Ondernemingsplan ES Sports

Ondernemingsplan
ES Sports
Plaats:
Datum:
Startdatum onderneming:
Branche:
Bedrijfstak:
Ondernemingsvorm:
Namen ondernemer(s):
Dijkmeer
7 januari 2015
1 januari 2015
Detailhandel
Winkels in sportartikelen (geen watersport)
Besloten vennootschap
Erik de Vries
Sander van de Berg
Voorwoord
Voor u ligt het ondernemingplan van de onderneming ES Sports.
Dit rapport is opgesteld met behulp van het programma Visionplanner - Starter®, waarbij een
nauwkeurig en gedetailleerd beeld wordt geschetst van de te starten onderneming.
Dit rapport bevat maandprognoses (o.a. balans, exploitatie, liquiditeit), diverse analyses en
grafische weergaven van de belangrijkste gegevens.
Veel plezier bij het lezen van dit ondernemingsplan!
Inhoudsopgave
Pag.
H 1 Zakelijke gegevens van de onderneming
1.1 Algemene gegevens
1.2 Namen ondernemers
1
1
1
H 2 Persoonlijke gegevens
2.1 Erik de Vries
2.1.1 Persoonlijke gegevens
2.1.2 Burgerlijke staat
2.1.3 Kinderen
2.1.4 Opleiding
2.1.5 Inkomen
2.1.6 Ervaring
2.1.7 Motivatie en eigenschappen
2.2 Sander van de Berg
2.2.1 Persoonlijke gegevens
2.2.2 Burgerlijke staat
2.2.3 Opleiding
2.2.4 Inkomen
2.2.5 Ervaring
2.2.6 Motivatie en eigenschappen
2.2.7 Toelichting
2
2
2
2
2
2
3
3
4
5
5
5
5
6
6
6
7
H 3 Organisatieplan
3.1 Idee en doelstelling
3.2 Informatie
3.3 Vestigingsplaats
3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen
3.5 Accountant & bank
3.6 Automatisering
3.7 Toelichting
8
8
8
8
9
9
9
10
H 4 Marketingplan
4.1 Branchegegevens
4.2 Productieproces
4.3 Informatiebronnen
4.4 Doelgroepen
4.5 Omzetgroepen
4.6 Bepaling verkoopprijs
4.7 Potentiële afnemers
4.8 Levering
4.9 Inkoopmarkt
4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid
4.11 Promotie
4.12 Reclame
4.13 Presentatie - Exterieur
4.14 Presentatie - Interieur
4.15 Distributie
4.16 Personeel
4.17 Afdelingen
4.18 Concurrentie
4.19 Externe omgeving
11
11
11
11
11
12
12
12
12
13
13
14
15
15
15
16
16
16
18
19
H 5 Privé specificaties
20
5.1 Erik de Vries
5.1.1 Woonruimte
5.1.2 Bezittingen
5.1.3 Schulden
5.2 Sander van de Berg
5.2.1 Woonruimte
5.2.2 Bezittingen
5.2.3 Schulden
20
20
20
20
21
21
21
21
H 6 Exploitatiebegroting
22
H 7 Toelichting exploitatiebegroting
27
H 8 Grafische overzichten exploitatiebegroting
37
H 9 Balansbegroting
39
H 10 Grafische overzichten balansbegroting
41
H 11 Liquiditeitbegroting
42
H 12 Grafische overzichten liquiditeitsbegroting
45
H 13 Prestatie-indicatoren
46
H 14 Grafische weergave prestatie-indicatoren
47
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
1. ZAKELIJKE GEGEVENS VAN DE ONDERNEMING
1.1 Algemene gegevens
Handelsnaam
ES Sports
Vestigingsadres
Ringweg 1
6602 VP Dijkmeer
Postadres
Postbus 123
6600 AA Dijkmeer
Telefoon
Fax
E-mail
WWW
012-3456789
012-9876543
[email protected]
www.essport.nl
Startdatum
1 januari 2015
Bedrijfstak
Branche
Detailhandel
Winkels in sportartikelen (geen watersport)
Juridische ondernemingvorm
De onderneming betreft een:
Besloten vennootschap
Zelfstandige onderneming
1.2 Namen ondernemers
Erik de Vries:
Eigenaar
Eigendom
Titel
Voornaam
Achternaam
Ja
50%
De heer
E.
de Vries
Sander van de Berg:
Eigenaar
Eigendom
Titel
Voornaam
Achternaam
Ja
50%
Dhr.
S.
van de Berg
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 1 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
2. PERSOONLIJKE GEGEVENS
Erik de Vries
2.1.1 Persoonlijke gegevens
Adres
Postcode
Woonplaats
Telefoon
Mobiel nummer
Nationaliteit
Geboortedatum
Geslacht
Burgerservicenummer
Brink 5
6603 SE
Dijkmeer
012-123456
06-55555555
Nederlands
1 juli 1985
Man
1234.56.789
2.1.2 Burgerlijke staat
Burgerlijke staat
Samenwonend
Gehuwd/Samenwonend:
Naam partner
Geboortedatum partner
Samenlevingscontract:
Partner gaat meewerken in de onderneming
Sanne van Beers
01-02-1986
Wel samenlevingscontract
Deels meewerkend
2.1.3 Kinderen
Kinderen van deze ondernemer:
Stijn:
Geboorte datum
Bijdrage aan het levensonderhoud
Kinderbijslag
3 mei 2010
100 %
Ja
Tom:
Geboorte datum
Bijdrage aan het levensonderhoud
Kinderbijslag
8 september 2012
100 %
Ja
Jan:
Geboorte datum
Bijdrage aan het levensonderhoud
Kinderbijslag
5 mei 2015
100 %
Ja
2.1.4 Opleiding
Genoten opleidingen:
HAVO:
Van
Tot
Diploma / Certificaat
1 september 1997
31 augustus 2002
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 2 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
MDS Retail:
Van
Tot
Diploma / Certificaat
1 september 2002
31 augustus 2005
CIOS:
Van
Tot
1 september 2005
31 augustus 2006
Toelichting C.V.:
Toelichting C.V.:
Naast bevengenoemde opleidingen heb ik nog de onderstaande trainingen gevolgt:
Basiscursus boekhouden
Communicatietechnieken
Cursus Spaans I en II
De CIOS opleiding heb ik niet afgerond, vanwege ernstige sportblessure.
Tevens ben ik actief als bestuurslid van de plaatselijke voetbalvereniging.
2.1.5 Inkomen
Inkomen:
Het soort inkomen op dit moment:
Loondienst
Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand
€ 2.900
Inkomen partner:
Soort inkomen van de partner op dit moment:
Loondienst
Gemiddelde huidige totaal netto inkomen per maand van de partner
2.1.6 Ervaring
Werkervaring bij bedrijven:
Gerritsen BV:
Van
Tot
Plaats
Functie
1 september 2006
31 december 2010
Heusden
Sales
Detek:
Van
Tot
Plaats
Functie
1 januari 2011
Vlijmen
Adviseur
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 3 van 49
€ 1.950
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
2.1.7 Motivatie en eigenschappen
Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden:
Ik draag graag de verantwoordelijkheid over mijn eigen beslissingen. Ik wil graag de dingen doen
in overleg met mijn compagnon die mij goed lijken. Ik kan dat het beste toepassen in een eigen
onderneming. Verder heb ik mijn hele leven al affiniteit met sport. Ik vind het fantastisch om de
hele dag klanten te voorzien van adviezen en steeds op de hoogte te blijven van de nieuwste
ontwikkelingen.
Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten:
Kennis van het idee
Kennis van verkoopmarkt
Kennis van inkoopmarkt
Branche-ervaring
Commerciële capaciteit
Financieel inzicht
Administratieve kennis
Doorzettingsvermogen
Initiatief nemen
Nieuwe ideeën ontwikkelen
Besluitvaardigheid
Organisatietalent
Mensenkennis
Samenwerking met derden
Logisch redeneren
Omgaan met risico's
Goed
Goed
Matig
Goed
Matig
Zwak
Zwak
Goed
Goed
Goed
Goed
Matig
Matig
Matig
Goed
Zwak
Hoe gaat u de zwakke punten oplossen:
De zwakke punten worden gecompenseerd door mijn compagnon. Deze vallen in zijn
takenpakket.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 4 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Sander van de Berg
2.2.1 Persoonlijke gegevens
Adres
Postcode
Woonplaats
Telefoon
Mobiel nummer
Nationaliteit
Geboortedatum
Geslacht
Burgerservicenummer
Dorpsstraat 19
6602 ES
Dijkmeer
012-879546
06-88888888
Nederlands
19 juni 1982
Man
9876.54.321
2.2.2 Burgerlijke staat
Burgerlijke staat
Ongehuwd
2.2.3 Opleiding
Genoten opleidingen:
HAVO:
Van
Tot
Diploma / Certificaat
1 september 1994
31 augustus 1999
MEAO:
Van
Tot
Diploma / Certificaat
1 september 1999
31 augustus 2002
HEAO:
Van
Tot
Diploma / Certificaat
1 september 2002
31 augustus 2006
Toelichting C.V.:
Toelichting C.V.:
Naast genoemde opleidingen zijn ook de onderstaande trainingen met succes voltooid:
NIMA A
NIMA B
Oefenmeester I & II
GVB
Hobbies:
Voetbal
Tennis
Snowboarden
Golf
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 5 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
2.2.4 Inkomen
Inkomen:
Het soort inkomen op dit moment:
Loondienst
Gemiddeld huidig totaal netto inkomen per maand
€ 2.300
2.2.5 Ervaring
Werkervaring bij bedrijven:
BS Financial services:
Van
1 september 2006
Tot
Plaats
Walburg
Functie
Financieel adviseur
Is er op dit moment een concurrentiebeding van kracht Ja
2.2.6 Motivatie en eigenschappen
Waarom wilt u zelfstandig ondernemer worden:
Mijn organisatorische vermogen en financiële kennis en mijn affiniteit met sport en sportartikelen
kan ik naar mijn idee het beste kwijt in een eigen zaak.
Hoe schat u uzelf in op de gevraagde punten:
Kennis van het idee
Kennis van verkoopmarkt
Kennis van inkoopmarkt
Branche-ervaring
Commerciële capaciteit
Financieel inzicht
Administratieve kennis
Doorzettingsvermogen
Initiatief nemen
Nieuwe ideeën ontwikkelen
Besluitvaardigheid
Organisatietalent
Mensenkennis
Samenwerking met derden
Logisch redeneren
Omgaan met risico's
Matig
Zwak
Goed
Zwak
Matig
Goed
Goed
Goed
Goed
Matig
Goed
Goed
Matig
Goed
Goed
Goed
Hoe gaat u de zwakke punten oplossen:
Door ervaring op te doen.
Door de betreffende taken bij collegas neer te leggen.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 6 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
2.2.7 Toelichting
Toelichting bij deze ondernemer:
Het eerste jaar na de start van de onderneming zal ik nog 2 dagen blijven werken voor mijn
huidige werkgever. Dit zijn de maandag en dinsdag, omdat de winkel op maandag gesloten zal
zijn en de dinsdag is niet de drukste dag, waardoor Erik alleen de zaak kan runnen.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 7 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
3. ORGANISATIEPLAN
3.1 Idee en doelstelling
Het idee of plan houdt het volgende in:
Het idee is om een grote sportzaak te beginnen met een uitgebreid assortiment aan sportkleding,
sportschoenen, sportartikelen, maar ook vrije tijdskleding en kampeerartikelen.
De uitwerking van het idee of plan zal globaal als volgt plaatsvinden:
Er zal een pand gehuurd worden op een kleinschalig industrieterrein dat goed bereikbaar is met
de auto en fiets. Het onderscheidend vermogen zal met name liggen in het uitgebreidde
assortiment en de service (zoals bijvoorbeeld coffeecorner en speelruimte voor kinderen).
Met de onderneming willen wij het volgende bereiken:
Een kwalitatieve zaak met een ongedwongen prettige werksfeer met gemotiveerde medewerkers
en een goede uitstraling naar klanten. Het rendement zal 10 tot 15 % moeten gaan bedragen.
Qua omvang van de onderneming streven wij het volgende na:
De eerste 2 tot 3 jaar hard werken en ervaring opdoen met ongeveer 5 vaste medewerkers en 20
invalkrachten. Daarna onderzoek naar 2e vestiging. Binnen 10 jaar streven naar 7 tot 10
vestigingen in het land.
3.2 Informatie
Instanties waarmee contact is geweest
KvK:
Plaats
Contactpersoon
Utrecht
G. Jacobsen
Accountant:
Plaats
Contactpersoon
Dijkmeer
V. Scholten
Adviseur:
Plaats
Contactpersoon
Dijkmeer
G. Sanders
Bank:
Plaats
Contactpersoon
Meerdam
H. Kooper
3.3 Vestigingsplaats
Hoe omschrijft u het best de directe omgeving van uw vestigingspunt
Industrieterrein
Nadere toelichting:
Het pand staat op een kleinschalig industrieterrein, in de omgeving van meubelzaken,
tuincentrum en Mc. Donalds, dus met name gericht op consumenten.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 8 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
3.4 Rechtmatige vestiging en vergunningen
Handelsnaamonderzoek
Heeft u een handelsnaamonderzoek laten uitvoeren
Is het handelsnaamonderzoek positief
Ja
Ja
Voldoet u aan de vestigingseisen
Is de vestiging in overeenstemming met het bestemmingsplan
Is er op basis van de wet Milieubeheer een vergunning of melding nodig
Ja
Ja
Nee
Milieuvergunning
Wordt er aan de wet milieubeheer voldaan
Ja
Zijn er nog andere wettelijke verordeningen voor u van toepassing
Ja
Andere van toepassing zijnde wettelijke verordeningen:
Winkeltijdenwet
Veiligheidseisen
3.5 Accountant & bank
Accountant
Accountant
Straat
Postcode
Plaats
Telefoonnummer
Mobiel telefoonnummer
Contactpersoon
E-mailadres
A & D Accountants
Ringbaan Oost 525
6605 RB
Dijkmeer
012-147258
06-99999999
G. Hamer
[email protected]
Bank
Bank
Straat
Postcode
Plaats
Telefoonnummer
Mobiel telefoonnummer
Contactpersoon
E-mailadres
GKB bank
't Pakhuys 6
5555 BB
Meerdam
032-963258
06-11111111
H. Kooper
[email protected]
3.6 Automatisering
Waarvoor gebruikt u de computer
Tekstverwerking
Financiële administratie
Telebankieren
Facturering
Voorraadadministratie
E-Mail
Internet
Webwinkel
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 9 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
3.7 Toelichting
Toelichting bij het organisatieplan:
De organisatiestructuur zal er als volgt uit gaan zien:
Directie: Erik de Vries & Sander van de Berg
Verkoop: 2 FTE en 3 parttimers, aanvullen met 0 uren contract personeel
Staf: Parttimer op PZ en Administratie
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 10 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4. MARKETINGPLAN
4.1 Branchegegevens
SBI omschrijving
Branchecode (SBI code)
Branche
Sector
Winkels in sportartikelen (geen watersport)
47643
Detailhandel
Detailhandel en ambachten
4.2 Productieproces
Heeft u ervaring met het toe te passen productieproces
Gaat u hulp van derden inschakelen bij het productieproces
Kunt u over voldoende machines/personeel beschikken
Is het productieproces milieubelastend
Nee
Ja
Nee
Ja
4.3 Informatiebronnen
Waar heeft u gegevens voor het samenstellen van dit ondernemingsplan gehaald:
Centraal Bureau voor de statistiek (CBS)
Kamer van Koophandel (KvK)
Brancheorganisaties
Website van concurrenten
4.4 Doelgroepen
Wat zijn de belangrijkste kenmerken van uw doelgroep:
Sportief
<65
Wat wilt u bij de doelgroepen bereiken:
Tevredenheid.
Hoge terugkeerfrequentie
Gevoel overbrengen van ongedwongenheid in de winkel
Hoe gaat u uw doelgroepen concreet benaderen:
Lokale advertentie's
Samenwerking met sportverenigingen
Brochures / folders
Welke (hulp)middelen heeft u hierbij nodig:
Advertentiebureau, drukker.
Hoe en wanneer gaat u deze (hulp)middelen inzetten:
Middels bezorgingsbureau, 1 keer per kwartaal.
Hoe zorgt u ervoor dat afnemers bij u de producten kopen en niet bij de concurrentie:
Assortimentsbreedte
Service
Faciliteiten als speelruimte en coffeecorner
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 11 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4.5 Omzetgroepen
De gebruikte omzetgroepen:
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Omzet kampeerartikelen
Overige omzet
4.6 Bepaling verkoopprijs
Hoe bepaalt u voornamelijk de verkoopprijzen van de goederen
Adviesprijzen van leveranciers
Prijsstelling door concurrent
Toelichting op bepaling van de verkoopprijzen:
Door de assortimentsbreedte zullen we niet altijd dezelfde prijs kunnen hanteren als
specialistische winkels. Echter kunnen we inkoopkortingen doorberekenen aan klant door bij
dezelfde leverancier meerdere artikelen in te kopen.
De consument zal ook bereid zijn om iets meer te betalen omdat de keus zo groot is. (Hij kan
juiste afweging maken)
4.7 Potentiële afnemers
Heeft u reeds met potentiële afnemers contact gehad
Ja
Hoe was hun reactie:
Zeer enthousiast. Echter slechts een beperkt aantal afnemers gesproken.
4.8 Levering
Hoe gaat u tegenvallers in de omzet opvangen:
Door extra marketing inspanningen, waardoor een breder geografisch gebied bereikt zal worden.
Gaat u goederen en/of diensten onder algemene voorwaarden leveren
Ja
Algemene voorwaarden:
Zij uw afnemers op de hoogte van deze voorwaarden
Nee
Waarom niet:
In de regel neemt een consument niet de moeite om de leveringsvoorwaarden door te nemen.
Hier wordt uitgegaan van 'logische voorwaarde'.
Hoe is de productaansprakelijkheid geregeld:
Niet echt geregeld. In de meeste gevallen blijft de producent verantwoordelijk.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 12 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4.9 Inkoopmarkt
Is er in uw bedrijf spraken van een inkoopmarkt
Ja
Sluit u zich aan bij een inkoopcombinatie of inkoopvereniging
Nee
Heeft u al contacten gelegd met toekomstige leveranciers
Ja
Kunnen de leveranciers de gewenste producten/merken leveren
Ja
Bent u verplicht tot goederenafname
Nee
Zijn er specifieke leveringscondities van de leveranciers
Ja
Wat zijn de specifieke leveringscondities van de leveranciers:
Voornamelijk inkoop in staffelvorm
Hoeveel leveranciers/fabrikanten zullen er naar verwachting aan u gaan leveren
15
Hoe gaat u tegenvallers in de toelevering opvangen:
Door alternatief assortiment toe te passen of door over te stappen naar een directe concurrent.
In hoeverre bent u afhankelijk van deze leveranciers/fabrikanten:
Redelijk als het gaat om producenten van A merken die push-pull strategie hanteren.
4.10 Bedrijfsruimte en bereikbaarheid
Hoe is de verdeling van het totaal aantal m² bedrijfsruimte over de volgende afdelingen
Verkoop
Magazijn
Kantoor
Overig
700 m²
200 m²
50 m²
50 m²
Hoe is de bereikbaarheid van uw onderneming voor de potentiële afnemer
Te voet
Per fiets/bromfiets
Per auto
Per openbaar vervoer
Matig
Goed
Goed
Matig
Hoe is de parkeergelegenheid
Voor eigen gebruik
Voor afnemer/consument
Voor zakenrelaties
Goed
Goed
Goed
Hoe is de aan- en afvoer van goederen
Voor afnemers/consument
Voor leveranciers
Goed
Goed
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 13 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4.11 Promotie
Welke aankoopmotieven zijn voor de afnemers van belang
Assortiment:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
Ja
Ja
Ja
Kwaliteit:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
Ja
Ja
Nee
Kennis van het product:
Belangrijk
Nadruk
Nee
Nee
Bereikbaarheid:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
Ja
Ja
Ja
Prijsniveau:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
Ja
Nee
Nee
Service:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
Ja
Ja
Nee
Verpakking:
Belangrijk
Nadruk
Nee
Nee
Garantie:
Belangrijk
Nadruk
Nee
Nee
Betalingsconditie:
Belangrijk
Nadruk
Nee
Nee
Levertijd:
Belangrijk
Nadruk
Nee
Nee
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 14 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Parkeergelegenheid:
Belangrijk
Kunt u hieraan voldoen
Nadruk
4.12 Reclame
Ja
Ja
Ja
Op welke wijze gaat u reclame voor uw onderneming maken
Zelfstandig
Op welke reclamehulpmiddelen gaat u het accent leggen
Folders
Advertenties
Catalogi
1 keer per kwartaal
1 keer per kwartaal
1 keer per jaar
Op welke promotiemethoden gaat u het accent leggen
Persoonlijke verkoop
Mond tot mond reclame
Anders Website
4.13 Presentatie - Exterieur
Te gebruiken exterieuraspecten
Kleuren gevel/luifel
Naamgeving op de gevel
Lichtreclame / uithangbord
Verlichting van pui en etalages
Automatische deuren
Toegang voor minder validen
Fietsenstalling voor personeel
Reclameborden voor entree
Borden op de parkeerplaats
Entree pand aantrekkelijk maken
Gebruik vlaggen e.d.
Parkeerplaatsen voor relaties
4.14 Presentatie - Interieur
Te gebruiken interieuraspecten
Wand- Planfond-, vloerafwerking
Personeelsaankleding
Achtergrondmuziek
Airconditioning, zonwering
Ventilatie en luchtbehandeling
Verwarming
Kinderspeelruimte
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 15 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4.15 Distributie
Gaat u producten bij afnemers thuis afleveren
Nee
U gaat niet thuis afleveren
Gaan potentiële afnemers hiermee akkoord
Ja
4.16 Personeel
Gaan alle ondernemers volledig meewerken in het bedrijf
Bent u van plan om gedurende de eerste 3 jaar personeel in dienst te nemen
Ja
Ja
Personeel
Hoeveel personeelsleden treden er de eerste 3 jaar in loondienst:
Fulltime
Parttime
Heeft u een ziekteverzekering voor het personeel afgesloten
Heeft u arbeidsovereenkomsten en taakomschrijvingen opgesteld
Kunt u over voldoende gekwalificeerd personeel beschikken
2
5
Nee
Ja
Ja
4.17 Afdelingen
Aantal personeelsleden per afdeling
Productie:
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
0
0
0
Inkoop:
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
1
0
0
Verkoop:
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
1
3
0
Magazijn / distributie:
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
0
1
0
Administratie:
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
Overig:
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 16 van 49
0
0
0
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Ondernemer(s) incl. partner(s)
Eigen personeel
Uitzendpersoneel
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 17 van 49
0
1
0
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Concurrentie analyse
Oki Sport
Kw aliteit
8
Garantie
6
Assortiment
4
2
0
Service
Imago
Prijsniveau
Lokatie
Levertijd
Sport w ereld
Kw aliteit
8
Garantie
6
Assortiment
4
2
0
Service
Imago
Prijsniveau
Lokatie
Levertijd
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 18 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
InterSport
Kw aliteit
8
Garantie
6
Assortiment
4
2
0
Service
Imago
Prijsniveau
Lokatie
Levertijd
4.19 Externe omgeving
Verwacht u binnen 3 jaar nieuwe concurrentie binnen uw werkgebied
Zijn de producten die u verkoopt modegevoelig
Nee
Ja
Geef kort aan hoe u hiermee binnen uw onderneming rekening houdt:
Snelle doorlooptijd van de voorraad.
Actie's voor verouderde producten.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 19 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
4. PRIVE SPECIFICATIE
Erik de Vries
5.1.1 Woonruimte
Heeft u een eigen woning
Ja
Eigen woning:
De vrije verkoopwaarde van de eigen woning
Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden
Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand
€ 650.000
Ja
Ja
Hypotheek:
De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming
Soort hypotheek
De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing)
Het rentepercentage per jaar van de hypotheek
€ 575.000
Aflossingsvrij
€ 2.135
5%
5.1.2 Bezittingen
Bezittingen op de startdatum van de onderneming:
Spaargeld:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 6.000
Ja
Auto:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 18.000
Nee
Effecten:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 10.000
Ja
Overig:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 6.000
Nee
5.1.3 Schulden
Schulden op de startdatum van de onderneming:
Financiering auto:
Schuld bedrag
€ 6.000
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 20 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Sander van de Berg
5.2.1 Woonruimte
Heeft u een eigen woning
Ja
Eigen woning:
De vrije verkoopwaarde van de eigen woning
Er heeft recent een taxatie plaatsgevonden
Er loopt een hypotheek met de woning als onderpand
€ 450.000
Nee
Ja
Hypotheek:
De hypotheekschuld op de startdatum van de onderneming
Soort hypotheek
De maandelijkse kosten voor de hypotheek (rente en aflossing)
Het rentepercentage per jaar van de hypotheek
€ 470.000
Aflossingsvrij
€ 1.958
5%
5.2.2 Bezittingen
Bezittingen op de startdatum van de onderneming:
Spaargeld:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 10.000
Ja
Auto:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 6.000
Nee
Overig:
Waarde
Wordt ingebracht
€ 3.000
Nee
5.2.3 Schulden
Schulden op de startdatum van de onderneming:
Studieschuld:
Schuld bedrag
€ 1.500
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 21 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Exploitatiebegroting (x 1 Euro)
2015
2016
2017
2.243.000
901.500
1.341.500
3.221.000
1.297.500
1.923.500
3.382.000
1.390.200
1.991.800
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Algemene kosten
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Som der kosten
322.258
68.900
39.600
3.996
142.400
69.400
31.483
678.037
336.995
72.140
43.800
3.996
143.560
82.088
31.483
714.062
362.868
76.700
46.308
3.996
141.661
70.836
29.133
731.503
Bedrijfsresultaat
663.463
1.209.438
1.260.297
Financiële baten en lasten
Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting
-18.725
644.738
-14.525
1.194.913
-10.325
1.249.972
Vennootschapsbelasting
Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting
151.184
493.553
288.728
906.185
302.493
947.479
Totaal omzet
Totaal inkoopwaarde omzet
Brutomarge
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 22 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Exploitatiebegroting 2015 per maand enkelvoudig (x 1 Euro)
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
2015
Totaal omzet
Totaal inkoopwaarde omzet
Brutomarge
10.000
0
10.000
10.000
0
10.000
10.000
0
10.000
205.000
87.500
117.500
242.000
100.000
142.000
270.000
110.000
160.000
205.000
87.500
117.500
202.000
86.000
116.000
270.000
106.000
164.000
243.000
98.500
144.500
263.000
104.500
158.500
313.000
121.500
191.500
2.243.000
901.500
1.341.500
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Algemene kosten
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Som der kosten
25.521
5.742
3.000
333
10.750
3.000
2.624
50.970
25.521
5.742
3.000
333
10.850
23.000
2.624
71.070
31.521
5.742
3.000
333
15.050
7.000
2.624
65.270
35.521
5.742
3.400
333
15.750
6.000
2.624
69.370
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
25.521
5.742
3.400
333
11.250
3.800
2.624
52.670
322.258
68.900
39.600
3.996
142.400
69.400
31.483
678.037
Bedrijfsresultaat
-40.970
-61.070
-55.270
48.130
89.330
107.330
64.830
63.330
111.330
91.830
105.830
138.830
663.463
Financiële baten en lasten
Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor ...
-1.750
-42.720
-1.663
-62.732
-1.663
-56.932
-1.663
46.468
-1.575
87.755
-1.575
105.755
-1.575
63.255
-1.488
61.843
-1.488
109.843
-1.488
90.343
-1.400
104.430
-1.400
137.430
-18.725
644.738
Vennootschapsbelasting
Resultaat uit bedrijfsuitoefening na bel...
-10.017
-32.702
-14.710
-48.022
-13.350
-43.582
10.896
35.572
20.578
67.178
24.799
80.957
14.833
48.423
14.501
47.341
25.757
84.086
21.184
69.158
24.488
79.942
32.226
105.204
151.184
493.553
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 23 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Exploitatiebegroting 2015 per maand cumulatief (x 1 Euro)
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
Totaal omzet
Totaal inkoopwaarde omzet
Brutomarge
10.000
0
10.000
20.000
0
20.000
30.000
0
30.000
235.000
87.500
147.500
477.000
187.500
289.500
747.000
297.500
449.500
952.000
385.000
567.000
1.154.000
471.000
683.000
1.424.000
577.000
847.000
1.667.000
675.500
991.500
1.930.000
780.000
1.150.000
2.243.000
901.500
1.341.500
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Algemene kosten
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Som der kosten
25.521
5.742
3.000
333
10.750
3.000
2.624
50.970
51.043
11.483
6.000
666
21.600
26.000
5.247
122.040
82.564
17.225
9.000
999
36.650
33.000
7.871
187.309
118.086
22.967
12.400
1.332
52.400
39.000
10.494
256.679
143.607
28.708
15.800
1.665
63.650
42.800
13.118
309.349
169.129
34.450
19.200
1.998
74.900
46.600
15.742
362.019
194.650
40.192
22.600
2.331
86.150
50.400
18.365
414.688
220.172
45.933
26.000
2.664
97.400
54.200
20.989
467.358
245.693
51.675
29.400
2.997
108.650
58.000
23.613
520.028
271.215
57.417
32.800
3.330
119.900
61.800
26.236
572.698
296.736
63.158
36.200
3.663
131.150
65.600
28.860
625.367
322.258
68.900
39.600
3.996
142.400
69.400
31.483
678.037
Bedrijfsresultaat
-40.970
-102.040
-157.309
-109.179
-19.849
87.481
152.312
215.642
326.972
418.802
524.633
663.463
Financiële baten en lasten
Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting
-1.750
-42.720
-3.413
-105.452
-5.075
-162.384
-6.738
-115.917
-8.313
-28.161
-9.888
77.594
-11.463
140.849
-12.950
202.692
-14.438
312.535
-15.925
402.877
-17.325
507.308
-18.725
644.738
Vennootschapsbelasting
Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting
-10.017
-32.702
-24.727
-80.725
-38.077
-124.307
-27.181
-88.735
-6.604
-21.558
18.195
59.399
33.028
107.822
47.529
155.163
73.286
239.249
94.471
308.407
118.958
388.349
151.184
493.553
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 24 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Exploitatiebegroting per kwartaal enkelvoudig (x 1 Euro)
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
Totaal omzet
Totaal inkoopwaarde omzet
Brutomarge
734.000
303.000
431.000
799.000
322.500
476.500
1.199.000
442.500
756.500
489.000
229.500
259.500
752.000
319.500
432.500
847.000
348.000
499.000
1.306.000
485.700
820.300
477.000
237.000
240.000
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Algemene kosten
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Som der kosten
81.749
18.035
10.950
999
39.840
36.772
7.871
196.216
91.749
18.035
10.950
999
33.840
21.772
7.871
185.216
81.749
18.035
10.950
999
36.040
11.772
7.871
167.416
81.749
18.035
10.950
999
33.840
11.772
7.871
165.216
88.217
19.175
11.577
999
40.290
33.947
7.283
201.489
98.217
19.175
11.577
999
33.790
12.296
7.283
183.338
88.217
19.175
11.577
999
33.790
12.296
7.283
173.338
88.217
19.175
11.577
999
33.790
12.296
7.283
173.338
Bedrijfsresultaat
234.784
291.284
589.084
94.284
231.011
315.662
646.962
66.662
Financiële baten en lasten
Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting
-4.025
230.759
-3.763
287.522
-3.500
585.584
-3.238
91.047
-2.975
228.036
-2.713
312.950
-2.450
644.512
-2.188
64.475
Vennootschapsbelasting
Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting
55.759
175.001
69.474
218.048
141.495
444.089
22.000
69.047
55.185
172.851
75.734
237.216
155.972
488.540
15.603
48.872
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 25 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Exploitatiebegroting per kwartaal cumulatief (x 1 Euro)
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
Totaal omzet
Totaal inkoopwaarde omzet
Brutomarge
734.000
303.000
431.000
1.533.000
625.500
907.500
2.732.000
1.068.000
1.664.000
3.221.000
1.297.500
1.923.500
752.000
319.500
432.500
1.599.000
667.500
931.500
2.905.000
1.153.200
1.751.800
3.382.000
1.390.200
1.991.800
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Algemene kosten
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Som der kosten
81.749
18.035
10.950
999
39.840
36.772
7.871
196.216
173.497
36.070
21.900
1.998
73.680
58.544
15.742
381.431
255.246
54.105
32.850
2.997
109.720
70.316
23.613
548.847
336.995
72.140
43.800
3.996
143.560
82.088
31.483
714.062
88.217
19.175
11.577
999
40.290
33.947
7.283
201.489
186.434
38.350
23.154
1.998
74.081
46.244
14.567
384.827
274.651
57.525
34.731
2.997
107.871
58.540
21.850
558.165
362.868
76.700
46.308
3.996
141.661
70.836
29.133
731.503
Bedrijfsresultaat
234.784
526.069
1.115.153
1.209.438
231.011
546.673
1.193.635
1.260.297
Financiële baten en lasten
Resultaat uit bedrijfsuitoefening voor belasting
-4.025
230.759
-7.788
518.281
-11.288
1.103.866
-14.525
1.194.913
-2.975
228.036
-5.688
540.985
-8.138
1.185.497
-10.325
1.249.972
Vennootschapsbelasting
Resultaat uit bedrijfsuitoefening na belasting
55.759
175.001
125.233
393.048
266.728
837.137
288.728
906.185
55.185
172.851
130.918
410.067
286.890
898.607
302.493
947.479
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 26 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Toelichting exploitatiebegroting (x 1 Euro)
Totaal omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Overige omzet
Inkoopwaarde omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Personeelskosten
Brutolonen directie / bestuur
Sociale werkgeverslasten directie
Pensioenpremies directie
Brutolonen personeel
Sociale werkgeverslasten personeel
Reservering vakantiegeld
Pensioenpremies personeel
Onkostenvergoeding
Reiskosten
Opleidingskosten
Kantinekosten
Overige personeelskosten
Huisvestingskosten
Huurkosten huisvesting
Onderhoud/reparaties gebouwen
Energieverbruik
Schoonmaakkosten
Overige kosten huisvesting
Vervoerskosten
Operational lease / huur auto's
Brandstofkosten
Onderhoudskosten auto's
Overige vervoerskosten
Verzekeringen
Overige verzekeringen
Algemene kosten
Representatiekosten
Accountantskosten
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti, verzendkosten etc.
Drukwerk
Overige algemene kosten
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
Promotiekosten
Overige verkoopkosten
Afschrijvingen
Afschrijving machines en installaties
Afschrijving inventaris
Afschrijving computerapparatuur
Afschrijving vervoermiddelen
2015
Planning
2016
Planning
2017
Planning
800.000
1.212.000
111.000
120.000
2.243.000
1.265.000
1.680.000
156.000
120.000
3.221.000
1.474.000
1.680.000
216.000
12.000
3.382.000
240.000
606.000
55.500
901.500
379.500
840.000
78.000
1.297.500
442.200
840.000
108.000
1.390.200
84.000
16.245
4.468
72.000
14.155
12.480
1.111
1.000
28.800
16.000
12.000
60.000
322.258
86.520
16.727
4.658
74.160
14.574
12.854
1.201
1.100
36.000
10.000
13.200
66.000
336.995
89.116
17.224
4.854
76.385
15.005
13.240
1.314
1.210
42.000
10.000
14.520
78.000
362.868
48.000
500
12.000
6.000
2.400
68.900
50.400
500
12.600
6.000
2.640
72.140
54.000
500
13.200
6.000
3.000
76.700
33.600
2.400
900
2.700
39.600
36.000
2.520
1.320
3.960
43.800
37.800
2.700
1.452
4.356
46.308
3.996
3.996
3.996
3.996
3.996
3.996
1.800
4.000
3.000
5.500
3.600
4.500
120.000
142.400
2.520
3.800
2.700
6.180
3.960
4.400
120.000
143.560
2.646
3.500
2.430
6.365
3.720
3.000
120.000
141.661
20.000
13.400
36.000
69.400
25.000
19.888
37.200
82.088
18.000
13.836
39.000
70.836
1.333
9.467
14.017
6.667
31.483
1.333
9.467
14.017
6.667
31.483
1.333
9.467
11.667
6.667
29.133
Vervolg op volgende pagina.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 27 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Vervolg van vorige pagina.
Financiële baten en lasten
Rentelasten lang vreemd vermogen
2015
Planning
2016
Planning
2017
Planning
18.725
-18.725
14.525
-14.525
10.325
-10.325
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 28 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Toelichting exploitatiebegroting 2015 per maand enkelvoudig (x 1 Euro)
Totaal omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Overige omzet
Inkoopwaarde omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Personeelskosten
Brutolonen directie / bestuur
Sociale werkgeverslasten directie
Pensioenpremies directie
Brutolonen personeel
Sociale werkgeverslasten personeel
Reservering vakantiegeld
Pensioenpremies personeel
Onkostenvergoeding
Reiskosten
Opleidingskosten
Kantinekosten
Overige personeelskosten
Huisvestingskosten
Huurkosten huisvesting
Onderhoud/reparaties gebouwen
Energieverbruik
Schoonmaakkosten
Overige kosten huisvesting
Vervoerskosten
Operational lease / huur auto's
Brandstofkosten
Onderhoudskosten auto's
Overige vervoerskosten
Verzekeringen
Overige verzekeringen
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
2015
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
10.000
10.000
50.000
135.000
10.000
10.000
205.000
80.000
140.000
12.000
10.000
242.000
100.000
130.000
30.000
10.000
270.000
50.000
120.000
25.000
10.000
205.000
50.000
122.000
20.000
10.000
202.000
120.000
135.000
5.000
10.000
270.000
90.000
140.000
3.000
10.000
243.000
110.000
140.000
3.000
10.000
263.000
150.000
150.000
3.000
10.000
313.000
800.000
1.212.000
111.000
120.000
2.243.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.000
67.500
5.000
87.500
24.000
70.000
6.000
100.000
30.000
65.000
15.000
110.000
15.000
60.000
12.500
87.500
15.000
61.000
10.000
86.000
36.000
67.500
2.500
106.000
27.000
70.000
1.500
98.500
33.000
70.000
1.500
104.500
45.000
75.000
1.500
121.500
240.000
606.000
55.500
901.500
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
6.000
1.000
5.000
31.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
10.000
1.000
5.000
35.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
84.000
16.245
4.468
72.000
14.155
12.480
1.111
1.000
28.800
16.000
12.000
60.000
322.258
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
4.000
42
1.000
500
200
5.742
48.000
500
12.000
6.000
2.400
68.900
2.800
200
0
0
3.000
2.800
200
0
0
3.000
2.800
200
0
0
3.000
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
2.800
200
100
300
3.400
33.600
2.400
900
2.700
39.600
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
333
3.996
3.996
Vervolg op volgende pagina.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 29 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Vervolg van vorige pagina.
Algemene kosten
Representatiekosten
Accountantskosten
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti, verzendkosten etc.
Drukwerk
Overige algemene kosten
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
Promotiekosten
Overige verkoopkosten
Afschrijvingen
Afschrijving machines en installaties
Afschrijving inventaris
Afschrijving computerapparatuur
Afschrijving vervoermiddelen
Financiële baten en lasten
Rentelasten lang vreemd vermogen
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
2015
0
0
250
200
300
0
10.000
10.750
0
0
250
300
300
0
10.000
10.850
0
4.000
250
500
300
0
10.000
15.050
200
0
250
500
300
4.500
10.000
15.750
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
200
0
250
500
300
0
10.000
11.250
1.800
4.000
3.000
5.500
3.600
4.500
120.000
142.400
0
0
3.000
3.000
20.000
0
3.000
23.000
0
4.000
3.000
7.000
0
3.000
3.000
6.000
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
0
800
3.000
3.800
20.000
13.400
36.000
69.400
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
111
789
1.168
556
2.624
1.333
9.467
14.017
6.667
31.483
1.750
-1.750
1.663
-1.663
1.663
-1.663
1.663
-1.663
1.575
-1.575
1.575
-1.575
1.575
-1.575
1.488
-1.488
1.488
-1.488
1.488
-1.488
1.400
-1.400
1.400
-1.400
18.725
-18.725
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 30 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Toelichting exploitatiebegroting 2015 per maand cumulatief (x 1 Euro)
Totaal omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Overige omzet
Inkoopwaarde omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Personeelskosten
Brutolonen directie / bestuur
Sociale werkgeverslasten directie
Pensioenpremies directie
Brutolonen personeel
Sociale werkgeverslasten personeel
Reservering vakantiegeld
Pensioenpremies personeel
Onkostenvergoeding
Reiskosten
Opleidingskosten
Kantinekosten
Overige personeelskosten
Huisvestingskosten
Huurkosten huisvesting
Onderhoud/reparaties gebouwen
Energieverbruik
Schoonmaakkosten
Overige kosten huisvesting
Vervoerskosten
Operational lease / huur auto's
Brandstofkosten
Onderhoudskosten auto's
Overige vervoerskosten
Verzekeringen
Overige verzekeringen
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
0
0
0
10.000
10.000
0
0
0
20.000
20.000
0
0
0
30.000
30.000
50.000
135.000
10.000
40.000
235.000
130.000
275.000
22.000
50.000
477.000
230.000
405.000
52.000
60.000
747.000
280.000
525.000
77.000
70.000
952.000
330.000
647.000
97.000
80.000
1.154.000
450.000
782.000
102.000
90.000
1.424.000
540.000
922.000
105.000
100.000
1.667.000
650.000
1.062.000
108.000
110.000
1.930.000
800.000
1.212.000
111.000
120.000
2.243.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.000
67.500
5.000
87.500
39.000
137.500
11.000
187.500
69.000
202.500
26.000
297.500
84.000
262.500
38.500
385.000
99.000
323.500
48.500
471.000
135.000
391.000
51.000
577.000
162.000
461.000
52.500
675.500
195.000
531.000
54.000
780.000
240.000
606.000
55.500
901.500
7.000
1.354
372
6.000
1.180
1.040
93
83
2.400
0
1.000
5.000
25.521
14.000
2.707
745
12.000
2.359
2.080
185
167
4.800
0
2.000
10.000
51.043
21.000
4.061
1.117
18.000
3.539
3.120
278
250
7.200
6.000
3.000
15.000
82.564
28.000
5.415
1.489
24.000
4.718
4.160
370
333
9.600
16.000
4.000
20.000
118.086
35.000
6.769
1.861
30.000
5.898
5.200
463
417
12.000
16.000
5.000
25.000
143.607
42.000
8.122
2.234
36.000
7.077
6.240
555
500
14.400
16.000
6.000
30.000
169.129
49.000
9.476
2.606
42.000
8.257
7.280
648
583
16.800
16.000
7.000
35.000
194.650
56.000
10.830
2.978
48.000
9.436
8.320
741
667
19.200
16.000
8.000
40.000
220.172
63.000
12.184
3.351
54.000
10.616
9.360
833
750
21.600
16.000
9.000
45.000
245.693
70.000
13.537
3.723
60.000
11.795
10.400
926
833
24.000
16.000
10.000
50.000
271.215
77.000
14.891
4.095
66.000
12.975
11.440
1.018
917
26.400
16.000
11.000
55.000
296.736
84.000
16.245
4.468
72.000
14.155
12.480
1.111
1.000
28.800
16.000
12.000
60.000
322.258
4.000
42
1.000
500
200
5.742
8.000
83
2.000
1.000
400
11.483
12.000
125
3.000
1.500
600
17.225
16.000
167
4.000
2.000
800
22.967
20.000
208
5.000
2.500
1.000
28.708
24.000
250
6.000
3.000
1.200
34.450
28.000
292
7.000
3.500
1.400
40.192
32.000
333
8.000
4.000
1.600
45.933
36.000
375
9.000
4.500
1.800
51.675
40.000
417
10.000
5.000
2.000
57.417
44.000
458
11.000
5.500
2.200
63.158
48.000
500
12.000
6.000
2.400
68.900
2.800
200
0
0
3.000
5.600
400
0
0
6.000
8.400
600
0
0
9.000
11.200
800
100
300
12.400
14.000
1.000
200
600
15.800
16.800
1.200
300
900
19.200
19.600
1.400
400
1.200
22.600
22.400
1.600
500
1.500
26.000
25.200
1.800
600
1.800
29.400
28.000
2.000
700
2.100
32.800
30.800
2.200
800
2.400
36.200
33.600
2.400
900
2.700
39.600
333
333
666
666
999
999
1.332
1.332
1.665
1.665
1.998
1.998
2.331
2.331
2.664
2.664
2.997
2.997
3.330
3.330
3.663
3.663
3.996
3.996
Vervolg op volgende pagina.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 31 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Vervolg van vorige pagina.
Algemene kosten
Representatiekosten
Accountantskosten
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti, verzendkosten etc.
Drukwerk
Overige algemene kosten
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
Promotiekosten
Overige verkoopkosten
Afschrijvingen
Afschrijving machines en installaties
Afschrijving inventaris
Afschrijving computerapparatuur
Afschrijving vervoermiddelen
Financiële baten en lasten
Rentelasten lang vreemd vermogen
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
0
0
250
200
300
0
10.000
10.750
0
0
500
500
600
0
20.000
21.600
0
4.000
750
1.000
900
0
30.000
36.650
200
4.000
1.000
1.500
1.200
4.500
40.000
52.400
400
4.000
1.250
2.000
1.500
4.500
50.000
63.650
600
4.000
1.500
2.500
1.800
4.500
60.000
74.900
800
4.000
1.750
3.000
2.100
4.500
70.000
86.150
1.000
4.000
2.000
3.500
2.400
4.500
80.000
97.400
1.200
4.000
2.250
4.000
2.700
4.500
90.000
108.650
1.400
4.000
2.500
4.500
3.000
4.500
100.000
119.900
1.600
4.000
2.750
5.000
3.300
4.500
110.000
131.150
1.800
4.000
3.000
5.500
3.600
4.500
120.000
142.400
0
0
3.000
3.000
20.000
0
6.000
26.000
20.000
4.000
9.000
33.000
20.000
7.000
12.000
39.000
20.000
7.800
15.000
42.800
20.000
8.600
18.000
46.600
20.000
9.400
21.000
50.400
20.000
10.200
24.000
54.200
20.000
11.000
27.000
58.000
20.000
11.800
30.000
61.800
20.000
12.600
33.000
65.600
20.000
13.400
36.000
69.400
111
789
1.168
556
2.624
222
1.578
2.336
1.111
5.247
333
2.367
3.504
1.667
7.871
444
3.156
4.672
2.222
10.494
556
3.944
5.840
2.778
13.118
667
4.733
7.008
3.333
15.742
778
5.522
8.176
3.889
18.365
889
6.311
9.344
4.444
20.989
1.000
7.100
10.513
5.000
23.613
1.111
7.889
11.681
5.556
26.236
1.222
8.678
12.849
6.111
28.860
1.333
9.467
14.017
6.667
31.483
1.750
-1.750
3.413
-3.413
5.075
-5.075
6.738
-6.738
8.313
-8.313
9.888
-9.888
11.463
-11.463
12.950
-12.950
14.438
-14.438
15.925
-15.925
17.325
-17.325
18.725
-18.725
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 32 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Toelichting exploitatiebegroting per kwartaal enkelvoudig (x 1 Euro)
Totaal omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Overige omzet
Inkoopwaarde omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Personeelskosten
Brutolonen directie / bestuur
Sociale werkgeverslasten directie
Pensioenpremies directie
Brutolonen personeel
Sociale werkgeverslasten personeel
Reservering vakantiegeld
Pensioenpremies personeel
Onkostenvergoeding
Reiskosten
Opleidingskosten
Kantinekosten
Overige personeelskosten
Huisvestingskosten
Huurkosten huisvesting
Onderhoud/reparaties gebouwen
Energieverbruik
Schoonmaakkosten
Overige kosten huisvesting
Vervoerskosten
Operational lease / huur auto's
Brandstofkosten
Onderhoudskosten auto's
Overige vervoerskosten
Verzekeringen
Overige verzekeringen
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
245.000
420.000
39.000
30.000
734.000
310.000
420.000
39.000
30.000
799.000
710.000
420.000
39.000
30.000
1.199.000
0
420.000
39.000
30.000
489.000
275.000
420.000
54.000
3.000
752.000
370.000
420.000
54.000
3.000
847.000
829.000
420.000
54.000
3.000
1.306.000
0
420.000
54.000
3.000
477.000
73.500
210.000
19.500
303.000
93.000
210.000
19.500
322.500
213.000
210.000
19.500
442.500
0
210.000
19.500
229.500
82.500
210.000
27.000
319.500
111.000
210.000
27.000
348.000
248.700
210.000
27.000
485.700
0
210.000
27.000
237.000
21.630
4.182
1.165
18.540
3.644
3.214
300
275
9.000
0
3.300
16.500
81.749
21.630
4.182
1.165
18.540
3.644
3.214
300
275
9.000
10.000
3.300
16.500
91.749
21.630
4.182
1.165
18.540
3.644
3.214
300
275
9.000
0
3.300
16.500
81.749
21.630
4.182
1.165
18.540
3.644
3.214
300
275
9.000
0
3.300
16.500
81.749
22.279
4.306
1.214
19.096
3.751
3.310
329
303
10.500
0
3.630
19.500
88.217
22.279
4.306
1.214
19.096
3.751
3.310
329
303
10.500
10.000
3.630
19.500
98.217
22.279
4.306
1.214
19.096
3.751
3.310
329
303
10.500
0
3.630
19.500
88.217
22.279
4.306
1.214
19.096
3.751
3.310
329
303
10.500
0
3.630
19.500
88.217
12.600
125
3.150
1.500
660
18.035
12.600
125
3.150
1.500
660
18.035
12.600
125
3.150
1.500
660
18.035
12.600
125
3.150
1.500
660
18.035
13.500
125
3.300
1.500
750
19.175
13.500
125
3.300
1.500
750
19.175
13.500
125
3.300
1.500
750
19.175
13.500
125
3.300
1.500
750
19.175
9.000
630
330
990
10.950
9.000
630
330
990
10.950
9.000
630
330
990
10.950
9.000
630
330
990
10.950
9.450
675
363
1.089
11.577
9.450
675
363
1.089
11.577
9.450
675
363
1.089
11.577
9.450
675
363
1.089
11.577
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
999
Vervolg op volgende pagina.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 33 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Vervolg van vorige pagina.
Algemene kosten
Representatiekosten
Accountantskosten
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti, verzendkosten etc.
Drukwerk
Overige algemene kosten
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
Promotiekosten
Overige verkoopkosten
Afschrijvingen
Afschrijving machines en installaties
Afschrijving inventaris
Afschrijving computerapparatuur
Afschrijving vervoermiddelen
Financiële baten en lasten
Rentelasten lang vreemd vermogen
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
630
3.800
675
1.545
990
2.200
30.000
39.840
630
0
675
1.545
990
0
30.000
33.840
630
0
675
1.545
990
2.200
30.000
36.040
630
0
675
1.545
990
0
30.000
33.840
662
3.500
608
1.591
930
3.000
30.000
40.290
662
0
608
1.591
930
0
30.000
33.790
662
0
608
1.591
930
0
30.000
33.790
662
0
608
1.591
930
0
30.000
33.790
25.000
2.472
9.300
36.772
0
12.472
9.300
21.772
0
2.472
9.300
11.772
0
2.472
9.300
11.772
18.000
6.197
9.750
33.947
0
2.546
9.750
12.296
0
2.546
9.750
12.296
0
2.546
9.750
12.296
333
2.367
3.504
1.667
7.871
333
2.367
3.504
1.667
7.871
333
2.367
3.504
1.667
7.871
333
2.367
3.504
1.667
7.871
333
2.367
2.917
1.667
7.283
333
2.367
2.917
1.667
7.283
333
2.367
2.917
1.667
7.283
333
2.367
2.917
1.667
7.283
4.025
-4.025
3.763
-3.763
3.500
-3.500
3.238
-3.238
2.975
-2.975
2.713
-2.713
2.450
-2.450
2.188
-2.188
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 34 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Toelichting exploitatiebegroting per kwartaal cumulatief (x 1 Euro)
Totaal omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Overige omzet
Inkoopwaarde omzet
Omzet sportartikelen
Omzet sportkleding
Omzet vrije tijdskleding
Personeelskosten
Brutolonen directie / bestuur
Sociale werkgeverslasten directie
Pensioenpremies directie
Brutolonen personeel
Sociale werkgeverslasten personeel
Reservering vakantiegeld
Pensioenpremies personeel
Onkostenvergoeding
Reiskosten
Opleidingskosten
Kantinekosten
Overige personeelskosten
Huisvestingskosten
Huurkosten huisvesting
Onderhoud/reparaties gebouwen
Energieverbruik
Schoonmaakkosten
Overige kosten huisvesting
Vervoerskosten
Operational lease / huur auto's
Brandstofkosten
Onderhoudskosten auto's
Overige vervoerskosten
Verzekeringen
Overige verzekeringen
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
245.000
420.000
39.000
30.000
734.000
555.000
840.000
78.000
60.000
1.533.000
1.265.000
1.260.000
117.000
90.000
2.732.000
1.265.000
1.680.000
156.000
120.000
3.221.000
275.000
420.000
54.000
3.000
752.000
645.000
840.000
108.000
6.000
1.599.000
1.474.000
1.260.000
162.000
9.000
2.905.000
1.474.000
1.680.000
216.000
12.000
3.382.000
73.500
210.000
19.500
303.000
166.500
420.000
39.000
625.500
379.500
630.000
58.500
1.068.000
379.500
840.000
78.000
1.297.500
82.500
210.000
27.000
319.500
193.500
420.000
54.000
667.500
442.200
630.000
81.000
1.153.200
442.200
840.000
108.000
1.390.200
21.630
4.182
1.165
18.540
3.644
3.214
300
275
9.000
0
3.300
16.500
81.749
43.260
8.364
2.329
37.080
7.287
6.427
600
550
18.000
10.000
6.600
33.000
173.497
64.890
12.545
3.494
55.620
10.931
9.641
901
825
27.000
10.000
9.900
49.500
255.246
86.520
16.727
4.658
74.160
14.574
12.854
1.201
1.100
36.000
10.000
13.200
66.000
336.995
22.279
4.306
1.214
19.096
3.751
3.310
329
303
10.500
0
3.630
19.500
88.217
44.558
8.612
2.427
38.192
7.503
6.620
657
605
21.000
10.000
7.260
39.000
186.434
66.837
12.918
3.641
57.289
11.254
9.930
986
908
31.500
10.000
10.890
58.500
274.651
89.116
17.224
4.854
76.385
15.005
13.240
1.314
1.210
42.000
10.000
14.520
78.000
362.868
12.600
125
3.150
1.500
660
18.035
25.200
250
6.300
3.000
1.320
36.070
37.800
375
9.450
4.500
1.980
54.105
50.400
500
12.600
6.000
2.640
72.140
13.500
125
3.300
1.500
750
19.175
27.000
250
6.600
3.000
1.500
38.350
40.500
375
9.900
4.500
2.250
57.525
54.000
500
13.200
6.000
3.000
76.700
9.000
630
330
990
10.950
18.000
1.260
660
1.980
21.900
27.000
1.890
990
2.970
32.850
36.000
2.520
1.320
3.960
43.800
9.450
675
363
1.089
11.577
18.900
1.350
726
2.178
23.154
28.350
2.025
1.089
3.267
34.731
37.800
2.700
1.452
4.356
46.308
999
999
1.998
1.998
2.997
2.997
3.996
3.996
999
999
1.998
1.998
2.997
2.997
3.996
3.996
Vervolg op volgende pagina.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 35 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Vervolg van vorige pagina.
Algemene kosten
Representatiekosten
Accountantskosten
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti, verzendkosten etc.
Drukwerk
Overige algemene kosten
Verkoopkosten
Reclame- en advertentiekosten
Promotiekosten
Overige verkoopkosten
Afschrijvingen
Afschrijving machines en installaties
Afschrijving inventaris
Afschrijving computerapparatuur
Afschrijving vervoermiddelen
Financiële baten en lasten
Rentelasten lang vreemd vermogen
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
630
3.800
675
1.545
990
2.200
30.000
39.840
1.260
3.800
1.350
3.090
1.980
2.200
60.000
73.680
1.890
3.800
2.025
4.635
2.970
4.400
90.000
109.720
2.520
3.800
2.700
6.180
3.960
4.400
120.000
143.560
662
3.500
608
1.591
930
3.000
30.000
40.290
1.323
3.500
1.215
3.183
1.860
3.000
60.000
74.081
1.985
3.500
1.823
4.774
2.790
3.000
90.000
107.871
2.646
3.500
2.430
6.365
3.720
3.000
120.000
141.661
25.000
2.472
9.300
36.772
25.000
14.944
18.600
58.544
25.000
17.416
27.900
70.316
25.000
19.888
37.200
82.088
18.000
6.197
9.750
33.947
18.000
8.744
19.500
46.244
18.000
11.290
29.250
58.540
18.000
13.836
39.000
70.836
333
2.367
3.504
1.667
7.871
667
4.733
7.008
3.333
15.742
1.000
7.100
10.513
5.000
23.613
1.333
9.467
14.017
6.667
31.483
333
2.367
2.917
1.667
7.283
667
4.733
5.833
3.333
14.567
1.000
7.100
8.750
5.000
21.850
1.333
9.467
11.667
6.667
29.133
4.025
-4.025
7.788
-7.788
11.288
-11.288
14.525
-14.525
2.975
-2.975
5.688
-5.688
8.138
-8.138
10.325
-10.325
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 36 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
H 8 Grafische overzichten exploitatiebegroting
Omzet en marge
Omzet
1.200.000
x 1 euro
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
Q
12
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
42
32
22
12
42
32
22
12
42
32
22
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
7
7
7
7
6
6
6
6
5
5
5
5
Brutomarge
800.000
x 1 euro
700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Q
12
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
32
22
42
22
42
12
32
12
32
22
42
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
5
5
5
5
6
6
6
6
7
7
7
7
Winst voor belasting
600.000
x 1 euro
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
-100.000
Q
12
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
4
32
2
1
4
32
2
1
4
32
2
01 201
01 201 201 201
01 201 201 201
01 201
7
7
7
7
6
6
6
6
5
5
5
5
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 37 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Procentuele kostenverdeling
% verdeling kosten 2015
Personeelskosten (47,53)
Huisvestingskosten (10,16)
Vervoerskosten (5,84)
Verzekeringen (0,59)
Verkoopkosten (10,24)
Afschrijvingen (4,64)
Algemene kosten (21)
% verdeling kosten 2016
Personeelskosten (47,19)
Huisvestingskosten (10,1)
Vervoerskosten (6,13)
Verzekeringen (0,56)
Verkoopkosten (11,5)
Afschrijvingen (4,41)
Algemene kosten (20,1)
% verdeling kosten 2017
Personeelskosten (49,61)
Huisvestingskosten (10,49)
Vervoerskosten (6,33)
Verzekeringen (0,55)
Verkoopkosten (9,68)
Afschrijvingen (3,98)
Algemene kosten (19,37)
Kosten als percentage van de omzet
15
Personeelskosten
Huisvestingskosten
Vervoerskosten
Verzekeringen
Verkoopkosten
Afschrijvingen
Algemene kosten
14
13
12
11
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
2015
2016
2017
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 38 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Balansbegroting (x 1 Euro)
2015
2015
2016
2017
2.667
35.533
25.983
33.333
97.517
2.667
35.533
25.983
33.333
97.517
1.333
26.067
11.667
26.667
65.733
0
16.600
0
0
16.600
112.529
112.529
112.529
112.529
26.158
26.158
27.013
27.013
694.612
694.612
694.612
694.612
1.725.320
1.725.320
2.680.179
2.680.179
904.658
904.658
1.817.211
2.723.792
ACTIVA
Materiële vaste activa
Machines en installaties
Inventaris
Computerapparatuur
Vervoermiddelen
Kortlopende vorderingen
Debiteuren
Liquide middelen
Rekening-courant bank
ACTIVA
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 39 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Balansbegroting (x 1 Euro)
2015
2015
2016
2017
18.000
0
493.553
511.553
18.000
0
493.553
511.553
18.000
493.553
906.185
1.417.738
18.000
1.399.738
947.479
2.365.217
240.000
240.000
240.000
240.000
180.000
180.000
120.000
120.000
132.938
151.184
26.933
5.769
7.280
324.105
132.938
151.184
26.933
5.769
7.280
324.105
81.436
288.728
6.825
5.985
7.498
390.473
84.311
302.493
8.836
6.211
7.723
409.575
1.075.658
1.075.658
1.988.211
2.894.792
PASSIVA
Eigen vermogen
Aandelenkapitaal
Algemene / winstreserves
Onverdeeld resultaat na belasting
Vreemd vermogen lang
Leningen langlopend o/g
Vreemd vermogen kort
Crediteuren
Te betalen vennootschapsbelasting
Te betalen omzetbelasting
Te betalen loonheffing en premies SV
Te betalen vakantiegeld
PASSIVA
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 40 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
H 10 Grafische overzichten balansbegroting
Activa
Het verloop van de vaste activa en de vlottende activa worden in de onderstaande grafiek
weergegeven:
2.800.000
2.600.000
2.400.000
2.200.000
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
2015
2016
Vaste activa
2017
Vlottende activa
Passiva
Het verloop van het eigen vermogen en het vreemd vermogen worden in de onderstaande grafiek
weergegeven:
2.400.000
2.200.000
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
2015
2016
Eigen Vermogen
Vreemd vermogen
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 41 van 49
2017
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Liquiditeitsbegroting (x1 Euro)
2015
2016
2017
18.000
694.612
1.725.320
2.384.651
0
2.384.651
3.680.681
357
3.681.038
3.777.245
23.800
3.801.045
1.314.336
123.569
65.643
0
57.307
60.489
7.969
60.000
18.725
1.708.039
1.954.842
259.519
76.911
151.184
60.967
64.013
8.370
60.000
14.525
2.650.330
2.019.428
251.017
79.777
288.728
62.463
65.635
8.812
60.000
10.325
2.846.186
Netto ontvangsten
676.612
1.030.708
954.860
Stand rekening-courant eind
694.612
1.725.320
2.680.179
Stand rekening-courant begin
Ontvangsten
Ontvangst uit verkopen
Ontvangst uit desinvesteringen
Uitgaven
Crediteurenbetaling
Omzetbelasting
Loonheffing en premies SV
Vennootschapsbelasting
Lonen directie/manag. Fee
Lonen personeel
Pensioenpremies
Aflossingen leningen o/g
Rente betalingen
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 42 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Liquiditeitsbegroting 2015 per maand (x 1 Euro)
jan 2015
feb 2015
mrt 2015
apr 2015
mei 2015
jun 2015
jul 2015
aug 2015
sept 2015
okt 2015
nov 2015
dec 2015
2015
18.000
-26.058
-87.943
-135.854
-55.230
34.692
144.081
194.155
258.533
365.246
447.535
554.546
18.000
11.900
0
11.900
11.900
0
11.900
11.900
0
11.900
169.733
0
169.733
251.535
0
251.535
284.785
0
284.785
259.286
0
259.286
222.433
0
222.433
260.034
0
260.034
290.442
0
290.442
279.938
0
279.938
330.764
0
330.764
2.384.651
0
2.384.651
28.979
0
0
0
4.640
4.925
664
15.000
1.750
55.958
58.055
-1.931
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.663
73.785
47.900
-5.750
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.663
59.810
61.097
-4.648
5.769
0
4.640
4.925
664
15.000
1.663
89.109
131.045
9.980
5.769
0
6.264
6.317
664
0
1.575
161.614
138.075
17.563
7.953
0
4.640
4.925
664
0
1.575
175.395
155.937
20.703
5.769
0
4.640
4.925
664
15.000
1.575
209.213
127.416
13.153
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.488
158.055
122.863
12.973
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.488
153.321
153.505
22.163
5.769
0
4.640
4.925
664
15.000
1.488
208.153
137.175
18.353
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.400
172.926
152.287
21.013
5.769
0
4.640
4.925
664
0
1.400
190.698
1.314.336
123.569
65.643
0
57.307
60.489
7.969
60.000
18.725
1.708.039
Netto ontvangsten
-44.058
-61.885
-47.910
80.624
89.921
109.390
50.073
64.378
106.713
82.289
107.011
140.066
676.612
Stand rekening-courant eind
-26.058
-87.943
-135.854
-55.230
34.692
144.081
194.155
258.533
365.246
447.535
554.546
694.612
694.612
Stand rekening-courant begin
Ontvangsten
Ontvangst uit verkopen
Ontvangst uit desinvesteringen
Uitgaven
Crediteurenbetaling
Omzetbelasting
Loonheffing en premies SV
Vennootschapsbelasting
Lonen directie/manag. Fee
Lonen personeel
Pensioenpremies
Aflossingen leningen o/g
Rente betalingen
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 43 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Liquiditeitsbegroting per kwartaal (x 1 Euro)
Stand rekening-courant begin
Ontvangsten
Ontvangst uit verkopen
Ontvangst uit desinvesteringen
Uitgaven
Crediteurenbetaling
Omzetbelasting
Loonheffing en premies SV
Vennootschapsbelasting
Lonen directie/manag. Fee
Lonen personeel
Pensioenpremies
Aflossingen leningen o/g
Rente betalingen
Netto ontvangsten
Stand rekening-courant eind
Q 1 2016
Q 2 2016
Q 3 2016
Q 4 2016
Q 1 2017
Q 2 2017
Q 3 2017
Q 4 2017
694.612
779.123
1.045.388
1.639.657
1.725.320
1.651.497
1.943.401
2.598.206
842.580
0
842.580
876.449
0
876.449
1.438.540
0
1.438.540
523.112
357
523.469
763.308
0
763.308
931.206
0
931.206
1.575.820
0
1.575.820
506.910
23.800
530.710
484.030
54.586
17.739
151.184
14.255
15.158
2.092
15.000
4.025
758.070
474.973
54.352
23.262
0
18.201
18.540
2.092
15.000
3.763
610.184
646.035
130.276
17.955
0
14.255
15.158
2.092
15.000
3.500
844.271
349.804
20.304
17.955
0
14.255
15.158
2.092
15.000
3.238
437.806
445.967
33.713
18.408
288.728
14.599
15.538
2.203
15.000
2.975
837.131
499.391
58.210
24.101
0
18.664
19.022
2.203
15.000
2.713
639.303
708.604
143.986
18.634
0
14.599
15.538
2.203
15.000
2.450
921.015
365.466
15.109
18.634
0
14.599
15.538
2.203
15.000
2.188
448.737
84.511
266.265
594.269
85.663
-73.823
291.903
654.805
81.974
779.123
1.045.388
1.639.657
1.725.320
1.651.497
1.943.401
2.598.206
2.680.179
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 44 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
H 12 Grafische overzichten liquiditeitsbegroting
Rekening-courant
Het verloop van de rekening-courant en de kredietlimiet worden in de onderstaande grafiek
weergegeven:
2.800.000
2.600.000
2.400.000
2.200.000
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
2015
2016
2017
Rekening-courant
Liquiditeiten
Het verloop van de liquiditeiten (Rekening-courant bank en overige liquide middelen) wordt in de
onderstaande grafiek weergegeven:
2.800.000
2.600.000
2.400.000
2.200.000
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
2015
2016
Liquiditeiten
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 45 van 49
2017
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Prestatie-indicatoren
2015
2016
2017
483.037
2,49
2,49
694.612
1.361.005
4,49
4,49
1.725.320
2.297.617
6,61
6,61
2.680.179
Solvabiliteit
Solvabiliteit (in %)
Debt ratio (in %)
Rentedekkingsfactor
47,56
52,44
-33,43
71,31
28,69
-81,27
81,71
18,29
-120,06
Rentabiliteit
Brutowinstmarge (in %)
Resultaat voor belastingen (in %)
Rentabiliteit eigen vermogen (in %)
Rentabiliteit totaal vermogen (in %)
59,81
28,74
243,50
89,84
59,72
37,10
123,87
77,05
58,89
36,96
66,08
50,77
9
16
11
7
3
2
14,37
47,53
8
20
16
9
6
2
10,46
47,19
3
15
17
10
6
2
10,73
49,61
Liquiditeit
Netto werkkapitaal
Current ratio
Quick ratio
Liquiditeiten
Interne efficiencygetallen
Gem. betaaltermijn debiteuren
Gem. betaaltermijn crediteuren
Omzet per FTE (x € 1.000)
Brutomarge per FTE (x € 1.000)
Winst voor bel. / FTE (x € 1.000)
Personeelskstn / FTE (x € 1.000)
Personeelskosten in % omzet
Personeelskosten in % kosten
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 46 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
H 14 Grafische weergave prestatie-indicatoren
Liquiditeit
6
5
4
3
2
1
0
2015
2016
Current ratio
2017
Quick ratio
De current ratio is geeft de verhouding weer tussen de vlottende activa + liquide middelen en het
kortlopend vreemd vermogen. De quick ratio geeft de verhouding tussen de vlottende activa
(exclusief voorraden) en het kortlopend vreemd vermogen.
Solvabiliteit
80
70
60
50
40
30
20
10
0
2015
2016
Solvabiliteit
2017
Debt ratio
De solvabiliteit toont de verhouding tussen het garantievermogen (incl. voorzieningen) en het
vreemd vermogen. De debt ratio geeft de verhouding tussen het vreemd vermogen en het totaal
vermogen weer.
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 47 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Rentabiliteit
60
250
50
200
40
150
30
100
20
50
10
0
0
2015
2016
2017
2015
Bruto-w instmarge in %
Netto-w instmarge in %
2016
2017
Rentabiliteit eigen vermogen
Rentabiliteit totaal vermogen
In de linkergrafiek worden de bruto- en nettowinstmarge uitgedrukt als % van de omzet. In de
rechter grafiek is de ontwikkeling van het behaalde rendement (=rentabiliteit) op het eigen
vermogen voor belasting (REV) weergegeven.
Efficiency
x 1.000 euro
Omzet en resultaat per FTE
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2015
2016
Jaren
Omzet per FTE
Winst voor belasting per FTE
2017
Brutowinst per FTE
Bovenstaande grafiek geeft het verloop van de productiviteit van de medewerkers weer. De
productiviteit wordt uitgedrukt in omzet, brutomarge en winst voor belasting. Het aantal
geprognosticeerde FTE's is:
2015:3,0
2016:3,6
2017:4,3
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 48 van 49
Ondernemingsplan ES Sports
Erik de Vries
Interne efficiency getallen (in dagen)
Debiteurentermijn
C rediteurentermijn
20
18
16
14
12
10
8
6
4
2
0
2015
2016
2017
Visionplanner Starter - 07-01-2015 - Pagina 49 van 49

Download Report