Relevé du coût des investissements en capital de développement Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi 31 mai 2014 Deloitte S.E.N.C.R.L./s.r.l. 1, Place Ville Marie Bureau 3000 Montréal QC H3B 4T9 Canada Tél. : 514-393-7115 Téléc. : 514-390-4111 www.deloitte.ca Rapport de l’auditeur indépendant Aux administrateurs de Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi (« Fondaction ») Nous avons effectué l’audit du relevé du coût des investissements en capital de développement de Fondaction au 31 mai 2014. Ce relevé a été préparé par la direction sur la base des dispositions de l’article 18 du Règlement sur l’information continue des fonds d’investissement en capital de développement. Responsabilité de la direction pour le relevé La direction est responsable de la préparation du relevé conformément aux dispositions de l’article 18 du Règlement sur l’information continue des fonds d’investissement en capital de développement, ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’un tableau exempt d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Responsabilité de l’auditeur Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur le relevé, sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les normes d’audit généralement reconnues du Canada. Ces normes requièrent que nous nous conformions aux règles de déontologie et que nous planifiions et réalisions l’audit de façon à obtenir l’assurance raisonnable que le relevé ne comporte pas d’anomalies significatives. Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans le relevé. Le choix des procédures relève du jugement de l’auditeur, et notamment de son évaluation des risques que le tableau comporte des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Dans l’évaluation de ces risques, l’auditeur prend en considération le contrôle interne de l’entité portant sur la préparation du relevé afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de l’entité. Un audit comporte également l’appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et du caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l’appréciation de la présentation d’ensemble du relevé. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Opinion À notre avis, l’information financière présentée dans le relevé du coût des investissements en capital de développement de Fondaction au 31 mai 2014 a été préparée, dans tous ses aspects significatifs, conformément aux dispositions de l’article 18 du Règlement sur l’information continue des fonds d’investissement en capital de développement. Le 8 juillet 2014 ____________________ 1 CPA auditeur, CA, permis de comptabilité publique no A121501 Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2001 2001 2002 2002 2002 2003 2003 2003 2004 2004 2005 2005 2005 2005 2005 2005 Entreprises publiques québécoises à petite capitalisation (E.Q.P.C.) (voir Annexe) Systèmes Cliniques Visualmed inc. Neuvaction Prométek inc. Société en commandite GeneChem Thérapeutique Hôtel de Glace Québec Canada inc. Novacap II, s.e.c. Solutions de reconnaissance Rideau inc. Filaction, le Fonds pour l’investissement local et l’approvisionnement des fonds communautaires H2O Innovation (2000) inc. Société en commandite Angus développement Behaviour Interactif inc. Lumira capital I Québec, s.e.c. Fonds Vimac Milestone Medica Nord, s.e.c. Le Fonds Entrepia Nord, s.e.c. Technopôle Angus, s.e.c. Gestion Angus Biotech inc. FIER Partenaires, société en commandite FIER Partenaires inc. AV&R Vision & Robotiques inc. Fonds Brightspark II, s.e.c. Fonds immobilier Redbourne I s.e.c. Odotech inc. Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ E T S M T S F S 86 526 145 32 612 — 425 000 2 732 065 317 776 1 881 595 6 800 160 — — 190 219 1 158 041 — — — 1 089 138 — — — 1 150 000 — 350 000 — — 86 526 145 32 612 190 219 2 733 041 2 732 065 667 776 1 881 595 7 889 298 — — — — — — — — F M S T T T T S S F F T T S T — 4 028 420 3 332 155 1 041 667 895 546 1 234 258 2 439 423 14 094 618 50 4 947 139 150 700 000 4 210 270 443 644 3 166 796 2 972 000 833 333 — — — — — 6 020 983 — — — — — — 1 107 917 — — — — — — — — — — — — — — — 2 972 000 4 861 753 3 332 155 1 041 667 895 546 1 234 258 2 439 423 20 115 601 50 4 947 139 150 700 000 4 210 270 443 644 4 274 713 — — — — — — — — — — — — — — — Garanties et Total cautionnements $ $ Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2005 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2007 2008 2008 Optosécurité inc. Société en commandite AgeChem SSQ, société de participation mutualiste inc. Primatlantis capital s.e.c. Averna Technologies inc. Fiducie du Chantier de l’économie sociale Gestion XIT inc. Viaction assurance inc. Corporation de développement Knowlton inc. GO Capital, s.e.c. Rho Canada capital de risque, s.e.c. JAS Filtration inc. R&D Capital inc. Fonds d’investissement iNovia II, s.e.c. Systèmes Haivision inc. Technologies D-Box inc. Solutions Inedge inc. Papier Virtuel inc. Inventaire d’infrastructure de réseau [N(i)2] inc. Genesys Ventures II LP Novacap technologies III, s.e.c. Novacap industries III, s.e.c. Fonds de prêts à des sociétés de pays émergents Cordiant III, s.e.c. Microsystèmes DFT Canada inc. Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ T T S S T F T S M T T M S T T T T T T T T F — 4 219 091 — 1 566 077 5 583 308 1 2 600 000 4 000 000 2 894 750 972 762 4 920 000 120 000 — 3 837 368 3 000 000 3 846 084 — 500 000 — 2 712 201 1 604 216 10 722 083 852 399 — — — — 8 000 000 4 505 085 — — — 55 000 4 131 593 — — — 312 500 55 157 80 407 — — — — — 900 000 — 500 000 — — — — — — — — — — — — — 3 557 375 — — — 852 399 4 219 091 900 000 1 566 077 6 083 308 8 000 001 7 105 085 4 000 000 2 894 750 972 762 4 920 000 175 000 4 131 593 3 837 368 3 000 000 3 846 084 312 500 555 157 3 637 782 2 712 201 1 604 216 10 722 083 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — S T 6 126 990 1 505 667 — — — — 6 126 990 1 505 667 — — Garanties et Total cautionnements $ $ Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ Garanties et Total cautionnements $ $ 2008 2008 2008 2008 2008 Rho Venture VI, LP. Ranaz Corporation Technologies Axion ltée Bon Apparte, s.e.c. Corporation image Entertainment inc. T M M S S 9 919 462 — 3 000 000 — — — 140 000 — 8 000 000 2 914 897 — — — — — 9 919 462 140 000 3 000 000 8 000 000 2 914 897 — — — — — 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 Fonds immobilier Angus, s.e.c. Equisoft inc. Fonds Cycle capital I, s.e.c. Groupe Nexio inc. Groupe Épicia inc. Groupe Radisson inc. Chrysalix Energy III US, LP Bleuet Nordic inc. Groupe CVTech inc. Fonds immobilier Redbourne II, s.e.c. Teraxion inc. Investissements Speedware ltée Fonds immobilier Montréal Centre-ville, s.e.c. Bio Spectra Oblique FX Aptilon corporation Groupe BBH inc. Serdy média inc. 7640447 Canada inc. (Groupe informatique MEI inc.) S T T S S S T M S S T T S M S S S S 31 101 698 — 8 865 220 — — 2 321 818 3 245 440 — 80 252 19 999 001 2 404 536 2 027 669 2 106 250 — 1 040 000 173 245 — 1 000 000 — 1 000 000 — 2 291 667 2 854 754 — — 366 667 1 427 496 — — 2 099 446 — 1 997 322 289 537 1 662 963 333 334 — — — — — — — — — — — — — — 503 034 2 551 859 — — 31 101 698 1 000 000 8 865 220 2 291 667 2 854 754 2 321 818 3 245 440 366 667 1 507 748 19 999 001 2 404 536 4 127 115 2 106 250 1 997 322 1 832 571 2 725 104 1 662 963 1 333 334 — — — — — — — — — — — — — — — — — — T 1 — — 1 — 2010 Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 Georgian Partners, Growth Fund I, L.P. Média-Max inc. Twist inc. Twist, s.e.c. Dimension Composite inc. Filaction, s.e.c. Fonds d’amorçage Cycle-C3E Capital, s.e.c. 4IQ Investissements Triomed Innovations corporation Fonds Stratégique à Rendement Absolu HRS, s.e.c. Coopérative forestière de Petit-Paris V.R. Émond Gestion LMV inc. Groupe Meloche inc. 9231-8682 Québec inc. (JLR immobilière) Enerkem inc. Centre agricole J.L.D. inc. Champlain J.L.D. IA Roynat, s.e.c. Société en commandite Castelnau-sur-le-Parc Appareils d’exercice Bodyguard inc. Cogeco inc. Théâtre le Diamant Fonds relève Québec inc. Fonds relève Québec, s.e.c. Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ T S S S M F T S S 4 115 524 2 000 002 25 6 000 001 — 23 056 434 156 637 1 100 000 4 884 715 — 750 000 — — 1 944 216 — — — — — 668 750 — — — — — — 959 118 4 115 524 3 418 752 25 6 000 001 1 944 216 23 056 434 156 637 1 100 000 5 843 833 — — — F S S S M S M S S S M S S F F 35 056 625 — — 2 500 000 1 000 000 — 4 299 980 4 000 000 2 — — — — 20 2 570 315 — 467 012 1 500 000 — — 520 000 337 316 — — 3 498 803 686 907 20 000 000 — — — — — — — — — — — — 66 623 137 500 — 5 439 657 — — 35 056 625 467 012 1 500 000 2 500 000 1 000 000 520 000 4 637 296 4 000 000 2 3 565 426 824 407 20 000 000 5 439 657 20 2 570 315 — Garanties et Total cautionnements $ $ — — — — — — — — — — — — — — — — — — Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 Portes de garage le Clairon & CPFR Gestion MB5 inc. (Norduyn inc.) 4145275 Canada inc. (Chlorophylle) 9256-9771 Québec inc. (Solisco) Imprimerie Solisco inc. Médiabiz Capital Canada, s.e.c. Groupe Masdel inc. Créatifs autrement inc. Technologies Synergx inc. Investissements TVM science de la vie VII, s.e.c. Rho Canada capitalde risque II, s.e.c. Sécuor inc. Refplus inc. CVTech inc. ÉcoRessources Carbone inc. La Coop. Carbone Déménagement & transport Dolbec inc. Fonds immobilier Redbourne III, s.e.c. Lumira Capital II L.P. Récupère sol inc. Holding Gus inc & Groupe urgence Gus (2013) 9273-2536 Québec inc. (Arbraska Duchesnay) La Coop Fédérée Agenco inc. Les logiciels Datacandy inc. Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ S M M M M S S S T T T S M M S S S S T S S S S M T — — 1 200 000 5 030 000 —1 642 332 — — 70 971 1 530 728 905 000 — 1 000 000 250 000 571 024 — — 5 467 693 1 066 957 — — — 25 000 000 1 875 000 2 269 564 535 789 2 000 000 295 238 — 5 000 000 — 1 750 000 350 000 1 095 075 — — 350 000 1 000 000 1 662 500 75 362 103 700 — — — 2 000 000 1 161 692 — — — — — — — — — — — 350 000 — — — — — — — — 952 000 — — — — 27 500 — — — Garanties et Total cautionnements $ $ 535 789 2 000 000 1 495 238 5 030 000 5 000 000 1 642 332 1 750 000 700 000 1 166 046 1 530 728 905 000 350 000 2 000 000 1 912 500 646 386 103 700 952 000 5 467 693 1 066 957 2 000 000 1 161 692 27 500 25 000 000 1 875 000 2 269 564 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2013 2013 2013 2013 2013 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 Secteur Fonds Cycle Capital III, s.e.c. Dupray Industrie inc. Fonderie Lemoltech inc. Les emballages Gab Ltée Convivia inc.. Swander Pace Capital V, LP Georgian Partners Growth Fund II, L.P. Le Groupe Master inc.. Métal 7 inc. Novacap TMT IV, s.e.c. Projet St-Urbain 8600899 Canada inc. (Avensys Solutions inc.) T S M M S S T S M T S S * Secteurs Manufacturier et primaire Services et commerce Technologies avancées Fonds d’investissement E.Q.P.C. M S T F E Actions ou parts $ Prêts et avances $ 198 985 — — 883 333 — 462 820 — 3 000 000 2 780 000 1 500 000 1 152 586 — 652 909 — — 15 000 000 3 775 000 — 115 392 — 150 000 — — 1 600 000 434 709 100 126 271 618 Prêts et avances garantis $ Garanties et Total cautionnements $ $ — 198 985 — 883 333 — 462 820 — 3 000 000 — 4 280 000 — 1 152 586 — 652 909 — 15 000 000 — 3 775 000 — 115 392 — 150 000 — 1 600 000 18 113 416 579 094 134 — — — — — — — — — — — — — Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Répartition par secteur d’activités Total du coût des investissements Garanties et cautionnements Fonds engagés mais non déboursés Total Manufacturier et primaire (M) $ Services et commerce (S) $ 51 125 010 — — 51 125 010 247 772 927 — 62 473 984 310 246 911 Fonds Technologies d’investissement / avancées E.Q.P.C. (T) (E, F) $ $ 104 463 690 — 41 177 762 145 641 452 175 732 507 — 63 437 654 239 170 161 Total $ 579 094 134 — 167 089 400 746 183 534 Notes complémentaires Ce relevé du coût des investissements en capital de développement fournit le détail par société des sommes investies par Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi. Ce montant apparaît à la note 3 des états financiers de Fondaction du 31 mai 2014. De plus, ce relevé présente la liste des garanties et cautionnements octroyés par Fondaction. Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 ANNEXE Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2000 2000 2001 2001 2002 2002 2003 2004 2004 2004 2005 2005 2005 2005 2006 2006 2006 2006 2007 2008 2008 2008 Actions ou Secteur parts $ Entreprises publiques québécoises à petite capitalisation (E.Q.P.C.) Groupe sportscene inc. Tecsys inc. Transforce inc. Technologies interactives Médiagrif inc. Warnex inc. Les technologies Clemex inc. DEQ systèmes corp. Corporation Savaria Groupe bikini village inc. Les entreprises MTY Tiki Ming inc. Groupe ADF inc. Imaflex inc. Stella-Jones inc. Magasins Hart inc. Société Iamgold Investissements TSPL inc. Pixman Nomadic Media inc. Monogen inc. 5N plus inc. Forage Orbit Garant inc. Mines Virginia inc. Groupe CVTech inc. S S S T S T T M S S M M M S M M T T M S M M 1 207 085 2 024 687 2 214 611 3 409 911 372 791 252 913 523 223 2 227 021 654 374 448 233 2 085 510 885 745 1 137 515 3 217 538 291 786 473 258 113 480 165 377 3 582 305 1 545 184 1 255 815 3 078 372 Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — Garanties et Total cautionnements $ $ 1 207 085 2 024 687 2 214 611 3 409 911 372 791 252 913 523 223 2 227 021 654 374 448 233 2 085 510 885 745 1 137 515 3 217 538 291 786 473 258 113 480 165 377 3 582 305 1 545 184 1 255 815 3 078 372 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2008 2009 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2014 Entreprises publiques québécoises à petite capitalisation (E.Q.P.C.) (suite) Lab recherche inc. Groupe Colabor inc. Mines Richmont inc. Diagnocure inc. New Millennium Iron Corp. Groupe WSP Global inc. Cogeco cable inc. TSO3 inc. Industries Lassonde inc. Neptune technologies & bioressources inc. Corporation mariculture global. Neurobiopharm inc. Groupe de jeux Amaya inc. Bombardier produits récréatifs inc. Groupe restaurants Imvescor inc. Ergorecherche ltée. GVL inc. H2O Innovation inc. Manac inc. Yellow média ltée. Lunetterie New Look inc. Corporation technologies Wanted Éclairage Lumenpulse inc. Secteur Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ T S M T M S S T M M S T S M S M S M M S S T T 1 404 789 4 977 407 1 421 282 1 245 166 1 066 269 4 127 340 4 476 241 1 235 820 2 736 017 1 257 059 196 398 726 2 766 935 3 827 390 2 518 846 2 922 463 3 562 345 1 077 625 3 529 921 2 755 944 2 747 128 1 552 000 1 263 963 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — Garanties et Total cautionnements $ $ 1 404 789 4 977 407 1 421 282 1 245 166 1 066 269 4 127 340 4 476 241 1 235 820 2 736 017 1 257 059 196 398 726 2 766 935 3 827 390 2 518 846 2 922 463 3 562 345 1 077 625 3 529 921 2 755 944 2 747 128 1 552 000 1 263 963 — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — — Fondaction, le Fonds de développement de la Confédération des syndicats nationaux pour la coopération et l’emploi Relevé du coût des investissements en capital de développement (suite) au 31 mai 2014 Investissements non garantis Année de l’investissement initial 2014 2014 2014 Secteur Entreprises publiques québécoises à petite capitalisation (E.Q.P.C.) (suite) Opsens inc. Endo International Thérapeutique Knight inc. M T T Actions ou parts $ Prêts et avances $ Prêts et avances garantis $ 499 941 779 246 1 411 150 86 526 145 — — — — — — — — Garanties et Total cautionnements $ $ 499 941 779 246 1 411 150 86 526 145 — — — —
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