STICHTING BUREAU JEUGDZORG UTRECHT
JAARVERANTWOORDING 2013
Utrecht, april 2014
INHOUDSOPGAVE
MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG ................................................................................................... 5
Inleiding ............................................................................................................................................ 7
1. Profiel van de organisatie ............................................................................................................. 9
1.1 Organisatiedoel ............................................................................................................................ 9
1.2 Inrichting organisatie ................................................................................................................. 10
1.3 Visie en missie van de organisatie ............................................................................................ 10
2. Kernprestaties ............................................................................................................................ 13
3. Maatschappelijk ondernemen.................................................................................................... 15
3.1 Waar gaan we voor..................................................................................................................... 15
3.2 We mogen het gaan doen.......................................................................................................... 20
3.3 Wat een klus ............................................................................................................................... 22
4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap .................................................................................... 23
4.1 Governance code ....................................................................................................................... 23
4.2 Toezichthoudend orgaan ........................................................................................................... 23
4.3 Bestuur ....................................................................................................................................... 24
4.4 Medezeggenschap ..................................................................................................................... 25
5. Beleid, inspanningen en prestaties ............................................................................................ 27
5.1 Kwaliteit van zorg ....................................................................................................................... 27
5.2 Klachten en Calamiteiten .......................................................................................................... 28
5.3 Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk ............................................................................. 30
DEEL II: FINANCIEEL JAARVERSLAG................................................................................................ 33
6. Beleid en resultaten ................................................................................................................... 35
6.1 Financieel beleid ........................................................................................................................ 35
6.2 Financieel resultaat ................................................................................................................... 37
6.3 Financiering en resultaatverwerking......................................................................................... 38
6.4 Ontwikkelingen ........................................................................................................................... 40
7. Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht ........................................................ 43
7.1 Balans per 31 december 2013................................................................................................. 43
7.2 Staat van baten en lasten ......................................................................................................... 44
7.3 Staat van herkomst en besteding van middelen ..................................................................... 45
7.4 Kostenverdeelstaat .................................................................................................................... 46
8. Grondslagen jaarrekening .......................................................................................................... 47
8.1 Grondslagen voor waardering activa en passiva ..................................................................... 49
8.2 Grondslag voor bepaling van het resultaat en de kostenverdeelstaat ................................... 52
9. Toelichting op de balans............................................................................................................. 55
9.1 Activa........................................................................................................................................... 55
9.2 Passiva ........................................................................................................................................ 56
9.3 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen .......................................................... 58
10. Toelichting van de inkomsten .................................................................................................. 61
10.1 Justitietaken ............................................................................................................................. 61
10.2 Toegangstaken......................................................................................................................... 61
10.3 Provinciale subsidies 2013..................................................................................................... 63
10.4 Overige baten ........................................................................................................................... 65
10.5 Financiële baten en lasten ...................................................................................................... 65
11. Toelichting van exploitatielasten .............................................................................................. 67
11.1 Salarislasten ............................................................................................................................ 67
11.2 Overige personeelskosten ....................................................................................................... 68
11.3 Huisvestingskosten.................................................................................................................. 69
11.4 Apparaatskosten ...................................................................................................................... 70
11.5 Verzorgingskosten ................................................................................................................... 70
12. Overige gegevens ..................................................................................................................... 73
12.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen...................... 73
12.2 Overige gegevens..................................................................................................................... 74
BIJLAGEN ........................................................................................................................................ 75
Bijlage 1: Ontwikkeling genormaliseerd resultaat .......................................................................... 77
Bijlage 2: Incidentele financieringen .............................................................................................. 79
Bijlage 3: Specificatie kostenverdeelstaat JB en JR ....................................................................... 81
Bijlage 4: Controleverklaring accountant ....................................................................................... 83
Bijlage 5: Jaarverslag Raad van Toezicht BJU ................................................................................ 85
MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG
Inleiding
Waar de titel van het jaarverslag in 2012 nog luidde “bouwen aan de verandering”, zijn we er in
2013 klaar voor! In 2013 is verder gebouwd aan de verandering, aan een toekomst met een
nieuwe, verbeterde en efficiëntere zorg voor de jeugd, dicht bij huis en met zo min mogelijk
gedwongen hulp.
In 2013 hebben we gekozen en definitief vormgegeven aan een nieuwe organisatie. De zeer
positieve evaluatie van de SAVE-pilots (SAmenwerken aan VEiligheid) heeft er toe geleid dat we
de keuze hebben gemaakt om volledig ‘SAVE’ te gaan werken: één professional in de buurt,
dichtbij het gezin, die in aansluiting op de lokale teams alle activiteiten in drang en dwang
uitvoert. Voor de interne organisatie houdt dit bijvoorbeeld in dat we van zes verschillende
functies teruggaan naar twee. Daarnaast vormen we alle bestaande methodieken om tot één
basismethode. Ook moeten we helaas afscheid nemen van goede en gemotiveerde medewerkers
doordat er taken worden afgestoten die niet tot de drang en dwang behoren.
Tijdens de bouwwerkzaamheden rondom de verandering hebben we draagvlak gecreëerd om aan
de slag te kunnen: bij provincie en gemeenten in de transitiearrangementen, bij cliënten in
diverse klankbordgroepbijeenkomsten en ook de nieuwe wet geeft ruimschoots draagvlak om
onze nieuwe werkwijze in te voeren. Onze medewerkers zien in de SAVE-werkwijze een kans om
hun effectiviteit te verhogen: oplossingsgericht werken aanvullend op de lokale zorg. Doen wat
nodig is met zo min mogelijk professionals.
Kortom, we zijn klaar voor de verandering. En wat een klus is het. Er moet in 2014 nog heel wat
gebeuren voor we er in 2015 overal ‘SAVE’ kunnen werken. Maar dat we er klaar voor zijn staat
vast.
Jan-Dirk Sprokkereef
Bestuurder
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Inleiding
7
8
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Inleiding
1. Profiel van de organisatie
Naam verslagleggende rechtspersoon
Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht
Adres
Postbus 13060
Postcode
3507 LB
Plaats
Utrecht
Telefoonnummer
030 – 6778210
Identificatienummer Kamer van Koophandel
41177220
E-mailadres
[email protected]
Internetpagina/website
www.bjzutrecht.nl
Rechtsvorm
Stichting
1.1 Organisatiedoel
Bureau Jeugdzorg Utrecht (BJU) vormt de centrale toegang tot alle vormen van jeugdzorg in de
provincie Utrecht. Het werkgebied van de stichting omvat de gehele provincie Utrecht, waarbij de
provincie is verdeeld in twee rayons. De professionals werken op vijf locaties: Utrecht Stad,
Utrecht Noord, Nieuwegein, Veenendaal en Amersfoort. De vestigingsplaats van Stichting Bureau
Jeugdzorg Utrecht is Tiberdreef 8 te Utrecht.
Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht stelt zich een aantal doelen:

Het geven van informatie, advies en hulp, gericht op het voorkomen, verminderen en
opheffen van vragen en problemen van individuele of sociale aard bij kinderen, jongeren
en groepen jongeren.

Het in de ruimste zin van het woord bevorderen van tijdelijke of duurzame verzorging,
opvoeding en begeleiding – bij voorkeur in gezinsverband – van minderjarigen in wier
verzorging, opvoeding en begeleiding moet worden voorzien. De veiligheid van het kind
staat hierbij centraal.

Het optreden als rechtspersoon c.q. voogdij-instelling op grond van artikel 302 van boek 1
van het Burgerlijk Wetboek.

Het optreden als rechtspersoon c.q. gezinsvoogdij-instelling op grond van artikel 254 van
boek 1 van het Burgerlijk Wetboek.

Het verrichten van jeugdreclasseringstaken.

Het in stand houden van een Advies- en Meldpunt Kindermishandeling (AMK).
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Profiel van de organisatie
9

Het signaleren van in de samenleving bestaande behoeften, tekorten, ontwikkelingen en
verwachtingen die op enigerlei wijze de belangen van kinderen en jongeren betreffen.
1.2 Inrichting organisatie
In 2013 zijn de werkzaamheden die BJU uitvoert verdeeld in een viertal werksoorten:

Jeugdbescherming: hier worden de justitiële jeugdbeschermingstaken, zoals voogdij en
gezinsvoogdij uitgevoerd.

Jeugdreclassering: hier worden de jeugdreclasseringsmaatregelen en alternatieve
sancties uitgevoerd.

Provinciaal
Cliëntgerichte
Taken:
hieronder
vallen
het
Advies-
en
Meldpunt
Kindermishandeling (AMK), de centrale aanmelding (CA) en de spoedeisende zorg (SEZ).

Toegang Geïndiceerde Jeugdzorg (TGJ): hier worden activiteiten uitgevoerd in het kader
van de toegang naar de vrijwillige hulpverlening.
Daarnaast vinden de activiteiten van de Kindertelefoon en externe deskundigheidsbevordering
plaats onder verantwoordelijkheid van BJU.
1.3 Visie en missie van de organisatie
Bureau Jeugdzorg Utrecht (BJU) vormt de centrale toegang tot alle vormen van jeugdzorg in de
Provincie Utrecht. De stichting heeft een algemeen karakter en respecteert de levensovertuiging
en levensbeschouwing van cliënten. De organisatiedoelen zijn geconcretiseerd in het
maatschappelijke verslag. Achtereenvolgens behandelen we de visie, missie, SAVE en de
organisatie.
Visie
Geconstateerd is dat de meerwaarde van BJU vooral ligt op het gebied van drang en dwang. Onze
activiteiten op dat terrein groeien omdat bij de eerste- en tweedelijns instellingen behoefte is aan
een partij die meer doet dan alleen werken naar aanleiding van een door ouders al zelf
geformuleerde hulpvraag. Ook de combinatie van begrenzen, straffen en zorg blijkt een
deskundigheid die gewenst is. De visie is de inleiding op de positie van ons professioneel
functioneren. Samengevat en in hun onderlinge samenhang omvat onze visie de volgende
uitgangspunten (in april 2013 is de visie volledig uitgewerkt in een uitgebreid visiedocument):
10
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Profiel van de organisatie

Kinderen hebben recht op veiligheid;

Vrijwillige hulp waar het kan;

Veiligheid staat voorop;

Uitgaan van eigen kracht van jeugdige, gezin en sociaal netwerk;

Kinderen horen op te groeien in een gezin;

Kennen en gekend worden;

Eén integraal plan;

Specialisten altijd bij de hand.
Missie
Onze missie is:
Het duurzame herstel van de veiligheid van kinderen en het ombuigen van jeugdcriminaliteitnaar
een situatie waarin jeugdigen zich positief kunnen ontwikkelen, passend bij hun leeftijd en hun
vaardigheden, zodat zij verantwoord kunnen (blijven) deelnemen aan de samenleving.
Daartoe:

passen wij onze expertise meteen al toe in de onderzoeksfase naar (dreigende)
schendingen van de veiligheid van jeugdigen;

stellen wij onze expertise beschikbaar aan partners in de aanpak van zulke (dreigende)
schendingen en aan ouders of anderen in de omgeving van de jeugdige wiens veiligheid
wordt bedreigd;

initiëren wij justitieel ingrijpen waar dat nodig is;

geven wij uitvoering aan de begrenzing en ondersteuning die op basis van zulk justitieel
ingrijpen aangewezen is en nemen wij actief deel aan of initiëren algemene
ontwikkelingen (o.a. samen met gemeenten) om problemen bij jeugdigen zoveel mogelijk
te voorkomen en in ieder geval zo snel mogelijk te signaleren.
Maatschappelijk verantwoord ondernemen via SAVE
De missie vertalen wij in de bedrijfsvoering via SAVE. SAVE staat voor SAmenwerken aan
VEiligheid. In 2013 hebben Bureau Jeugdzorg Utrecht, de William Schrikker Groep en de Raad
voor de Kinderbescherming Midden Nederland onderzocht hoe de beschermingsorganisaties
vanaf 1 januari 2015 integraal en vernieuwend samen zouden kunnen werken in aansluiting op
lokale teams. De voor januari 2015 geplande bestuurlijke transitie jeugdzorg en breed gedragen
opvattingen over de noodzakelijke inhoudelijke transformatie van de jeugdzorg, waren leidend bij
de vernieuwing van de jeugdbescherming die SAVE is.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Profiel van de organisatie
11
Er is vanaf het begin gewerkt is aan gemeenschappelijk draagvlak, met een leidende rol van de
gemeenten; de focus was gericht op de inhoud en op wat er beter moest. Op methodisch vlak en
op organisatorisch niveau kiezen we ervoor om van zes naar twee functies terug te gaan.
SAVE is volledig gerealiseerd vanuit eigen middelen en wordt uitgebreid behandeld in het
maatschappelijke verslag.
12
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Profiel van de organisatie
2. Kernprestaties1
Aantallen cliënten
Het aantal cliënten van BJU in 2013 is met name bij de jeugdreclassering afgenomen (JRmaatregelen van 466 naar 420); dit is conform de landelijke tendens. De jeugdbescherming kent
een lichte stijging t.o.v. 2012 (Ondertoezichtstelling: van 1877 naar 1890 en Voogdij: van 339
naar 350).
Capaciteit
BJU bereidde zich in 2013 voor op de transitie door middel van pilots in het drang-en-dwangkader. Een klein aantal aanmeldingen is volgens de nieuwe werkwijze SAVE opgepakt in
samengestelde teams. De meeste zaken zijn echter nog via de afdelingsgerelateerde methodiek
begeleid.
De adviezen en consulten bij het AMK zijn afgenomen (van 3127 naar 2842), de meldingen die in
onderzoek zijn genomen echter niet. Daar is een toename van ruim 10% te zien (van 1261 naar
1379).
Personeelsformatie
De formatie van BJU neemt in 2013 licht toe naar 602 medewerkers en 518 fte. De gemiddelde
inzet is 513 fte2. Dit is een stijging van 23 fte en 4,7% in vergelijking met 2012.
Omzet
De totale inkomsten van BJU komen uit op € 40,7 miljoen. Dit ligt € 0,6 miljoen boven de
begroting van € 40,1 miljoen. De provincie Utrecht heeft in de tweede helft van 2013 een
aanvullende financiering verstrekt van € 0,5 miljoen voor het AMK. Daarnaast realiseert BJU dit
jaar een verhoging van de inkomsten door het geven van meer externe trainingen en rentebaten.
1
Voor gedetailleerde overzichten zie het financieel jaarverslag vanaf hoofdstuk 6.
2
De formatie is weergegeven inclusief zwangerschaps- en ouderschapsverlof; gemiddeld is dit 15 fte.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Kernprestaties
13
14
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Kernprestaties
3. Maatschappelijk ondernemen
3.1 Waar gaan we voor
BJU kiest voor een nieuwe benaderingswijze van de zorg voor jeugd, SAVE: SAmenwerken aan
VEiligheid. Dit betekent dat BJU op organisatorisch niveau van zes naar twee functies teruggaat.
Het ontschot werken doet zijn intrede: multidisciplinaire teams. Alle verschillende werksoorten
vertegenwoordigd in één gebiedsgericht team. In 2013 is hierop voorbereid.
3.1.1 SAVE inhoudelijk
In 2013 hebben BJU, de William Schrikker Groep (WSG), de Raad voor de Kinderbescherming
Midden Nederland (Raad) en de Eigen Kracht Centrale (EKC) onderzocht hoe de
beschermingsorganisaties vanaf 1 januari 2015 integraal en vernieuwend samen kunnen werken
in aansluiting op lokale teams .
De voor januari 2015 geplande bestuurlijke transitie jeugdzorg en breed gedragen opvattingen
over de noodzakelijke inhoudelijke transformatie van de jeugdzorg, waren leidend bij de
vernieuwing van de jeugdbescherming.
Er is vanaf het begin gewerkt aan gemeenschappelijk draagvlak, met een leidende rol van de
gemeenten: de focus was gericht op de inhoud en op wat er beter moest.
Het is heel belangrijk geweest dat gemeenten en partners in SAVE vanaf het begin de inhoud
voorop stelden. Niet de machtsvraag, niet de organisatievraag, maar de vraag naar de
meerwaarde was vertrekpunt.
Door in SAVE interdisciplinair, gebiedsgericht en inhoudelijk op een nieuwe wijze samen te
werken willen de partners de bescherming van jeugdigen ontschotten. Dit houdt in:

expertise delen door samen te werken binnen één team in één specifiek gebied dicht bij
de cliënt;

parallel samenwerken met het lokale team om het gezin heen in plaats van na elkaar;

zoveel mogelijk één vaste allround SAVE-medewerker aan het gezin verbinden in plaats
van meerdere specialisten.
SAVE is erop gericht om, wanneer de veiligheid van een kind wordt bedreigd of wanneer een
jongere het criminele pad op gaat, samen met de lokale zorg, sneller en meer oplossingsgericht
te reageren. Door versterking van de lokale zorg wil men de omvang van zware vormen van zorg
terugdringen. Het is de bedoeling om een praktijk te vestigen waarin het hulpverleningsproces
niet de optelsom van de processen van de organisaties is, maar waarbij de organisaties het
proces van het gezin als uitgangspunt nemen en volgen.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
15
Belangrijk is ook dat het strategisch niveau niet verder gegaan is dan het gezamenlijk richting
geven aan de jeugdzorg van de toekomst. Via het project SAVE is het aan de werkers van lokale
teams
en
SAVE-teams
overgelaten
om
de
gemeenschappelijke
uitgangspunten
via
praktijkexperimenten te vertalen. Het startpunt lag bij gemeentelijke experimenten waarbij in
Utrecht en Amersfoort wijkteams werden gevormd; daarin bootsten generalistische gezinswerkers
de lokale zorg na van na de transitie en verkenden ze de grens met de jeugdbescherming.
De experimentele SAVE-teams sluiten daar vanuit een nieuwe visie op jeugdbescherming op aan.
Ook in Zeist, Nieuwegein en Veenendaal werden SAVE-teams ingezet.
Via reflectie op de praktijk en beschrijving daarvan door Adviesbureau Van Montfoort krijgt de
samenwerking en SAVE vorm. Dit levert een beschreven werkwijze op die de komende jaren
steeds op basis van verdergaande praktijkervaring zal worden aangepast.
In oktober heeft het projectgroep advies aan de directie uitgebracht over alle aspecten van de
toekomstige inrichting van de organisatie: functies, procesinrichting en ondersteuningsstructuur
zoals scholing en ICT. Het advies dient als basis voor de adviesaanvraag van de directie bij de
ondernemingsraad (OR) ten behoeve van de reorganisatie van functies en het primaire proces in
2014. Ten tweede is het de basis voor het implementatieprogramma SAVE in 2014 inclusief de
inrichting van een Meld- en Crisispunt (MCP).
Dat SAVE een gezamenlijk proces is met gemeenten, wordt weerspiegeld doordat
vertegenwoordigers van gemeentelijke regio’s plaats hebben genomen in de stuurgroep van
SAVE; zij zien samen toe op de implementatie van SAVE. Met gemeenten waar de invulling van
lokale zorg in de komende periode nog zijn beslag moet krijgen, wordt bilateraal én vanuit dit
gemeenschappelijk kader afgestemd. Ook wordt voor de gemeenten verkend of ze voor het
toekomstige Advies- en Meldpunt Huiselijk geweld en Kindermishandeling (AMHK) het concept
van de SAVE-teams kunnen gebruiken, maar dan uitgebreid naar de doelgroep van 0-100. De
principes blijven gelijk. De focus komt dan niet meer alleen te liggen op jeugd en
kindermishandeling, maar ook op volwassenen en op alle vormen van onveiligheid in
afhankelijkheidsrelaties.
3.1.2 SAVE organisatorisch
Vanuit HR-perspectief zijn in het Strategisch Personeelsbeleid 2013 – 2016 drie kernthema’s
benoemd: Organisatieontwikkeling, Cultuurverandering en Strategische personeelsplanning.
16
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
Organisatieontwikkeling
In het kader van organisatieontwikkeling is in 2012 een management development-traject (MDtraject) voor alle leidinggevenden ontwikkeld. Het traject is gestart in september 2012 en liep tot
en met mei 2013. Het MD-traject had als doel leidinggevenden vaardig te maken in het leiden en
ondersteunen van medewerkers, klanten en andere betrokkenen bij het veranderproces van BJU.
Het traject heeft bijgedragen aan het vergroten van het gevoel van urgentie en de noodzaak om
te veranderen richting de transitie. De meerwaarde van het traject is dat de groep
leidinggevenden begrip en gevoel heeft bij het feit dat zij een belangrijke sleutelpositie inneemt in
deze fase richting transitie en dat de groep kan worden gezien als een collectief dat verbonden is
met elkaar. Er is daardoor voldoende massa, kracht en energie ontstaan die nodig is om de
transitie tegemoet te treden.
Ook is een eenduidig plannings-, functionerings- en beoordelingsinstrument (PFB) ontwikkeld,
met een belangrijke rol voor resultaatafspraken en competentiemanagement. Voor alle functies
zijn competentieprofielen ontwikkeld, die in heldere termen zijn uitgelegd en toegelicht. In het
kader van de verplichte beroepsregistratie die per 2014 is ingegaan, zijn in 2013 veel
inspanningen verricht om iedereen in het beroepsregister aan te melden.
Cultuurverandering
Aan cultuurverandering is gewerkt met behulp van ambassadeurs: medewerkers uit de volle
breedte van de organisatie, die vanuit een goede mix van betrokkenheid en kritisch vermogen
voorgaan in verandering en anderen uitnodigen om mee te doen. Deze werkwijze is zeer effectief
gebleken.
Strategische personeelsplanning
Strategische personeelsplanning is, met het oog op de toekomstige en deels nog ongewisse
gevolgen van de transitie op de financiering en omvang van de organisatie, van groot belang.
Flexibiliteit in de organisatie is hierbij essentieel. Dat betekent dat in 2013 gestuurd is op een
voldoende aantal tijdelijke contracten, de zogenaamde flexibele schil. Deze dient zo groot te zijn,
dat een noodzakelijke krimp als gevolg van de transitie kan worden opgevangen zodat
gedwongen ontslagen kunnen worden voorkomen. Eind 2013 bedroeg de flexibele schil ongeveer
twintig procent.
In de voorbereiding naar de transitie is de implementatie van het eerdergenoemde SAVE-werken
cruciaal. Eind november 2013 is de OR advies gevraagd op deze reorganisatie van het primaire
proces.
De
huidige
zes
jeugdreclasseringswerker,
medewerker
Centrale
hoofdfuncties
casemanager
Aanmelding
en
in
het
jeugdzorg,
primaire
medewerker
Maatschappelijk
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
proces
werker
(jeugdbeschermer,
Spoedeisende
Advies-
en
Zorg,
Meldpunt
17
Kindermishandeling) worden samengevoegd in de twee gewijzigde functies: medewerker SAVE en
medewerker Meld- en Crisispunt, met elk een bredere, meer integrale taakstelling.
3.1.3 Programma Informatie & Infrastructuur
Om de nieuwe werkwijze SAVE en het Meld- en Crisispunt (MCP) te kunnen ondersteunen in de
registratie is geconstateerd dat het huidige cliëntregistratiesysteem IJ niet voldoet. Het is
verouderd en levert niet de gewenste management- en verantwoordingsinformatie op.
Gezamenlijk met elf andere Bureaus Jeugdzorg en de WSG heeft BJU gekozen om een opdracht
aan
Jeugdzorg
Nederland
te
verstrekken
voor
het
ontwikkelen
van
een
nieuw
cliëntregistratiesysteem. Met het omarmen van een uniforme werkwijze SAVE/MCP kiest BJU
ervoor om de huidige applicatie KiTS, die momenteel gebruikt wordt door het AMK eveneens te
vervangen door het nieuw te ontwikkelen systeem.
De opdracht voor het bouwen van WIJZ (Webapplicatie Informatievoorziening Jeugdzorg), het
nieuwe cliëntregistratiesysteem, is verstrekt aan Capgemini. BJU participeert in vele gestarte
initiatieven voor het inventariseren van de wensen en eisen op het gebied van beleid,
verandermanagement, juridische check, financiën en de bepalende ontwikkeling in de
gebruikersgroep, hangend aan het landelijk programma. Tevens is de bestuurder een van de
leden van de projectboard, waar met een helikopterview de ontwikkeling van het landelijke
systeem wordt gevolgd.
BJU bouwt aan een registratiesysteem dat onder andere:

het gezinsgericht werken gaat ondersteunen;

ingebrachte gegevens van cliënten hergebruikt bij wisseling tussen drang en dwang3;

het mogelijk maakt gevisualiseerde metingen4 en het plan van aanpak te delen met het
gezin;

een (kern)besluit overzichtelijk vastlegt en in een tijdslijn te plaatst.
WIJZ moet gebruikersvriendelijk worden voor onze medewerkers, maar geeft ook inzicht en
mogelijkheden om informatie op een praktische manier te delen met cliënt en gezin.
3
Dit gaat om intern hergebruik van ingevoerde gegevens. Niet alleen de wisseling van zorgaanbieder/-verstrekker,
maar met name tussen JB en JR, zodat bij een wissel van drang/dwang de al ingevoerde NAW-gegevens en
rapportages voor het ene kader eveneens voor het andere kader kunnen worden gebruikt, mits de privacyregels dit
toestaan. Uitgangspunt is dat een gezin/cliënt een traject loopt binnen BJU. Gedurende dit traject kan het kader
(drang, JB, JR) van waaruit BJU begeleiding biedt wijzigen, maar wordt gedurende het gehele traject één rapportage
gebruikt.
4
Dit is een tijdslijn in de vorm van een grafiek, waarop metingen (hoe beoordelen het gezin en BJU de situatie in een
cijfer) en events (start OTS, datum uithuisplaatsing, etc.) getoond worden.
18
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
Met het overhevelen van de subsidietaak van Provincie Utrecht naar de gemeenten verschuift de
financiële uitvraag. BJU is zich bewust van de informatieverplichting en de mogelijkheden om
hieraan tegemoet te kunnen komen die WIJZ biedt ten opzichte van de oude applicatie.
Intern heeft BJU een programma Informatie en Infrastructuur ingericht, bestaande uit een
stuurgroep, een programmateam, een drietal werkgroepen, een expertgroep en cliëntparticipatie.
Voor dit interne programma is een externe programmamanager ingehuurd. Voor het technisch
gedeelte is een ondersteunende adjudant aangesteld. Beiden maken deel uit van het
programmateam. Zij heeft de drie werkgroepen voorzien van opdrachten:

Werkgroep Primair Proces
Draagt allereerst zorg voor het in kaart brengen van de huidige primaire processen,
evenals de documenten/formulieren en gebruikte applicaties. Hiervoor is de expertise
van een externe procesinformatieanalist ingeroepen, die niet alleen naar de processen
kijkt, maar ook naar de momenten waarop deze binnen de verschillende werksoorten
plaatsvinden. Na een zorg- en sturingssysteem te hebben gefilterd, dat als fundament
dient voor de verdere uit te diepen processen, kunnen de processen op de werkwijze
SAVE/MCP gelegd worden en vervolgens getoetst worden aan de functionaliteit in WIJZ.

Werkgroep Informatie & Beleid
Heeft een gegevensset gedestilleerd uit een aantal focusbijeenkomsten. Deze
gegevensset dient als basis voor de informatievoorziening die BJU wenst als minimaal
resultaat van de registratie in WIJZ. De gegevensset bevat beleids- (waaronder financiële),
sturings- en managementinformatie. De verzamelde informatie wordt getoetst aan het
gestelde landelijke normenkader en de wet. Door VNG wordt daarnaast een gewenste
gegevensset samengesteld. BJU heeft een overgangsregeling vastgesteld, waarin zij
aangeeft welke informatie zij met het gebruik van de huidige applicatie IJ/KiTS kan
genereren. Met deze informatie worden de gemeenten pro-actief benaderd om aan
verwachtingsmanagement te doen.

Werkgroep Verandermanagement
Heeft als taak om zorg te dragen voor de implementatie, de conversie en de opschoning
van de te converteren gegevens uit IJ, de noodzakelijke koppelingen, het opleidingstraject
en de informatie naar de medewerker. Kortom, hoe implementeren we WIJZ op een voor
de BJU-medewerker zo effectief mogelijke manier, waarbij we hen aan de ene kant vragen
deel te nemen en meenemen in het ontwikkelingsproces en aan de andere kant
ontzorgen waar dit mogelijk is.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
19
BJU stuurt strak op haar eigen planning, maar houdt vinger aan de pols – samen met de andere
partners Bureau Jeugdzorg in dit traject – met betrekking tot de landelijk na te leven planning en
verplichtingen.
3.2 We mogen het gaan doen
We hebben draagvlak gecreëerd om aan de slag te gaan via de gemeenten in de
transitiearrangementen, bij de provincie, bij de cliënten in de klankbordgroepen. Ook vanuit de
wet is er ruimschoots draagvlak.
3.2.1 Samenwerking gemeenten
In 2013 is door BJU intensief samengewerkt met alle 26 gemeenten in de provincie Utrecht. Deze
samenwerking betrof een viertal processen:

Experimenteerregeling 2013, waarbij de gemeenten voor een deel van het budget al als
inkoper optreden;

Transitiearrangementen;

Voorsortering op de aanstaande transitie door het doorschuiven van medewerkers van
BJU naar de gemeentelijke teams;

Samenwerking aan een uitvoeringsprogramma 2014 in het kader van de beleidsvrije
ruimte voor gemeenten (samen met de provincie, zorgaanbieders en het ministerie).
In de loop van 2013 werd het aantal gemeenten waarmee door BJU wordt samengewerkt
uitgebreid van 26 naar 28, doordat Weesp en Wijdemeren uit Noord-Holland via de
transitiearrangementen aanhaakten bij de regio Utrecht West.
De samenwerking met de gemeenten en de gemeentelijke regio’s verloopt in de ogen van BJU op
een uitstekende manier. Via de inhoudelijke doorontwikkeling van het werk in de SAVE-teams is
BJU in 2013 goed op het netvlies gekomen bij de gemeenten. In de transitiearrangementen is
een voor BJU bevredigend samenwerkingskader afgesproken met de gemeentelijke regio’s. Dit
betrof in de eerste instantie 75% van het huidige budgetkader van BJU. De samenwerking betreft
inhoudelijk de volledige breedte van de drang-en-dwang-activiteiten van BJU (dus inclusief de
AMK-functie). Begin 2014 is met de brief van de staatsecretarissen de budgetgarantie voor 2015
uitgebreid naar 80%. Welke diensten BJU voor deze extra 5% gaat leveren, moet nog worden
afgesproken.
De experimenteerregeling heeft in 2013 geleid tot diverse gemeentelijke pilots, waarin door de
gemeenten kennis gemaakt werd met het werk van de tweedelijns zorg(aanbieders) en BJU. Op
20
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
een heel praktische manier is in deze pilots een brug geslagen tussen de lichtere zorgvormen in
de nulde en eerste lijn en de zwaardere ondersteuning in de tweede lijn.
Waar er op individuele basis behoefte was van gemeenten om op een andere manier al kennis te
maken met het werk en de deskundigheid van BJU, zijn er tussen BJU en de individuele
gemeenten aanvullende afspraken gemaakt over het naar voren schuiven van medewerkers,
vooruitlopend op de transitie. In diverse gemeenten werken er op dit moment medewerkers van
BJU (vanuit zeer veel verschillende werksoorten) in gemeentelijke teams.
3.2.2 Samenwerking provincie
De Provincie Utrecht heeft de rol als regisseur van de transitie maximaal opgepakt. Dit is voor BJU
tot nu toe erg belangrijk geweest en het is dan ook de wens dat de Provincie Utrecht deze rol blijft
spelen, zowel in de bestuurlijke transitiestuurgroep als de ambtelijke stuurgroep. Het blijven
sturen op voldoende schaal en op een overgangsjaar 2015 waarin bestaande organisaties de
kans krijgen zich te transformeren, is daarbij belangrijk.
In het kader van de transitie heeft BJU in overleg met de Provincie Utrecht een transitieplan
opgesteld. Er is afgesproken om in gezamenlijkheid te (blijven) optrekken om het gewenste
hoofdscenario van BJU, zoals beschreven in het transitieplan5, te kunnen realiseren.
In de komende periode zal een grote spanning blijven bestaan tussen de huidige taken van BJU
en de toekomstige invulling van de rol die een enorme investering vraagt. De metafoor van
‘verbouwen terwijl de winkel openblijft’ is hier wel gepast. BJU managet deze spanning zo goed
als mogelijk. BJU en de Provincie Utrecht hebben structureel overleg (onder andere in het kader
van het Uitvoeringsprogramma en de begrotingsaanschrijving) waarbij de effecten van de
transitie in relatie tot de prestatieafspraken en (frictie)kosten aan de orde komen.
BJU heeft van de Provincie Utrecht binnen de operationele afspraken ruimte gekregen om te
innoveren en de nieuwe organisatie vorm te geven.
3.2.3 Samenwerking cliënten
Zie paragraaf 4.4.1.
5
“De keuzes die BJU maakt in de visie, hebben gevolgen voor de manier waarop de organisatie wordt ingericht. Het
nieuwe BJU kiest uitdrukkelijk voor de functie drang en dwang in het stelsel. Als de veiligheid en socialisatie van
jeugdigen worden bedreigd dan begint onze taak. In die zin vertegenwoordigen we de overheid en bieden
toegevoegde waarde in de keten tussen lokaal veld en gespecialiseerd aanbod.” (Transitieplan Bureau Jeugdzorg
Utrecht, 2013)
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
21
3.2.4 Landelijke ontwikkelingen
De landelijke ontwikkelingen die in 2013 voor BJU van belang zijn geweest, waren de
veranderingen binnen het jeugdzorgstelsel en de strategische samenwerking met andere bureaus
jeugdzorg en landelijk werkende instellingen.
De inhoudelijke ambitie van BJU past binnen het jeugdzorgstelsel zoals dat in de nieuwe wet
vorm wordt gegeven per 1 januari 2015. De gecertificeerde instelling mag gecombineerd worden
met het Advies- en Meldpunt Huiselijk geweld en Kindermishandeling (AMHK) en met een
meldpunt voor zorgmeldingen.
De bestuurlijke afspraken tussen Rijk, Vereniging van Nederlandse Gemeenten en
Interprovinciaal Overleg over de Bureaus Jeugdzorg (waaronder de 80% budgetgarantie)
scheppen voorwaarden om de continuïteit van de functies van BJZ en de noodzakelijke
infrastructuur te borgen. Daarnaast geven deze afspraken ruimte om de functies in gemeentelijke
plannen voor transitie en transformatie in te passen. De Transitie Autoriteit Jeugdzorg zal per 1-42014 in het leven worden geroepen voor jeugdzorginstellingen die door de transitie financieel in
de problemen komen.
BJU is tevreden over de transitieafspraken die zij als gevolg van de stelselontwikkelingen
specifiek heeft gemaakt met de Utrechtse gemeenten.
Om de nieuwe organisatie vorm te geven is er met verschillende instellingen strategische
samenwerking gezocht.
Er is een aantal bijeenkomsten georganiseerd tussen BJZ Gelderland, BJZ Overijssel, BJZ
Flevoland, de William Schrikker Groep en BJU om te kijken op welke gebieden nauwer
samengewerkt zou kunnen worden. Dit heeft geleid tot het samenwerkingsverband Jeugdzorg
Leert, waarbinnen gewerkt wordt aan een gezamenlijke vakopleiding.
Daarnaast is er intensief samengewerkt in het project SAVE met andere gecertificeerde
instellingen, zoals BJZ Flevoland en de WSG. BJZ Flevoland heeft integraal gekozen voor het
SAVE-concept; deze samenwerking zal zich de komende tijd verder intensiveren.
3.3 Wat een klus
Er is dus nog veel te implementeren. Maar we zijn op de goede weg: onderweg naar een
gecertificeerde instelling, naar een geïmplementeerde nieuwe werkwijze, naar een nieuw
cliëntsysteem, naar gecertificeerde medewerkers en een nieuwe beoordelingssystematiek.
Op weg naar 2015!
22
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Maatschappelijk ondernemen
4. Toezicht, bestuur en medezeggenschap
4.1 Governance code
BJU werkt conform de principes van Good Governance. Dit houdt in dat de principes van de
zorgbrede governance code worden toegepast.
In 2013 is de toepassing door de bestuurder en voorzitter van de Raad van Toezicht geëvalueerd.
De hieruit voortvloeiende aanpassingen worden inmiddels opgepakt.
4.2 Toezichthoudend orgaan
BJU heeft een bestuursvorm waarbij sprake is van een scheiding tussen direct bestuur en
deskundig toezicht. De afspraken tussen bestuurder en Raad van Toezicht zijn vastgelegd in het
Huishoudelijk Reglement.
De Raad van Toezicht BJU bestaat uit een voorzitter en vier leden. Zij houdt integraal toezicht op
het beleid van de bestuurder, het functioneren van de bestuurder en op de algemene gang van
zaken in de organisatie. De Raad van Toezicht is naast toezichthouder ook klankbord en adviseur
voor de bestuurder. Zij heeft hiervoor een Audit Commissie Financiën, die met bestuurder en
hoofd Financiën de financiële zaken bespreekt, en een Audit Commissie Kwaliteit, die met
bestuurder en manager Servicecentrum de kwaliteit van het primair proces en van de organisatie
als geheel bespreekt.
De Raad van Toezicht verleende in 2013 goedkeuring aan:

De jaarrekening 2012;

Het jaarverslag 2012;

Het jaarplan 2014;

De begroting 2014;

Profiel lid Raad van Toezicht.
De drie belangrijkste aandachtspunten voor de Raad van Toezicht in 2013 waren:

De strategische keuze voor drang-en-dwang richting de transitie;

Flexibilisering kosten;

Strategisch relatiebeheer (gemeenten).
Voor uitgebreidere informatie wordt verwezen naar bijlage 5: Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
en naar tabel B.3 in DigiMV.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Toezicht, bestuur en medezeggenschap
23
4.3 Bestuur
In 2013 werd BJU aangestuurd door bestuurder J.D.M. Sprokkereef. Het directieteam bestaat uit
de bestuurder, twee rayonmanagers en een manager Servicecentrum.
De twee rayonmanagers zijn integraal verantwoordelijk voor de inhoudelijke en bedrijfsmatige
gang van zaken op de locaties. De Provinciaal Cliëntgerichte Taken (PCT) werken hierbij
provinciebreed vanuit de locatie Utrecht Stad met de afdelingen Spoedeisende Zorg (SEZ),
Centrale Aanmelding (CA), Advies- en Meldpunt Kindermishandeling (AMK) en de Kindertelefoon.
Met de komst van een nieuwe manager Servicecentrum per 1 maart 2013 is de aansturing van
het hoofd HRM van de bestuurder overgegaan naar de manager Servicecentrum. De bestuurder
is leidinggevende geworden van het hoofd Financiën.
De ondersteunende diensten werden hiermee op het gebied van bedrijfsvoering en beleid (HRM,
Studiecentrum, ICT/Facilitaire zaken, Juristen en Beleid) aangestuurd door de manager
servicecentrum.
De bestuurder stuurde naast het directiesecretariaat de twee rayonmanagers, de manager
Servicecentrum en de hoofden van de afdelingen Communicatie & PR en Financiën aan.
Nevenfuncties bestuurder
De bestuurder oefende in 2013 de volgende nevenfuncties uit:

Vice-voorzitter Jeugdzorg Nederland, Voorzitter Bureaus Jeugdzorg;

Lid Taskforce Kindermishandeling en Seksueel Misbruik.
Ten behoeve van transparantie met betrekking tot mogelijke belangenverstrengeling zijn
genoemde nevenfuncties, conform de statuten en in lijn met good governance code, gemeld aan
de Raad van Toezicht.
Bezoldiging
De bezoldiging van de bestuurder voldoet ruim aan de Wet Normering Topinkomens met een
bezoldigingsmaximum van € 228.599.
Voor concrete cijfers betreffende de bezoldiging, zie paragraaf 12.1 en tabel C.6 in DigiMV.
24
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Toezicht, bestuur en medezeggenschap
4.4 Medezeggenschap
4.4.1 Medezeggenschap cliënten
Klankbordgroep Cliëntparticipatie
In het voorjaar 2013 is een klankbordgroep cliëntparticipatie opgericht waarin zowel cliënten als
medewerkers deelnemen. Deze groep is zeer enthousiast over de manier waarop ze toelichting
krijgen op organisatieontwikkelingen en daarover mogen meepraten. Een eerste evaluatie wijst
uit dat dit beter werkt dan de Cliëntenraad uit het verleden, waarbij cliënten voornamelijk
beleidsnotities voorgelegd kregen. Met de klankbordleden is onderzocht op welke wijze het beleid
ten aanzien van cliëntparticipatie het beste vorm kan krijgen. Op basis van de uitkomsten is een
beleidsnotitie cliëntparticipatie geschreven, die is vastgesteld door de directie. Cliënten worden
betrokken bij ontwikkelingen rondom SAVE en het programma I&I via deelname van cliënten aan
de projectgroepen. Het nieuwe format Plan van Aanpak SAVE is besproken met de
klankbordgroep. Verder heeft de klankbordgroep twee open vragen toegevoegd aan de
cliënttevredenheidstoets (C-toets) die in Q4 2013 is uitgevoerd. Daarnaast zijn de conceptcompetentieprofielen met de leden besproken en denken zij mee over de doorontwikkeling van
het Virtueel Platform.
Cliënttevredenheidsonderzoek
Het cliënttevredenheidsonderzoek is eind 2013 uitgevoerd. De resultaten zijn in februari 2014
opgeleverd en met de klankbordgroep cliëntparticipatie besproken. Geconstateerd is dat de
belangrijkste aanbevelingen zullen worden opgevolgd door invoering van de nieuwe SAVEwerkwijze. Nadat deze nieuwe werkwijze volledig is ingevoerd en enige tijd functioneert, wordt
een volgend cliënttevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Dit zal eind 2015 zijn.
Spiegelbijeenkomsten
Er zijn in 2013 drie spiegelbijeenkomsten gehouden met als doel cliënten een podium te bieden
om ervaringen en belevingen te ventileren, waaruit leermomenten voor de organisatie kunnen
worden gedestilleerd. Door het effect van het ingrijpen van BJU onder de aandacht te brengen
van medewerkers ontstaat scherpte over waar verbeteringen aangebracht kunnen worden. Met
name als het gaat om houding en communicatie. Zo was de eerste bijeenkomst geweid aan het
perspectief van de melder over wat het betekent om een melding te doen bij het AMK. De
teammanager van het AMK zal naar aanleiding van de bijeenkomst de medewerkers meer
aansturen op het managen van verwachtingen van de melder middels uitvoerige
informatieverstrekking van wat het AMK kan en mag doen. Op de tweede bijeenkomst hebben
drie cliënten hun verhaal verteld aan een groep medewerkers, die na afloop teruggaven dat het
hen nog meer inzicht gaf in de situatie waarin cliënten zich bevinden.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Toezicht, bestuur en medezeggenschap
25
4.4.2 Medezeggenschap medewerkers
De volgende advies- en instemmingsaanvragen zijn voorgelegd aan de Ondernemingsraad (OR):

Adviesaanvraag routeplan ICT Jeugdzorg Nederland met alle bureaus jeugdzorg
De bestuurder heeft de OR zo snel en goed als mogelijk bij dit project betrokken middels
bespreking in de OVOR. Na een negatief advies van de OR heeft de bestuurder het
voorgenomen besluit opgeschoven en in maart aan de OR gevraagd om af te zien van een
regulier adviestraject en gezamenlijk met bestuurder op te trekken. Het OR-advies om op
zowel landelijk niveau als op organisatieniveau de risico’s SMART af te dekken en een
strakke sturing te borgen op de implementatie wordt door bestuurder gedeeld.

Adviesaanvraag MiBU 2
Dit betreft een tweede fase van een al in 2011 gestart traject voor de vervanging van ICThardware. De OR heeft zich om voor bestuurder begrijpelijke redenen onthouden van
advies.

Adviesaanvraag fase 3 reorganisatie m.b.t. primaire processen
Deze adviesaanvraag, die de reorganisatie m.b.t. het nieuw ontwikkelde SAVE en de
inrichting van het Meld- en Crisispunt betreft, is eind 2013 aan de OR gestuurd en voor
een eerste keer met hen besproken. Het streven is dat de OR 1 april 2014 advies
uitbrengt.

Instemmingsaanvraag afschaffen pluimenbeleid
OR en bestuurder waren het erover eens dat een pluimenbeleid op dit moment niet meer
van deze tijd is en iedere kostenbesparing op zijn plaats is.

Instemmingsaanvraag fiscale regeling voor aanschaf fiets, tablet of laptop
De fiscale regeling voor de aanschaf van een fiets is uitgebreid met een laptop en tablet.
De voorwaarden waaronder de OR heeft ingestemd zijn door de bestuurder overgenomen.

Instemmingsaanvraag professionalisering en beroepsregistratie
De OR heeft alleen het gedeelte beroepsregistratie in behandeling genomen. Uiteindelijk
heeft de OR afgezien van een formele rol ten aanzien van de implementatie van de
beroepsregistratie. Bestuurder heeft in vervolg hierop een impactanalyse aan de OR
verzonden, welke nauw door hen zal worden gevolgd. In 2014 wordt professionalisering in
de instemmingsaanvraag Opleidingsbeleid meegenomen.

Instemmingsaanvraag PFB-cylcus (Planning, Functioneren en Beoordelen)
Deze instemmingsaanvraag is eind 2013 aan de OR verstuurd en is nog in behandeling.
26
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Toezicht, bestuur en medezeggenschap
5. Beleid, inspanningen en prestaties
Voor 2013 formuleerde BJU doelstellingen op de volgende terreinen:

medewerkers en kwaliteitsbeleid;

inhoudelijke vernieuwing van de zorg voor jeugd;

verbetering van bestaande werkprocessen en ondersteunende processen.
De gestelde doelen zijn grotendeels gerealiseerd, een aantal wordt meegenomen in de
doorlopende activiteiten van 2014.
5.1 Kwaliteit van zorg
De ontwikkelingen op het terrein van professionalisering en kwaliteitsbeleid zijn nauw met elkaar
verbonden aangezien het de professionals zijn die het verschil maken voor cliënten. De
medewerkers van BJU worden voorbereid op hun rol als expert op het gebied van veiligheid, het
kunnen schakelen op het gebied van "drang en dwang" en het nemen van professionele
verantwoordelijkheid op basis van gelijkwaardigheid. De beschrijving van de competenties die
hierbij horen, zijn besproken met cliënten uit de klankbordgroep cliëntparticipatie. Bij de
inhoudelijke vernieuwing van de zorg binnen het project SAVE en de voorbereiding van het nieuwe
cliëntregistratiesysteem WIJZ zijn tevens cliënten uit deze klankbordgroep betrokken.
Het kwaliteitsmanagement is in 2013 verder opgebouwd. Er zijn diverse interne audits
uitgevoerd. De resultaten van de procesgerichte audits zijn meegenomen in de evaluatie van
informatie in het kwaliteitshandboek Eigenwijzer. Daarnaast zijn thema- en risicogerichte audits
uitgevoerd op het terrein van cliëntveiligheid en het project WIJZ. In juni 2013 heeft Lloyds
Register Group een certificeringsaudit gedaan, waarna BJU het HKZ-certificaat in ontvangst
mocht nemen. Er is een goede basis gelegd voor het kwaliteitsbeleid. Verdere verbeteringen zijn
mogelijk ten aanzien van de verbetercyclus en het risicomanagement van de organisatie. De
verbeteracties uit managementoverleggen en kwaliteitsmetingen worden centraal gemonitord en
decentraal uitgevoerd. Inventarisaties van risico’s binnen projecten en werkprocessen worden
systematischer uitgevoerd.
Tenslotte mag het Studiecentrum, dat training en intervisie aan BJU-medewerkers en extern aan
professionals in het lokale veld verzorgt, met een klanttevredenheidsscore van 96,6 procent
voortaan het CEDEO-keurmerk dragen. Een opleidingsinstituut krijgt dit keurmerk als het goed
scoort op een aantal duidelijke eisen in de vorm van kwantitatieve en kwalitatieve criteria.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
27
5.2 Klachten en Calamiteiten
Calamiteiten en klachten van cliënten zijn geanalyseerd op verbeterpunten.

In 2013 zijn hernieuwde procedures rond ‘kernbeslissingen en veiligheidsbeleid tijdens
raadsonderzoek’
ingevoerd,
waarin
afspraken
zijn
gemaakt
over
belangrijke
beslismomenten en de zorgvuldige registratie hiervan.

De resultaten van de doorlopende monitoring op doorlooptijden en wachtlijsten zijn
besproken met leidinggevenden op afwijkingen van de norm en in vergelijking met regio’s.
Er zijn per locatie verbeteringen ingevoerd ten aanzien van de doorlooptijden, waaronder
het instellen van een flexteam om de wachttijden bij het oppakken van zorgsignalen op te
lossen. Bij een hoge instroom van jeugdbeschermingszaken monitort een instroomteam
iedere zaak direct op risico’s.
Klachten
BJU heeft zich met een aantal Utrechtse Organisaties voor Jeugd- en Opvoedhulp verbonden aan
een gezamenlijke klachtenregeling en zij onderhouden een onafhankelijk secretariaat voor de
Klachtencommissie Jeugdzorg Utrecht (KJU).
Cliënten die niet tevreden zijn, kunnen dit duidelijk maken in een gesprek met de contactpersoon
van BJU en indien wenselijk de leidinggevende. Als dat de klacht niet oplost kan de cliënt zich
wenden tot de KJU. Deze bestaat uit een voorzitter (een jurist), één lid dat werkzaam is bij een
jeugdzorginstelling (die niet direct betrokken is bij de klacht) en een commissielid dat is
voorgedragen door een cliëntenraad. Voor eventuele ondersteuning bij deze klachten kunnen
cliënten zich wenden tot de vertrouwenspersoon van het Advies- en Klachtenbureau Jeugdzorg
(AKJ).
Cliënten worden op de hoogte gebracht van de klachtenregeling via foldermateriaal en de website
en toelichting door de contactpersoon van BJU.
In 2013 hebben 42 personen een klacht ingediend tegen BJU bij de KJU. De meeste mensen
dienen meerdere klachten in die tijdens één hoorzitting behandeld worden. Van de 42 klachten
zijn 29 klachten behandeld in een hoorzitting. De 11 klachten waarbij het niet tot een hoorzitting
kwam zijn ofwel in een klachtgesprek met de leidinggevende behandeld, ofwel niet-ontvankelijk
verklaard. De 29 klachten die in een hoorzitting zijn behandeld, bestonden uit in totaal 164
klachtonderdelen. Van deze klachtenonderdelen achtte de KJU er 38 gegrond, 116 ongegrond en
7 deels gegrond/deels ongegrond. 7 klachtonderdelen waren niet ontvankelijk. Circa 60% van de
klachtonderdelen gaan over onzorgvuldig handelen / bejegening. Ongeveer 30% heeft betrekking
op het navolgen van procedures en circa 10% van de klachten gaan over beslissingen door BJU.
28
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
Voorbeelden van klachten over procedures zijn het niet (tijdig) bespreken van een raadsmelding
met cliënten en het overschrijden van de termijn van zes weken voor het opstellen van het Plan
van Aanpak. Voorbeelden van klachten over onzorgvuldig handelen en bejegening zijn klachten
over taalgebruik in rapportages. De afwijzing van een verzoek om een andere gezinsvoogd is een
voorbeeld van een klacht over een beslissing. De KJU stelt in een hoorzitting vast welke klachten
gegrond en welke ongegrond zijn. Vooral de gegronde klachten vormen aanleiding voor de KJU
om adviezen te geven voor verbetermaatregelen en voor BJU om verbeteringen in gang te zetten.
BJU neemt iedere klacht uiterst serieus en spant zich in om situaties die aanleiding geven tot
klachten in de toekomst te voorkomen. Voorbeelden van verbetermaatregelen die BJU in 2013
heeft getroffen, zijn het verbeteren van de kwaliteit van rapportages als gevolg van het duowerken bij het AMK en het onderling beoordelen van rapportages door medewerkers. De aanpak
binnen SAVE om zoveel mogelijk met één gezicht naar de cliënt te werken strookt met de wensen
van cliënten, zoals die tot uitdrukking komen in de klachtprocedures en zoals zij die hebben geuit
in de cliënttevredenheidsmeting.
Calamiteiten
De Commissie Incidenten & Klachten (I&K) bekijkt jaarlijks hoeveel calamiteiten en incidenten
van cliënten er zijn gemeld en rapporteert hierover aan de directie en het middenkader. Doel
hiervan is lering te trekken uit de ernstige gebeurtenissen en eventuele verbetermaatregelen in
gang te zetten en toe te zien op een adequate incidenten- en calamiteitenprocedure.
In 2013 heeft BJU acht calamiteiten gemeld bij de Inspectie Jeugdzorg. Drie maal betrof dit een
niet-natuurlijke doodsoorzaak van een cliënt, één maal seksueel, fysiek en psychisch ernstig
grensoverschrijdend
gedrag
door
cliënt
of
naar
een
cliënt,
twee
maal
seksueel
grensoverschrijdend gedrag van een ouder/verzorger naar een cliënt, één maal het overlijden van
een ander door toedoen van een cliënt en één maal een risicovolle situatie ten aanzien van de
gezondheid bij een diabetespatiënt verblijvend in een instelling voor gesloten jeugdzorg.
Het meest ingrijpend was het overlijden van de twee broertjes uit Zeist. Naar aanleiding hiervan is
een interne dossieranalyse uitgevoerd en heeft de Inspectie Jeugdzorg casusonderzoek gedaan.
Het casusonderzoek van de Inspectie Jeugdzorg heeft een onderzoeksrapport opgeleverd. De
Inspectie Jeugdzorg concludeert dat de bij het gezin BJU voldoende gericht is geweest op een
veilige en gezonde ontwikkeling van de twee kinderen. BJU kan zich vinden in de uitkomsten van
het rapport en heeft een verbeterplan opgesteld op basis van de conclusie van het rapport.
Deze calamiteit heeft BJU nog scherper gemaakt op de impact die een dergelijke calamiteit heeft
op de interne organisatie. Hier is door BJU dan ook veel aandacht aan besteed.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
29
De Inspectie Jeugdzorg heeft bij een aantal calamiteitmeldingen aanvullende vragen gesteld en
bij een drietal calamiteiten om een feitenrelaas verzocht. Dit heeft uiteindelijk niet geleid tot
nader casusonderzoek.
5.3 Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk
Leidraad voor het meerjaren personeelsbeleid is het Strategisch Personeelsbeleid 2013 – 2016,
dat begin 2013 is vastgesteld. In dit beleid staat het voorbereiden van de organisatie op de
stelselwijziging centraal.
Medewerkerstevredenheidsonderzoek
In het vierde kwartaal is een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) uitgevoerd. In 2011
vond het vorige onderzoek plaats. De resultaten laten een indrukwekkende verhoging van de
medewerkerstevredenheid zien: deze is gestegen van een 6.6 naar een 7.3. Op een aantal
specifieke thema’s zijn hoge scores behaald: over de inhoud van het werk is 78% tevreden, over
leiderschap, over informatie en communicatie en over de werksfeer is 72% tevreden. Met deze
scores zijn veel van de verbeterpunten die in 2011 waren geformuleerd, gerealiseerd.
Aandachtspunten blijven de snelheid van beslissen, voldoende tijd beschikbaar voor cliënten,
samenwerking tussen afdelingen, baanzekerheid en onzekerheid over de gevolgen van de
transitie. In een actieplan MTO 2014-2015 zijn de voornaamste speerpunten benoemd en is
zowel een organisatiebrede als lokale verbeteraanpak gedefinieerd. In 2016 wordt een nieuw
onderzoek uitgevoerd, waarvoor als resultaatdoelstelling is geformuleerd dat we de tevredenheid
gemiddeld op hetzelfde niveau weten te houden.
Werving & Selectie
In 2013 zijn 103 vacatures ingevuld. Als gevolg van het niet verstrekken van vaste
dienstverbanden zijn relatief veel tijdelijke contracten bij het bereiken van de maximale termijn
(of 3 contracten) beëindigd en zijn weer nieuwe tijdelijke dienstverbanden aangegaan.
Implementatie Mijn Profit (personeelsinformatiesysteem)
In november 2013 is een nieuwe versie van het personeelsinformatiesysteem live gegaan, met
meer functionaliteiten en meer mogelijkheden voor medewerkers en leidinggevenden om
mutaties in te dienen. Mijn Profit maakt een verdere digitalisering van personeelsdossiers
mogelijk.
30
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
Ziekteverzuim en personeelsverloop
Ten opzichte van 2012 is een lichte stijging van het verzuimpercentage waarneembaar. Het
ziekteverzuim was in 2013, exclusief zwangerschap, gemiddeld 6,3%. In 2012 was het
gemiddelde verzuimpercentage 5,9%. Het instroompercentage was 13,3% en de uitstroom
11,6%.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
31
32
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Maatschappelijk Jaarverslag | Beleid, inspanningen en prestaties
DEEL II: FINANCIEEL JAARVERSLAG
6. Beleid en resultaten
6.1 Financieel beleid
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde
verslaggevingsregels (Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640). De jaarrekening is opgesteld in
euro’s. De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa
en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, tenzij een andere grondslag is
vermeld.
De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven
ten opzichte van het voorgaande jaar.
Continuïteitsveronderstelling
De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteit van de hoofdactiviteiten van de stichting,
die behouden blijven.
De transitie van het jeugdzorgstelsel vanaf 2015 is bekrachtigd door het Kabinet en de Eerste
Kamer. De overdracht van de toegangstaken en de Kindertelefoon van BJU naar de gemeenten
heeft grote gevolgen, maar brengt de continuïteit van de stichting naar verwachting niet in
gevaar.
Meldingen komen vanaf 2015 bij het Meld- en Crisispunt of rechtstreeks in een SAVE-team
binnen en bestrijken onderzoek, motiveren tot hulp, inzet zorgaanbod, inschakelen Raad voor de
Kinderbescherming en uitvoeren van maatregelen jeugdbescherming en jeugdreclassering. De
indicatietaak is dan vervallen; een deel van de zaken die nu in de TGJ worden opgepakt is dan
overgegaan naar de lokale teams. Hier wordt nu reeds op gestuurd.
Grondslagen voor waardering activa en passiva
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder
aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Vaste
activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen
wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde
van activa niet terugverdiend zal worden.
De egalisatiereserve dient om toekomstige niet-gefinancierde (of mutatie van) justitiemaatregelen
op te kunnen vangen. Het resterende resultaat verwerkt in de egalisatiereserve justitietaken en
toegang en dient als vangnet voor de stichting om toekomstige organisatierisico’s af te kunnen
dekken. Het streven blijft een egalisatiereserve van 10% (uitgedrukt als % van de inkomsten).
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
35
Voorlopig zit BJU niet op dit percentage van 10% maar wel ruim boven de minimale ondergrens
van 5%.
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op
balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk
is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten.
Baten & lasten
Subsidies worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de betreffende
subsidies zullen worden ontvangen en niet hoeven worden terugbetaald. Subsidiebaten zijn
berekend op basis van de vigerende bekostigingsregelingen van het Ministerie van Veiligheid en
Justitie, de Provincie Utrecht en de Gemeente Utrecht.
De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij
betrekking hebben, zodra deze voorzienbaar zijn. Lonen, salarissen en sociale lasten worden op
grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening, voor zover ze
verschuldigd zijn aan werknemers.
Het resultaat van de baten- en lastenverdeling, zijnde het exploitatieresultaat op werksoort, vormt
de basis van de verdeling van het resultaat aan het eigen vermogen, te verdelen in de algemene
reserve en de Egalisatiereserve justitietaken en toegang.
De staat van herkomst en besteding van middelen wordt opgesteld op basis van de indirecte
methode.
Treasurydoelstellingen
De stichting kiest bij de omgang van aan haar beschikbaar gestelde liquide middelen voor een
hoge mate van betrouwbaarheid. Dit vindt plaats door het aanhouden van relatief lage kassaldi
en het aanhouden van de positieve betalingsoverschotten op rekeningen en deposito’s met een
laag risicoprofiel bij een bank met een hoge rating, waarbij saldi direct opeisbaar zijn.
BJU onderscheidt in haar treasurystatuut vijf treasurydoelstellingen:
1. Het beschermen van BJU vermogens- en (rente)resultaten tegen ongewenste financiële
risico’s zoals kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s, risicomijdend uitzettingenbeleid;
2. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele
condities, waarborgen van voldoende liquiditeit;
3. Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren
van de geldstromen en financiële posities;
36
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
4. Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de vastgestelde limieten en richtlijnen
van het treasurystatuut;
5. Waarborgen dat de taken en verantwoordelijkheden duidelijk worden geregeld.
De treasuryfunctie is met verschillende rollen strak gescheiden. Door de ingebouwde
functiescheiding wordt belangenverstrengeling vermeden. BJU maakt geen gebruik van derivaten
voor de beperking van (rente)risico’s. Verantwoording vindt plaats rechtstreeks aan de bestuurder
en de audit commissie van de Raad van Toezicht.
6.1.1 Beschrijving positie op balansdatum
De solvabiliteit van BJU, zijnde het eigen vermogen als percentage van de baten, is gestegen naar
7,0%. In 2012 kwam de solvabiliteit uit op 6,4%.
De solvabiliteit van BJU wordt ook uitgedrukt door het eigen vermogen te relateren aan het
balanstotaal. Deze indicator geeft een verbetering van 26% eind 2012 naar 28% eind 2013.
De liquiditeit uitgedrukt in het netto bedrijfskapitaal van BJU, bestaande uit de vlottende activa
minus het kort vreemd vermogen, stijgt met 22% van € 2,3 miljoen eind 2012 naar € 2,8 miljoen.
6.2 Financieel resultaat
BJU heeft in 2013 een positief exploitatieresultaat gerealiseerd van € 372.060. Dit is 0,9% van
de verantwoorde inkomsten van € 40.749.511.
De belangrijkste factoren die hiertoe hebben geleid zijn:

Adequate sturing waardoor de inzet van medewerkers en de overige uitgaven binnen de
budgettaire kaders zijn gebleven;

Extra verkregen inkomsten doordat de financiering is vastgesteld op het volume van de
justitiemaatregelen van voorgaand jaar (2012). BJU realiseert dit jaar (2013) een daling
waardoor de provincie Utrecht een hogere beschikking heeft toegekend dan de
productierealisatie (p x q).

Strakke projectbeheersing inzake SAVE, waardoor BJU succesvol met onze gemeenten, de
Raad voor de Kinderbescherming, de Eigen Kracht Centrale en de William Schrikker
Groep de werkwijze ‘Samenwerken Aan VEiligheid’ heeft ontwikkeld en via pilots heeft
doorgevoerd met de beschikbare middelen;
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
37

Een beperkte bijreservering (dotatie) van de transitievoorziening vanwege de door het
kabinet en de Eerste Kamer bekrachtigde wijziging van het jeugdzorgstelsel en de
ingeschatte kostenimpact voor de overdracht van expertise naar het lokale veld.
6.3 Financiering en resultaatverwerking
Alle wettelijke onderdelen van BJU worden gefinancierd uit de doeluitkering jeugdzorg, welke door
het Rijk wordt uitgekeerd aan de provincie Utrecht. Daarnaast ontvangt BJU incidentele bijdragen
van de Provincie Utrecht en van gemeenten. Dit bijvoorbeeld voor de aanvullende inzet van
expertise in het lokale veld.
De totale inkomsten van BJU komen in 2013 uit op € 40,7 miljoen. Dit ligt € 0,6 miljoen boven de
begroting van € 40,1 miljoen. Vanaf dit verslagjaar kent het ministerie van Veiligheid & Justitie en
onze provincie de T-1 systematiek volledig toe. Dit betekent dat de justitiemaatregelen van het
jaar voorafgaand aan het verslagjaar volledig worden toegekend. Bij een productiedaling kunnen
de toegekende inkomsten dus hoger zijn dan de gerealiseerde productie. In 2013 geeft dit een
verhoging van de financiering van ruim € 0,4 miljoen.
Aanvullende meer- of minderinkomsten vanwege extra groei of daling van justitiemaatregelen op
basis van de hardheidsclausule is hierdoor niet langer van toepassing. De landelijk bepaalde
financiering van de justitietaken betreft de uitvoering van:
38

De ondertoezichtstellingen (OTS-en);

De voogdijzaken;

De jeugdreclasseringsmaatregelen en individuele traject begeleidingen (ITB’s).
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
De stijgende lijn van de justitiemaatregelen van de laatste tien jaar is tot staan gebracht en in
2013 zelfs licht gedaald. Dit is vooral zichtbaar binnen de jeugdreclasseringstaken en ITB’s:
OTS < 1 jaar
1.200
Gemiddelde Productie Justitietaken 2004 t/m 2013
OTS > 1 jaar
Jeugdreclassering (H&S)
1.000
Voogdij
ITB Harde Kern
800
ITB Criem
600
400
200
0
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Daarnaast wordt een aantal aanvullende diensten gefinancierd zoals de Gesloten Jeugdzorg en
de Gedragsbeïnvloedende Maatregelen.
De OTS-en voeren we vanuit de landelijk bepaalde Deltamethodiek. Het landelijk toegekende
OTS-tarief is na onderzoek van de Algemene Rekenkamer en Ernst & Young verhoogd vastgesteld
zodat de begrotingsnorm voldoende uitvoerbaar is geworden. De Deltamethodiek schrijft de
begrotingsnorm voor dat een jeugdbeschermer vijftien OTS-en uitvoert. Dit betekent dat onze
jeugdbeschermer in de praktijk gemiddeld een productienorm heeft van 15 tot 17 OTS-en.
Financiering van de toegangstaken wordt vanuit de bestaande vierkantfinanciering vormgegeven.
In 2013 blijft het AMK met 1.379 onderzoeken achter bij de beschikking van 1.500 AMKonderzoeken. Dit wordt gecompenseerd door de overproductie van crisiszaken en lokale inzet
waardoor de beschikte inkomsten zijn verantwoord in de exploitatie.
Resultaatverwerking
De toevoegingen van het exploitatieresultaat 2013 van € 372.060 en de onttrekking uit de
bestemmingsreserve van € 285.933, leiden tot een verhoging van de egalisatiereserve naar
€ 1.885.530. Gecombineerd met de bestemmingsreserve van € 975.519 resulteert dit eind
2013 in een totale reserve van € 2.861.049. Uitgedrukt als percentage van de inkomsten geeft
dit 7,0% (een stijging van 10% ten opzichte van 2012).
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
39
6.4 Ontwikkelingen
Rechtmatigheid
Voor BJU is het IPO controleprotocol opnieuw van toepassing verklaard. In dat kader geeft de
accountant
een
‘assurance
rapport’
af
bij
de
productieverantwoording
volgens
de
prestatieverantwoordingstabel. Voor de productieverantwoording in de toegang is de aansluiting
gezocht bij het Landelijk Rapportage Format (LRF) en het cliëntvolgsysteem ‘IJ’. Voor de
uniformering van de administraties van de Bureaus Jeugdzorg worden resultaten weergegeven in
de Kostenverdeelstaat. De landelijke uitgangspunten worden toegepast waardoor de kostprijzen
van de justitiemaatregelen inzichtelijk zijn.
Ontwikkelingen 2013
In 2013 is de missie en de voor de transitie aangescherpte visie ingevuld door de opzet en
uitwerking van SAVE. Samen met de Utrechtse gemeenten, de Raad voor de Kinderbescherming,
de William Schrikker Groep en de Eigen Kracht Centrale heeft BJU de SAVE-werkwijze ontwikkeld
via experimenten binnen een aantal teams op alle BJU-locaties. Dit past bij de transformatie van
het jeugdzorgstelsel en de directe behoefte van de (Utrechtse) gemeenten.
Het organisatieontwikkeltraject binnen BJU heeft verder vorm gekregen. Er heeft een MD-traject
plaatsgevonden, de beoordelingssystematiek wordt verder uitgewerkt en diverse medewerkers
krijgen bij veranderingen als ambassadeur een verdergaande rol. In 2013 zijn belangrijke
stappen gezet voor de vervanging van het cliëntvolgsysteem. BJU en twaalf andere Bureaus
Jeugdzorg hebben in samenspraak met de Vereniging voor Nederlandse Gemeenten (VNG) en het
AMK, Capgemini de opdracht verleend voor de bouw van een nieuw cliëntvolgsysteem: WIJZ. Dit
systeem gaat IJ en Kits vervangen. Onze organisatie is intensief betrokken bij de bouw van WIJZ
door actief deel te nemen in verschillende landelijke projectgroepen. Daarnaast draait binnen
BJU
een
uitgebreid
programma
Informatie
&
Infrastructuur6
om
de
benodigde
systeemvoorbereidingen te treffen gecombineerd met de SAVE- en informatievereisten die mede
voortkomen vanuit de transitie van ons stelsel.
Intern heeft in alle werksoorten de minimalisatie van de wachtlijsten veel aandacht gehad
gecombineerd met de realisatie van verantwoorde productienormen. Het aantal crisiszaken bij de
SpoedEisende Zorg is in 2013 fors gestegen naar 974 zaken naast de instroom van 195
Voorlopige Ondertoezichtstellingen. In vergelijking met voorgaand jaar stijgen de crisiszaken met
48%. Dit geeft met het 3.749 zorgmeldingen en de vierkantfinanciering een zware belasting op
het werkproces.
6
40
Zie 3.1.3 Programma Informatie & Infrastructuur.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
Verzuim
Het ziekteverzuim komt in 2013 gemiddeld uit op 6,25%, de realisatie per maand laat de
volgende ontwikkeling zien:
8,0
% Ziekteverzuim 2013
7,4
7,5
Lineair (% Ziekteverzuim 2013)
7,1
7,0
6,7
6,5
6,3
6,1
5,9
6,0
6,4
6,3
5,9
5,9
5,5
5,9
5,9
5,6
5,0
dec-13
nov-13
okt-13
sep-13
aug-13
jul-13
jun-13
mei-13
apr-13
mrt-13
feb-13
jan-13
dec-12
Formatie
De formatie van BJU neemt in 2013 licht toe naar 602 medewerkers en 518 fte. De gemiddelde
inzet is 513 fte7; dit is een stijging van 23 fte en 4,7% in vergelijking met 2012 door de
projectmatige inzet binnen de buurtteams en SAVE gecombineerd met de gestegen AMKonderzoeken en SEZ-zaken.
Dit geeft de volgende ontwikkeling met de in- en uitstroom (inclusief contractsmutaties):
16
530
Ontwikkeling aantal medewerkers 2013 1
Instroom
Uitstroom
FTE
14
12
13
521
517
521
519
519
516
518
510
513
10
9
9
8
502
501
509
508
8
7
7
7
6
6
6
520
6
6
5
7
500
7
6
6
5
490
4
4
3
3
3
3
3
480
2
2
0
470
jan-13
feb-13
mrt-13
apr-13
mei-13
jun-13
jul-13
aug-13
sep-13
okt-13
nov-13
dec-13
Vooruitblik 2014
De transitie van de zorg voor jeugd naar de gemeenten is bekrachtigd door het kabinet en de
Eerste Kamer. De gemeenten worden verantwoordelijk voor alle zorg voor jeugd. De vervanging
van de Wet op de Jeugdzorg per 1 januari 2015 door de Jeugdwet en de gevolgen hiervan voor de
Bureaus Jeugdzorg krijgen in 2014 steeds meer vorm. Met de SAVE-werkwijze verwacht BJU hier
7
De formatie is weergegeven inclusief zwangerschaps- en ouderschapsverlof; gemiddeld is dit 15 fte.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
41
een gepast antwoord te hebben en succesvol invulling te geven aan de transformatie van het
Utrechtse jeugdzorgstelsel.
Deze impact heeft in het bijzonder grote gevolgen voor onze toegangstaken. Constructief contact
met de gemeenten heeft er toe geleid dat er aanvullende afspraken zijn gemaakt rondom:

Het inzetten van onze SAVE-diensten en het werken met gebiedsgerichte teams;

Het budget. BJU heeft 75% van haar budget toegezegd gekregen voor SAVE in 2015 met
een prijscorrectie vanaf 2013. Dit percentage is in februari 2014 met 5% verhoogd naar
80%. Het budget voor 2015 bestaat hiermee voor 75% uit SAVE-taken en voor 5% uit
aanvullend te bepalen diensten door de regiogemeenten.
In 2014 wordt SAVE verder doorgevoerd en anticipeert BJU samen met de provincie, de
gemeenten en lokale partners verder op de veranderingen binnen de jeugdzorg.
42
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Beleid en resultaten
7. Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht8
7.1 Balans per 31 december 2013
Ref.
Na resultaatbestemming
9.1
AC TIVA
3 1 dec 1 3
€
3 1 dec 1 2
€
Vaste activa
M ateriële vaste activa
Installaties
Inventaris
Verbouwingen
Informatievoorziening
Project in uitvoering
82.688
181.510
275.417
596.307
312.786
190.056
301.220
424.421
535.219
1.448.708
1.450.915
Vlottende activa
Vorderingen
Debiteuren
Overige vorderingen
Liquide m iddelen
TOTAAL AC TIVA
9.2
PASSIVA
Egalisatiereserve
93.069
467.904
787.638
560.972
8.056.262
7.443.957
10.292.608
9.455.845
31 dec 13
€
31 dec 12
€
1.885.530
1.227.538
975.519
1.261.452
Egalisatie & bestemmingsreserve
2.861.049
2.488.990
Voorzieningen
1.419.665
1.283.861
Schulden op korte termijn
6.011.894
5.682.994
10.292.608
9.455.845
Bestemmingsreserve
TOTAAL PASSIVA
8
374.372
413.266
De liquide middelen zijn nodig om de schulden op de korte termijn te kunnen betalen.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht
43
7.2 Staat van baten en lasten9
Ref.
10
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
Ex ploitatie
2013
€
IN KOM STEN :
Subsidiëring Justitiële taken Provincie
Subsidiëring Vrijwillige taken Provincie
Incidentele subsidies Provincie
Overige subsidies & baten
Financiële baten
SOM DER BATEN
11
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
LASTEN
Salarislasten
Overige personeelskosten
Huisvestingslasten
Apparaatskosten
Verzorgingskosten
SOM DER LASTEN
OPERATION EEL RESULTAAT
9
44
Ex ploitatie
2012
€
E / B E / E 12
21.007.271
18.416.819
625.962
20.553.100
18.356.380
547.500
20.176.288
17.543.440
462.381
102%
104%
100%
105%
114%
135%
577.889
121.571
541.401
100.000
616.452
162.676
107%
94%
122%
75%
40.749.511
40.098.381
38.961.237
102%
105%
30.953.274
1.867.146
3.057.286
30.945.380
1.757.579
3.133.135
28.794.222
2.150.836
3.568.251
100%
107%
106%
87%
98%
86%
3.764.578
735.168
3.559.786
702.500
3.539.816
699.703
106%
106%
105%
105%
40.377.451
40.098.381
38.752.829
101%
104%
372.060
0
208.408
-
-
-
372.060
0
208.408
Buitengewone baten & lasten
RESULTAAT
Begroting
2013
€
-
179%
-
179%
De begroting voor 2013 betreft de bijgestelde begroting.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht
7.3 Staat van herkomst en besteding van middelen
Ref.
2013
€
7.2
Kasstroom uit operationele activiteiten:
Operationeel resultaat
9.1
9.2
Mutaties:
Mutaties afschrijvingen
Mutaties voorzieningen
2012
€
372.060
793.420
135.803
208.407
976.048
419.263
929.223
9.1
9.2
Veranderingen in werkkapitaal:
Vorderingen
Kortlopende schulden
226.665328.900
1.395.310
69.334539.300102.235
9.1
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
791.213-
608.634-
365.024791.213-
9.2
9.1
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Egalisatiereserve
-
365.024-
-
-
N etto k asstroom
612.305
630.060
M utatie geldm iddelen
Geldmiddelen per 1 januari
Geldmiddelen per 31 december
7.443.959
8.056.262
6.813.899
7.443.959
612.304
630.060
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht
45
7.4 Kostenverdeelstaat
e r te
g
n **
le f o o
e c te
d zo r
/
r se n
Di ve
i ng
che r
d e ta
K in d
P r oj
Sp o e
n
ti e
g
mi ng
e r in
f unc
AMK
a n gs
la s s
che r
e n ba te n
To e g
drec
dbes
To ta a l l a ste n
Je ug
Je ug
Ko ste nr ubr i e k
Ge mi dde l de fo r ma ti e
ui tvo e r e nd
320
133, 4
28, 6
95, 0
26, 0
16, 1
11, 3
2, 2
7, 3
21.935.126
8.994.197
2.080.456
6.464.673
2.067.745
1.078.946
610.262
132.682
506.164
teamleiders
1.759.819
688.164
154.088
540.105
152.877
80.738
94.668
49.180
0
secretariaatsmedewerkers
2.952.709
1.316.570
282.362
937.982
256.504
159.291
0
0
0
gedragswetenschappers
2.004.136
826.596
175.567
585.716
174.101
108.118
134.038
0
0
me de we r k e r s*
Pr o ducti e ve ur e n
e i ge n o r ga ni sa ti e
1. 296
Lo o nk o ste n ui tvo e r e nd
me de we r k e r s*
Lo o nk o ste n o ve r i g
p up i l ge bo nde n
p e r so ne e l :
Vertrouwensartsen
Subto
ta a l
346.269
346.269
p up i l ge bo nde n
l o o nk o ste n
Overige personele kosten
Personeelskosten
(overhead) niet
28. 998. 059 11. 825. 527
2. 692. 473
8. 528. 476
2. 997. 496
1. 427. 093
838. 968
181. 861
506. 164
243.377
88.830
11.414
72.299
19.771
12.278
8.566
24.651
5.568
3.413.704
1.477.655
329.302
1.032.114
277.317
182.496
13.559
23.154
78.106
32. 655. 141 13. 392. 013
3. 033. 190
9. 632. 889
3. 294. 585
1. 621. 867
861. 093
229. 666
589. 838
To ta a l
p e r so ne e l sk o ste n
Huisvestingskosten
3.057.286
1.319.394
291.244
917.135
265.079
172.079
1.667
20.737
69.951
Automatisering
1.696.147
731.183
161.258
508.655
137.789
95.147
11.802
11.505
38.808
Apparaatskosten
2.027.430
783.329
160.078
570.438
164.701
102.281
186.464
13.752
46.388
0
0
0
0
0
0
0
0
0
165.279
68.916
14.780
49.099
13.427
14.155
0
1.121
3.782
6. 946. 143
2. 902. 822
627. 360
2. 045. 327
580. 997
383. 662
199. 933
47. 114
158. 928
Pupilkosten
187.538
187.538
Overige kosten
588.630
120.951
9.871
Rente
Dotatie voorzieningen
To ta a l
o r ga ni sa ti e k o ste n
416.807
-
-
40. 377. 451 16. 899. 180
3. 781. 501 11. 688. 087
3. 875. 582
2. 005. 530
Subsi di e e n o v. B i j dr a ge n 40. 749. 511 17. 199. 601
4. 122. 904 11. 793. 673
3. 959. 736
84. 154
To ta a l k o ste n
R e sul ta a t j a a r r e k e ni ng
372. 060
300. 421
341. 403
105. 585
-
41.000
-
1. 061. 026
317. 780
748. 766
2. 173. 418
432. 988
329. 913
737. 278
167. 889
- 628. 037
12. 133
- 11. 488
* Formatie is inclusief inhuur, detachering en vermindering wegens zwangerschap ** Dit betreft SAVE en de BJU inzet binnen Proeftuinen/ buurtteams
46
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht
8. Grondslagen jaarrekening
Algemeen
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde
verslaggevingsregels (Richtlijnen voor de jaarverslaggeving 640). De jaarrekening is opgesteld in
euro’s. De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten en kostprijzen. Activa
en passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, tenzij een andere grondslag is
vermeld. Toelichtingen op posten in de balans, winst- en verliesrekening en kasstroomoverzicht
zijn in de jaarrekening genummerd.
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de
gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke
uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden
opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor
de herziening gevolgen heeft.
Vergelijking met voorgaand jaar
De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven
ten opzichte van het voorgaande jaar. De afrekening van de justitietaken vindt plaats in lijn met
de provinciale verordening. In lijn met voorgaand jaar is er een voorziening gevormd voor
verplichtingen uit hoofde van de transitie van het jeugdzorgstelsel.
Continuïteitsveronderstelling
Op 18 februari 2014 heeft de Eerste Kamer de Jeugdwet aangenomen. De Jeugdwet, met
invoeringsdatum 1 januari 2015, vervangt niet alleen de Wet op de jeugdzorg, maar ook de
verschillende
andere
onderdelen
van
de
jeugdzorg
die
nu
nog
vallen
onder
de
Zorgverzekeringswet (geestelijke gezondheidszorg voor jeugdigen) en de Algemene Wet
Bijzondere Ziektekosten (zorg voor kinderen en jongeren met een licht verstandelijke beperking).
De Jeugdwet voorziet in een bestuurlijke en financiële decentralisatie van alle ondersteuning,
hulp en zorg bij opgroeien en opvoeden naar gemeenten. De gemeenten krijgen hiermee de
volledige verantwoordelijkheid voor ondersteuning, hulp en zorg aan jeugd en gezin. De
hoofdgedachte achter deze decentralisatie is dat gemeenten een regierol kunnen vervullen waar
het jeugdhulp betreft en dat dit de kwaliteit van de jeugdhulp door maatwerk zal verbeteren. De
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
47
verwachting van de wetgever is dat gemeenten door intensivering van de preventie en ambulante
jeugdhulp complexere (en duurdere) hulp kunnen voorkomen.
Als gevolg van voorgaande is de bestaande subsidierelatie tussen BJU en de provincie Utrecht
opgezegd per 1 januari 2015, de invoeringsdatum van de nieuwe Jeugdwet. BJU heeft met haar
zes Utrechtse regio’s bestuurlijke afspraken gemaakt voor het budget in 2015.
Het is gelukt om extra afspraken te maken over continuïteit van zorg en beperking van
frictiekosten. Daarom wordt geen beroep gedaan op de 80%-omzetgarantie / waarborg vanuit
een overgangsregeling. BJU is in staat om de geprognosticeerde krimp zelfstandig te dragen door
de
afbouw
van
haar
flexibele
schil
aan
arbeidscontracten
en
de
afbouw
van
overheadsverplichtingen gecombineerd met interne sturing en aanwending van de gevormde
transitievoorziening.
Vooralsnog zijn echter de afspraken met de gemeenten en de toezegging van de
staatssecretarissen niet geconcretiseerd in contracten met de regiogemeenten, waardoor het nog
onzeker is wat de hoogte zal zijn van de financiering door de gemeenten aan BJU. In 2014 komt
zicht op een nieuwe verdeling per 2016 voor de Bureaus Jeugdzorg, hiervan zijn de criteria nog
niet bekend. Dit kan leiden tot grote herschikkingen van financieringsstromen voor 2016. De
gevolgen hiervan voor onze inkomsten en liquiditeitspositie in 2016 zijn op dit moment derhalve
ook nog niet bekend.
Voorwaarde voor het kunnen aanbieden van de beoogde dienstverlening, en daarmee voor de
continuïteit van BJU, is daarnaast het verkrijgen van de certificering van het Keurmerkinstituut.
Medio maart 2014 heeft het Keurmerkinstituut haar eerste auditwerkzaamheden uitgevoerd.
Begin september zal het Keurmerkinstituut de opvolging toetsen. Het is onze verwachting dat het
Keurmerkinstituut het keurmerk zal afgeven, echter hierover hebben wij nu nog geen zekerheid.
Bovenstaande omstandigheden duiden op het bestaan van een mogelijke onzekerheid van
materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de
continuïteitsveronderstelling van BJU.
BJU schat de kans dat er voor 2015 sprake zal zijn van een voldoende hoog niveau van
inkomsten om de activiteiten te kunnen continueren in als reëel op basis van gesprekken met
regiogemeenten en de gemaakte bestuurlijke afspraken.
BJU heeft verder geen activa in eigendom en de aanwezige huurcontracten zijn voldoende
flexibel, om in te kunnen spelen op de contractering die vanaf 2015 met de gemeenten wordt
48
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
overeengekomen. De komende periode zal worden gebruikt om de budgetafspraken nader in te
vullen en te concretiseren met afspraken rond de bekostiging van de dienstverlening in 2015.
Voor 2016 zijn er verschillende sturingsmogelijkheden om de krimp van maximaal 10% tussen
2015 en 2016 vorm te geven. De interne mogelijkheden betreffen het natuurlijk verloop en het
benutten van de transitievoorziening. Het meest waarschijnlijk is echter dat medewerkers van
BJU worden overgenomen door gemeentelijke lokale teams (CJG-, buurt- of wijkteam) en de krimp
hierdoor zonder aanvullende frictiekosten kan worden gerealiseerd.
BJU heeft er gezien voorgaande en gezien onze huidige (maatschappelijke) positie en de relatie
met onze gemeenten, alle vertrouwen in dat wij ook vanaf 1 januari 2015 onze dienstverlening
kunnen continueren. Dit voorjaar worden de budgetafspraken naar verwachting verder ingevuld
met afspraken rond de bekostiging. Wij zien deze afspraken met vertrouwen tegemoet.
8.1 Grondslagen voor waardering activa en passiva
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs met
aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De
afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur
van de vaste activa. De afschrijvingen worden berekend op basis van de economische levensduur
en een restwaarde van nihil. Op bedrijfsterreinen, onderhanden projecten en vooruitbetalingen
binnen materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:

Installaties
:
20%

Inventaris
:
20%

Verbouwingen
:
10%

Informatievoorziening :
33%
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige
bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
Bijzondere waardeverminderingen
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen,
wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde
van activa niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
49
zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van de activa te vergelijken met de geschatte contante
waarde van de toekomstige netto kasstromen die de activa naar verwachting zal genereren.
Wanneer de boekwaarde van activa hoger is dan de geschatte contante waarde van de
toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het
verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.
Grondslag financiële instrumenten
Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, liquide middelen,
handelsschulden en overige te betalen posten. De stichting kiest bij de omgang van aan haar
beschikbaar gestelde liquide middelen voor een hoge mate van betrouwbaarheid. Dit vindt plaats
door het aanhouden van relatief lage kassaldi en het aanhouden van de positieve
betalingsoverschotten op rekeningen en deposito’s met een laag risicoprofiel bij een bank met
een hoge rating, waarbij saldi direct opeisbaar zijn.
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde van de tegenprestatie, gewoonlijk de
nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen vanwege mogelijk
verwachte oninbaarheid. Dit op basis van de inschatting van vervallen openstaande facturen op
de balansdatum.
Liquide middelen
De liquide middelen bestaan uit kas- en banktegoeden en deposito’s, waaronder een deposito ter
dekking van een garantieverstrekking van de bank betreffende de huurcontracten van de locaties
Stad en Veenendaal.
Egalisatiereserve
De egalisatiereserve van de stichting bestaat uit de volgende componenten:

Algemene egalisatiereserve;

Egalisatiereserve justitietaken en toegang.
De mutatie van de rente op de algemene egalisatiereserve van BJU is vanaf 2008 consistent
gebaseerd op de twaalfmaandelijkse gemiddelde stand van de Euribor van het betreffende
verslagjaar, vermenigvuldigd met de beginstand van de reserve in het verslagjaar. In de
egalisatiereserve justitietaken en toegang worden vanaf 2011 het resultaat van de hoger
beschikte productie van justitiemaatregelen dan gerealiseerd in het verslagjaar opgenomen. Deze
reserve dient om toekomstige niet-gefinancierde (of mutatie van) justitiemaatregelen op te
kunnen vangen. Het resterende financiële resultaat wordt verwerkt in de egalisatiereserve
50
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
justitietaken en toegang en dient als vangnet voor de stichting om toekomstige organisatierisico’s
af te kunnen dekken.
Bestemmingsreserve
De bestemmingsreserve bevat de volgende actuele componenten:

De bestemmingsreserve installaties betreft de aanschaf van een aircosysteem en deze
wordt in vijf jaren met € 81.852 per jaar onttrokken; vanaf juli 2008 tot en met juni 2013;

De onttrekking van de bestemmingsreserve informatievoorziening is € 12.738 per jaar en
loopt tot maart 2013;

De bestemmingsreserve huisvestingskosten betreft de jaarlijkse verlaging van de
huisvestingslasten met € 243.880 tot en met 2017.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op
balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk
is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden
gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de
verplichtingen op balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen
contante waarde10 van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af
te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed,
wordt deze vergoeding als activa in de balans opgenomen, indien het waarschijnlijk is dat deze
vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.
Voor de transitievoorziening is rekening gehouden met het deel van de taken dat wordt
overgedragen aan het lokale veld.
Schulden
De schulden worden opgenomen tegen de reële waarde van de te betalen of te besteden
prestatie, gewoonlijk de nominale waarde.
Pensioenen
De aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen premie wordt als last in de winst- en
verliesrekening verantwoord en, voor zover de aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen
premie nog niet is voldaan, wordt deze als verplichting op de balans opgenomen.
10
Voor verplichtingen die de balansdatum met 12 maanden of meer overschrijden wordt de verplichting contant
gemaakt voor de verwachte termijn tegen de geldende rentevoet.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
51
BJU heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij
het Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het voldoen van toekomstig hogere
premiebijdragen. Om deze reden worden de op een periode betrekking hebbende
premiebijdragen in die periode ten laste van het resultaat gebracht.
8.2 Grondslag voor bepaling van het resultaat en de kostenverdeelstaat
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal van de inkomsten en het totaal van
de lasten, bestaande uit de kosten van de geleverde prestaties en overige lasten over het jaar.
Inkomsten
Subsidies worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de betreffende
subsidies zullen worden ontvangen en niet hoeven worden terugbetaald. Subsidiebaten zijn
berekend op basis van de vigerende bekostigingsregelingen van het ministerie van Veiligheid en
Justitie, de provincie Utrecht en de gemeente Utrecht. Met de provincie Utrecht is BJU vanaf 2011
overeengekomen dat de productie van de justitietaken vanaf 2009 voor honderd procent wordt
afgerekend zonder de drempelwaarde van 2,5 procent. De subsidie voor de justitietaken wordt
vastgesteld op het niveau van de door het ministerie van Veiligheid en Justitie ter beschikking
gestelde doeluitkering.
Indien de subsidie-inkomsten in het verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet
bestede gelden voor de desbetreffende bestemming gereserveerd onder de kortlopende
schulden. Baten, tijdelijk of niet, inzake projectfinancieringen zijn conform de wens van de
provincie afzonderlijk inzichtelijk gemaakt als onderdeel van de reserves.
Lasten
De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij
betrekking hebben, zodra deze voorzienbaar zijn. Direct aanwijsbare cliëntgebonden kosten
worden ten laste van de desbetreffende kostenplaats gebracht, terwijl de indirecte kosten worden
doorbelast op basis van het aantal fte’s in de uitvoering.
De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden gebaseerd op de verkrijgings- of
vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden lineair plaats. Lonen, salarissen en sociale lasten
worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening, voor zover
ze verschuldigd zijn aan werknemers.
WNT
52
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke
sector (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als
normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.
Kostenverdeelstaat
De baten worden toegerekend aan de werksoort waarop deze betrekking hebben.
De personele lasten (inclusief inhuur, detachering en vergoedingen voor zwangerschapsverlof en
langdurig zieken) van het uitvoerende personeel worden op functieniveau direct aan de
betreffende werksoort waarvoor zij werkzaam zijn toegerekend. De lasten van het indirecte
personeel worden verdeeld door een gelijke opslag per formatieplaats. De overige
personeelskosten, apparaat-, huisvesting- en kantoorkosten worden eveneens met een gelijke
opslag per formatieplaats verdeeld over de werksoorten. Bij de vaststelling van het aantal
formatieplaatsen per werksoort wordt uitgegaan van het gemiddeld aantal ‘in dienst’ in het
betreffende dienstjaar, de (omgerekende) formatieplaatsen ‘inhuur’ en ‘detachering’ en een
berekening in formatieplaatsen van de ‘ontvangen vergoedingen’ wegens zwangerschapsverlof
en langdurig zieken.
Het resultaat van de baten- en lastenverdeling, zijnde het exploitatieresultaat op werksoort, vormt
de basis van de verdeling van het resultaat aan het Eigen Vermogen, te verdelen in de algemene
reserve en de Egalisatiereserve justitietaken en toegang.
Voor de werksoorten Jeugdbescherming en Jeugdreclassering worden de lasten per werksoort
nader verdeeld op productniveau. De basis voor deze verdeling is de gemiddelde productie op
jaarbasis, gewogen op basis van normen uurbesteding die hiervoor extern zijn vastgesteld. De
baten worden verdeeld naar productniveau op basis van aantal vermenigvuldigd met het
geldende tarief.
Staat van herkomst en besteding van middelen
De staat van herkomst en besteding van middelen wordt opgesteld op basis van de indirecte
methode.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
53
54
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Grondslagen jaarrekening
9. Toelichting op de balans
9.1 Activa
Materiële vaste Activa 2013
1 januari 2 0 1 3
Verkrijgingsprijs
Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen
Boekwaarde begin boekjaar
M utaties 2 0 1 3
Investeringen
Afschrijvingen
Saldo
3 1 decem ber 2 0 1 3
Aanschafwaarde
Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen
Boekwaarde einde boekjaar
Afschrijvingspercentages
Project in
uitvoering
Installatie
€
Inventaris
€
Verbouw in
€
Inform atie
€
1.749.514
2.116.212
1.652.780
3.437.292
-
8.955.798
1.559.458
190.056
1.814.992
301.220
1.228.360
424.421
2.902.073
535.219
-
7.504.882
1.450.915
11.592
118.959
107.367-
30.091
149.801
119.710-
7.870
156.874
149.004-
428.874
367.786
61.088
312.786
312.786
791.213
793.420
2.207-
1.761.105
2.146.303
1.660.651
3.866.166
312.786
9.747.011
1.678.417
82.688
1.964.793
181.510
1.385.234
275.417
3.269.858
596.307
312.786
8.298.302
1.448.709
20%
20%
10%
33,3%
Totaal
€
33,3%
In 2013 is € 791.213 geïnvesteerd in materiële vaste activa. Dit betreft hoofdzakelijk de
investeringen in de verbetering van de ICT-infrastructuur als basis voor de invoering van het
nieuwe werken en de investering in het nieuwe, landelijk te ontwikkelen cliëntsysteem WIJZ.
Vanaf 2013 is de afschrijving van de locaties aangepast, uitgaande dat BJU eind 2014 vertrekt
uit het pand aan de Nijenoord. In totaal schrijft BJU in 2013 daarom € 68.693 versneld af.
Vorderingen
3 1 dec 1 3
€
Debiteuren
Overige vorderingen
3 1 dec 1 2
€
374.372
413.266
93.069
467.904
787.638
560.972
De voorziening dubieuze debiteuren, waarvan € 6.591 in de post debiteuren is verwerkt, betreft
vervallen openstaande posten debiteuren waarvan de inbaarheid twijfelachtig is. Het saldo van
de debiteuren stijgt door een verhoging van gefactureerde posten in december 2013 en een
eenmalig te ontvangen WIA voordeel van de belastingdienst van € 143.641. De overige
vorderingen bevatten overlopende vorderingen en vooruitbetalingen.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
55
Liquide middelen
3 1 dec 1 3
€
Kas
Deutsche Bank rekening courant
Deutsche Bank deposito
3 1 dec 1 2
€
2.648
98.900
1.576
137.159
7.954.714
7.305.224
8.056.262
7.443.959
De liquide middelen zijn voornamelijk banktegoeden die nodig zijn om op korte termijn schulden
te betalen (zie toelichting balanspost). De verhoogde liquide middelen zijn nodig voor de stijging
van de verwerkte verplichtingen (zie 4.2 en 4.3). Het saldo van Deutsche Bank deposito betreft
voor € 217.400 afgegeven bankgaranties voor de huur en voor € 171.416 het flexbudget dat BJU
beheert voor de Permanente Advies Commissie (zie ook 4.2 onder de voorzieningen). De liquide
middelen staan, met uitzondering van de afgegeven bankgaranties en het flexbudget, ter vrije
beschikking van de stichting.
9.2 Passiva
Egalisatiereserve
Stand
1 jan 13
Egalisatiereserve algemeen
Egalisatiereserve justitietaken & toegang
Totaal egalisatiereserve
Overige
mutaties
Toevoeging
resultaat
Mutatie
rente
Stand
31 dec 13
291.346
936.192
285.933
371.789
271
-
291.617
1.593.913
1.227.538
285.933
371.789
271
1.885.530
Aan de algemene egalisatiereserve wordt in 2013 de rente van € 271 toegevoegd. Deze wordt
bepaald door de gemiddelde Euribor stand in 2013: 0,1 procent maal de beginstand van de
egalisatiereserve.
De
mutatie
vanuit
de
bestemmingsreserve
van
€
285.933
(zie
bestemmingsreserve) en de resterende resultaattoevoeging van € 371.789 zijn met in totaal
€ 546.879 verwerkt als toename onder de egalisatiereserve justitietaken en toegang. Hiermee
komt de egalisatiereserve op € 1.885.530.
Bestemmingsreserve
Stand
1 jan 13
Installaties
Infovoorziening
Huisvestingskosten
Totaal reserves
Toevoeging Onttrekking
Stand
31 dec 13
38.977
-
38.977
-
3.076
1.219.399
-
3.076
243.880
975.519
1.261.452
-
285.933
975.519
Voor de huisvesting van BJU is eind 2008 een saldo van € 2.194.919 bestemd. In 2013 wordt
van de totale bestemmingsreserve € 285.933 besteed en toegevoegd aan de egalisatiereserve.
56
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
Voorzieningen
Stand
1 jan 13
Organisatie
Jubileum
Transitie
Flexbudget
Totaal voorz ieningen
Toevoeging
346.843
160.948
604.655
348.894
27.387
100.000
171.416
1.283.861
476.281
Vrijval
25.995
9.909
35.904
Onttrekking
Stand
31 dec 13
247.711
27.387
-
422.031
151.038
704.655
29.475
304.573
141.940
1.419.665
De organisatievoorziening is € 75.188 verhoogd vanwege de stijging van een beperkt aantal
langdurig zieken. Op basis van een lagere verwachte blijfkans van medewerkers en de kosten
voor jubilea is eind 2013 een jubileum voorziening opgenomen van € 151.038.
Voor de bekrachtigde wijzigingen van het jeugdzorgstelsel vanaf 2015 is een dotatie van
€ 100.000 opgenomen onder de transitie voorziening. Hierbij zijn de betrouwbaar geschatte
loonkosten opgenomen voor de periode dat medewerkers naar verwachting niet meer werkzaam
zijn binnen BJU en extern nog geen andere baan hebben gevonden, aangevuld met outplacement
kosten grotendeels ten behoeve van de mobiliteitsverhoging van onze medewerkers. De totaal
geraamde kosten zijn contant gemaakt voor de termijn van gemiddeld 2 jaar (de verwachte
afwikkeling ligt grotendeels begin 2016) tegen de rentevoet van 2,5%.
Van de organisatie en jubileum voorziening heeft ruim € 400.000 een looptijd van korter dan één
jaar na balansdatum.
Het flexbudget behoort niet tot het vermogen van BJU. Het betreft een door de provincie Utrecht
gefinancierde voorziening ter bekostiging van plaatsingen en andere zorgactiviteiten waarvoor
geen regulier aanbod is. BJU is financieel beheerder van het flexbudget, die eind 2013
€ 141.940 bedraagt.
Schulden op korte termijn
3 1 dec 1 3
€
Belastingdienst (nog te betalen loonbelasting)
Nog te betalen pensioen
Verplichting vakantietoeslag incl. sociale lasten
Verplichting vrije dagen
Af te rekenen en overlopende subsidies
Crediteuren
Overige schulden
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
3 1 dec 1 2
€
1.761.642
43.021
1.078.872
1.478.191
226.800
441.565
981.803
1.717.961
89.883
1.047.705
1.330.776
254.154
471.231
771.284
6.011.894
5.682.994
57
De schulden op korte termijn worden betaald met de liquide middelen (zie toelichting balanspost
liquide middelen). De te betalen loonbelasting, de verplichting voor vakantietoeslag en vrije
dagen stijgen ten opzichte van 2012 in lijn met de formatiestijging (4,7%).
De af te rekenen en overlopende subsidies zijn de eindsaldi 2013 van de subsidies, verkregen
van de provincie Utrecht en gemeente Utrecht waarvan respectievelijk € 174.000 en € 52.800
niet zijn besteed in 2013.
De overlopende subsidies zijn de saldi die daadwerkelijk zijn ontvangen in het verslagjaar en die
naar verwachting in 2014 worden besteed door BJU en waarvan terugbetaling daarom niet wordt
verwacht.
Af te rek enen subsidies
Incidenteel/ vooruitontvangen hardheidsclausule
Reservering GBM verrekening 2011
Overlopende subsidies
Subsidie proeftuinen / buurtteams
Subsidie invoering voogdijmaatregel
Subsidie beschikking training 1 kind 1 plan UJC
Gemeente Utrecht praktijk experiment netwerk
Gemeente Amersfoort huisverbod
Gemeente Utrecht maatschappelijke opvang
-
89.049
-
9.074
-
98.123
134.000
-
40.000
100.000
-
4.839
52.800
-
-
26.192
-
25.000
226.800
254.154
Van de subsidie voor de aanvullende inzet in buurtteams van € 477.000 wordt € 134.000
besteed in 2014. De implementatie van de nieuwe voogdijmethodiek vindt in 2013 en 2014
plaats.
€ 40.000 van de beschikte € 100.000 zal begin 2014 worden besteed.
De overige schulden stijgen € 210.519 door de verwachte CAO impact en de afwikkeling van
kortlopende verplichtingen.
9.3 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Pand huurverplichtingen
Per 31 december 2013 is BJU de volgende huurverplichtingen aangegaan per looptijd categorie:
Verplichtingen < 1 jaar
1.968.036
Verplichtingen 1 - 3 jaar
1.977.072
Verplichtingen > 3 jaar
Totaal pandhuur verplichtingen
58
761.380
4.706.488
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
Voor de huurovereenkomsten van de locatiepanden Stad en Veenendaal is een garantie
opgenomen in de deposito rekening bij Deutsche Bank ter waarde van € 217.400.
Overige verplichtingen
Per 31 december 2013 is BJU de volgende overige verplichtingen aangegaan per looptijd
categorie:
Verplichtingen < 1 jaar
1.075.348
Verplichtingen 1 - 3 jaar
397.409
Verplichtingen > 3 jaar
80.671
Totaal overige verplichtingen
1.553.428
De grootste overige verplichtingen betreffen de uitbesteding van ICT-diensten en het huren van
kopieerapparatuur.
Schadevergoedingen coulanceregeling commissie Samson
Op het moment van opmaken van de jaarrekening is nog niet duidelijk in hoeverre BJU
verantwoordelijk is voor de bekostiging van mogelijke schadevergoedingen en in hoeverre deze
zijn gedekt door onze verzekering.
Spaargelden pupillen
Ten behoeve van pupillen met een voogdijmaatregel beheert de stichting gelden, welke op
spaarrekeningen ten name van deze pupillen zijn gezet. De ontvangen rendementen hierover
komen volledig ten goede aan de pupillen. Ultimo 2013 bedraagt het totale spaarsaldo
€ 211.615 (ultimo 2012 was dit saldo € 252.280). Het betreft gelden die niet aan BJU
toebehoren, maar waar de stichting wel de verantwoording over heeft. Deze spaargelden zijn niet
in de balans opgenomen.
De wezenuitkeringen, Persoonsgebonden Budgetten (PGB’s) en fondsbetalingen worden verwerkt
op een afzonderlijke rekening-courant rekening. Eind 2013 betreft het saldo € 104.548 (ultimo
2012 betrof dit saldo € 182.119). Dit saldo is voor de directe uitgaven en verplichtingen ten
behoeve van de jeugdigen en worden daarom afzonderlijk geadministreerd.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
59
60
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting op de balans
10. Toelichting van de inkomsten
10.1 Justitietaken
De justitietaken worden gefinancierd op basis van het volume, zoals gerealiseerd in 2012.
Onderstaand is de specificatie weergegeven van productieaantallen zoals BJU deze in 2013 heeft
gerealiseerd, gebaseerd op de optellingen van de eerste dag van elke maand, gedeeld door
twaalf. De productierealisatie in 2013 ligt in totaal 2% lager dan het productievolume van 2012.
OTS o ve r i ge n
Februari
Maart
April
Mei
Juni
Juli
Augustus
September
Oktober
November
December
GEMIDDELD
OTS to t 1 j a a r
Januari
In 2013 waren de gemiddelde productieaantallen11 van de justitietaken als volgt:
753
749
772
741
709
705
690
697
699
692
681
653
712
1.171 1.163 1.152 1.156 1.173 1.187 1.197 1.183 1.200 1.186 1.177 1.188 1.178
Vo o gdi j
354
352
345
347
350
351
354
351
347
347
351
349
350
Je ugdr e cl a sse r i ng
440
448
445
433
428
422
413
409
410
409
399
387
420
Sa me nl o o p
82
85
85
82
83
80
79
72
69
69
72
72
78
I TB Ha r de Ke r n
29
29
26
24
20
19
20
19
18
12
9
11
236
I TB Cr i e m
13
16
13
12
13
15
15
12
6
3
6
8
132
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
1
1
8
I TB Cr i e m me t GB M be ge l e i di ng
Het productievolume van de eerstejaars OTS-en ligt in 2013 met 712 net boven de beschikte en
in 2012 gerealiseerde OTS-en van 701. Onder de OTS tot één jaar vallen ook de voorlopige
ondertoezichtstellingen (VOTS-en) die onder de SEZ worden uitgevoerd. De overige OTS-en liggen
met 1.178 gemiddeld 2 maatregelen hoger dan de beschikking en realisatie in 2012.
Een forse daling van maatregelen is gerealiseerd binnen de Jeugdreclassering. De Interne Traject
Begeleiding Harde Kern liggen dit jaar 111 maanden en 32% onder het volume van 2012, waarin
347 cliëntmaanden zijn begeleid. De Interne Traject Begeleiding Criem (ITB-Criem) dalen 67
cliëntmaanden naar 132 eenheden.
10.2 Toegangstaken
De toegangstaken zijn in 2013 gefinancierd op basis van de beschikte vierkantfinanciering vanuit
de provincie Utrecht. Het effect van de financiering is dat de toegang- en overige taken
communicerende vaten zijn. Voor het AMK heeft de provincie een verhoging beschikt naar 1.500
AMK onderzoeken.
11
De ITB-productieaantallen betreffen het aantal maanden dat de cliënt wordt begeleid conform de definitie van het
ministerie van Veiligheid en Justitie.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
61
De productie van gestarte onderzoeken (‘meldingen’) van het AMK ligt met 1.379 onderzoeken 9
procent hoger dan de productie van 2012, waarin 1.261 onderzoeken zijn gestart. Ten opzichte
van de beschikte 1.500 onderzoeken ligt de instroom wel 8% lager. Bij de productie van de
Toegang Geïndiceerde Jeugdzorg geeft de forse stijging van crisiszaken naar 974 in 2013 een
stijging van 48% in vergelijking met 2012 en een overproductie van 50% ten opzichte van de
beschikking.
Aantal
Pr o ducti e a a nta l l e n to e ga ng 2013
LRF paragraaf beschikt
/ andere bron
2013-2 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
TOTA A L
AMK Advies
Kits
2.291
515
542
637
601
AMK Consult
Kits
658
159
134
109
145
547
AMK Onderzoek
Kits
1.500
347
386
322
324
1.379
AMK Extra middelen landelijk toegangsnummer
2.295
1
To ta a l A . M. K.
4. 450
1. 021
1. 062
1. 068
1. 070
4. 221
Aanmelding
2.1
6.696
1.797
1.806
1.693
1.697
6.993
Analytisch Diagnostisch Beeld
2.3
2.511
750
718
723
643
2.834
Zorgmelding (S3)
2.1
3.750
959
969
887
932
3.747
Casemanagement*
3.3
1.812
1.358
1.332
1.326
1.262
1.320
Raadsmelding en hulp tijdens raadsonderzoek
2.4
400
147
144
150
139
580
Kort Intensief & SA**
450
35
55
66
61
217
Crisis, CBK en Huisverbod***
650
216
299
248
211
974
To ta a l to e ga ngsta k e n TGJ
16. 270
5. 262
5. 323
5. 093
4. 945
16. 665
TOTA A L VR I JWI LLI GE TA KEN
20. 720
6. 283
6. 385
6. 161
6. 015
20. 886
De aanmeldingen Toegang Geïndiceerde Jeudgzorg zijn in totaal uitgekomen op 6.993 in 2013.
Ten opzichte van de beschikking van 6.696 is dit een overproductie van 4,4%. Deze
aanmeldingen bestaan uit een reguliere instroom van 3.246 aanmeldingen en 3.747
zorgmeldingen die worden verricht door een derde (politie, beroepsbeoefenaar of burger).
De zorgmeldingen liggen in lijn met 2012 waar 3.750 zorgmeldingen zijn behandeld. De
verwachting is dat de buurtteams meer meldingen gaan oppakken in 2014.
Aansluiting Kindertelefoon, lokaal jeugdbeleid en Studiecentrum
In 2013 is de Kindertelefoon door BJU uitgevoerd. De financiering van de Kindertelefoon is in
2013 vastgesteld op € 329.913. De Kindertelefoon werkt voornamelijk met vrijwilligers en wordt
naar verwachting vanaf 2015 landelijk verzelfstandigd.
Voor de uitvoering van het lokaal provinciale jeugdzorgbeleid heeft BJU in 2013 € 457.542
ontvangen.
De
financiering
door
de
provincie
voor
de
gerealiseerde
externe
deskundigheidsbevordering (door het Studiecentrum) bedraagt in 2013 € 464.000. Voor de ruim
honderd kinderen, waar BJU in 2013 bij een huisverbod betrokken was, is € 31.987 door de
provincie Utrecht beschikt. Tenslotte is voor de beleidsinformatie € 43.048 beschikt.
62
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
Dit geeft een totale subsidiëring voor onze overige taken betreffende de Kindertelefoon, het
lokale jeugdbeleid en de deskundigheidsbevordering in Utrecht van € 1.326.490.
10.3 Provinciale subsidies 2013
Justitietaken
Onderstaand het overzicht van het door de provincie Utrecht beschikte tarief en het beschikte
aantal met de gerealiseerde productie aantallen en de geraamde inkomsten van de Utrechtse
justitietaken.
Tari ef Bes c hi kt e
2013
aan t al
in €
2013
8.599
701
7.271
1.176
4.923
348
5.942
466
319
1.800
132
891
1.825
77
a. O p bas i s van aan t al l en
OTS tot 1 jaar
OTS overigen
Voogdij: voorlopig + overige
Jeugdreclassering
Centrale overhead, eerste 1.800
Centrale overhead, boven de 1.800
Samenloop civiel- / strafrecht
b. ITB-t raj ec t en op bas i s van aan t al m aan den
Harde Kern
1.451
Criem
1.947
ITB Criem met GBM begeleiding
1.451
Su bt ot aal j u s t i t i ël e m aat regel en
Gesloten jeugdzorg
GBM adviestraject
GBM uitvoeringstraject
BB casusoverleg
Su bt ot aal overi ge j u s t i t i et aken
910
1.638
5.704
14.212
Bes c hi kki n g P rodu c t i e
2013
aan t al
in €
2013
6.027.899
712
8.550.696
1.178
1.713.204
350
2.768.972
420
574.200
1.800
117.612
860
140.525
78
In kom s t en
2013
in €
6.122.488
8.565.238
1.723.050
2.495.640
574.200
113.520
142.350
347
199
19
3.333
503.497
387.453
27.569
20.811.627
236
132
8
3.106
342.436
257.004
11.608
20.347.534
112
6
4
122
101.888
9.828
56.848
168.564
112
1
4
117
101.888
5.704
56.848
164.440
Verreken i n g f i n an c i eri n g prov. m aat regel en
-
Volume effect T-1 financiering (realisatie justitiemaatregelen 2013 lager dan 2012)
Tolk en vertaalkosten 2012
27.080
Su bt ot aal
27.080
Tot al e i n kom s t en j u s t i t i et aken
3.455
21.007.271
468.217
27.080
495.297
3.223
21.007.271
In lijn met de provinciale verordening en landelijke afrekensystematiek van de justitietaken wordt
de subsidie vanaf 2012 vastgesteld op het niveau van de door het ministerie van Veiligheid en
Justitie
ter
beschikking
gestelde
doeluitkering.
Voor
2013
liggen
de
gerealiseerde
justitiemaatregelen € 468.217 onder de beschikte doeluitkering, zijnde het 2012-volume. Naast
deze extra volumefinanciering is de tolk- en vertaalvergoeding van 2012 alsnog uitgekeerd.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
63
Voor de uitvoering van de onderzoeken gesloten jeugdzorg heeft de provincie het landelijke
budget van € 101.888 beschikt. Voor GBM en het casusoverleg Beter Beschermd worden
respectievelijk € 5.704 en € 56.848 verantwoord in 2013.
Toegangstaken
Binnen de financiering van de toegang ziet de provincie Utrecht in 2013 het AMK en de Toegang
Geïndiceerde Jeugdzorg financieringstechnisch als communicerende vaten met voorrang voor de
uitvoering van de taken van het AMK. Er is voor de optelsom van beide activiteiten een
totaalbedrag (vierkantfinanciering) aan BJU beschikt.
Het beschikte tarief, de beschikte en gerealiseerde productieaantallen12 geven in 2013 het
volgende beeld:
Tari ef Bes c hi kt e Bes c hi kki n g P rodu c t i e In kom s t en
2013
aan t al
2013
aan t al
2013
€
2013
in €
2013
in €
a. Advi es en m eldpu n t ki n derm i s han deli n g ( AM K )
Advies
107
2.291
245.258
2.295
245.686
Consult
412
658
270.926
547
225.223
Onderzoek
2.535
1.500
3.802.945
1.379
3.496.174
Landelijke toegang
1
7.542
1
7.542
Tot aal AM K
4.450
4.326.671
4.222
3.974.625
b. Toegan gs t aken
Aanmelding
167
6.696
1.119.616
6.993
1.169.276
Zorgmelding (S3)
1.179
3.750
4.422.267
3.747
4.418.729
Analytisch Diagnostisch Beeld
614
2.511
1.542.053
2.834
1.740.414
Casemanagement
638
1.812
1.156.638
1.320
842.265
Raadsmelding en hulp tijdens raadsonderzoek
1.389
400
555.430
580
805.374
AwbZ, Bezwaar, LWI en Indicatiearm/verkort
1
1.073.537
1
1.073.537
Kort Intensief & SA
3.209
450
1.444.157
217
696.404
Crisis, CBK en Huisverbod
2.231
650
1.449.960
974
2.172.709
Tot aal Toegan g Gei n di c eerde Jeu gdzorg
16.270 12.763.658
16.666 12.918.709
Tot aal t oegan g: AM K en TGJ
Gefinancieerde onderproductie
Tot ale veran t woorde i n kom s t en t oegan gs t aken
c . O veri ge t oegan gs t aken
c1. Kindertelefoon
c2. Studiecentrum (externe kosten)
c3. Aansluiting lokaal jeugdbeleid
c4. Huisverbod
c5. Beleidsinformatie
Tot ale i n kom s t en overi ge t oegan gs t aken
Tot aal veran t woorde i n kom s t en t oegan gs t aken
20.720
17.090.329
20.888
16.893.334
196.995
17.090.329
329.913
464.000
457.542
31.987
43.048
1.326.490
329.913
464.000
457.542
31.987
43.048
1.326.490
18.416.819
18.416.819
Bij de inkomsten in de toegang is in 2013 de beschikking verwerkt van € 17.090.329.
12
64
Voor de aanmeldingen zijn de LRF jaaraantallen leidend zoals deze naar voren komen in de LRF van februari 2014
voor 2013.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
Samen met de financiering van de Kindertelefoon, de deskundigheidsbevordering en het lokale
jeugdbeleid, het huisverbod en de beleidsinformatie van € 1.326.490 omvat de verantwoorde
subsidiëring van de toegangstaken in 2013 € 18.416.819.
Overige subsidies provincie Utrecht
Naast de genoemde reguliere subsidies verantwoordt BJU in 2013 de volgende provinciale
projectsubsidiëring13:
2013
€
Subsidie beschikking Vliegwiel
subsidie beschikking Buurtteams
Vrijval invoering voogdijmaatregel 2012
Vrijval subsidie beschikking 1 kind 1 plan UJC 2012
Vrijval Reservering verrekening GBM 2011
Vrijval ontvangen hardheidsclaudule 2012
Totaal incidentele subsidies Provincie Utrecht
120.000
343.000
60.000
4.839
9.074
89.049
625.962
10.4 Overige baten
2013
€
Overige subsidies en baten
2012
€
577.889
616.452
De overige baten van € 577.889 bestaan uit de jaarinkomsten ontvangen van partijen anders
dan de provincie Utrecht en niet zijnde financiële baten (zie Financiële baten en lasten). Dit
betreft de door de gemeente Utrecht beschikte subsidie voor huisverboden van € 290.527.
Verder bestaan de overige baten uit detachering van een beperkt aantal medewerkers en
gegeven trainingen.
10.5 Financiële baten en lasten
2013
€
Financiële baten
121.571
2012
€
162.676
De financiële baten bestaan uit het saldo van de te ontvangen of te betalen rentebaten uit 2013
gesaldeerd met de bankkosten.
13
Voor de lasten aangaande de projectsubsidies zie bijlage 2.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
65
66
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van de inkomsten
11. Toelichting van exploitatielasten
11.1 Salarislasten
Ex ploitatie
2013
€
Reguliere salariskosten
Overwerk en uitbetaling vakantiedagen
Ziekte, zwanger- en ouderschapsverlof
Bereikbaarheidsdienst
Ondernemingsraad
Detacheringen
Totaal salarislasten
Begroting
2013
€
Ex ploitatie
2012
€
31.313.342
335.866
619.596163.752
31.415.841
46.500
451.405137.000
29.056.845
240.973
400.162130.809
134.698
374.788-
124.000
326.556-
141.178
375.421-
30.953.274
30.945.380
28.794.222
E/B
E / E12
99,7%
107,8%
722,3%
139,4%
137,3%
154,8%
119,5%
125,2%
108,6%
95,4%
114,8%
99,8%
100,0%
107,5%
De reguliere salariskosten liggen in 2013 met € 31.313.342 0,3 procent onder de begroting en
7,8 procent hoger dan de loonkosten in 2012. De stijging in vergelijking met 2012 komt door de
hogere inzet van 23 fte’s naar gemiddeld 513 fte en naar 517 fte ultimo 2013. Daarnaast is deze
stijging het gevolg van een hogere WGA-premie en de gestegen kosten van de werkgever voor de
pensioenpremie van medewerkers.
De pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds
Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Deze pensioenregeling betreft een
voorwaardelijk geïndexeerde middelloonregeling. Indexatie (aanpassing met prijsstijging) van de
toegekende aanspraken en rechten vindt uitsluitend plaats indien en voor zover de middelen van
het pensioenfonds daartoe ruimte laten en het pensioenfonds daartoe heeft besloten. Indien de
omstandigheden bij het pensioenfonds daar aanleiding toe geven, kan het bestuur besluiten tot
het korten van aanspraken.
De pensioenregeling wordt volgens de Pensioenwet gekarakteriseerd als uitkeringsovereenkomst.
De uitvoeringsovereenkomst met PFZW kent een doorlopend karakter. De belangrijkste
afspraken die zijn opgenomen in deze uitvoeringsovereenkomst zijn de volgende:

Indexatie geeft geen aanleiding tot premieaanpassingen;

Er vindt geen premiereductie of -terugstorting plaats;

Bij onderdekking kan een extra premieopslag van maximaal 2,5% worden toegepast door
het fonds.
De dekkingsgraad van het fonds per balansdatum was 109% (bron: www.pfzw.nl). De minimaal
vereiste dekkingsgraad volgens DNB is 104,3%.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
67
De salarislasten liggen getotaliseerd net boven de begroting door bijreservering voor en de
uitbetaling van vakantiedagen van in totaal € 335.866.
Gemiddeld betrof het aantal zwangere en gedetacheerde medewerkers 17 fte’s in 2013. Onder
‘ziekte, ouderschap en zwangerschap’ zijn alleen de uitkeringen van het UWV weergegeven
exclusief de vervanging van de betreffende zwangerschappen en ouderschapsverloven. Onder de
detacheringen worden de uren verwerkt van eigen medewerkers die extern worden ingezet of
interne trainingen verzorgen (met als tegenhanger de boeking onder de studiekosten). Hierdoor
worden de daadwerkelijk gegeven trainingen volledig inzichtelijk.
De salariskosten van BJU zijn in 2013 in vergelijking met 2012 als volgt opgebouwd:
Totaal uitbetaalde brutolonen
Werkgeverslasten sociale premies
Werkgeverslasten pensioenpremies
Totaal Loonk osten
Bij: overige loonverbonden kosten
Totaal salarislasten
2013
€
2012
€
25.063.151
3.753.681
2.496.511
31.313.342
360.06830.953.274
23.306.448
3.496.935
2.253.463
29.056.845
262.62328.794.222
Hoewel BJU een eenmalig WIA voordeel kreeg van de belastingdienst van € 143.641 zijn de
sociale lasten in 2013 gestegen met 0,4%.
11.2 Overige personeelskosten
Ex ploitatie
2013
€
Stagiaires & vrijwilligers
Reiskosten woon - werk
Jubileumkosten
Ondernemingsraad
Arbeidsbevordering & scholing
Wervingskosten
ARBO kosten
Studiekosten
Externe personeelskosten
Personeelsactiviteiten - bureau
Personeelsactiviteiten - instelling
Overige personeelskosten
Totaal overige personeelsk osten
Begroting
2013
€
Ex ploitatie
2012
€
E/B
E / E12
67.159
75.000
52.623
89,5%
281.574
17.575
269.340
21.346
257.743
1.471-
104,5%
109,2%
82,3%
-1195,0%
127,6%
22.608
58.635
30.086
38,6%
75,1%
159.668
150.000
136.089
106,4%
117,3%
20.232
18.000
21.121
112,4%
95,8%
75.160
548.503
80.000
521.372
70.989
457.098
94,0%
105,9%
105,2%
120,0%
326.566
295.000
311.844
110,7%
104,7%
48.772
60.555
75.427
80,5%
64,7%
35.689
263.640
50.994
157.338
7.260
732.027
70,0%
491,5%
167,6%
36,0%
1.867.146
1.757.579
2.150.836
106,2%
86,8%
De overige personeelskosten liggen 6,2% hoger dan de begroting, maar 13,3% lager dan de
kosten in 2012.
68
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
De begrotingsoverschrijding is toe te schrijven aan de dotatie (bijreservering) van de
transitievoorziening met € 100.000 onder de overige personeelskosten. Dit is in lijn met de
verdere bekrachtiging van de transitie van het jeugdzorgstelsel en de ingeschatte kosten van de
expertiseoverdracht naar het lokale veld en de mobiliteitsverhoging van onze medewerkers. Dit
betreft hoofdzakelijk het begeleiden van een beperkt aantal medewerkers van werk naar werk.
De studiekosten zijn met € 548.503 5,2% hoger dan begroot door de uitbreiding van het
organisatieontwikkeltraject en AMK trainingen.
Gemiddeld zijn er door BJU in 2013 vier externe fte’s ingehuurd. De begroting wordt 10,7%
overschreden door extra inhuur van systeemexpertise binnen het servicecentrum. Onder de
jubileumkosten zijn de mutaties verwerkt voor de benodigde jubileumvoorziening (zie
voorzieningen).
11.3 Huisvestingskosten
Ex ploitatie
2013
€
Huur
Servicekosten
Huuropbrengst
Onderhoud
Aanschaf klein inventaris
Inventarisverzekeringen & -belasting
Energiekosten
Beveiliging
Bedrijfshulpverlening
Schoonmaakkosten
Afschrijving verbouwingen
Afschrijving installaties
Afschrijving inventaris
Totaal huisvestingsk osten
Begroting
2013
€
Ex ploitatie
2012
€
E/B
E / E12
1.801.613
72.740
1.797.238
240.720
2.035.424
287.097
100,2%
88,5%
30,2%
25,3%
25.056159.033
24.823165.000
33.544133.581
100,9%
74,7%
96,4%
119,1%
25.467
15.500
19.560
164,3%
130,2%
58.286
169.211
50.000
169.000
42.869
153.568
116,6%
136,0%
100,1%
110,2%
88.001
23.904
80.000
22.000
81.709
19.154
110,0%
107,7%
108,7%
124,8%
258.454
250.000
245.060
103,4%
105,5%
156.874
118.959
102.500
111.000
169.615
196.980
153,0%
92,5%
107,2%
60,4%
149.801
155.000
217.179
96,6%
69,0%
3.057.286
3.133.135
3.568.251
97,6%
85,7%
De huisvestingskosten liggen met € 3.057.286 2,4% onder de begroting en 14,3% onder de
uitgaven van 2012. In de servicekosten zit een eenmalig creditnota van de verhuurder van
€ 180.000. In de afschrijvingen is aan de andere kant het effect van de versnelde afschrijving
van de locatie Nijenoord verwerkt met € 68.693. Dit gezien het aangekondigde vertrek vanuit
deze locatie per 1 januari 2015 vanwege de geraamde krimp en het nieuwe werken.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
69
11.4 Apparaatskosten
Ex ploitatie
2013
€
Kantoorbenodigdheden
Overige kantoorkosten
PR kosten
Kosten infovoorziening
Accountantskosten
Salarisadministratie
Verzekeringen (excl. huisvesting)
Contributies (JN)
Bestuurs- en vergaderkosten
Advieskosten
Klachtencommissie & cliëntenraad
Kosten dienstreizen
Totaal apparaatsk osten
Begroting
2013
€
Ex ploitatie
2012
€
E/B
E / E12
59.121
70.000
68.335
84,5%
86,5%
614.511
639.962
608.952
96,0%
100,9%
53.053
1.696.148
71.000
1.554.000
66.860
1.523.363
74,7%
79,3%
109,1%
111,3%
70.835
57.400
47.520
123,4%
149,1%
23.081
55.375
30.000
37.500
30.739
50.848
76,9%
75,1%
147,7%
108,9%
292.136
325.000
310.913
89,9%
94,0%
74.816
62.000
44.159
120,7%
169,4%
260.964
53.582
199.424
46.500
291.240
44.537
130,9%
89,6%
115,2%
120,3%
510.954
467.000
452.349
109,4%
113,0%
3.764.578
3.559.786
3.539.816
105,8%
106,3%
De apparaatskosten liggen in 2013 met € 3.764.578 in totaal 5,8 procent hoger dan de
begroting en 6,3 procent boven het kostenniveau van 2012. De begrotingsoverschrijding wordt
veroorzaakt door aanvullende ICT kosten vanuit de deelname aan de landelijke ontwikkeling van
het nieuwe cliëntsysteem WIJZ. Vanwege aanvullende EDP en transitie-uitgaven zijn de
accountantskosten € 13.435 hoger opgenomen dan begroot. Voor de reguliere verantwoording
en accountantscontrole heeft BJU in 2013 € 36.700 aan honoraria exclusief BTW opgenomen.
De contributie voor Jeugdzorg Nederland is lager uitgekomen dan begroot door minder
losstaande landelijke trajecten buiten de ontwikkeling van het cliëntsysteem WIJZ. De kosten voor
dienstreizen zijn 9,4 procent hoger dan begroot door aanvullende declaraties dienstreizen.
11.5 Verzorgingskosten
Ex ploitatie
2013
€
Bijzondere pupilkosten
Diagnostisch onderzoek en therapie
Kosten VGZ
Totaal verz orgingsk osten
Begroting
2013
€
Ex ploitatie
2012
€
E/B
325.791
347.578
61.799
255.500
385.000
62.000
282.255
359.865
57.583
127,5%
735.168
702.500
699.703
E / E12
115,4%
90,3%
96,6%
99,7%
107,3%
104,7%
105,1%
De verzorgingskosten zijn dit jaar € 735.168 gestegen met vijf procent in vergelijking met de
begroting en 2012.
70
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
De bijzondere pupilkosten zijn hoger uitgekomen dan begroot doordat BJU extra uitgaven heeft
moeten verrichtten voor crisisopvang van een aantal jeugdigen. Gecombineerd met blijvende tolken vertaalkosten maakt dit een begrotingsoverschrijding van pupilkosten van € 70.291.
De uitgaven voor diagnostiek heeft BJU aan de andere kant lager gerealiseerd. Dit door het
aanscherpen van de inkoopvoorwaarden en een verdergaande normstelling van de
gedragswetenschappers inzake de inkoop van diagnostiekonderzoeken voor onze jeugdigen.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
71
72
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Toelichting van exploitatielasten
12. Overige gegevens
12.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen
Functie
Voorzittersclausule van
toepassing
Naam
Ingangsdatum
dienstverband
Einddatum
dienstverband
Omvang
dienstverband
-
1.11 fte
40u pw
Bestuurder
J
J.D.
Sprokkereef
1-2
2011
Voorzitter
Raad van
Toezicht
J
M, Rompa
2012
Raadslid
N
P. de Bot
2008
Raadslid
N
H. Jumelet
2008
Raadslid
N
L. Terpstra
2008
N
T. van Vuren
2008
Raadslid
2016
aftreden/
herbenoemen
2016
aftreden
definitief
2016
aftreden
definitief
Beloning
zonder
LB/ BTW
in €
142.966*
Beloning
met
LB/ BTW
in €
Belastbare
vaste en
variabele
onkostenvergoedinge
n in €
167.846*
1.182
Voorzieningen
beloning
betaalbaa
r op
termijn
-
Uitkeringen
wegens
beëindiging
van het
dienstverband
-
-
-
-
10.081
12.198
-
6.721
8.132
-
-
-
-
6.721
8.132
-
-
-
31-12
2013
-
6.721
8.132
-
-
-
2015
aftreden
definitief
-
6.405
6.901
-
-
-
-
* Hiervan betreft € 28.381 het werkgeversdeel ZVW, verlof 2012, de werkgeversbijdrage voor sociale lasten en voor pensioen en
is € 139.465 het brutoloon voor een 40-urige werkweek.
De bezoldiging van de bestuurder blijft ruim binnen de grens zoals geformuleerd in de Wet
Normering Topinkomens en valt onder het maximum van de zorgsectorklasse F zoals deze vanaf
2014 van toepassing is binnen de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en
semipublieke sector. De honoraria van de andere leidinggevenden en medewerkers van BJU
vallen ook, inclusief ontslagvergoedingen, ruim onder de bestuurdersbezoldiging.
De honoraria van de toezichthouders zijn weergegeven en worden in de bijlage van het
maatschappelijke verslag verder gespecificeerd.
De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze
jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT, die onderdeel is van dit normenkader, is nog
niet door de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden tot aanpassingen van de verstrekte
informatie uit hoofde van de Aanpassingswet WNT.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Overige gegevens
73
12.2 Overige gegevens
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De bestuurder van Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld op
22 april 2014. In de vergadering van de Raad van Toezicht is op diezelfde datum de vastgestelde
jaarrekening van 2013 goedgekeurd.
Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van BJU.
Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening (zie
onderstaande tabel).
Resultaat 2013
372.060
Oprenting egalisatiereserve algemeen -/Afwikkeling bestemmingsreserve
Dotatie egalisatiereserve
271
285.933
-/-
657.722
----------------0
Ondertekening door bestuurder en toezichthouder
Utrecht, 22 april 2014
Utrecht, 22 april 2014
De heer J.D.M Sprokkereef
Mevrouw M. Rompa
Bestuurder
Voorzitter Raad van Toezicht
Verklaring accountant
De goedkeurende verklaring van de accountant is opgenomen in de bijlagen.
74
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Financieel Jaarverslag | Overige gegevens
BIJLAGEN
Bijlage 1: Ontwikkeling genormaliseerd resultaat
In het genormaliseerde resultaat wordt het exploitatieresultaat van BJU weergegeven met
afzonderlijk de weergave van incidentele baten en lasten. Dit geeft een beeld van de invulling van
de structurele gefinancierde taken en de hieraan gelieerde uitgaven.
BJU verantwoordt in 2013 € 468.217 aan incidentele justitiële baten vanwege de financiering
van de volume aantallen van 2012 in dit jaar. De gerealiseerde productiedaling geeft de extra
baten van € 468.217. In 2012 zijn € 936.934 aan niet-structurele projectinkomsten verwerkt (zie
voor de projectspecificatie bijlage II). De incidentele projectuitgaven liggen hiermee in lijn met
€ 910.360. De overige incidentele baten van € 265.212 betreffen de financiële rente en overige
baten van € 121.571 en het inmiddels ontvangen WIA belastingvoordeel van € 143.641.
Voor de SAVE-activiteiten heeft BJU in 2013 € 618.885 uitgegeven aan ontwikkelkosten. Dit
betreft hoofdzakelijk een beperkte tijdscompensatie voor de bestaande SAVE teams en
advieskosten van Adviesbureau Van Montfoort. SAVE is in 2013 gefinancierd vanuit eigen
middelen en door het delen van gezamenlijke kosten met de Raad voor de Kinderbescherming en
de WSG. De interne uitgaven voor SAVE vallen door een strakke projectsturing binnen de
projectbegroting van € 619.500.
SAVE
Uitgaven 2013
Delta
in %
Salariskosten
418.500
426.233
7.733
1,8%
Advieskosten
151.000
126.831
-24.169
-16,0%
50.000
65.821
15.821
31,6%
619.500
618.885
-615
-0,1%
Overige uitgaven
Totaal
Begroot 2013
De overige incidentele lasten bestaan uit de bijreservering van de transitievoorziening van
€ 100.000, het effect van de versnelde afschrijving van de locatie Nijenoord van € 68.693 en het
aandeel van de ICT WIJZ ontwikkelkosten dat de nieuwe dienstverlening / afzetmarkt SAVE
betreft (niet zijnde JB/ JR).
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 1 | Ontwikkeling genormaliseerd resultaat
77
Het genormaliseerde resultaat met de incidentele baten en lasten laat de volgende ontwikkeling
zien van 2011 tot en met 2013:
G en orm al i s eerde Res u l t aat Bu reau Jeu gdzorg Ut rec2013
ht i n €
2012
2011
372.060
208.408
183.652
Incidentele middelen T-1 / hardheidsclausule justitietaken468.217
257.458
733.163
Projectgelden subsidie
905.574
1.059.800
Resultaat jaarverslag (+ = bate)
Spec i f i c at i e i n c i den t el e bat en
936.934
Overige incidentele baten
Tot aal i n c i den t el e bat en
265.212
162.676
436.037
1.670.363
1.325.708
2.229.000
-1.052.085
-1.200.322
Spec i f i c at i e i n c i den t el e l as t en
Inzet SAVE / Plan van Aanpak
-620.738
Projectuitgaven
-910.360
Overige incidentele lasten
-724.022
-328.894
-604.655
-404.725
Tot aal i n c i den t el e l as t en
-1.859.992
-1.656.740
-2.329.069
G en orm al i s eerd res u l t aat
561.689
539.440
283.722
Het genormaliseerde resultaat van 2013 komt hiermee uit op € 561.689 in lijn met het resultaat
zonder eenmalige verstoringen van 2013.
78
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 1 | Ontwikkeling genormaliseerd resultaat
Bijlage 2: Incidentele financieringen
Vl i egwi el proj ec t
Subsidie Provincie Utrecht 80DBAE55
In €
120.000
Kos t en
Personeelslasten
Advieskosten
Overige kosten
Totaal kosten
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
P roj ec t P roef t u i n en
123.809
1.723
438
125.970
-5.970
In €
In 2013 te verantwoorde subsidie 80E83CEE
In 2014 te verantwoorde subsidie 80E83CEE
343.000
134.000
Totaal Subsidie Provincie Utrecht
477.000
Kos t en
Personeelslasten
Overige kosten
296.813
50.659
Totaal kosten
347.472
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
Nog t e bes t eden kos t en i n 2014
P roj ec t M aat s c happel i j ke O pvan g
Subsidie Provincie Utrecht 1109355
-4.472
134.000
In €
25.000
Kos t en
Inzet medewerkers
Totaal kosten
27.089
27.089
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
-2.089
P roj ec t H u i s verboden gem een t e Ut rec ht
In 2012 verantwoorde subsidie 12.040185 en 12.098492
In €
78.576
In 2013 te verantwoorde subsidie 12.040185 en 12.098492
120.883
In 2013 te verantwoorde subsidie 13.052792
169.644
Totaal subsidie 2012 & 2013
369.103
Kos t en
In 2012 verantwoorde kosten medewerkers
151.261
In 2013 te verantwoorde kosten medewerkers
242.142
Totaal kosten 2012 & 2013
393.403
Exploitatieresultaat BJU 2012
-72.685
Exploitatieresultaat BJU 2013
Exploitatieresultaat BJU 2012 & 2013
48.385
-24.300
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 2 | Incidentele financieringen
79
P roj ec t G IP S
In €
Subsidie St. Kinderpostzegels 7418118
7.138
Kos t en
Kosten medewerkers
8.765
Totaal kosten
8.765
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
-1.627
P roj ec t CJG
In €
Subsidie Gemeente Amersfoort 4303713 & 4508596
56.442
Kos t en
Kosten medewerkers
59.024
Totaal kosten
59.024
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
-2.582
P roj ec t UJC
In €
Subsidie Provincie Utrecht 809B1384
4.839
Kos t en
Kosten medewerkers
5.232
Totaal kosten
5.232
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
-393
P roj ec t l ei di n g Bu u rt t eam s
In €
Subsidie Gemeente Utrecht DMO Onderwijs
89.988
Kos t en
Kosten medewerkers
94.668
Totaal kosten
94.668
E xpl oi t at i eres u l t aat BJU 2013
-4.680
Totaal projectinkomsten
€
936.934
Totaal projectuitgaven
€
910.360
P roj ec t res u l t aat BJU 2013
€
26.574
80
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 2 | Incidentele financieringen
Bijlage 3: Specificatie kostenverdeelstaat JB en JR
Spe cificatie koste nve rde e lstaat Je ugdbe sche rming
Pe r a cti v i te i t
K o ste n v e r d e e l sta a t Je u gd b e sch e r m i n g
To ta a l k o ste n
To ta a l
Ge m i d d e l d e fo r m a ti e u i tv o e r e n d
m e d e we r k e r s
per fte
O TS < 1 j r O TS > 1 j r V o o gd i j
O v . a ct.
per uur
13 3 ,4 0
Direct verdeelde medewerkers (anders
2,8
Te verdelen aantal mdw. over gesubs. trajecten
130,6
Productie (werkelijk aantallen)
2.240
712
1,2
1,0
0,6
2.255
860,3
1178,0
216,5
Verhouding uren volgens DELTA methodiek
Gewogen productieaantallen
Loonkosten uitvoerend medewerkers
Direct verdeelde loonkosten
Te verdelen op basis (gewogen) aantal
1178
350
8.994.197
188.784
8.805.414
188.784
67.423
52,02
3.359.652
4.600.159
845.603
688.164
5.159
3,98
262.565
359.513
66.086
1.316.570
9.869
7,62
502.329
687.808
126.433
0
trajecten
Loonkosten overig pupilgebonden personeel:
teamleiders
secretariaatsmedewerkers
gedragswetenschappers
Su b to ta a l cl i ë n tge b o n d e n l o o n k o ste n
O v e r i ge p e r so n e l e k o ste n
Pe r so n e e l sk o ste n (o v e r h e a d ) n i e t
p u p i l ge b o n d e n p e r so n e e l
To ta a l p e r so n e e l sk o ste n
Huisvestingskosten
Automatisering
Apparaatskosten
826.596
6.196
4,78
315.383
431.833
79.380
11.8 2 5 .5 2 7
8 8 .6 4 7
6 8 ,4 0
4 .4 3 9 .9 2 9
6 .0 7 9 .3 13
1.117 .5 0 2
88.830
666
0,51
33.893
46.407
8.531
1.477.655
11.077
8,55
563.790
771.963
141.902
13 .3 9 2 .0 13
10 0 .3 9 0
7 7 ,4 6
5 .0 3 7 .6 11 6 .8 9 7 .6 8 3
1.2 6 7 .9 3 5
1.319.394
9.891
7,63
503.407
689.283
731.183
5.481
4,23
278.978
381.988
70.217
783.329
5.872
4,53
298.874
409.230
75.225
Rentekosten
18 8 .7 8 4
18 8 .7 8 4
126.704
0
0
0,00
0
0
0
68.916
517
0,40
26.294
36.003
6.618
2 .9 0 2 .8 2 2
2 1.7 6 0
16 ,7 9
1.10 7 .5 5 4
1.5 16 .5 0 4
2 7 8 .7 6 4
Pupilkosten
187.538
1.406
1,08
75.015
0
112.523
Overige kosten
416.807
0
0,00
159.030
217.750
40.027
-15.094
157.173
16 .8 9 9 .18 0
12 3 .5 5 6
9 5 ,3 4
6 .3 19 .2 4 3
8 .5 4 9 .8 2 6
1.6 8 4 .15 5
3 4 5 .9 5 7
Subsidie aantallen x vastgesteld tarief subsidiejaar 16.410.776
123.019
94,92
6.122.488
8.565.238
1.723.050
575.867
4.317
3,33
183.044
302.844
89.979
0
0
0,00
0
0
0
335.791
2.517
1,94
0
-122.833
-921
-0,71
-97.417
-15.056
-10.360
Voorzieningen
To ta a l o r ga n i sa ti e k o ste n
Correctie toegevoegde kosten -> ov. activiteiten
To ta a l k o ste n
-59.968
-82.111
0
Su b si d i e v e r a n two o r d i n g:
Toegerekende overhead
Toegerekende OVA niet meegenomen in tarief)
Overige subsidiebaten
Afwijking opbrengst subsidie wegens T=-1
To ta a l su b si d i e j a a r r e k e n i n g
R e su l ta a t j a a r r e k e n i n g
335.791
17 .19 9 .6 0 1
12 8 .9 3 3
9 9 ,4 8
6 .2 0 8 .115
8 .8 5 3 .0 2 6
1.8 0 2 .6 6 9
3 3 5 .7 9 1
3 0 0 .4 2 1
5 .3 7 7
4 ,15
- 111.12 8
3 0 3 .2 0 1
118 .5 14
- 10 .16 6
8.599
7.271
4.923
257
257
257
0
0
0
8 .8 5 6
7 .5 2 8
5 .18 0
14 ,3
17 ,3
2 7 ,9
Subsidieopbouw:
Vastgesteld tarief per regeling subsidiejaar
toeslag overhead (verdeeld over JB en JR)
OVA (niet opgenomen in het tarief)
Totaal vergoeding per pupil
Ge r e a l i se e r d e ca se l o a d p e r fte / p e r r e ge l i n g
Ge r e a l i se e r d e sp a n o f co n tr o l te a m l e i d e r we r k so o r t JB
I d e m sp a n o f co n tr o l se cr e ta r i a a t
I d e m sp a n o f co n tr o l ge d r a gswe te n sch a p p e r
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 3 | Specificatie kostenverdeelstaat JB en JR
15 ,9
5 ,1
12 ,4
81
Pe r a cti vi te i t
Ko ste nve r de e l sta a t Je ugdr e cl a sse r i ng
To ta a l k o ste n
Totaal
per fte
regulier
per uur
ITB Criem
aantal pj
in mnd
GBM
ITB Harde
GBM
Kern
advies
GBM
ng,
regulier
aantal pj aantal pj
in mnd
Dubbele
begeleidi begeleidi maatrege
ng, STP
l
in mnd
aantal pj
Overig
Ge mi dde l de fo r ma ti e ui tvo e r e nd
28,6
me de we r k e r s
Di r e ct ve r de e l de me de we r k e r s
1,5
(a
s ge
di el emdw.
r d) o ve r
Tende
ve rrde
l e subsi
n a a nta
27,1
ge
j e cte
Pr osubs.
ducti tr
e a(we
r k enl i j k a a nta l l e n)
875
420
Ve r ho udi ng i n fi na nci e r i ng
1,00
Ge wo ge n p r o ducti e a a nta l l e n
Lo o nk o ste n ui tvo e r e nd me de we r k e r s
Di r e ct ve r de e l de l o o nk o ste n
Te ve r de l e n o p ba si s (ge wo ge n)
546
420,0
43,3
0
0,28
57,6
0,0
1
0,96
1,0
8
0,24
78
0,31
2,0
24,0
106.895
106.895
7 2 .7 18
5 6 ,11
0
0
0,00
teamleiders
154.088
5.386
4,16
118.573
secretariaatsmedewerkers
282.362
9.869
7,62
217.282
gedragswetenschappers
175.567
6.137
4,74
135.101
Subto ta a l cl i ë ntge bo nde n l o o nk o ste n 2 .6 9 2 .4 7 3
9 4 .110
7 2 ,6 2
1.9 8 9 .6 4 1
Lo o nk o ste n o ve r i g p up i l ge bo nde n
p e r so ne e l :
Overige
personele (overhead)
kosten
Personeelskosten
niet
236
0,24
2.080.456
1.9 7 3 .5 6 1
a a nta l tr a j e cte n
132
0,33
1.5 18 .6 8 5
15 6 .3 9 6
2 0 8 .3 8 4
0
3 .4 7 1
7 .0 6 4
8 6 .6 2 5
12.211
16.270
0
271
552
6.763
22.376
29.814
0
497
1.011
12.394
13.913
18.538
0
309
628
7.706
2 0 4 .8 9 6
2 7 3 .0 0 6
0
4 .5 4 7
9 .2 5 4
113 .4 8 8
11.414
399
0,31
8.783
905
1.205
0
20
41
501
329.302
11.510
8,88
253.403
26.096
34.770
0
579
1.179
14.454
3 .0 3 3 .19 0
10 6 .0 19
8 1,8 0
2 .2 5 1.8 2 7
2 3 1.8 9 6
3 0 8 .9 8 2
0
5 .14 7
10 .4 7 4
12 8 .4 4 3
Huisvestingskosten
291.244
10.180
7,85
224.117
23.080
30.752
0
512
1.042
12.783
Automatisering
161.258
5.636
4,35
124.091
12.779
17.027
0
284
577
7.078
Apparaatskosten
160.078
5.595
4,32
123.182
12.685
16.902
0
282
573
7.026
pupilgebonden personeel
To ta a l p e r so ne e l sk o ste n
Rentekosten
Voorzieningen
To ta a l o r ga ni sa ti e k o ste n
To ta a l k o ste n
10 6 .8 9 5
0
0
0,00
0
0
0
0
0
0
0
14.780
517
0,40
11.374
1.171
1.561
0
26
53
649
6 2 7 .3 6 0
2 1.9 2 8
16 ,9 2
4 8 2 .7 6 3
4 9 .7 16
6 6 .2 4 2
0
1.10 3
2 .2 4 5
2 7 .5 3 7
0
0
0
0,00
-62.474
-6.434
-8.572
0
-143
-291
-3.563
81.186
120.951
0
0,00
93.074
9.585
12.771
0
213
433
5.309
3 .7 8 1.5 0 1
12 7 .9 4 7
9 8 ,7 2
2 .7 6 5 .19 0
2 8 4 .7 6 3
3 7 9 .4 2 2
0
6 .3 2 0
12 .8 6 2
15 7 .7 2 5
3.254.742
113.762
87,78
2.495.640
257.004
342.436
0
5.704
11.608
142.350
107.975
3.774
2,91
107.975
0
0
0
0
0
0
0
0
0,00
0
0
0
0
0
0
0
161.061
9.828
-5.704
15.961
-1.825
Correctie toegev. kosten -> ov. activiteiten
Overige kosten
10 6 .8 9 5
18 8 .0 8 1
Subsi di e ve r a ntwo o r di ng:
Subsidie aantallen x tarief subsidiejaar
Toeslag overhead
Toegerekende OVA niet meegenomen in tarief)
Overige subsidiebaten
165.259
5.776
4,46
0
Afwijking opbrengst subsidie wegens T=-1
594.928
20.794
16,05
285.158
130.449
4 .12 2 .9 0 4
14 4 .10 7
111,19
2 .8 8 8 .7 7 3
3 8 7 .4 5 3
5 0 3 .4 9 7
9 .8 2 8
0
2 7 .5 6 9
14 0 .5 2 5
16 5 .2 5 9
3 4 1.4 0 3
16 .16 1
12 ,4 7
12 3 .5 8 3
10 2 .6 9 0
12 4 .0 7 5
9 .8 2 8
- 6 .3 2 0
14 .7 0 7
- 17 .2 0 0
- 2 2 .8 2 2
5.942
1.947
1.451
1.638
5.704
1.451
1.825
257
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6 .19 9
1.9 4 7
1.4 5 1
1.6 3 8
5 .7 0 4
1.4 5 1
1.8 2 5
To ta a l subsi di e j a a r r e k e ni ng
R e sul ta a t j a a r r e k e ni ng
165.259
Subsidieopbouw:
Vastgesteld tarief per regeling subsidiejaar
toeslag overhead (verdeeld over JB en JR)
OVA (niet in het tarief)
Totaal vergoeding per pupil
Ge r e a l i se e r de ca se l o a d p e r fte / p e r r e ge l i ng
Ge r e a l i se e r de sp a n o f co ntr o l te a ml e i de r we r k so o r t JR
I de m sp a n o f co ntr o l se cr e ta r i a a t
I de m sp a n o f co ntr o l ge dr a gswe te nscha p p e r
82
2 0 ,1
19 ,8
6 ,6
12 ,5
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 3 | Specificatie kostenverdeelstaat JB en JR
Bijlage 4: Controleverklaring accountant
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in de jaarverantwoording op pagina 43 tot en met 74 opgenomen jaarrekening 2013 van
Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans
per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn
opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere
toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het
vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag
beide in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 ‘Organisaties zonder
winststreven’. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die
voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol
WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Daarnaast is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk
acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiële
rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of
fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de
Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol
WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze
controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de
jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de
bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk
van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s
dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het
maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die
relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de
naleving van de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben
echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne
beheersing van de stichting.
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor
financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 4 | Controleverklaring accountant
83
redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van
het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het
vermogen van Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht per 31 december 2013 en van het resultaat over
2013 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 ‘Organisaties zonder
winststreven’ en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten
voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol
WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Benadrukking van een onzekerheid in de jaarrekening vanwege de transitie van de
Jeugdzorg uit hoofde van de invoering van de Jeugdwet per 1 januari 2015
Wij vestigen de aandacht op pagina 47 tot en met 49 van de toelichting van de jaarrekening, waarin de
onzekerheid uiteengezet is voor Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht die voortvloeit uit de transitie van
de Jeugdzorg uit hoofde van de invoering van de Jeugdwet per 1 januari 2015. Dit duidt op het bestaan
van een onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over
de continuïteitsveronderstelling van Stichting Bureau Jeugdzorg Utrecht. Deze situatie doet geen
afbreuk aan ons oordeel.
Verklaring betreffende het jaarverslag
Op basis van onze werkzaamheden overeenkomstig de Nederlandse controlestandaard 720 vermelden
wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag,
voor zover wij dat kunnen beoordelen overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640
‘Organisaties zonder winststreven’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover
wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Amstelveen, 22 april 2014
KPMG Accountants N.V.
M.W.J. van de Luur RA
84
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 4 | Controleverklaring accountant
Bijlage 5: Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
Samenstelling Raad van Toezicht
Samenstelling op 31 december 2013:

M. (Mariëlle) E. Rompa-Kunst (voorzitter)

P. (Paul) J.J. de Bot (lid)

H. (Heleen) Jumelet (lid)

L. (Linda) E. Terpstra (lid)

T. (Teska) J. van Vuren (lid)
Rooster aan- en aftreden leden Raad van Toezicht
Naam en
geboortedatum
Aandachtsgebied
Jaar van
aantreden
Jaar van aftreden
(volgens rooster)
Mogelijke herbenoeming (4 jaar)
M. (Mariëlle) E. Rompa
02-03-1946
Voorzitter
2012
2016
ja
P. (Paul) J.J. de Bot
21-07-1954
Lid Audit Commissie
Financiën
2008
2016
neen
H. (Heleen) Jumelet
18-06-1964
Lid Audit Commissie
Kwaliteit
2008
2016
neen
L. (Linda) E. Terpstra
09-12-1955
Lid Audit Commissie
Kwaliteit
2008
2014
neen
T. (Teska) J. van Vuren
15-06-1968
Lid Audit Commissie
Financiën
2008
2015
neen
Tabel: rooster aan- en aftreden leden Raad van Toezicht
Toezichthouders worden benoemd voor een termijn van ten hoogste vier jaar. Zij treden af
volgens een door de Raad van Toezicht vastgesteld rooster van aftreden. Een aftredende
toezichthouder is één keer herbenoembaar voor een aansluitende periode van vier jaar.
Overzicht nevenfuncties leden Raad van Toezicht
Naam
Functie/Achtergrond
• Sint Franciscus Vlietland groep Rotterdam - lid Raad van Toezicht
•
Portaal, woningcorporatie - Voorzitter Raad van Commissarissen
•
Vivium Zorggroep, Laren - Voorzitter Raad van Toezicht
•
Van Spaendonckgroep, Tilburg - lid Raad van Commissarissen
M. (Mariëlle) E. Rompa- •
Panteia, Zoetermeer - lid Raad van Commissarissen
Kunst
•
Reumafonds - lid Raad van Toezicht
•
Syntrus Achmea Vastgoed - Raad van Toezicht, adviseur zorgvastgoed
•
Haagse Wijk- en Woonzorg - Lid Raad van Toezicht
•
Frieslab, stuurgroep experimenten AWBZ – voorzitter
•
Brancheorganisatie Kinderopvang – voorzitter
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
85
P. (Paul) J.J. de Bot
•
Bestuurder Dijk en Duin
•
Lid algemeen bestuur Dolhuys
•
Regent Dolhuys Haarlem
•
Vice voorzitter Raad van Toezicht bij Lievegoed Zorggroep
•
Bestuurslid Fonds Nuts Ohra
•
Voorzitter Raad van Toezicht Maartenshuis
•
Hogeschooldirecteur INHOLLAND Gezondheidszorg, Welzijn & Sport
•
Voorzitter programma vrijwillige inzet voor & door jeugd en gezin en
deelprogramma intercultureel vakmanschap bij ZonMw
•
H. (Heleen) Jumelet
Eigenaar van Jumelet-IAM: Interim-management; Advies, onderzoek & training,
Mediation & coaching.
•
Lid Effectieve zorg voor jeugd bij ZonMw
•
Voorzitter a.i. landelijk programma professionalisering welzijn & maatschappelijke
dienstverlening
L. (Linda) E. Terpstra
•
Bestuur Welzijnsfonds (lid)
•
Lid Raad van Toezicht Stichting Jeugdgezondheidszorg Zuid-Holland West
•
Voorzitter Raad van Bestuur/Directie bij Fier Fryslan
•
Trekker van het Centrum Kinderhandel en Mensenhandel
•
Partner/Notaris bij NautaDutilh met als specialisatie fusies en overnames,
werknemersparticipaties en internationale joint ventures
T. (Teska) J. van Vuren
•
Diverse adviserende functies binnen de Koninklijke Notariële Beroepsorganisatie
•
Voorzitter van de Vereniging Vrienden van Museum Catharijneconvent
•
Lid van het bestuur van het Fonds Museum Catharijneconvent
Tabel: Overzicht nevenfuncties Raad van Toezicht
Honorering Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht heeft voor haar bezoldiging gekozen voor berekening conform Wet
Normering Topinkomens. Hierbij zijn de inkomsten van de leden Raad van Toezicht een
percentage van de inkomsten van de bestuurder.
Aan de toezichthouders is per lid € 6.700,- uitbetaald en aan de voorzitter € 10.000,- voor de
bewezen diensten in 2013. Eén lid heeft voor een lagere bezoldiging gekozen en heeft € 6.405,uitbetaald gekregen.
Activiteiten Raad van Toezicht 2012
De Raad van Toezicht verleende in 2013 goedkeuring aan:
86

De jaarrekening 2012;

Het jaarverslag 2012;

Jaarplan 2014;

De begroting 2014;
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU

Profiel lid Raad van Toezicht.
Daarnaast richtte de Raad van Toezicht zich in 2013 onder andere op:

Beschikking en realisatie 2013;

Verslagen Audit Commissies Financiën en Kwaliteit ;

Dashboard;

Werving nieuwe leden Raad van Toezicht;

Calamiteiten;

Van belang zijnde perszaken;

Evaluatie eigen functioneren;

Functioneringsgesprek bestuurder;

Naleving principes van good governance;

Organisatieontwikkelingen (met name in het kader van de nieuwe Jeugdwet per 1-12015);

Stelselontwikkelingen (met name in het kader van de nieuwe Jeugdwet per 1-1-2015).
Informatie voor Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht hecht er conform de principes van good governance waarde aan op diverse
manieren geïnformeerd te worden naast de informatie uit de reguliere vergaderingen. Zij doet dit
middels:

Via het lidmaatschap van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de
Zorgsector
(NVTZ)
blijven
de
leden
van
relevante
ontwikkelingen
in
de
toezichthouderfunctie op de hoogte;

In 2013 heeft de Raad van Toezicht vijf reguliere vergaderingen met de bestuurder
gehouden;

Periodiek overleg tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de bestuurder;

In 2013 is er twee keer een overleg met de Ondernemingsraad geweest over de
algemene gang van zaken in de instelling in aanwezigheid van de bestuurder;

In 2013 sprak de Raad van Toezicht tijdens aparte bijeenkomsten met middenkaderleden
en
medewerkers
op
regiokantoor
Stad
en
Veenendaal,
met
senior
gedragswetenschappers over o.a. professionalisering en hun rol binnen de organisatie, en
met directieleden.
Audit Commissie Financiën
De leden van de financiële Audit Commissie voerden in 2013 vier keer overleg met de bestuurder
en het hoofd Financiën. Naast de bespreking van de financiële ontwikkelingen en het dashboard,
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
87
wordt in iedere vergadering gesproken over de mogelijke risico's in de bedrijfsvoering, de
mogelijke impact van deze risico's op de organisatie en de mate van waarschijnlijkheid dat deze
risico's zullen materialiseren. Voorts wordt in iedere vergadering aandacht besteed aan de
rapportages aan de provincie en de relatie met de provincie.
In april 2013 is door de Audit Commissie Financiën de (concept-)jaarverantwoording 2012 en de
managementletter besproken met de bestuurder, het hoofd Financiën en de accountant. Ook is
de (concept-)begroting 2014 diverse malen aan de orde geweest in de commissie vergaderingen.
Tot slot is het Treasury Statuut besproken.
De Raad van Toezicht heeft meerdere malen in reguliere vergaderingen gesproken over
risicomanagement en hoe de Raad van Toezicht en bestuurder hier gezamenlijk gestalte aan
kunnen geven in zowel kwaliteitstermen als in bedrijfsvoeringstermen.
Audit Commissie Kwaliteit
De Audit Commissie Kwaliteit voerde in 2013 twee keer overleg met de bestuurder, de manager
Servicecentrum en de beleidsmedewerker Kwaliteit. Tijdens de bijeenkomsten is ingegaan op de
stand van zaken met betrekking tot kwaliteitsbeleid, onder andere aan de hand van het
Kwaliteitsplan.
In 2013 is verder gesproken over de onderwerpen en criteria (normen) die zijn opgenomen in het
dashboard voor de Raad van Toezicht, waarmee dit dashboard vervolmaakt is.
Uiteraard is er ook gesproken over de HKZ-certificering die in 2013 is behaald.
Tenslotte is de bespreking van door de Inspectie Jeugdzorg in onderzoek genomen calamiteiten
een vast agendapunt, evenals de hierbij aansluitende Incidentenrapportage voor de Inspectie
Jeugdzorg.
De Raad van Toezicht heeft in reguliere vergaderingen geconstateerd dat BJU in control is en dat
het kwaliteitssysteem staat; er is duidelijk wat er nog gedaan moet worden en hoe dat gedaan
moet worden.
Aandachtsgebieden in 2013
De drie belangrijkste aandachtspunten voor de Raad van Toezicht in 2013 waren:
1. Strategische keuze drang en dwang in de transitie
De ontwikkelingen rond de nieuwe Jeugdwet zijn door de bestuurder gedeeld met de Raad van
Toezicht. Het door BJU meest gewenste toekomstscenario en de hieruit voortkomende interne
organisatieontwikkelingen zoals in de jaarverantwoording genoemd, zijn door de Raad van
88
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
Toezicht nauwlettend gevolgd middels bespreking in de reguliere vergaderingen en bilateraal
overleg tussen bestuurder en voorzitter Raad van Toezicht.
De ontwikkeling van SAVE is vanaf het begin vast agendapunt geweest. De Raad van Toezicht
heeft alle relevante documenten ontvangen en besproken, waaronder het Projectplan SAVE en de
SAVE-brochure. Tevens heeft een presentatie van het betrokken directielid plaatsgevonden aan
de leden van de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht heeft geconstateerd dat SAVE een
sterk concept is en onderschrijft de strategische keuze om in te zetten op deze integrale rol op
gebied van veiligheid.
Tijdens reguliere vergaderingen is met de Raad van Toezicht de deelname aan en de voortgang
van het landelijke ICT programma besproken. Doel van dit programma is een nieuwe Informatieen Infrastructuur voor de Bureaus Jeugdzorg.
2. Flexibilisering kosten
In 2013 is een start gemaakt met het opstellen van transitiearrangementen waarin gemeenten
en jeugdzorg afspraken maken over af te nemen diensten en producten. De ontwikkelingen hierin
zijn nauwlettend gevolgd door de Raad van Toezicht, met name de financiële risico’s. De Raad
van Toezicht heeft hierbij vastgesteld dat de bestuurder scherp stuurt op flexibilisering van de
kosten (met name op personeel) waardoor BJU autonoom een forse krimp kan verwerken.
3. Strategisch relatiebeheer
De bestuurder heeft de Raad van Toezicht uitgebreid geïnformeerd over de ontwikkelingen rond
de transitie en de nauwe samenwerking die BJU heeft gerealiseerd met de gemeenten binnen de
provincie Utrecht. Het meest intensief is gesproken met de gemeenten Utrecht en Amersfoort.
De Raad van Toezicht ontving het Transitieplan en de Uitvraag Transitiearrangementen, zoals
deze voor provincie en de gemeenten zijn opgesteld. Hierin is ook in samenwerking met provincie
Gelderland, de regio Food Valley, meegenomen.
In juni is er een bijeenkomst geweest waarbij delegaties van de Raden van Toezicht en de
bestuurders van alle Bureaus Jeugdzorg met elkaar kennis en ervaringen hebben uitgewisseld
over de komende transitie.
De Raad van Toezicht is uitgebreid geïnformeerd en input gevraagd over inhoudelijke
samenwerking met andere Bureaus Jeugdzorg, en met name met Bureau Jeugdzorg Flevoland. In
2013 hebben een viertal Bureaus Jeugdzorg en de WSG oriënterende gesprekken gevoerd over
op welke gebieden er mogelijk nauwer samengewerkt kan worden. Met een aantal heeft dit geleid
tot concrete samenwerking op het gebied van vakopleiding.
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU
89
Met Bureau Jeugdzorg Flevoland zijn gesprekken gevoerd over inhoudelijke samenwerking in
SAVE. De ontwikkelingen rond de nieuwe Jeugdwet en de transitie worden afgewacht voor
verdere stappen zullen worden ondernomen. De Raad van Toezicht is hier nauw bij betrokken.
90
Jaarverantwoording Bureau Jeugdzorg Utrecht 2013
Bijlage 5 | Jaarverslag Raad van Toezicht BJU

115783 - Radboud Repository

Geef ons korting, maar ga niet failliet

Jeugdbeschermer (m/v) - Jeugdbescherming Gelderland

Klachtenregeling Bureau Jeugdzorg Pleegouders zijn

Jaarverslag 2013 POH-GGZ in het

Schema Nieuwe Jeugdwet 2015 A3 vs 20042014

Aan alle leden van RJV en PC de Bögelscamp. Hierbij nodigen wij

Privacy Statement

Jaarverslag klachten 2013

Download PDF