Matriz Nacional de Riesgo basada en los Criterios de Evaluación del GAFI y la Situación Actual de País Lic. Eduardo Antonio Soto Álvarez Director del Departamento de Prevención y Cumplimiento Intendencia de Verificación Especial -IVE- Superintendencia de Bancos de Guatemala -SIBGUATEMALA CONTENIDO 1 ESTÁNDARES DE GAFI 2 RECOMENDACIÓN 1 3 EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS 4 EVALUACIÓN MUTUA A GUATEMALA 2015-2016 Estándares de GAFI GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA -GAFIGrupo de Acción Financiera del Caribe • El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubernamental establecido en 1989 por los Ministros de las jurisdicciones miembros del G-7 (Estados Unidos, Inglaterra, Francia, Italia, Alemania, Canadá y Japón). • Los objetivos son establecer los estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para el combate al LD/FT/PADM y otras amenazas a la integridad de sistema financiero internacional. Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica Eurasian Group Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures (MONEYVAL) Asia Pacific Group Eastern and Southern Africa Anti Money Laundering Middle East North Africa and Intergovernmental Action Group against Money-Laundering in Africa LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI Efectividad – Resultados Inmediatos 1 Riesgo y coordinación nacional 7 Delito de lavado de dinero 2 Cooperación internacional 8 Confiscación 3 Supervisores 9 Delito de financiamiento del terrorismo 4 Medidas preventivas 10 Sanciones financieras especificadas – financiamiento del terrorismo 11 TFS – financiamiento de la proliferación 5 Personas y arreglos jurídicos 6 Inteligencia financiera LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI Criterios de Calificación CALIFICACIONES CUMPLIMIENTO TÉCNICO Calificación Descripción Cumplido C Mayormente cumplido MC Parcialmente cumplido No cumplido PC NC No hay deficiencias NA CUMPLIMIENTO Calificación Alto nivel de efectividad EFECTIVIDAD Descripción El RI se logra en grado muy alto. Se necesitan mejoras menores. Solo hay deficiencias menores Hay deficiencias moderadas Importante nivel de efectividad Hay importantes deficiencias Moderado nivel de efectividad Debido a las características No aplica CALIFICACIONES estructurales, legales o institucionales del país Bajo nivel de efectividad El RI se logra en grado considerable. Se necesitan mejoras moderadas. El RI se logra en cierto grado. Se necesitan mejoras importantes El RI no se logra o se logra en grado menor. Se necesitan mejoras fundamentales. Recomendación 1 RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un Enfoque Basado en Riesgos Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de LA/FT; y, deben tomar medidas, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente los riesgos. Con base en esa evaluación, los países deben aplicar un EBR, a fin de asegurar que las medidas para prevenir o mitigar el LA/FT sean proporcionales a los riesgos identificados. RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un Enfoque Basado en Riesgos Este enfoque debe constituir un fundamento esencial para la asignación eficaz de recursos en todo el régimen ALA/CFT y la implementación de medidas basadas en riesgo en todas la Recomendaciones del GAFI. Cuando los países identifiquen riesgos mayores, éstos deben asegurar que sus respectivos regímenes ALA/CFT aborden adecuadamente tales riesgos. Cuando los países identifiquen riesgos menores, éstos pueden optar por permitir medidas simplificadas para algunas Recomendaciones del GAFI bajo determinadas condiciones. RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un Enfoque Basado en Riesgos Los países deben exigir a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen acción eficaz para mitigar sus riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. RECOMENDACIONES 1 Implementar Medidas y Enfocar Recursos • Estrategia / Política Nacional ALD/CFT Rec 2 • Organizaciones sin Fines de Lucro Rec 8 • Debida Diligencia del Cliente Rec 10 • PEP Rec 12 Rec 22 • Debida Diligencia del Cliente APNFD Rec 23 • Otras medidas APNFD Rec 28 • Beneficiario final de personas jurídicas • Regulación y supervisión de las Instituciones FI • Regulación y supervisión de las APNFD Rec 29 • UIF (IVE) Rec 17 Rec 30 • Controles internos y de cumplimiento • Responsabilidades de las autoridades de orden público Rec 18 Rec 33 • Estadísticas • Países de mayor riesgo Rec 19 Rec 34 • Guía y retroalimentación • Servicios transferencia de efectivo o valores Rec 14 • Nuevas Tecnologías Rec 15 • Dependencia en terceros Rec 24 Rec 26 ENR Rec 1 Evaluación Nacional de Riesgos METODOLOGÍA Banco Mundial Herramienta que mediante variables y parámetros de ponderación prest ablecidos permite determinar el riesgo LD/FT de un país; la cual se divide en ocho módulos. Permite la actualización periódica de la Evaluación Nacional de Riesgo (ENR). Se desarrolla en tres fases: Fase I: Taller Inicial para la presentación de la herramienta y su aplicación, Fase II: Recopilación, Análisis de Información y Elaboración de Informe; y Fase III: Taller Final para la presentación de Informe Final y elaboración de Plan de Acción. METODOLOGÍA Herramienta del Banco Mundial - Módulos 1 Amenazas Nacionales LD/FT Riesgo LD/FT Guatemala Vulnerabilidades Nacionales LD/FT Capacidad de Lucha Nacional Vulnerabilidad Sectorial 3 Bancos 4 Valores 5 Seguros Transferencias de Fondos 6 Cooperativas de Ahorro y Crédito Actividades y Profesiones No 7 Financieras Designadas 8 Inclusión financiera 15 2 METODOLOGÍA Herramienta del Banco Mundial - Objetivo Identificar los delitos con mayor recurrencia y que pueden constituir una amenaza de lavado de dinero para Guatemala. Amenazas Internas y Externas. Amenazas Nacionales LD/FT Riesgo LD/FT Guatemala Vulnerabilidades Nacionales LD/FT Capacidad de Lucha Nacional Vulnerabilidad Sectorial Medir el nivel de vulnerabilidad de los sectores a ser utilizados para la comisión del delito de LD, a través del análisis y ponderación de variables que permite 16 Evaluar el potencial de las dependencias que conforman el marco institucional de combate al LD, para analizar, investigar, procesar y penalizar este tipo de casos, así como para incautar los ingresos producto de dicho delito. METODOLOGÍA Herramienta del Banco Mundial - Variables • Externas Delitos que se originan en países de la región u otros países. Amenazas Nacionales LD/FT Riesgo LD/FT Guatemala Vulnerabilidades Nacionales LD/FT Capacidad de Lucha Nacional  Política e implementación  Criminalización LD  Investigación, acción y condena penal e incautación de activos Vulnerabilidad Sectorial • Indicadores de Riesgo Estructural     Tamaño del sector Volumen de negocios Productos y servicios Frecuencia o porcentaje de transacciones internacionales  Porcentaje de clientes considerados de alto riesgo  Indicadores de actividades o conductas de LD • Medidas de Control      17 • Internas Delitos domésticos que representan una amenaza para el país. Regulación contra LD Inspecciones LD (in situ o extra situ) Recursos Comprometidos (autoridades) Control de Ingreso al Mercado Análisis de las Transacciones e Idoneidad de los RTS METODOLOGÍA Escala para medir el riesgo LD/FT AMENAZA GLOBAL RIESGO DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO EN NUESTRA JURISDICCION M M MA A A M M MA MA A MB M M MA MA MB MB M M M B MB MB M M B MB M MA A A MA M MB B DEBILIDAD GLOBAL A  MA  M  MB  B  ALTO MEDIO-ALTO MEDIO MEDIO-BAJO BAJO ENR GUATEMALA Resultados Riesgo de Lavado de Dinero (LD) MEDIO Amenazas Nacionales LD Riesgo LD Guatemala Vulnerabilidades Nacionales LD MEDIO Capacidad de Lucha Nacional Vulnerabilidad Sectorial MEDIO Bancos Medio Valores Medio Bajo Seguros Medio Bajo Transferencias Medio Alto Cooperativas Ahorro y Crédito Medio Alto Actividades y Profesiones No Financieras Designadas Inclusión Financiera Microcrédito Cuentas de depósito Tarjeta de crédito Pago de remesas Microcrédito Aportaciones Ahorro Pago de remesas Microcréditos Medio Alto Bajo Medio Medio Bajo AMENAZA NACIONAL ENR GUATEMALA Mapa de Riesgos de Lavado de Dinero (LD) A M M MA A A MA M M MA MA A M MB M M MA MA MB MB MB M M M B B MB MB M M B MB M MA A VULNERABILIDAD NACIONAL AMENAZA NACIONAL ENR GUATEMALA Mapa de Riesgos de Financiamiento del Terrorismo (FT) A M M MA A A MA M M MA MA A M MB M M MA MA MB MB MB M M M B B MB MB M M B MB M MA A VULNERABILIDAD NACIONAL Evaluación Mutua a Guatemala 2015-2016 CRONOGRAMA DE EVALUACIÓN MUTUA A GUATEMALA 2015-2016 Mayo 2015 Julio 2015 Agosto 2015 Octubre 2015 Noviemb re 2015 Noviemb re Diciembr e 2015 Diciembr e 2015 Febrero 2016 Abril Mayo 2016 Julio Agosto 2016 EVALUACIÓN EXTRA-SITU E IN-SITU Evaluación del Cumplimiento Técnico  Leyes, Normas, Medidas de Cumplimiento Obligatorio  Instituciones (Poderes y Procedimientos) Riesgo y contexto Visita in situ: La realiza un equipo conformado por 8 personas que evalúa lo informado por el país en los cuestionarios de efectividad y de Cumplimiento Técnico (Cada uno tiene a cargo una sección del informe final). 7 EVALUADORES (DIFERENTES PAÍSES) • 3 Perfil Financiero; • 3 Perfil Legal; • 1 Financiero /Legal. 1 REPRESENTANTE SECRETARÍA GAFILAT Evaluación de la Efectividad  Se evalúa por medio de 11 Resultados inmediatos -RI- Informe con conclusiones y recomendaciones ACCIONES POR INCUMPLIMIENTOS Criterios Inclusión al Grupo de Revisión de Cooperación Internacional (ICRG por sus siglas en inglés) El GAFI utilizará los criterios de seguimiento intensificado para considerar el ingreso a la lista del ICRG, de manera de que el GAFI conozca los casos que registran alto nivel de incumplimiento con los estándares del GAFI (LISTA NEGRA). El proceso de ICRG es una continuación del proceso de seguimiento y se enfoca en ambos aspectos: Cumplimiento Técnico y Efectividad. Gracias por su atención