Bestandsbeschrijving SS274EUR-XML

FOD FINANCIEN – DIRECTE BELASTINGEN
DIRECTIE VI/4
NORTH GALAXY
Koning Albert II laan 33
1030 BRUSSEL
Contact:
[email protected]
BESTANDSBESCHRIJVING SS274EUR-XML
17-12-2014
ALGEMEEN.
I) Overzicht van het schema:
2
17-12-2014
II) Beschrijving van de elementen
De te gebruiken codering is: ISO-8859-1 (dwz. ISO Latin 1)
De naam van het te gebruiken schema is: Finprof.xsd
1) Beschrijving van het element Declaration274:
Het gaat over het basiselement van het document.
Het attribuut CreationDate bevat de initiële datum van creatie van het bestand onder de
vorm EEJJ-MM-DD
2) Beschrijving van het element CoreHeader:
Dit element wordt opgelegd door de communicatiestandaard UME2.
Het is verplicht en het attribuut MessageType moet REQUEST bevatten.
Het element Origin moet FINPROF bevatten.
Het element DocumentType moet Multiple_PRP_Declaration bevatten.
3) Beschrijving van het element Declaration.
-LastPeriod: dit element bevat de laatste periode bedrijfsvoorheffing die is behandeld in
het bestand van de aangiften.
Deze periode wordt in 4 posities weergegeven onder de vorm JJMM.
JJ moet het lopende jaar, het lopende jaar-1 of het lopende jaar-2 zijn.
MM moet gelegen zijn tussen 1 en 12.
-SingleDeclaration: dit element vertegenwoordigt een aangifte binnen het bestand.
De elementen SingleDeclaration moeten gesorteerd zijn in oplopende volgorde op:
-District
-Office
-Language
-ReferenceNumber
-Year
-Period
-Year325
-RevenuNature
Opmerking : Indien alle bovenstaande elementen van “SingleDeclaration” aan elkaar
gelijk zouden zijn, wordt de aangifte slechts toegelaten als minstens 1 van de 2
andere elementen “TaxableRevenu” of “Prepayment” verschillend zijn van elkaar.
Zie ook de opmerking betreffende het element “Prepayment”.
DeclarationNumber: moet bestaan uit een nummer gelegen tussen 10000000 en
99999999.
Het erkende sociaal secretariaat of de derde bepaalt vrij dit
nummer dat zal opgeslagen worden in de databank van de
bedrijfsvoorheffing. Dit alles om in geval van problemen
opzoekingen te vergemakkelijken.
3
17-12-2014
Employer:
ReferenceNumber: 10 cijfers
Bevat het refertenummer van de schuldenaar van de bedrijfsvoorheffing.
Dit nummer komt in het algemeen overeen met het ondernemingsummer van
de schuldenaar van de B.V.
Uitzonderlijk kent de administratie zelf een refertenummer toe, bestaande uit
10 cijfers en beginnend met 01.
Het eerste cijfer is 0
Het 2e tot 8ste cijfer moet overeenkomen met de eerste 7 cijfers van het
element PaymentReference.
De cijfers 9 en 10 (de controlesleutel ) zijn het complement tot 97 van de rest
van de deling van de voorafgaande cijfers door 97.
Als de rest = 00, moet deze vervangen worden door 97.
Opmerking : Het gebruik van 9 ipv. 10 cijfers is nog steeds toegelaten.
Language:
Bevat de taal van de schuldenaar.
nl = nederlands
fr = frans
de = duits
Revenudeclaration
Year
= jaar van toekenning van de inkomsten in 4 posities.
= lopend jaar
lopend jaar-1
lopend jaar-2 ( toegelaten tot de definitieve afsluiting van dit jaar)
Period
= maand of trimester van toekenning van de inkomsten.
= 4 numerieke posities.
De toegelaten waarden zijn:
0100
Januari
0200
Februari
0300
Maart
0400
April
0500
Mei
0600
Juni
0700
Juli
0800
Augustus
0900
September
1000
Oktober
1100
November
1200
December
0103
Eerste trimester
4
17-12-2014
0406
0709
1011
1012
1215
Tweede trimester
Derde trimester
Voorschot vierde trimester
Vierde trimester
“eerste 15 dagen van december”- schuldenaars die meer
dan 2.500.000,00 EUR aangeven
RevenuNature
= aard van de aangegeven inkomsten.
De toegelaten waarden zijn:
10 gewone bezoldigingen
11 pensioenen en gelijkgestelde inkomsten
12 vervangingsinkomsten gelijkgesteld met ziekte/inval. Uitkeringen
13 werkloosheidsuitkeringen, brugpensioenen
14 vervangingsinkomsten (verzekeringsinstellingen)
15 inkomsten uit pensioensparen
16 wettelijke toelagen voor blijvende handicap
17 brugpensioenen
18 vervangingsinkomsten
20 bezoldigingen van bedrijfsleiders
30 presentiegelden, prijzen, subsidies, diverse inkomsten, enz.
01
02
03
04
05
06
07
08
09
31
32
33
41
42
44
45
46
47
48
49
51
52
53
54
koopvaardij (Art. 275(2) WIB 92)bagger (Art. 275(2) WIB 92)zeesleepvaart (Art. 275(2) WIB 92)zeevisserij (Art. 275(4) WIB 92)wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3),§1, 1ste lid, WIB 92)
ploegenpremies en nachtpremies (Art. 275(5) WIB 92)wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3),§1, 2de lid, WIB 92)
overuren (Art. 275(1) WIB 92)-afgeschaft vanaf periode april 2007
wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3), §1, 3de lid, 1°, WIB 92)
wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3), §1, 3de lid, 2°, WIB 92)
wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3), §1, 3de lid, 3°, WIB 92)
(diploma Art. 275(3), §2, 1°, WIB 92)
wetenschappelijk onderzoek (Art. 275(3), §1, 3de lid, 3°, WIB 92)
(diploma Art. 275(3), §2, 2°, WIB 92)
sportbeofenaar ( Art. 275(6), 1ste lid, WIB 92)
sportbeofenaar ( Art. 275(6), 2de lid, WIB 92)
overuren (Art. 275(1), 4de lid, 2e gedachtenstreepje, WIB 92)
overuren (Art. 275(1), 4de lid, 1ste gedachtenstreepje, WIB 92)
profit sector (Art. 275(7) WIB 92)
sociale maribel
sportbeofenaar – niet inwoner (Art. 275(6), 1e en 7e lid, WIB 92)
sportbeofenaar – niet inwoner (Art. 275(6), 2e en 7e lid, WIB 92)
overuren – horecasector en onroerende staat
overuren – bouwsector
ploegenpremies en nachtpremies ( systeem volcontinu)
IPA – voor KMO’s
5
17-12-2014
TaxableRevenu
Men moet het bedrag van de belastbare inkomsten vermelden (maximum 13
cijfers).
Dit bedrag wordt uitgedrukt in eurocent.
Als de belastbare inkomsten negatief zijn, het “-“ teken voor het bedrag
plaatsen.
Prepayment
Men moet het bedrag van de verschuldigde bedrijfsvoorheffing vermelden
(maximum 13 cijfers).
Dit bedrag wordt uitgedrukt in eurocent.
Als de bedrijfsvoorheffing negatief is, het “-“ teken voor het bedrag plaatsen.
Opmerking : Indien meerdere elementen SingleDeclaration dezelfde
elementen District, Office, Language, ReferenceNumber, Year, Period,
Year325 en RevenuNature bevatten, moeten de positieve bedragen
Prepayment de negatieve voorafgaan.
Year325
Dit gegeven is facultatief.
Het jaar van de opgave 325 vermelden in 2 decimale karakters(vb.2002=02).
Het jaar van de opgave 325 moet het lopende jaar zijn
het lopende jaar-1
het lopende jaar-2 indien het jaar nog niet
afgesloten is.
Receipt
District
Bevat de eerste twee posities van de code ontvangkantoor waarvan de
schuldenaar afhangt.
Het betreft eigenlijk de code van de Gewestelijke Directie van het
ontvangkantoor. Deze code ligt tussen 1 en 13.
Office
Bevat de laatste twee posities van het ontvangkantoor waarvan de
schuldenaar afhangt.
De combinatie District-Office moet de code bevatten die is toegekend in het
“Register van ambtsgebieden der buitendiensten der Directe belastingen”,
aan het ontvangkantoor waarvoor de aangifte 274 bestemd is.
6
17-12-2014
Payment
PaymentReference
Het gaat over de gestructureerde mededeling van de betaling.
Deze gestructureerde mededeling bevat 12 cijfers.
1) de eerste 7 cijfers = stam van het refertenummer.
Dit moet gelijk zijn aan de eerste 7 cijfers van het element
ReferenceNumber van de Employer indien dit uit 9 cijfers bestaat
en aan het 2e tot 8ste cijfer van het element ReferenceNumer van de
Employer indien dit uit 10 cijfers bestaat.
2) de cijfers 8 tot 10 = code periode.
Dit moet:
-numeriek zijn
-> 600 zijn
-gelijk zijn aan de code die voorkomt in het element Year-Period
(zie bijlage)
3) de cijfers 11 en 12 = check-digit.
Dit is de rest van de deling van de 10 voorafgaande cijfers door 97;
Als de rest = 00, moet deze vervangen worden door 97.
ThirdDeclarer
SecretariatCode
Enkel indien de schuldenaar aangesloten is bij een erkend sociaal
secretariaat, de code van het sociaal secretariaat vermelden.
In alle andere gevallen, 9998 plaatsen in deze zone.
Membership
= aansluitingsnummer bij een derde (maximum 11 karakters).
NewMember
Facultatief- Het is een leeg element (<NewMember/>). Indien het ingevuld is
gaat het om een nieuwe aangeslotene bij een erkend sociaal secretariaat.
-PositiveDeclarations
Amount
Aantal positieve aangiften van het bestand = aantal elementen Prepayment ≥ 0
die voorkomen in het bestand.
Maximum 6 numerieke posities.
Total
7
17-12-2014
Som van de bedragen ≥ 0 opgenomen in de zone Prepayment. Dit bedrag wordt
uitgedrukt in eurocent en kan nooit negatief zijn.
-NegativeDeclarations
Amount
Aantal negatieve aangiften van het bestand = aantal elementen Prepayment < 0
die voorkomen in het bestand.
Maximum 6 numerieke posities.
Total
Som van de bedragen < 0 opgenomen in de zone Prepayment. Dit bedrag wordt
uitgedrukt in eurocent en moet altijd negatief zijn.
-OfficeAmount
Aantal ontvangkantoren aanwezig in het bestand.
8
17-12-2014
Bijlage.
Voor het kalenderjaar 2013, zien de codes voor de periode er als volgt uit:
(de codes van de serie 600 verwijzen naar het jaar 2014; de codes van de serie 700
verwijzen naar het jaar 2011; de codes van de serie 800 verwijzen naar het jaar 2012 en de
codes van de serie 900 verwijzen naar het jaar 2013)
Code periode
Jaar + Periode
601-612
614
615
631
632
633
634
701-734
801-834
901-934
201401 - 201412
20141011
20141215
20140103
20140406
20140709
20141012
201101 - 20111012
201201 - 20121012
201301 - 20131012
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Vanaf het kalenderjaar 2014, verwijzen de codes van de serie 700 naar het jaar 2015
(in plaat van 2011); kort samengevat:
601 – 634
701 – 734
801 – 834
901 – 934
:
:
:
:
201401 - 20141012
201501 - 20151012
201201 – 20121012
201301 - 20131012
Vanaf het kalenderjaar 2015, verwijzen de codes van de serie 800 naar het jaar 2016
(in plaats van 2012); kort samengevat:
601 – 634
701 – 734
801 – 834
901 – 934
:
:
:
:
201401 - 20141012
201501 - 20151012
201601 - 20161012
201301 - 20131012
Vanaf het kalenderjaar 2016, verwijzen de codes van de serie 900 naar het jaar 2017
(in plaats van 2013); kort samengevat:
601 – 634
701 – 734
801 – 834
901 – 934
:
:
:
:
201401 - 20141012
201501 – 20151012
201601 - 20161012
201701 - 20171012
…
9
17-12-2014

Download Report