REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
4025
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
12/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
TERRITORIO, URBANISTICA, MOBILITA E RIFIUTI
Area: URBAN. E COPIAN. COM.LE: ROMA CAP. E PROG. SPEC.
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
L.R. 28/80 - "Norme concernenti l'abusivismo edilizio ed il recupero dei nuclei edilizi sorti spontaneamente." Presa d'atto della
graduatoria delle richieste di finanziamento presentate dai Comuni entro il 30 giugno 2013. Assegnazione finanziamento a favore
dei Comuni utilmente inseriti nella graduatoria. Cap. E74505 - Previsione di bilancio annuale e pluriennale 2014-2016. Importo
anno 2014 € 437.500,00 - anno 2015 € 300.000,00 - anno 2016 € 0,00.
(DI MAGGIO MAURIZIO)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(MARIA TERESA LONGO)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(M.T. LONGO)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(M. MANETTI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
POLITICHE DEL TERRITORIO, MOBILITA, RIFIUTI
(Civita Michele)
___________________________
L'ASSESSORE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
___________________________
03/04/2014 - prot. 162
Data di ricezione ______________________
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
ISTRUTTORIA:
Pagina 1 / 6
____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: SI
Oggetto: L.R. 28/80 – “Norme concernenti l'abusivismo edilizio ed il recupero dei nuclei edilizi
sorti spontaneamente.” Presa d’atto della graduatoria delle richieste di
finanziamento presentate dai Comuni entro il 30 giugno 2013. Assegnazione
finanziamento a favore dei Comuni utilmente inseriti nella graduatoria.
Cap. E74505 - Previsione di bilancio annuale e pluriennale 2014-2016. Importo anno
2014 € 437.500,00 – anno 2015 € 300.000,00 – anno 2016 € 0,00.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA dell’Assessore alle Politiche del Territorio, Mobilità e Rifiuti;
VISTO:









Lo Statuto della Regione Lazio;
L.R. 7/06/1999 n. 6 “Disposizioni finanziarie per la redazione del bilancio di previsione
della Regione Lazio per l’esercizio finanziario 1999”;
L.R. 2/05/1980 n. 28 ”Norme concernenti l'abusivismo edilizio ed il recupero dei nuclei
edilizi sorti spontaneamente”;
L.R. 20/1/2001 n. 25 e successive modificazioni recante “Norme in materia di
programmazione, bilancio e contabilità della Regione”;
L.R. 18/02/2002 n. 6 e successive modificazioni, recante “Disciplina del sistema
organizzativo della Giunta e del Consiglio e disposizioni relative alla dirigenza ed al
personale regionale”;
il regolamento 6 settembre 2002, n. 1 e successive modificazioni, recante “Regolamento di
Organizzazione degli uffici e dei servizi della Giunta Regionale”;
L.R. 30/12/2013 n. 13, recante “Legge di stabilità regionale 2014”;
L.R. 30/12/2013 n. 14, recante “Bilancio di previsione finanziario della Regione Lazio
2014-2016”;
D.G.R. n. 5679 del 30/11/1999 “Finanziamento ai Comuni per redazione piani relativi
all’abusivismo edilizio”.
PREMESSO CHE:

la L.R. 02/05/1980 n. 28 stabilisce criteri di concessione del contributo regionale
prevedendo termini e modalità di presentazione delle domande da parte dei Comuni;
 con D.G.R. n. 5679/99, si prevede che il suddetto contributo massimo venga erogato come
segue:
- Comuni fino a 10.000 abitanti: €. 25.000,00;
- Comuni fino a 30.000 abitanti: €. 40.000,00;
- Comuni oltre i 30.000 abitanti: €. 50.000,00;
 in base al bilancio annuale e pluriennale 2014 - 2016, approvato con L.R. 30/12/2013 n. 14,
lo stanziamento del capitolo E74505 - Elenco 5 per il corrente anno è di €. 437.500,00, per
l’anno 2015 € 300.000,00 ( da cui vanno sottratti € 100.000,00 già impegnati negli anni
precedenti e pertanto la disponibilità è ridotta fino ad € 200.000,00) per l’anno 2016 € 0,00;
 la L.R. 30/12/2013 n. 14 (Bilancio di previsione della Regione Lazio per l’esercizio
finanziario 2014) stabilisce che la facoltà di impegnare per il corrente anno è consentita nel
limite del 70% dello stanziamento e, pertanto, le risorse disponibili sul Capitolo E74505
desunte dal bilancio pluriennale 2014-2016 sono pari a:
Pagina 2 / 6
1) per il 2014, € 306.250,00;
2) per il 2015, € 200.000,00;
3) per il 2016, € 0,00.
sono pervenute n. 20 richieste di finanziamento da parte dei Comuni di cui n. 13 risultano
ammissibili al finanziamento; n. 6 hanno già ottenuto il contributo negli anni precedenti e n.
1 non ha presentato la documentazione prevista dall’art. 28 della l. r. n 28/1980 e quindi non
ammissibile al finanziamento;
sono state esaminate le 13 richieste ammissibili al finanziamento ed è stata redatta una
graduatoria, di seguito riportata, secondo l’ordine definito dal numero degli abitanti con
priorità ai Comuni con numero abitanti maggiore in quanto il fenomeno dell’abusivismo
risulta più evidente nei comuni di maggiore estensione e numero di abitanti facendo presente
che il comune di Fondi ha chiesto solo € 25.000,00:


N.
1
2
3
4
5
PR
N.
ABITANTI
CONTRIBUTO
CONCESSO
SOMMA
PROGRESSIVA
CONTRIBUTI
MONTEROTONDO
RM
39.463
€ 50.000,00
€ 50.000,00
ALBANO LAZIALE
RM
38.433
€ 50.000,00
€ 100.000,00
FONDI
LT
37.202
€ 25.000,00
€ 125.000,00
LANUVIO
RM
12.982
€ 40.000,00
€ 165.000,00
CEPRANO
FR
8.731
€ 25.000,00
€ 190.000,00
RM
8.041
€ 25.000,00
€ 215.000,00
BASSANO ROMANO
VT
4.828
€ 25.000,00
€ 240.000,00
MOROLO
FR
3.264
€ 25.000,00
€ 265.000,00
SERRONE
FR
3.054
€ 25.000,00
€ 290.000,00
ALVITO
FR
2.843
€ 25.000,00
€ 315.000,00
COLLE SAN MAGNO
FR
739
€ 25.000,00
€ 340.000,00
BORBONA
RI
652
€ 25.000,00
€ 365.000,00
MICIGLIANO
RI
130
€ 25.000,00
€ 390.000,00
COMUNE
6 CASTELNUOVO DI
PORTO
7
8
9
10
11
12
13
CONSIDERATO CHE:




Pagina 3 / 6
obiettivo della Giunta è dare attuazione alla L.R. 28/80 incentivando i Comuni a
recuperare i nuclei edilizi sorti spontaneamente al fine di ottimizzare il controllo sul
territorio mediante la redazione di strumenti urbanistici;
secondo quanto prescritto dalla L.R. 6/99 art. 93, per le richieste presentate entro il 30
giugno di ogni anno, si deve far riferimento all’esercizio finanziario successivo;
trattasi di progettazione ed iter approvativo di perimetrazione dei nuclei edilizi sorti
spontaneamente che risulta lungo ed oneroso e che pertanto non verrebbe portato a termine
nell’anno in corso e che quindi è opportuno prevedere la rateizzazione del finanziamento
anche negli anni successivi secondo la seguente ripartizione: 50% nel 2014 e 50% nel
2015;
impegnando le risorse del Capitolo E74505 del bilancio pluriennale 2014-2016, è possibile
predisporre un programma di finanziamento per un importo complessivo di € 390.000,00;
a seguito dell’armonizzazione del bilancio e delle direttive ricevute (circolare n. 549339/2011)
il primo 50% del contributo viene impegnato con atto dirigenziale dopo la stipula della
Convenzione tra il Comune ed il professionista incaricato e per la restante metà (50%) ad
avvenuto completamento del programma previa trasmissione, da parte del Comune
beneficiario del contributo, di tutta la documentazione prevista dall’art. 28 della L.R. 28/1980
alla Direzione Regionale Territorio, Urbanistica, Mobilità e Rifiuti.
 di individuare assegnatari del finanziamento i seguenti Comuni secondo la graduatoria per
il recupero dei nuclei edilizi sorti spontaneamente e per il contributo a fianco indicato:
N.
1
2
3
4
5
SOMMA
CONTRIBUTO
PROGRESSIVA
CONCESSO
CONTRIBUTI
PR
N.
ABITANTI
MONTEROTONDO
RM
39.463
€ 50.000,00
€ 50.000,00
ALBANO LAZIALE
RM
38.433
€ 50.000,00
€ 100.000,00
FONDI
LT
37.202
€ 25.000,00
€ 125.000,00
LANUVIO
RM
12.982
€ 40.000,00
€ 165.000,00
CEPRANO
FR
8.731
€ 25.000,00
€ 190.000,00
RM
8.041
€ 25.000,00
€ 215.000,00
BASSANO ROMANO
VT
4.828
€ 25.000,00
€ 240.000,00
MOROLO
FR
3.264
€ 25.000,00
€ 265.000,00
SERRONE
FR
3.054
€ 25.000,00
€ 290.000,00
ALVITO
FR
2.843
€ 25.000,00
€ 315.000,00
COLLE SAN MAGNO
FR
739
€ 25.000,00
€ 340.000,00
BORBONA
RI
652
€ 25.000,00
€ 365.000,00
MICIGLIANO
RI
130
€ 25.000,00
€ 390.000,00
COMUNE
6 CASTELNUOVO DI
PORTO
7
8
9
10
11
12
13
PRESO ATTO che il presente provvedimento non è soggetto a concertazione con le parti sociali;
Tutto quanto premesso e considerato, all’unanimità
DELIBERA
 di prendere atto della graduatoria delle richieste di finanziamento presentate dai Comuni
entro il 30/06/2013 e ritenute ammissibili relativamente alla perimetrazione dei nuclei edili
sorti spontaneamente secondo la graduatoria e per il contributo a fianco indicato:
Pagina 4 / 6
50% nel
2014
50% nel
2015
€ 50.000,00
€ 25.000,00
€ 25.000,00
38.433
€ 50.000,00
€ 25.000,00
€ 25.000,00
LT
37.202
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
LANUVIO
RM
12.982
€ 40.000,00
€ 20.000,00
€ 20.000,00
CEPRANO
FR
8.731
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
RM
8.041
€ 25.000,00
BASSANO ROMANO
VT
4.828
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
MOROLO
FR
3.264
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
SERRONE
FR
3.054
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
ALVITO
FR
2.843
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
COLLE SAN MAGNO
FR
739
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
PR
N.
ABITANTI
CONTRIBUTO
CONCESSO
MONTEROTONDO
RM
39.463
ALBANO LAZIALE
RM
FONDI
N.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
COMUNE
CASTELNUOVO DI PORTO
BORBONA
RI
652
€ 25.000,00
€ 12.500,00
MICIGLIANO
RI
130
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 390.000,00
€ 195.000,00
€ 195.000,00
TOTALE
 di assegnare il finanziamento di € 390.000,00 (trecentonovantamila/00) sul Cap. E74505
del bilancio regionale pluriennale 2014 – 2016, che presenta la necessaria disponibilità, ai
Comuni indicati nella tabella secondo la ripartizione ivi riportata per la redazione di
strumenti urbanistici finalizzati al recupero dei nuclei edilizi sorti spontaneamente e per gli
importi a fianco di ciascuno indicati:
50% nel
2014
50% nel
2015
€ 50.000,00
€ 25.000,00
€ 25.000,00
38.433
€ 50.000,00
€ 25.000,00
€ 25.000,00
LT
37.202
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
LANUVIO
RM
12.982
€ 40.000,00
€ 20.000,00
€ 20.000,00
CEPRANO
FR
8.731
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
RM
8.041
€ 25.000,00
BASSANO ROMANO
VT
4.828
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
MOROLO
FR
3.264
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
SERRONE
FR
3.054
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
ALVITO
FR
2.843
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
COLLE SAN MAGNO
FR
739
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
BORBONA
RI
652
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
MICIGLIANO
RI
130
€ 25.000,00
€ 12.500,00
€ 12.500,00
€ 390.000,00
€ 195.000,00
€ 195.000,00
PR
N.
ABITANTI
CONTRIBUTO
CONCESSO
MONTEROTONDO
RM
39.463
ALBANO LAZIALE
RM
FONDI
N.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
COMUNE
CASTELNUOVO DI PORTO
TOTALE
Pagina 5 / 6
Il Direttore della Direzione Regionale Territorio, Urbanistica, Mobilità e Rifiuti provvederà
con apposito atto ad impegnare le somme a favore dei suddetti comuni secondo la
graduatoria di cui in premessa.
La presente deliberazione sarà pubblicata sul BURL.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il suesteso schema di deliberazione che risulta
approvato all’unanimità.
Pagina 6 / 6
REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
4551
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
19/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
SALUTE E INTEGRAZIONE SOCIOSANITARIA
Area: RIS. FIN., ANAL. BIL. CONTAB. ANAL. CRED. SAN.
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
Approvazione dei Bilanci d'Esercizio 2012 delle Aziende Sanitarie Locali ROMA A, ROMA B, ROMA C, ROMA D, ROMA E,
ROMA F, ROMA G, ROMA H, VITERBO, RIETI, LATINA, FROSINONE, delle Aziende Ospedaliere SAN CAMILLO
FORLANINI, SAN GIOVANNI ADDOLORATA, SAN FILIPPO NERI, SANT'ANDREA, degli I.R.C.C.S. Pubblici I.F.O. e
I.N.M.I, del Policlinico Universitario Statale UMBERTO I° e dell'Azienda Regionale Emergenza Sanitaria ARES-118.
(FRASCHETTI MARCO)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(M. FRASCHETTI)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(C. BOMBONI)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(F. DEGRASSI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
PRESIDENZA DELLA GIUNTA REGIONALE
(Zingaretti Nicola)
___________________________
IL PRESIDENTE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
___________________________
03/04/2014 - prot. 159
Data di ricezione ______________________
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
ISTRUTTORIA:
Pagina 1 / 5
____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: NO
OGGETTO: Approvazione dei Bilanci d’Esercizio 2012 delle Aziende Sanitarie Locali ROMA A,
ROMA B, ROMA C, ROMA D, ROMA E, ROMA F, ROMA G, ROMA H, VITERBO, RIETI,
LATINA, FROSINONE, delle Aziende Ospedaliere SAN CAMILLO FORLANINI, SAN
GIOVANNI ADDOLORATA, SAN FILIPPO NERI, SANT’ANDREA, degli I.R.C.C.S. Pubblici
I.F.O. e I.N.M.I, del Policlinico Universitario Statale UMBERTO I° e dell’Azienda Regionale
Emergenza Sanitaria ARES-118.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA del Presidente della Regione Lazio;
VISTA la Legge costituzionale 18 ottobre 2001, n. 3;
VISTO lo Statuto della Regione Lazio;
VISTA la Legge regionale 18 febbraio 2002, n. 6 e successive modificazioni ed integrazioni,
concernente “Disciplina del sistema organizzativo della Giunta e del Consiglio e disposizioni
relative alla dirigenza e al personale regionale”;
VISTO il Regolamento Regionale di organizzazione degli uffici e dei servizi della Giunta
Regionale 6 settembre 2002, n. 1 e successive modificazioni;
VISTO il D.Lgs. 30 dicembre 1992 n. 502 “Riordino della disciplina in materia sanitaria, a norma
dell’art. 1 della Legge 23.10.1992 n. 421” e successive modifiche ed integrazioni, che introduce, tra
l’altro, l’obbligo per le Aziende Sanitarie di adottare la contabilità economico patrimoniale e affida
alle Regioni l’emanazione delle norme per la gestione economico finanziaria e patrimoniale delle
Aziende Sanitarie informate ai principi di cui al codice civile, così come integrato e modificato dal
D. Lgs. 9 aprile 1991 n. 127;
VISTA il D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi
contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma
degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”;
VISTA la D.G.R. 30/03/2012 n.129 avente ad oggetto “Attuazione del D. Lgs. 23 giugno 2011, n.
118. Attivazione della gestione sanitaria accentrata presso la regione Lazio”;
VISTO il Decreto del Presidente in qualità i Commissario ad Acta 24/12/2012 n. 427 riguardante
“Definizione della perimetrazione del bilancio regionale attinente l'attività sanitaria e del piano dei
conti da utilizzare per la contabilità della Gestione sanitaria accentrata della Regione Lazio e delle
Aziende che rientrano nel perimetro di consolidamento del S.S.R., ai sensi del titolo II del Decreto
Legislativo 118/2011”;
VISTA la determinazione dirigenziale n. B9554 del 19/12/2011, avente ad oggetto l’affidamento
dei servizi di Advisory contabile per le regioni sottoposte ai piani di rientro ai sensi dell’articolo 1,
comma 180, della legge 311/2004 e dell’articolo 2, comma 88 della legge 191/2009, con la quale si
è provveduto alla sottoscrizione del contratto con la Soc. KPMG Advisory S.p.A. in RTI con Ernst
& Young Financial-Business Advisors S.p.A.;
VISTA la determinazione dirigenziale n. G2939 del 25/11/2013, avente ad oggetto l’affidamento
con procedura negoziata ai sensi dell'art. 57 comma 5 lettera b) del D.Lgs. 163/2006, dei servizi di
advisory contabile, previsti per le Regioni sottoposte ai Piani di Rientro ai sensi dell'art.1, comma
Pagina 2 / 5
180, della legge 311/2004 e dell'art.2, comma 88 della legge 191/2009: ripetizione ai sensi dell'art. 5
comma 2) del contratto del 19 dicembre 2011 tra la Regione Lazio ed il R.T.I. KPMG Advisory
S.p.A. ed Ernst & Young Financial Business Advisors S.p.A., con la quale si è provveduto ad
approvare la ripetizione di servizi analoghi, per il periodo dal 19 giugno 2013 al 19
giugno 2014;
CONSIDERATO che le attività svolte dall’advisor contabile hanno riguardato, tra l’altro, il
supporto alla Regione nel miglioramento del processo di produzione e di analisi delle informazioni
contabili del SSR e nell’applicazione del sistema di monitoraggio del Piano di rientro,
nell’individuazione di soluzioni volte al miglioramento del processo di produzione, monitoraggio e
analisi dei dati gestionali relativi alla produzione sanitaria, finalizzato all’integrabilità con le
informazioni contabili del SSR;
VISTI i seguenti decreti del Presidente in qualità di Commissario ad Acta concernenti la
ripartizione del F.S.R. 2012:
N°
U00101
Data
Oggetto
Ripartizione del F.S.R. 2012 - Finanziamento delle Aziende Sanitarie Locali, art. 2
18/06/2012 comma 2-sexies lett. d), del D.Lgs. 502/92 e successive modificazioni ed
integrazioni.
U00115
F.S.R. 2012 - Determinazione del finanziamento delle funzioni assistenziali
ospedaliere, ai sensi dell'art. 8-sexies, comma 2, del D.Lgs. 502/92 e, delle
04/07/2012
funzioni di didattica e di ricerca connesse ad attività assistenziali di cui all'art. 7
comma 2 del D.Lgs. 517/99.
U00002
30/01/2013
Ripartizione del F.S.R. 2012 - Revisione Decreti commissariali numeri 101/2012 e
115/2012 ai sensi della Legge 7 agosto 2012 n. 135.
U00134
16/04/2013
Rideterminazione riparto F.S.R. 2012 - Applicazione dell'art. 30 del DLGS
118/2011.
U00278
27/06/2013
Rideterminazione riparto F.S.R. 2012 - Applicazione dell'art. 30 del D.Lgs.
118/2011
PRESO ATTO delle direttive regionali in tema di contabilità e di bilancio delle Aziende Sanitarie
contenute nelle circolari regionali n.44/1998, n.1875-10E/2001, n.9/2002, n.4/2003, n.1370444B01/2004, n.98009-4B02/2005, n.72678-4V13/2006, n.39960-4V13/2007, n.53600-4X00/2008,
n.150867-4300/2008, n.50746-4300/2009, n.48958-4303/2010, n.83647-DB-07-10/2011, n. 81862DB-07-00/2012, n.71329 DB/27/04/2013;
PRESO ATTO che i Direttori Generali delle Aziende Sanitarie Locali ROMA A, ROMA B,
ROMA C, ROMA D, ROMA E, ROMA F, ROMA G, ROMA H, VITERBO, RIETI, LATINA e
FROSINONE, delle Aziende Ospedaliere SAN CAMILLO FORLANINI, SAN GIOVANNI
ADDOLORATA, SAN FILIPPO NERI e SANT’ANDREA, degli I.R.C.C.S. Pubblici I.F.O. e
I.N.M.I., del Policlinico Universitario Statale UMBERTO I° e dell’Azienda Regionale Emergenza
Sanitaria ARES-118, hanno approvato il Bilancio d’esercizio 2012 ed hanno provveduto a
trasmettere alla Regione la documentazione obbligatoria ai fini dell’approvazione da parte della
Giunta Regionale;
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PRESO ATTO delle relazioni dei Collegi Sindacali sui suddetti Bilanci di Esercizio 2012, e dei
rilievi dagli stessi sollevati, all’osservanza e al riscontro dei quali le aziende sanitarie sono
contestualmente richiamate;
PRESO ATTO che i suindicati documenti risultano acquisiti agli atti e conservati presso gli uffici
della Direzione Regionale Salute e Integrazione Sociosanitaria - Area Risorse Finanziarie, analisi di
bilancio, contabilità analitica, crediti sanitari;
CONSIDERATO che la documentazione pervenuta da parte delle aziende sanitarie, anche in
formato elettronico mediante il sistema regionale di gestione documentale SIMPS, è stata oggetto di
valutazione da parte degli uffici regionali e dell’advisor contabile, a partire dal mese di luglio 2013,
mediante riscontri di tipo documentale ed incontri e verifiche con le aziende sanitarie per la
valutazione analitica delle criticità emerse;
TENUTO CONTO che, dal verbale della riunione Congiunta del Tavolo Tecnico per la verifica
degli adempimenti regionali con il Comitato Permanente per la verifica dei Livelli Essenziali di
Assistenza del 18 dicembre 2013, si evince che la Regione Lazio, a consuntivo 2012 presenta un
disavanzo prima delle coperture di 613,186 mln di euro e, dopo il conferimento delle coperture
fiscali di 808,682 mln di euro preordinate e vincolate alla copertura dei disavanzi del SSR, residua
un avanzo di 195,496 mln di euro;
CONSIDERATO che le suddette coperture fiscali pari a 808,682 mln di euro sono così composte:
stima gettito da aumento delle aliquote Irap e add. Irpef sui livelli massimi
anno di imposta 2013
rideterminazione stima gettito a.i. 2011, 2012 e consuntivazione a.i. 2010
799.018 euro/000
9.664 euro/000
PRESO ATTO che nella L.R. 29/04/2013, n. 3 “Bilancio di previsione della Regione Lazio per
l'esercizio finanziario 2013 e Bilancio pluriennale 2013-2015” il suddetto importo di 799.018
euro/1000 risulta stanziato in conto competenza al Capitolo H31550 “Utilizzazione delle entrate
aggiuntive di cui all'art. 1 comma 174 della Legge 30 dicembre 2004 n. 311 e successive
modificazioni destinate alla copertura dei disavanzi sanitari”;
TENUTO CONTO che tutte le fasi di verifica e analisi che la Regione ha condotto, sono state
operate con l’affiancamento dell’advisor contabile, e presente in sede delle verifiche operate
congiuntamente dal Tavolo Tecnico per la verifica degli adempimenti regionali e dal Comitato
Permanente per la verifica dei Livelli Essenziali di Assistenza;
RICHIAMATE le relazioni sull'analisi degli scostamenti al consuntivo 2012 prodotta dall'advisor
contabile Regionale KPMG Advisory, trasmessa al tavolo di Verifica per gli adempimenti connessi
all’attuazione del Piano di Rientro dal debito sanitario con protocolli SIVEAS n. 335 del
05/07/2013 “Analisi degli scostamenti al Consuntivo 2012” e n. 478 del 14/10/2013 “Integrazione
Analisi degli scostamenti al Consuntivo 2012 ottobre 2013”;
PRESO ATTO delle risultanze della gestione economico - patrimoniale dell’anno 2012, delle
suindicate Aziende Sanitarie riportate nell’ “Allegato A - Stato Patrimoniale”, e nell’ “Allegato B Conto Economico”, che formano parte integrante del presente provvedimento dalle quali non si
evidenziano differenze, rispetto al risultato d’esercizio consolidato per il quale sono state
definitivamente validate le coperture in sede di riunione Congiunta del Tavolo Tecnico per la
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verifica degli adempimenti regionali con il Comitato Permanente per la verifica dei Livelli
Essenziali di Assistenza;
PRESO ATTO del contenuto delle schede sintetiche riferite ai Bilanci 2012 delle suindicate
Aziende Sanitarie, riportate nell’ “Allegato C – Scheda sintetica”, che forma parte integrante del
presente provvedimento;
PRESO ATTO che, pur essendo prevista dall’art. 19 della L.R. n. 45/1996, non tutti i Direttori
Generali delle aziende sanitarie hanno formulato proposte concernenti le modalità di copertura delle
perdite d’esercizio attraverso azioni tese al riequilibrio della situazione economica, anche in
considerazione delle azioni poste in essere direttamente dalla Regione per l’attuazione del Piano di
Rientro dal debito sanitario;
TENUTO CONTO che eventuali risultati d’esercizio positivi sono da considerarsi acquisiti per la
copertura del disavanzo d’esercizio consolidato regionale anno 2012, e pertanto non disponibili in
capo alla singola azienda;
CONSIDERATO che i bilanci recepiti con il presente provvedimento sono stati già trasmessi nel
N.S.I.S. – Nuovo Sistema Informativo Sanitario nelle modalità previste dalla normativa di
riferimento;
DELIBERA
Per i motivi di cui in premessa che formano parte integrante e sostanziale del presente
provvedimento
1. di prendere atto delle risultanze e di approvare i bilanci d’esercizio 2012 presentati dalle
Aziende Sanitarie Locali ROMA A, ROMA B, ROMA C, ROMA D, ROMA E, ROMA F,
ROMA G, ROMA H, VITERBO, RIETI, LATINA, FROSINONE, delle Aziende
Ospedaliere SAN CAMILLO FORLANINI, SAN GIOVANNI ADDOLORATA, SAN
FILIPPO NERI, SANT’ANDREA, dagli I.R.C.C.S. Pubblici I.F.O. e I.N.M.I, dal
Policlinico Universitario Statale UMBERTO I°, e dall’Azienda Regionale Emergenza
Sanitaria ARES-118, come da “Allegato A - Stato Patrimoniale”, “Allegato B - Conto
Economico” e “Allegato C – Scheda sintetica”, per ciascuna azienda;
2. di disporre che i Direttori Generali adottino tutte le iniziative di programmazione e di
gestione tese a garantire il recupero dell’efficienza, efficacia ed economicità aziendali per
riportare in equilibrio i risultati di esercizio, compreso il riscontro e l’osservanza dei rilievi
operati dalla Regione e dai Collegi Sindacali.
La presente deliberazione non comporta oneri a carico del bilancio della Regione Lazio.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il suesteso schema di deliberazione che risulta
approvato all’unanimità.
Pagina 5 / 5
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti
esercizi precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA A
31.12.2012
31.12.2011
A
B
2.453.239
1.415
2.451.824
143.127.824
129.772.537
240.472
129.532.065
1.825.481
2.033.274
493.676
116.202
7.100
38.292
8.841.261
17.692.079
17.692.069
17.128.792
563.277
10
10
Variazioni
Valore
A-B
2.453.805 1.981 2.451.824
146.865.331 -
%
(A-B)/B
47.124 6.092.630
566
566
3.737.507
2.535.645
2.535.645
223.627
3.494.756
198.895
31.483
7.100
8.833
2.748.632
-0,02%
0,00%
0,00%
-28,57%
0,00%
0,00%
-2,54%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,92%
0,00%
-1,92%
-10,91%
-63,22%
-28,72%
-21,32%
0,00%
-18,74%
45,11%
17.692.779 -
700
0,00%
0,00%
0,00%
-1,44%
0,00%
79,28%
-3,19%
-3,19%
0,00%
-2,24%
132.308.182
240.472
132.067.710
2.049.108
5.528.030
692.572
147.686
-
163.273.142
167.011.915 -
17.692.069
249.781
249.081
0
0
3.738.773
12.280.181
11.963.479
316.702
19.565.859 19.236.937 328.922 -
7.285.677
7.273.458
12.220
-37,24%
-37,81%
-3,72%
0,00%
0,00%
290.057.162
412.105.546 -
122.048.384
-29,62%
164 164 -
164
164
17.871.372
165.201.957
158.202.957
18.142.395 6.291.582
6.291.582
271.023
158.910.375
151.911.375
158.202.957
6.291.582
151.911.375
7.000.000
7.000.000
7.000.000
7.000.000
-100,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,49%
2525,76%
2414,52%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2414,52%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17.378.573 314.196
10 10 -
-
0,00%
4.923.421
59.928.840
59.725.387
203.453
3.419.787
194.110.203 193.955.167 155.036
1.503.634
134.181.363
134.229.780
48.417
42.131.572
1.068 201.282.743 -
1.068
159.151.171
1.918.969
11.114.551 -
9.195.582
9.595.446 -
9.595.446
1.918.969
304.256.313
1.519.106
442.785.956 -
399.864
138.529.643
43,97%
-69,13%
-69,21%
31,23%
0,00%
-100,00%
-79,07%
0,00%
0,00%
0,00%
-82,73%
0,00%
-100,00%
0,00%
26,32%
-31,29%
33.986
33.986
467.563.440
41.697 41.697 609.839.568 -
7.712
7.712
142.276.128
0,00%
-18,49%
-18,49%
-23,33%
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 1 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA A
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
31.12.2011
A
B
23.345.425 116.911.683
23.345.425
119.139.481 -
116.883.493
119.139.481 -
28.189
2.640.420
2.640.420
563.800.828
972.071.699 8.752.386 303.311.808 -
470.872.256
945.552.996 3.548.791
379.795.056
26.650.380
Totale B)
D)
31.12.2012
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
3.144.417
12.591.320
42.386.117
3.748.932
5.622.647 2.520.251
11.891.831
6.254.906
6.742.400 -
6.254.906
6.742.400 -
84.402.722
30.505.503
84.120.643
30.294.185
282.079
211.319
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
2.227.798
2.255.988
28.189
92.928.572
26.518.703
12.301.177
76.483.249
0,00%
-1,87%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,89%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
19,74%
2,80%
-346,63%
-20,14%
22.901.448
5.622.647
3.144.417
10.071.069
30.494.287
0,00%
610,88%
-100,00%
0,00%
399,61%
256,43%
487.494
487.494
-7,23%
0,00%
-7,23%
53.897.219
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
176,68%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
531.639.682
56.991.988
5.253.504
822.020.914 69.052.012 5.481.762 -
7.362.341
34.287.790
719.938.027
8.274.181 33.127.990
968.462.364 -
53.826.458
70.760
290.381.232
12.060.024
228.258
911.840
1.159.800
248.524.337
2.296.196
2.296.196
467.563.439
2.538.030 2.538.030 609.839.568 -
241.834
241.834
142.276.130
-
-
-
177,68%
0,00%
33,49%
0,00%
-35,33%
-17,47%
-4,16%
0,00%
-11,02%
3,50%
-25,66%
0,00%
-9,53%
-9,53%
-23,33%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 2 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA B
31.12.2012
31.12.2011
A
B
2.652.101
Variazioni
Valore
A-B
2.647.039
%
(A-B)/B
914.008
6.602.953
961.184 4.350.934
5.062
28.062
33.124
2.228.963
3.391.967
3.391.967
722.319
145.021
139.711
34.788
47.176
2.252.019
69.340.765
69.343.242 -
2.477
0,00%
69.308.995
69.308.996 -
1
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,57%
-5,57%
0,00%
-1,23%
470.795
498.857 -
2.181.306
106.251.670
-
2.148.182
108.480.633 -
86.947.643
90.339.610 -
86.947.643
11.356.992
299.135
100.620
30.319
90.339.610
12.079.311
444.156
240.331
65.107
-
40.962.360
40.962.360 -
0
-
0,19%
0,00%
0,00%
-5,63%
0,00%
1,54%
-2,05%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,75%
0,00%
-3,75%
-5,98%
-32,65%
-58,13%
-53,43%
0,00%
-4,91%
51,76%
28.346.636
31.770
31.770
28.346.636 33.645 33.645 -
178.244.537
180.470.914 -
0
1.875
1.875
2.226.377
5.877.255
5.703.358
173.897
7.512.796 7.308.132 204.664 -
1.635.541
1.604.774
30.767
-21,77%
-21,96%
-15,03%
0,00%
0,00%
14.066.993
8,62%
177.347.968
163.280.975
-
-
-
31.789.336
24.601.075
24.601.075
49.861.737 49.861.737 49.861.737
18.072.401
25.260.662
7.188.261
7.188.261
-
7.188.261
7.188.261
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-36,25%
-50,66%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13.685.895
76.716.254
76.644.922
71.332
2.967.957
601
52.187.925
10.158.869
48.121.103
48.057.022
64.081
2.967.956
30.076 52.141.234
3.527.026
28.595.151
28.587.900
7.251
6.660.684
189.160
6.471.523
189.885.907
6.179.853
183.870
1
5.995.984
176.973.624
475.539
12.912.283
34,72%
59,42%
59,49%
11,31%
0,00%
-98,00%
0,09%
0,00%
0,00%
0,00%
7,78%
0,00%
-100,00%
0,00%
7,93%
7,30%
40.321
40.321
368.170.764
65.930 65.930 357.510.468
25.609
25.609
10.660.296
0,00%
-38,84%
-38,84%
2,98%
182.563.900 -
191.429.653
191.536 -
109.636
182.755.436 -
191.539.289
373.993.553
301.172
374.294.725
-195,37%
0,00%
-274,70%
0,00%
-195,41%
29.475
46.691
480.831
1
Pag. 3 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA B
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F) -
31.12.2012
31.12.2011
A
B
253.058.940 118.011.720
-
253.058.940
114.601.093
117.044.425
852.000
115.296
995.806
114.601.093
-
1.193.751.752
1.449.064.944 42.834.403 432.199.009 -
1.098.595.546
1.405.672.644 66.811.086
511.348.439
34.065.019
30.441.590
5.421.566
20.379.121
59.865.706
15.088.052
45.529.642
1.309.829
1.000.000
1.309.829
4.691.118
4.887.169
117.242.618
102.609.578
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
0
3.410.627
2.443.332
852.000
115.296
1.786
95.156.206
43.392.300
23.976.683
79.149.430
0,00%
2,98%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,13%
0,00%
0,00%
-0,18%
0,00%
8,66%
3,09%
-35,89%
-15,48%
3.623.429
5.421.566
5.291.069
14.336.064
0,00%
11,90%
0,00%
0,00%
35,07%
31,49%
1.000.000
309.829
309.829
30,98%
0,00%
30,98%
52.656
4.616.972
83.286.579
73.537.831
4.638.462
270.197
33.956.039
29.071.747
0,00%
0,00%
8808,99%
5,85%
40,77%
39,53%
-
997.592 -
14.289.079
9.503.196
343.961
500.187
454.717.387
62.846.664
9.289.890
245.552
495.970
560.783.044 72.359.210 9.323.711 -
11.420.620
73.598.585
739.194.238
-
0,00%
-
0,00%
11.447.118 74.083.167 816.448.427 -
4.785.883
98.409
4.217
106.065.657
9.512.546
33.821
26.498
484.582
77.254.189
50,36%
0,00%
40,08%
0,85%
-18,91%
-13,15%
-0,36%
0,00%
-0,23%
-0,65%
-9,46%
368.170.764
770.743 5.110.087 5.880.830 357.510.460
770.743
5.110.087
5.880.830
10.660.304
-100,00%
-100,00%
-100,00%
2,98%
182.563.900
191.429.653 -
191.536
182.755.436
109.636 191.539.289 -
373.993.553
301.172
374.294.725
-195,37%
0,00%
0,00%
-274,70%
-195,41%
Pag. 4 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA C
31.12.2012
31.12.2011
A
B
46.564.287
14.445
1.379.088
45.170.754
188.564.609
1.000.674
1.000.674
132.680.970
132.680.970
25.881.330
1.562.723
1.252.573
49.185
612.114
25.525.041
48.079.851
6.502
1.344.713
46.728.637
180.952.939
1.000.674
1.000.674
133.959.729
133.959.729
19.372.892
2.783.272
917.330
18.195
285.180
22.615.666
252.623
Variazioni
Valore
A-B
1.515.564
7.943
34.376
1.557.883
7.611.670
1.278.760
1.278.760
6.508.438
1.220.549
335.242
30.989
326.934
2.909.375
-3,15%
0,00%
0,00%
122,18%
2,56%
-3,33%
4,21%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,95%
0,00%
-0,95%
33,60%
-43,85%
36,55%
170,31%
0,00%
114,64%
12,86%
131.008
121.615
92,83%
225.188
225.188
27.435
27.435
235.381.519
103.574
103.574
27.435
27.435
229.163.799
121.615
121.615
6.217.720
117,42%
0,00%
0,00%
0,00%
117,42%
0,00%
0,00%
0,00%
2,71%
6.994.704
6.787.354
207.350
-
6.543.253
6.542.665
588
-
451.451
244.689
206.762
-
6,90%
3,74%
35163,57%
0,00%
0,00%
245.072.387
149.255.267
95.817.120
64,20%
571.558
2.400
2.200
566.958
110.785.290
110.729.955
110.729.955
110.695.954
55.335
170
55.165
569.358
2.400
566.958
30.442.061
30.441.891
30.441.891
30.441.891
170
170
-
2.200
2.200
80.343.229
80.288.064
80.288.064
80.254.063
55.165
55.165
0,39%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
263,92%
263,74%
263,74%
0,00%
0,00%
0,00%
263,63%
0,00%
32429,02%
0,00%
0,00%
0,00%
-
-
%
(A-B)/B
-
-
-
4.227.257
65.920.325
65.920.325
1.134.961
4.390
12.634
62.415.973
11.508.498
571.917
6.095.869
4.840.712
263.575.589
3.567.717
52.621.759
51.450.544
1.171.215 10.243
62.044.130
11.863.023 479.922
6.095.867
5.287.235 167.661.544
360.272
360.272
499.317.380
1.616.873
1.616.873
-
0,00%
659.540
13.298.566
14.469.781
36.255
4.390
2.391
371.843
354.525
91.995
2
446.522
95.914.045
18,49%
25,27%
28,12%
-3,10%
0,00%
23,34%
0,60%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,99%
19,17%
0,00%
0,00%
-8,45%
57,21%
396.825.343
360.272
360.272
102.492.037
0,00%
0,00%
0,00%
25,83%
359.303
359.303
1.257.571
1.257.571
0,00%
0,00%
350,00%
0,00%
350,00%
Pag. 5 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA C
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
194.776.734
202.500.872
202.500.872
3.221.555
969.401.660
1.410.676.766
1.263.533
431.592.946
-
-
29.081.950
1.687.757
22.973.396
53.743.103
11.350.403
11.350.403
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
201.848.141
195.227.813
195.227.813
3.918.013 834.832.581
1.330.767.210 86.792.981
585.429.925
7.071.407
7.273.059
7.273.059
696.458
134.569.079
79.909.556
85.529.448
153.836.979
-3,50%
3,73%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3,73%
0,00%
0,00%
-17,78%
0,00%
16,12%
6,00%
-98,54%
-26,28%
18.891.701
24.094.221 42.985.921
11.467.427 11.467.427 -
10.190.249
1.687.757
1.120.825
10.757.181
0,00%
53,94%
0,00%
0,00%
-4,65%
25,02%
117.024
117.024
-1,02%
0,00%
-1,02%
15.812
353
6.306.554
110.311.868
0,00%
0,00%
103,15%
-0,07%
-4,76%
-100,00%
9.581 31.141
492.381
126.195.593
-
9.581
15.329
492.734 132.502.147 110.311.868 -
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
125.372.083
823.510
649.830.891
51.595.706
8.190.575
5.703.362
9.988.684
13.412.207
865.430.958
385.862
385.862
499.317.380
1.616.873
1.616.873
21.383.422
806.857
682.947.553
71.705.189
8.628.665
5.703.362
9.884.573
14.692.405
926.562.377
1.239.543
1.239.543
396.825.343
-
359.303
359.303
-
-
-
103.988.661
16.653
33.116.662
20.109.483
438.091
104.111
1.280.198
61.131.418
486,31%
0,00%
2,06%
0,00%
-4,85%
-28,04%
-5,08%
0,00%
1,05%
-8,71%
-6,60%
853.680
853.680
102.492.037
0,00%
-68,87%
-68,87%
25,83%
1.257.571
1.257.571
0,00%
0,00%
350,00%
0,00%
350,00%
Pag. 6 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA D
31.12.2012
31.12.2011
A
B
17.251.957
466.505
16.785.452
72.322.473
-
16.789.842
466.505
16.323.336
73.917.691 -
62.118.009
61.388.674
62.118.009
61.388.674
3.141.686
105.944
32.119
5.207.935 332.880 32.119
507.002
6.417.713
545.281 6.410.802
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
462.116
462.116
1.595.218
729.334
729.334
2.066.249
226.936
38.279
6.912
2,75%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,83%
-2,16%
0,00%
0,00%
0,00%
1,19%
0,00%
1,19%
0,00%
-39,68%
-68,17%
0,00%
0,00%
-7,02%
0,11%
32.001.876
31.988.996
12.880
0,04%
31.919.466
11.248.267
20.671.199
82.410
82.410
121.576.306
31.906.586
11.248.267
20.658.319
82.410
82.410
122.696.528 -
12.880
12.880
1.120.222
0,04%
0,00%
0,00%
0,00%
0,06%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,91%
3.252.831
2.790.095
462.736
3.657.977 3.218.377 439.600
405.146
428.283
23.136
-11,08%
-13,31%
5,26%
0,00%
0,00%
113.893.354
157.408.930 -
43.515.577
-27,64%
72,78%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
68,53%
609,07%
2064,64%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
671.366
16.533
388.566
-
282.800
16.533
654.832
4.386.705
4.386.705
388.566
618.654
202.653
266.266
3.768.051
4.184.052
-
416.001 -
416.001
-
0,00%
10.853.842
60.688.643
60.688.643
37.199.195
134.780.945 -
8.301.876
1.111.367
2.453.121
4.737.388
125.448.061
8.853.142 1.117.412
3.735.627 4.000.103
169.920.050 -
737.284
44.471.989
1,13%
457,37%
457,37%
0,00%
0,00%
0,00%
-72,40%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,23%
0,00%
-34,33%
0,00%
18,43%
-26,17%
936.501
936.501
247.960.868
3.181.974 3.181.974 295.798.552 -
2.245.473
2.245.473
47.837.684
0,00%
-70,57%
-70,57%
-16,17%
93.603
-
10.732.287
10.888.478
10.888.478
121.555
49.800.165
49.800.165
-
-
-
97.581.750
551.266
1.282.506
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 7 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA D
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
114.008.927 57.907.725
57.619.663
288.062
3.478.773
513.014.515
898.089.113 437.697.027 -
114.008.927
60.935.729
60.935.729
2.676.594
510.182.715
892.726.645
39.916.796
393.023.737
13.665.770
132.882
31.139.469
44.938.121
2.169.235
2.169.235
11.812.769
13.867.208
25.679.977
1.960.711
1.960.711
316.998
8.877
66.471
76.936.911
-
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
%
(A-B)/B
3.028.005
3.316.067
288.062
802.180
2.831.800
5.362.469
39.916.796
44.673.289
0,00%
-4,97%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,44%
0,00%
0,00%
29,97%
0,00%
0,56%
0,60%
-100,00%
11,37%
1.853.000
132.882
17.272.261
19.258.144
0,00%
15,69%
0,00%
0,00%
124,55%
74,99%
208.525
208.525
10,64%
0,00%
10,64%
607.771
3.770
91
64.628.427
-
-65,72%
0,00%
-29,81%
0,14%
525,07%
0,00%
924.768 12.647 66.380
12.308.484
-
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
466.205.405
68.206.036
7.372.199
1.194.283
7.707.999
10.512.411
638.527.590
22.949
22.949
247.960.868
-
553.755.356
65.782.382
7.302.814
1.195.875
7.849.964
11.930.601
661.129.271
52.331
52.331
295.798.552
-
-
-
87.549.951
2.423.654
69.384
1.592
141.965
1.418.190
22.601.681
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-15,81%
3,68%
0,95%
-0,13%
-1,81%
-11,89%
-3,42%
29.382
29.382
47.837.684
-56,15%
0,00%
-56,15%
-16,17%
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 8 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA E
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
4.848.329
1.478.561
3.369.768
142.015.092
86.245.710
18.657
86.227.054
11.169
4.222.961
639.066
2
1.307.560
49.588.623
3.220.594
476.098
2.744.496
142.327.119
88.231.500
19.304
88.212.196
21.442
6.334.708
638.696
37.769
1.210.650
45.852.354
27.892.206
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
1.627.735
1.002.462
625.273
312.027
1.985.790
648
1.985.142
10.273
2.111.747
370
37.767
96.910
3.736.269
50,54%
0,00%
0,00%
210,56%
0,00%
22,78%
-0,22%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,25%
-3,36%
-2,25%
-47,91%
-33,34%
0,06%
-99,99%
0,00%
8,00%
8,15%
25.996.756
1.895.450
7,29%
27.892.206
26.939.877
952.328
174.755.626
25.989.756
25.036.228
953.528 7.000 7.000 171.544.469
1.902.450
1.903.650
1.200
7.000
7.000
3.211.157
7,32%
0,00%
7,60%
0,00%
-0,13%
-100,00%
-100,00%
0,00%
1,87%
2.418.824
2.195.114
223.709
-
2.508.593 2.223.383 285.210 -
89.769
28.269
61.500
-3,58%
-1,27%
-21,56%
0,00%
0,00%
3.553.897
1,35%
266.342.624
52.816.156
52.816.156
-
-
-
262.788.728
38.220.929
38.220.929
38.220.929 -
14.595.227
14.595.227
38.220.929
-
10.196.560
114.818.003
114.095.392
722.611
91.602
99.461.635
4.493.235
301.740
0
4.191.495
269.790.555
306.711
306.711
449.243.718
311.000 311.000 441.646.024
121.861
121.861
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
38,19%
38,19%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3.096.086
144.081.704
143.363.588
718.116
20.219
66.328.459
5.419.932
301.740
0 5.118.192
274.181.380
122.561
122.561
-
-
-
7.100.474
29.263.702
29.268.197
4.495
926.697
4.390.825
-69,64%
25,49%
25,65%
-0,62%
0,00%
-77,93%
-33,31%
0,00%
0,00%
0,00%
20,62%
0,00%
25,00%
0,00%
22,11%
1,63%
-
71.383
33.133.176
4.289
4.289
7.597.693
0,00%
-1,38%
-1,38%
1,72%
700
700
0,00%
0,00%
0,00%
0,57%
0,57%
926.697
-
0
Pag. 9 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA E
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
149.274.163
103.128.623
102.712.742
415.881
3.752.004
785.273.445
1.564.911.208
1.424.709
823.456.007
%
(A-B)/B
-
-15,87%
-0,29%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,69%
0,00%
0,00%
-2,78%
0,00%
-11,83%
3,11%
-97,45%
9,35%
78.476.342
13.882.172
18.241.587
110.600.101
11.118.221
20.702.751 31.820.972
67.358.121
13.882.172
2.461.163
78.779.129
0,00%
605,84%
0,00%
0,00%
-11,89%
247,57%
3.058.187
3.058.187
3.496.496 3.496.496 -
438.310
438.310
-12,54%
0,00%
-12,54%
3.063.410
46.503.951
38.798.143
61.477.577 33.093.057
25.993.288
58.414.167
13.410.895
12.804.855
0,00%
0,00%
-95,02%
0,00%
40,52%
49,26%
-
177.423.836
103.425.025
103.425.025
3.859.441
890.612.204
1.517.653.586
55.865.908
753.046.660
Valore
A-B
28.149.673
296.402
712.283
415.881
107.438
105.338.759
47.257.622
54.441.200
70.409.347
7.424.405
-
Variazioni
-
-
-
0,00%
-
0,00%
281.403
1.015.310.376
68.040.248
7.054.629
344.894 953.105.736
71.632.906 7.527.785 -
7.982.227
11.071.155
1.159.025.996
8.664.999 13.153.529 1.148.655.588
669.531
63.491
62.204.640
3.592.658
473.156
682.772
2.082.374
10.370.408
15.440
15.440
449.243.718
10.719.628 10.719.628 441.646.024
10.704.188
10.704.188
7.597.693
0,00%
-99,86%
-99,86%
1,72%
700
700
0,00%
0,00%
0,00%
0,57%
0,57%
122.561
122.561
6.754.874
-
121.861
121.861
9,91%
0,00%
-18,41%
0,00%
6,53%
-5,02%
-6,29%
0,00%
-7,88%
-15,83%
0,90%
Pag. 10 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA F
31.12.2012
31.12.2011
A
B
267.004
267.004
57.745.745
55.189.915
55.189.915
1.820.863
186.704
31.488
516.776
347.283
60.131.764
55.563.076
55.563.076
3.950.564
101.336
47.232
469.556
602.833
Variazioni
Valore
A-B
347.283 -
%
(A-B)/B
80.279
80.279
2.386.019
373.161
373.161
2.129.701
85.367
15.744
47.220
-
-23,12%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-23,12%
-3,97%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,67%
0,00%
-0,67%
0,00%
-53,91%
84,24%
-33,33%
0,00%
10,06%
0,00%
580.583
22.250
3,83%
596.583
580.583
96.206
500.377
6.250
6.250
96.206
484.377
-
2,76%
0,00%
0,00%
0,00%
3,30%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,00%
-
-
58.615.582
61.059.630 -
16.000
16.000
6.250
6.250
2.444.048
2.592.071
2.523.653
68.418
2.687.704 2.596.851 90.853 -
95.633
73.198
22.435
-3,56%
-2,82%
-24,69%
0,00%
0,00%
85.205.368
98.581.510 -
13.376.142
-13,57%
-
-
-
-
504.792
504.792
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-29,37%
-37,18%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,17%
-1,22%
0,00%
0,00%
184.978
184.978
0,00%
2.442.574
15.767.973
15.767.973
2.187.224
8.170.357
8.170.357
255.350
7.597.616
7.597.616
-
479.781
11.905.382
-
135.000
10.772.657
344.781
1.132.725
6.221.806
5.971.719
250.087
4.628.039
4.143.147
484.892
1.593.767
94.019.245
1.828.572 107.240.933 -
234.805
13.221.688
11,67%
92,99%
92,99%
0,00%
0,00%
255,39%
10,51%
0,00%
0,00%
0,00%
4,19%
0,00%
11,70%
0,00%
-12,84%
-12,33%
435.500
435.500
153.070.327
750.675 750.675 169.051.238 -
315.175
315.175
15.980.911
0,00%
-41,99%
-41,99%
-9,45%
54.609.658
38.033.948
38.033.948
33.197.392
4.836.456
100
77.316.272 60.544.898 60.544.898
55.769.813
4.774.985
100
-
22.706.614
22.510.950
16.575.710
15.885.940
16.771.374 16.081.604 -
275.975
6.196
275.975
6.196
282.171
282.171
195.664
195.664
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 11 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA F
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
-
Totale A) -
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
31.12.2011
A
B
40.971.677 56.865.176
56.711.766
153.410
796.017
361.681.514
469.509.095 99.790
91.038.275 484.735
6.328.546
4.823.890
Totale B)
C)
C.1)
C.2)
31.12.2012
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F) -
41.593.388
58.229.252 -
58.229.252 -
1.277.870 361.681.514
486.271.982
19.340.576 87.336.158 154.735
6.160.848
4.849.865 -
11.637.171
11.165.448
2.419.244
2.419.244
2.419.244
2.419.244
12.010
37.413
49.716
22.805.818
22.699.042
6.409
59.351 49.716
11.532.585
11.425.809
106.776
7.722
164.269.427
24.976.785
3.910.313
106.776
4.124
181.305.216 34.126.606 5.523.517 -
5.929.622
8.053.361
230.052.187
5.301.913
4.891.851
242.801.288 1.416 -
153.070.327
1.416 169.051.238 -
275.975 6.196 -
275.975
6.196
282.171 -
282.171
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
621.711
1.364.076
1.517.486
153.410
481.853
16.762.887
19.240.786
3.702.117
-1,49%
-2,34%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,61%
0,00%
0,00%
-37,71%
0,00%
0,00%
-3,45%
-99,48%
4,24%
330.000
167.698
25.975
471.723
213,27%
2,72%
-0,54%
0,00%
0,00%
4,22%
-
5.601
21.938
11.273.233
11.273.233
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
87,39%
-36,96%
0,00%
97,75%
98,66%
-
0,00%
-
0,00%
3.598
17.035.789
9.149.821
1.613.204
627.709
3.161.510
12.749.101
0,00%
0,00%
0,00%
87,25%
-9,40%
-26,81%
-29,21%
0,00%
11,84%
64,63%
-5,25%
1.416
1.416
15.980.911
-100,00%
0,00%
-100,00%
-9,45%
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 12 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA G
31.12.2012
31.12.2011
A
B
34.383.686
132.644
34.251.041
110.520.778
431.571
431.571
83.184.789
83.184.789
13.974.664
5.805.637
807.389
9.571
6.307.157
-
32.517.474
105.201
32.412.273
121.337.742
431.571
431.571
86.251.527
86.251.527
9.376.902
14.250.089
1.202.375
29.463
9.794.865
950
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
-
1.866.212
27.443
1.838.768
10.816.964
3.066.738
3.066.738
4.597.762
8.444.452
394.986
19.892
3.487.708
950
5,74%
0,00%
0,00%
26,09%
0,00%
5,67%
-8,91%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,56%
0,00%
-3,56%
49,03%
-59,26%
-32,85%
-67,52%
0,00%
-35,61%
-100,00%
81.079.689
82.804.416 -
1.724.727
-2,08%
81.020.909
80.526.412
494.496
58.780
58.780
225.984.153
82.745.636 82.251.140 494.496
58.780
58.780
236.659.632 -
1.724.727
1.724.728
10.675.479
-2,08%
0,00%
-2,10%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,51%
-
-
6.786.981
6.474.513
312.468
-
6.516.727
6.293.784
222.943
-
270.254
180.729
89.525
4,15%
2,87%
40,16%
0,00%
0,00%
134.318.233
81.610.668
52.707.565
64,58%
41.960.181
41.960.181
41.960.181
-
37.366.320
37.478.528
37.478.528
112.208
-
-
4.593.861
4.481.653
112.208
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
12,29%
11,96%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2.422.193
72.276.417
72.049.132
227.285
40.547
17.618.895
7.215.632
164.138
79.108
6.972.386
148.320.846
2.890.265 23.588.893
23.363.179
225.714
259.321 17.505.869
6.660.263
326.091
101.011 6.233.161
94.787.658
468.072
48.687.524
48.685.953
1.571
739.225
53.533.188
-16,19%
206,40%
208,39%
0,70%
0,00%
-84,36%
0,65%
0,00%
0,00%
0,00%
8,34%
0,00%
-21,68%
0,00%
11,86%
56,48%
778.459
778.459
375.083.458
4.501.761 4.501.761 335.949.051
3.723.302
3.723.302
39.134.407
0,00%
-82,71%
-82,71%
11,65%
-
-
218.774
113.026
555.369
21.903
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 13 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA G
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
11.097.935
154.099.260
152.613.469
1.485.791
427.551
781.847.210
996.713.583
23.479.475
94.916.971
23.632.656
3.970.498
3.423.516
31.026.670
-
-
13.054.761
160.457.534
160.457.534
583.074
705.881.597
988.208.385
9.403.121
143.744.061
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
15.902.950
2.528.235
18.431.185
%
(A-B)/B
1.956.826
6.358.274
7.844.065
1.485.791
155.523
75.965.613
8.505.198
14.076.354
48.827.090
-14,99%
-3,96%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,89%
0,00%
0,00%
-26,67%
0,00%
10,76%
0,86%
149,70%
-33,97%
7.729.706
3.970.498
895.281
12.595.485
0,00%
48,61%
0,00%
0,00%
35,41%
68,34%
5.550.677
5.550.677
5.310.546
12.840 5.323.386
240.131
12.840
227.291
4,52%
-100,00%
4,27%
48.669
27.968.396
20.892.837
71.495 13.181.191
7.850.086
22.826
14.787.205
13.042.751
0,00%
0,00%
-31,93%
0,00%
112,18%
166,15%
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
7.075.559
326.302.599
42.715.525
8.974.621
355.143.589 46.271.513 6.854.987
6.535.405
20.582.820
433.128.035
295.047
295.047
375.083.458
-
5.331.105
6.842.463 20.788.140 449.153.375 -
1.744.454
28.840.990
3.555.988
2.119.634
307.058
205.320
16.025.340
32,72%
0,00%
0,00%
0,00%
-8,12%
-7,69%
30,92%
0,00%
-4,49%
-0,99%
-3,57%
6.785.167 6.785.167 335.949.051
6.490.120
6.490.120
39.134.407
0,00%
-95,65%
-95,65%
11,65%
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 14 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL ROMA H
31.12.2012
31.12.2011
A
B
34.395.279
2.039
6.716.875
27.676.366
159.107.407
36.152
27.846.658
2.416.518
25.430.140
153.410.893
36.152
112.842.259
115.302.039 -
112.842.259
3.682.562
8.142.221
1.319.792
115.302.039 2.278.317
8.993.450 1.353.907 -
166.988
32.917.432
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
188.202 25.258.827
6.548.621
2.039
4.300.356
2.246.226
5.696.514
2.459.780
2.459.780
1.404.246
851.229
34.115
21.213
7.658.605
23,52%
0,00%
0,00%
0,00%
177,96%
8,83%
3,71%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,13%
0,00%
-2,13%
61,64%
-9,46%
-2,52%
0,00%
0,00%
-11,27%
30,32%
260.605
266.855 -
6.250
-2,34%
260.605
260.605
186.691
73.914
186.691
73.914
6.250
12.238.885
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
6,74%
1.493.480
1.235.149
258.331
-26,10%
-22,98%
-74,15%
0,00%
0,00%
6.250 193.763.291
4.229.051
4.139.006
90.046
181.524.407
5.722.531 5.374.155 348.377 -
283.879.256
249.822.952
34.056.304
13,63%
1.314.163
1.191.796
122.368
-
1.314.163
199.295.067
1.191.796
184.780.823
122.368
14.514.244
-
37.400.439
24.269.518
10,27%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
10,27%
7,85%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,86%
0,00%
0,00%
-
161.894.628
160.511.304
1.383.324
0,00%
346.987
37.185.720
37.173.808
11.911
319.689
16.752.207
16.740.296
11.911
45.737.319
46.778.997 -
7.482.795
948.964
740.545
9.758.831 810.823
760.520 -
2.276.037
5.793.285
295.591.102
8.187.488 265.304.314
2.394.203
30.286.788
8,54%
121,98%
122,06%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,23%
0,00%
0,00%
0,00%
-23,32%
0,00%
-2,63%
0,00%
-29,24%
11,42%
13.617
34.523
48.140
489.402.534
20.092 192.218 212.311 447.041.032
6.476
157.695
164.171
42.361.502
-32,23%
-82,04%
-77,33%
9,48%
-
-
27.298
20.433.513
20.433.513
1.041.677
19.975
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 15 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL ROMA H
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
248.502.938
276.013.191
276.013.191
3.308.950
2
957.094.682
1.124.268.421
32.256.032
168.610.567
180.000
23.734.944
993.292
2.482.567
27.390.803
-
-
248.502.938
278.370.665
278.370.665
3.416.681
2
797.736.368
1.080.126.414
56.920.930
306.026.567
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
180.000
24.023.073 2.047.175
26.250.248
%
(A-B)/B
2.357.475
2.357.475
107.731
159.358.314
44.142.007
24.664.898
137.415.999
0,00%
-0,85%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,85%
0,00%
0,00%
-3,15%
0,00%
19,98%
4,09%
-43,33%
-44,90%
288.129
993.292
435.392
1.140.555
0,00%
-1,20%
0,00%
0,00%
21,27%
4,34%
888.188
888.188
676.484
676.484
211.704
211.704
31,29%
0,00%
31,29%
59.506
36.843.197
36.764.727
51.797
31.471.507
31.393.208
7.708
5.371.691
5.371.519
0,00%
0,00%
14,88%
0,00%
17,07%
17,11%
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
78.470
482.000.819
60.064.881
9.796.080
14.971.504
25.979.445
629.722.249
78.298
575.441.200
59.701.019
9.202.112
16.557.601
33.033.519
725.458.756
11.861
11.861
489.402.533
-
-
172
93.440.382
363.862
593.968
1.586.096
7.054.075
95.736.507
0,00%
0,00%
0,22%
0,00%
-16,24%
0,61%
6,45%
0,00%
-9,58%
-21,35%
-13,20%
682.111 682.111 447.041.032
670.250
670.250
42.361.502
0,00%
-98,26%
-98,26%
9,48%
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 16 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL VITERBO
31.12.2012
31.12.2011
A
B
26.321.668
430.588
8.341.788
17.549.292
99.450.670
73.990.800
999
73.989.801
9.427.192
1.322.607
310.441
93.396
710.860
13.595.372
15.327.003
602.759
14.160.716
563.528
102.315.116
76.785.869
4.790
76.781.079
10.216.852
2.185.531
523.037
126.320
790.985
11.686.522
Variazioni
Valore
A-B
-
-
%
(A-B)/B
10.994.665
172.171
5.818.927
16.985.763
2.864.446
2.795.069
3.791
2.791.278
789.659
862.924
212.596
32.924
80.124
1.908.849
71,73%
0,00%
0,00%
-28,56%
-41,09%
3014,18%
-2,80%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,64%
-79,14%
-3,64%
-7,73%
-39,48%
-40,65%
-26,06%
0,00%
-10,13%
16,33%
35.101.364
36.660.364 -
1.559.000
-4,25%
35.084.274
34.871.216
213.058
17.090
17.090
160.873.702
36.643.274 36.430.216 213.058
17.090
17.090
154.302.483
1.559.000
1.559.000
6.571.219
-4,25%
0,00%
-4,28%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4,26%
5.554.684
5.252.543
302.141
-
6.101.613 5.771.315 330.298 -
546.930
518.773
28.157
-8,96%
-8,99%
-8,52%
0,00%
0,00%
21.951.500
48,47%
67.240.808
45.289.308
34.049.312
34.049.312
34.049.312
-
23.566.174
23.566.174
23.566.174
23.566.174
-
-
10.483.138
10.483.138
10.483.138
-
-
1.346.701
23.592.733
23.206.566
386.167
149.530
117.678
7.984.853
4.722.386
80.026
4.642.361
77.517.878
1.199.376
9.072.522
8.825.257
247.265
148.204
123.215
11.179.817
5.869.349
223.908
1.709.541
3.935.900
57.260.270
3.290
259.030
262.320
238.653.900
244.703
244.703
211.807.456
39.808.908
39.808.908
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
44,48%
44,48%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
44,48%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
147.326
14.520.210
14.381.308
138.902
706.461
20.257.608
12,28%
160,05%
162,96%
56,18%
0,00%
-4,49%
-28,58%
0,00%
0,00%
0,00%
-19,54%
0,00%
-100,00%
0,00%
17,95%
35,38%
3.290
14.326
17.616
26.846.443
0,00%
5,85%
7,20%
12,67%
33.091.622
33.091.622
-45,39%
0,00%
0,00%
0,00%
-45,39%
-
5.537
3.194.963
-
1.146.963
-
1.709.541
72.900.530 72.900.530 -
Pag. 17 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL VITERBO
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F) -
31.12.2012
31.12.2011
A
B
104.537.858
127.159.985
1.035.647
1.035.647
126.032.124
92.215
679.729
132.143.853
376.247.154
6.266.906
227.068.351
-
-
8.907.064
1.161.764
10.068.829
4.074.667
4.074.667
125.807.634
57.462
12.804.048
1.272.285
104.537.858
130.076.577
130.076.577
391.350
139.836.807
377.989.497
9.608.688
221.831.309
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
9.224.334 870.820
10.095.154 3.062.111
3.062.111
%
(A-B)/B
2.916.591
1.035.647
1.035.647
4.044.453
92.215
288.379
7.692.954
1.742.343
3.341.782
5.237.042
0,00%
-2,24%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,11%
0,00%
0,00%
73,69%
0,00%
-5,50%
-0,46%
-34,78%
2,36%
317.270
290.944
26.326
0,00%
-3,44%
0,00%
0,00%
33,41%
-0,26%
1.012.556
1.012.556
33,07%
0,00%
33,07%
83.469.117
27.771
9.653.116
1.263.026
0,00%
0,00%
197,15%
-32,58%
306,36%
13641,58%
42.338.517
85.233 3.150.932
9.259
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
11.319.294
212.469
257.607.800
35.983.014
8.007.394
6.816.944
4.457.767
451.542.062
20.585
16.109
36.693
238.653.900
39.808.908 39.808.908 -
2.850.910
290.763
316.103.402
39.345.029
8.179.133
7.186.853
4.002.977
420.392.076
76.829
12.596
89.425
211.807.456
72.900.530
72.900.530
-
-
8.468.384
78.294
58.495.602
3.362.016
171.740
369.908
454.789
31.149.986
297,04%
0,00%
-26,93%
0,00%
-18,51%
-8,54%
-2,10%
0,00%
-5,15%
11,36%
7,41%
56.244
3.513
52.731
26.846.443
-73,21%
27,89%
-58,97%
12,67%
33.091.622
33.091.622
-45,39%
0,00%
0,00%
0,00%
-45,39%
Pag. 18 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL RIETI
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
3.338.260
3.703.400 -
239.260
567.251 -
3.099.000
109.207.686
-
3.136.149 106.221.490
72.535.458
33.753
72.501.705
4.183.633
9.156.225
728.374
1.220
71.782.558
35.112
71.747.446
5.200.642
9.650.909
853.452
3.662
1.539.007
21.063.769
%
(A-B)/B
1.173.851
17.556.416
365.140
327.991
37.149
2.986.196
752.900
1.359
754.259
1.017.009
494.684
125.078
2.442
365.156
3.507.353
-9,86%
0,00%
0,00%
-57,82%
0,00%
-1,18%
2,81%
0,00%
0,00%
0,00%
1,05%
-3,87%
1,05%
-19,56%
-5,13%
-14,66%
-66,68%
0,00%
31,11%
19,98%
26.812.355
31.948.143 -
5.135.788
-16,08%
26.781.105
31.916.893 -
26.363.740
31.916.893 -
-16,09%
0,00%
-17,40%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,77%
-
139.358.301
141.873.033 -
5.135.788
5.553.153
417.365
2.514.732
3.086.117
2.958.985
127.132
2.859.813
2.730.914
128.899 -
226.304
228.071
1.767
7,91%
8,35%
-1,37%
0,00%
0,00%
9.530.243
6.520.070
3.010.173
46,17%
423.766
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
417.365
31.250
31.250
423.766
-
-
423.766
1.204.000
-
31.250
31.250
-
-
-
423.766
1.204.000
-
-
1.204.000
1.204.000
-
1.204.000
1.204.000
0,00%
443.853
4.431.377
4.422.868
8.509
4.471
133
3.022.643
40
380.811
3.756.684
3.756.684
40
16.313.623
21.120
14.154
15.674.528
603.821
28.930.023
1.401.913
9.836
1.392.077 10.781.796
14.911.710
788.256
18.148.227
16,55%
17,96%
17,73%
0,00%
0,00%
-96,06%
27,25%
0,00%
0,00%
0,00%
1063,67%
0,00%
0,00%
0,00%
-56,62%
168,32%
131.618
4.220.336
4.351.954
172.640.278
134.708 5.227.141 5.361.849 158.016.678
3.090
1.006.805
1.009.895
14.623.600
-2,29%
-19,26%
-18,83%
9,25%
51.105.677
53.520.603 -
7.953.423
7.953.423
59.059.100
61.474.026 -
2.414.926
2.414.926
-4,51%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,93%
3.873
3.374 2.375.328
-
63.042
674.693
666.184
8.509
3.241
647.315
14.154
Pag. 19 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL RIETI
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
-
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
23.456.803 -
23.456.803
82.251.662
84.445.342 -
626.823
1.040.221
3
227.054.789
329.189.438
15.359.294
57.032.037
1.222.677 1
198.432.801
316.251.849 12.937.589 68.545.422
-
5.157.521
4.632.399
21.971
528.015
5.707.507
361.647
4.994.046
1.020.350
884.124
1.020.350
884.124
34.658.807
2.088
18.438.012
9.333 11.220.012
17.934.501
11.220.012
503.511
2.038
123.071.004
6.844
4.268.776
22.125
162.912.186
11.182.606
4.530.603
3.860.312
38.634.406
222.942.287
2.171
%
(A-B)/B
2.193.680
626.823
182.456
4
28.621.988
12.937.589
2.421.705
11.513.385
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,60%
0,00%
0,00%
-14,92%
-400,00%
14,42%
4,09%
18,72%
-16,80%
525.122
21.971
166.368
713.461
0,00%
11,34%
0,00%
0,00%
46,00%
14,29%
136.226
136.226
15,41%
0,00%
15,41%
34.658.807
7.245
7.218.000
-
0,00%
0,00%
0,00%
-77,63%
64,33%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
4.140.862 26.574.114
220.591.841
6.714.489
503.511
20.087
39.841.182
11.175.762
261.827
280.550
12.060.292
2.350.446
59,84%
0,00%
0,00%
-90,79%
-24,46%
-99,94%
-5,78%
0,00%
-6,78%
45,38%
1,07%
2.171
172.640.278
82.515 9.574 92.089 158.016.678
80.344
9.574
89.918
14.623.600
-97,37%
-100,00%
-97,64%
9,25%
51.105.677
53.520.603 -
7.953.423
7.953.423
59.059.100
61.474.026 -
2.414.926
2.414.926
-4,51%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,93%
-
Pag. 20 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL LATINA
31.12.2012
31.12.2011
A
B
26.551.424
3.912
26.547.512
201.949.767
174.431.945
16.325
174.415.620
15.588.209
6.432.743
363.102
49.017
588.869
4.495.882
27.222.437
1
30.000
27.192.436
204.667.955
179.821.203
19.293
179.801.910
7.673.963
11.775.980
889.109
62.166
562.749
3.882.785
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
%
(A-B)/B
671.013
3.911
30.000
644.924
2.718.188
5.389.258
2.968
5.386.290
7.914.246
5.343.237
526.007
13.149
26.120
613.097
-2,46%
0,00%
0,00%
391100,00%
-100,00%
-2,37%
-1,33%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,00%
-15,38%
-3,00%
103,13%
-45,37%
-59,16%
-21,15%
0,00%
4,64%
15,79%
227.702
228.202 -
500
-0,22%
221.452
221.452
6.250
6.250
228.728.893
221.452
221.452
6.750 6.750 232.118.594 -
500
500
3.389.701
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-7,41%
-7,41%
0,00%
-1,46%
10.550.691
10.298.979
251.712
-
11.616.700 11.363.462 253.238 -
1.066.009
1.064.483
1.526
-9,18%
-9,37%
-0,60%
0,00%
0,00%
202.042.836
261.153.166 -
59.110.330
-22,63%
164.968.852
141.318.682
141.318.682
141.178.155
140.527
23.650.170
23.650.170
-
237.887.556 215.555.107 215.555.107
215.555.107
22.332.449
22.332.449
-
-
-
72.918.704
74.236.425
140.527
1.317.721
1.317.721
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-30,65%
-34,44%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5,90%
5,90%
0,00%
0,00%
0,00%
1.128.089
15.919.485
15.914.179
5.306
39.604
19.986.806
2.869.090
189.372
1.216.203
1.463.515
215.462.617
1.161.852 5.776.177
5.771.124
5.053
109.580 16.218.001
2.743.825
202.516
1.216.203
1.325.106
275.513.691 -
33.763
10.143.308
10.143.055
253
138.409
60.051.074
-2,91%
175,61%
175,76%
5,01%
0,00%
-63,86%
23,24%
0,00%
0,00%
0,00%
4,57%
0,00%
0,00%
0,00%
10,45%
-21,80%
414.475
414.475
444.605.985
422.298 422.298 508.054.583 -
7.823
7.823
63.448.598
0,00%
-1,85%
-1,85%
-12,49%
170.172.626
747.145
170.919.771
178.421.027 613.294
179.034.321 -
8.248.401
133.851
8.114.550
-4,62%
0,00%
21,82%
0,00%
-4,53%
69.976
3.768.805
125.265
-
Pag. 21 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL LATINA
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
-
Totale A) -
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F) -
31.12.2012
31.12.2011
A
B
6.536.515
204.331.878
204.331.878
1.667.802
97.628.782
346.549.549
49.457.602
-
-
582.581
15.057.536
7.382.864
12.626.054
35.649.035
6.273.588
6.273.588
294.025
80.604
18.224.813
3.191.671
6.644.188
210.967.717
210.967.717
4.625.909
1
96.430.310
385.134.336
39.193.251
40.561.338
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
582.581
17.382.129 11.158.426
29.123.136
5.682.976
5.682.976
%
(A-B)/B
107.673
6.635.839
6.635.839
2.958.107
1
1.198.472
38.584.787
39.193.251
8.896.264
-1,62%
-3,15%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,15%
0,00%
0,00%
-63,95%
-100,00%
1,24%
-10,02%
-100,00%
21,93%
2.324.593
7.382.864
1.467.628
6.525.899
0,00%
-13,37%
0,00%
0,00%
13,15%
22,41%
590.612
590.612
10,39%
0,00%
10,39%
8.963
225.272
10.236.145
3.191.671
0,00%
0,00%
-2,96%
-73,65%
128,13%
0,00%
302.988 305.876 7.988.668
-
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
14.943.902
89.240
324.849.149
53.471.523
9.079.153
71.069
9.762.941
30.894.189
446.727.466
5.413.498
5.413.498
444.605.985
170.172.626 747.145 170.919.771 -
7.895.287
93.381
376.829.566
64.031.515
9.293.215
87.093
10.760.794
31.407.397
501.007.112
12.802.697
12.802.697
508.054.583
178.421.027
613.294
179.034.321
-
7.048.615
4.141
51.980.417
10.559.992
214.062
16.024
997.853
513.208
54.279.646
89,28%
0,00%
-4,43%
0,00%
-13,79%
-16,49%
-2,30%
-18,40%
-9,27%
-1,63%
-10,83%
-
7.389.199
7.389.199
63.448.598
0,00%
-57,72%
-57,72%
-12,49%
8.248.401
133.851
8.114.550
-4,62%
0,00%
21,82%
0,00%
-4,53%
-
-
Pag. 22 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ASL FROSINONE
31.12.2012
31.12.2011
A
B
284.436
34.800
249.636
285.171.769
3.570.553
3.570.553
240.436.805
240.436.805
18.957.951
12.629.446
2.884.445
987.318
3.099.182
2.606.069
372.842
35.908
336.934
305.520.121
3.570.553
3.570.553
251.602.560
251.602.560
18.301.378
22.155.509
3.139.829
150.152
4.239.649
2.360.491
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
%
(A-B)/B
88.406
1.108
87.298
20.348.352
11.165.755
11.165.755
656.574
9.526.063
255.384
837.166
1.140.467
245.578
-23,71%
0,00%
0,00%
-3,08%
0,00%
-25,91%
-6,66%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,44%
0,00%
-4,44%
3,59%
-43,00%
-8,13%
557,55%
0,00%
-26,90%
10,40%
99.028.809
105.850.851 -
6.822.042
-6,44%
99.010.149
98.804.405
205.744
18.660
18.660
384.485.014
105.832.191 105.626.447 205.744
18.660
18.660
411.743.814 -
6.822.042
6.822.042
27.258.800
-6,45%
0,00%
-6,46%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,62%
561.695
553.450
8.246
7,19%
7,22%
5,66%
0,00%
0,00%
30.677.006
-10,47%
8.372.585
8.218.587
153.998
262.214.200
490
-
7.810.890
7.665.138
145.752
292.891.206 490
-
-
-
242.342.329
242.342.329
-
260.051.945 260.051.945 -
17.709.616
17.709.616
242.342.329
-
260.051.945 -
17.709.616
-
-
1.594.822
5.073.465
5.072.065
1.400
67.385
774.749
12.360.960
1.395.439
223.210
973.461
198.769
271.982.224
1.924.272
6.245.574
6.244.174
1.400
129.594
1.318.881
23.220.450
1.311.557
140.503
1.002.609
168.445
302.013.652
94.151
94.151
656.561.389
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,81%
-6,81%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,81%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-
29.148
-
30.324
30.031.428
-17,12%
-18,77%
-18,77%
0,00%
0,00%
-41,26%
-46,77%
0,00%
0,00%
0,00%
6,40%
0,00%
-2,91%
0,00%
18,00%
-9,94%
88.315
88.315
713.845.781 -
5.837
5.837
57.284.392
0,00%
6,61%
6,61%
-8,02%
-
-
329.450
1.172.109
1.172.109
-
-
544.132
10.859.490
83.882
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 23 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ASL FROSINONE
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
-
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Totale A)
534.085 294.947.557
293.181.189
1.766.368
52.757
44.088.426
175.137.625 163.417.031
Totale B)
27.773.275
54.959
519.311
28.347.544
-
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
5.440.466
5.440.466
407.133
15.788.188
2.766.100
534.085
311.537.283
311.537.283
73.198
44.088.426
251.771.575
89.865.320
193.258.567
Variazioni
Valore
A-B
-
16.589.725
18.356.094
1.766.368
20.440
76.633.950
89.865.320
29.841.536
0,00%
-5,33%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,89%
0,00%
0,00%
-27,92%
0,00%
0,00%
-30,44%
-100,00%
-15,44%
7.633.003
862.702 8.495.705
20.140.272
54.959
343.391
19.851.840
0,00%
263,86%
0,00%
0,00%
-39,80%
233,67%
29.386
29.386
0,54%
0,00%
0,54%
40.914
9.275.281
2.766.100
0,00%
0,00%
0,00%
-9,13%
142,41%
0,00%
-
-
-
5.411.080
5.411.080
448.047 6.512.907
-
12.307.250
5.944.777
714.838
17.036
333.210.106
49.130.158
9.876.431
568.130
212.788 382.118.405 63.470.698 9.870.370
11.055.761
39.858.743
459.343.554
12.794
12.794
656.561.389
-
%
(A-B)/B
-
0,00%
-
0,00%
11.642.680 32.381.064
506.656.958 -
6.362.473
146.708
195.752
48.908.299
14.340.540
6.061
586.920
7.477.679
47.313.404
107,03%
0,00%
25,82%
-91,99%
-12,80%
-22,59%
0,06%
0,00%
-5,04%
23,09%
-9,34%
23.472 23.472 713.845.781 -
10.678
10.678
57.284.392
-45,49%
0,00%
-45,49%
-8,02%
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 24 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
AO SAN CAMILLO FORLANINI
31.12.2012
31.12.2011
A
B
1.146.687
1.043.061
103.627
390.500.460
233.797.966
233.797.966
112.819.812
4.332.052
1.733.484
1.743
60.372
225.968
37.529.063
923.891
881.787
42.104
379.348.957
244.512.977
244.512.977
89.168.800
9.502.820
2.980.529
8.193
60.372
547.786
32.567.481
10.465
10.465
4.215
4.215
6.250
6.250
391.657.613
4.215
4.215
6.250
6.250
380.283.314
Variazioni
Valore
A-B
-
%
(A-B)/B
222.796
161.274
61.523
11.151.503
10.715.011
10.715.011
23.651.013
5.170.768
1.247.045
6.450
321.817
4.961.582
-
24,11%
0,00%
0,00%
18,29%
0,00%
146,12%
2,94%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,38%
0,00%
-4,38%
26,52%
-54,41%
-41,84%
-78,72%
0,00%
-58,75%
15,23%
0,00%
11.374.299
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,99%
3.831.495
3.492.601
338.894
-
2.593.903
2.193.270
400.633 -
1.237.592
1.299.331
61.739
47,71%
59,24%
-15,41%
0,00%
0,00%
105.594.361
118.419.455 -
12.825.093
-10,83%
4.980.954
4.980.954
28.863.543
12.996.585
433.984
12.562.601
2.885.474
2.885.474
48.201.376 28.865.981 28.865.981 -
2.095.480
-
15.866.957
15.866.957
-
19.335.395 19.335.395 -
72,62%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
72,62%
-40,12%
-54,98%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-56,48%
0,00%
-17,94%
-17,94%
0,00%
0,00%
-
2.095.480
19.337.833
15.869.396
16.303.380
3.468.437
3.468.437
-
415.875
49.773.816
49.734.259
39.557
606.310
20.953.864
194.451
14.600
179.851
109.620.307
258.968
46.803.698
46.564.121
239.577
724.756
19.545.184
4.002.306
31.093
3.829.659
141.555
125.015.664
0,00%
-
118.445
1.408.680
-
3.807.855
-
3.829.659
-
38.296
15.395.357
60,59%
6,35%
6,81%
-83,49%
0,00%
-16,34%
7,21%
0,00%
0,00%
0,00%
-95,14%
0,00%
-100,00%
0,00%
27,05%
-12,31%
1.633.048
1.633.048
502.910.968
1.156.217
1.156.217
506.455.195 -
476.831
476.831
3.544.226
0,00%
41,24%
41,24%
-0,70%
29.992.435
29.992.435
29.992.435
29.992.435
-
156.907
2.970.118
3.170.138
200.020
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 25 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
AO SAN CAMILLO FORLANINI
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
-
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Totale A)
15.324.166 245.631.390
240.516.327
5.050.000
65.063
10.385.185
16.053.047
1.560.800.837
1.561.653.935 135.454.664 120.437.695
Totale B)
12.634.232
9.010.781
3.403.352
25.048.365
-
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
140.356
140.356
3.990.936
258.878
55.438.019
55.139.202
15.995.898
245.727.896
240.677.896
5.050.000
10.599.952
16.053.047
1.425.813.065
1.362.917.865
182.943.998
136.336.200
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
-
671.731
96.506
161.569
65.063
214.767
134.987.772
198.736.070
47.489.334
15.898.505
-4,20%
-0,04%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,07%
0,00%
0,00%
-2,03%
0,00%
9,47%
14,58%
-25,96%
-11,66%
4.312.624
700.000
5.398.901 10.411.525
8.321.609
8.310.781
1.995.549
14.636.841
0,00%
192,96%
0,00%
1187,25%
-36,96%
140,58%
30.793
30.793
28,11%
0,00%
28,11%
890.984
2.356
41.624.516
42.224.921
-18,25%
0,00%
0,92%
0,00%
301,33%
326,96%
-
-
-
-
109.563
109.563
4.881.920 256.522
13.813.503
12.914.281
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
55.139.202
298.818
229.180.891
10.211.198
9.415.877
390
15.811.289
32.707.075
357.014.553
12.914.281
899.222
265.878.239
14.653.399
9.999.424
390
15.589.001
31.668.057
356.740.456
270.000
270.000
502.910.968
1.598.312
1.259.139
2.857.452
506.455.194
29.992.435
29.992.435
29.992.435
29.992.435
-
42.224.921
600.405
36.697.349
4.442.202
583.546
222.288
1.039.018
274.097
326,96%
0,00%
-66,77%
0,00%
-13,80%
-30,32%
-5,84%
0,00%
1,43%
3,28%
0,08%
-
1.328.312
1.259.139
2.587.452
3.544.226
-83,11%
-100,00%
-90,55%
-0,70%
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 26 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
AO SAN GIOVANNI ADDOLORATA
31.12.2012
31.12.2011
A
B
5.434.123
171.860
4.775.795
272.798 -
157.605
3.891.998
1.212.660
133.507.526
169.474 3.085.971
1.247.552 130.628.235
97.274.999
101.164.282 -
97.274.999
13.188.916
3.107.298
1.048.495
-
101.164.282 13.913.061 972.181
664.271
22.786 -
84.003
18.803.815
276.656 13.614.998
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
658.328
100.938
11.869
806.027
34.892
2.879.291
3.889.283
3.889.283
724.145
2.135.117
384.224
22.786
192.653
5.188.817
-
138.941.649
4.124.645
3.941.893
182.752
135.404.030
3.743.425
3.512.603
230.822 -
-
19.852.074 -
0,00%
3.537.619
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,61%
381.220
429.290
48.070
10,18%
12,22%
-20,83%
0,00%
0,00%
12.994.967
-
13,78%
-37,00%
0,00%
-7,00%
26,12%
-2,80%
2,20%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,84%
0,00%
-3,84%
-5,20%
219,62%
57,84%
-100,00%
0,00%
-69,64%
38,11%
6.857.107
-
7.125.923
12.994.967
68.320.586
34.981.331
34.981.331
12.726.151
156.127.862 126.179.133 126.179.133
268.816
87.807.276
91.197.802
34.981.331
126.179.133 -
91.197.802
33.339.255
33.339.255
29.948.729
25.891.098
229.387
3.828.244
3.390.526
7.448.157
0,00%
-34,54%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,11%
-56,24%
-72,28%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-72,28%
0,00%
11,32%
28,77%
0,00%
0,00%
0,00%
7.000
6.555.789
6.353.193
202.596
7.000
6.776.343 6.584.771 191.572
220.554
231.578
11.024
9.459
4.962.844
41.356 27.665.346 -
31.897
22.702.502
8.565
8.565
214.221.971 -
117.238.116
0,00%
-3,25%
-3,52%
5,75%
0,00%
-77,13%
-82,06%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-54,73%
349.626.001 -
113.700.497
0,00%
0,00%
0,00%
-32,52%
8.565
8.565
-
96.983.855
235.925.504
101.212
17.559
101.212
17.559
118.771
118.771
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 27 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
AO SAN GIOVANNI ADDOLORATA
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
9.409.687
146.226.714
9.627.271 162.864.442 -
146.202.074
162.864.442 -
24.640
1.771.168
1.900.918 -
80.334.704 90.110.230 13.037.365 -
772.503.507 881.296.818
94.075.839
28.476.519
1.013.471
7.323.043
1.013.471
2.939.552
19.126.933
671.228
28.134.675
1.164.601 5.117.624
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
217.584
16.637.728
16.662.368
24.640
129.750
772.503.507
800.962.114
3.965.609
15.439.154
-2,26%
-10,22%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-10,23%
0,00%
0,00%
-6,83%
0,00%
-100,00%
-90,88%
-4,22%
-54,22%
4.383.491
19.126.933
493.373
23.017.051
0,00%
149,12%
0,00%
0,00%
-42,36%
449,76%
-
6.167
8.942.356
3.295
6.361.402
8.918.151
6.347.986
24.205
13.416
2.872
2.580.954
-
0,00%
-
0,00%
141.574.515
24.306.868
5.528.602
156.327.534 51.100.623 6.132.585 -
5.850.286
34.619.400
220.828.194
7.146.649 124.204.920 351.277.008 -
235.925.504
21.707.888 21.707.888 349.626.001 -
21.707.888
21.707.888
113.700.497
118.771
101.212
17.559
118.771
0,00%
0,00%
87,16%
0,00%
40,57%
0,00%
-
2.570.165
10.789
14.753.019
26.793.755
603.983
1.296.363
89.585.520
130.448.814
101.212
17.559
0,00%
0,00%
0,00%
-
40,49%
0,00%
80,42%
0,00%
-9,44%
-52,43%
-9,85%
0,00%
-18,14%
-72,13%
-37,14%
0,00%
-100,00%
-100,00%
-32,52%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 28 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
extra LEA
Crediti
v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
AO SAN FILIPPO NERI
31.12.2012
31.12.2011
A
B
6.214
6.214
99.933.121
1.584.965
1.584.965
63.007.876
63.007.876
1.939.077
7.223.520
1.695.704
150.178
24.331.801
22.954
22.954
106.191.529
1.584.965
1.584.965
65.874.521
65.874.521
2.562.043
10.897.879
1.874.050
206.316
23.191.755
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
-
-
%
(A-B)/B
16.740
16.740
6.258.408
2.866.645
2.866.645
622.967
3.674.359
178.346
56.138
1.140.046
-72,93%
0,00%
0,00%
-72,93%
0,00%
0,00%
-5,89%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,35%
0,00%
-4,35%
-24,32%
-33,72%
-9,52%
0,00%
0,00%
-27,21%
4,92%
36.913.314
40.749.396 -
3.836.082
-9,41%
36.916.314
36.913.314
136.852.649
40.749.396 146.963.880 -
3.833.082
36.913.314
10.111.231
-9,41%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,88%
1.216.236
1.042.612
173.624
52.463.644
505.000
505.000
505.000
505.000
-
1.801.495 1.483.808 317.687 49.515.923
-
585.259
441.195
144.063
-32,49%
-29,73%
-45,35%
0,00%
0,00%
5,95%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-
2.947.721
-
505.000
505.000
505.000
-
-
0,00%
20.129
21.140.583
21.140.583
20.129
8.292.563
8.292.563
12.848.020
12.848.020
-
32.276
54.993.535
24.482
52.829.222
7.794
2.164.313
0,00%
154,93%
154,93%
0,00%
0,00%
2230,37%
-26,81%
0,00%
0,00%
0,00%
-13,11%
0,00%
-17,33%
0,00%
31,84%
4,10%
661.894
30.136.038
28.403
41.174.828 -
633.491
11.038.790
1.313.655
137.773
1.143.606
1.511.804 104.013
1.383.309 -
198.149
20.112
20.112
191.866.296
15.288
15.288
199.808.390 -
4.824
4.824
7.942.094
0,00%
31,55%
31,55%
-3,97%
-
-
239.703
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 29 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
AO SAN FILIPPO NERI
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
-
-
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
A
B
35.665.240 103.857.184
35.665.240
111.109.497 -
103.671.714
111.109.497 -
929.123.340
859.409.128 105.127.947 33.028.211
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
793.723.578
756.270.422 102.908.638 10.238.776
7.252.313
7.437.783
185.471
135.399.762
103.138.706
2.219.309
22.789.435
0,00%
-6,53%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,69%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
17,06%
13,64%
2,16%
222,58%
236.818 236.818
505.000
236.818
268.182
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
113,24%
250.000
,
505.000
Totale B)
D)
31.12.2011
185.471
250.000
Totale A)
C)
C.1)
C.2)
31.12.2012
505.000
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
-
16.361.452
1.062.875 14.436.038
16.350.372
14.431.334
11.080
4.704
124.236.753
154.148.132 -
4.818.536
5.784.955 -
4.697.843
8.218.502
158.333.086
7.351.358 6.154.753
188.938.111 -
191.866.296
-
394.683 394.683 199.808.387 -
-
1.062.875
1.925.414
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
13,34%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
1.919.038
6.376
29.911.379
966.419
2.653.515
2.063.749
30.605.025
13,30%
0,00%
135,54%
0,00%
-19,40%
0,00%
-16,71%
0,00%
-36,10%
33,53%
-16,20%
394.683
394.683
7.942.091
-100,00%
0,00%
-100,00%
-3,97%
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 30 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
POLICLINICO UMBERTO I
31.12.2012
31.12.2011
A
B
64.880.008
14.453.479
50.426.529
15.877.650
519.717
519.717
4.677.252
5.775.277
1.377.432
162.987
8.500
3.356.484
-
60.707.934
13.117.064
47.590.870
25.904.176
536.851
536.851
4.067.997
14.666.436
2.352.961
305.992
8.500
3.965.439
-
166.465.730
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
4.172.073
1.336.415
2.835.659
10.026.526
17.134
17.134
609.255
8.891.158
975.530
143.005
608.955
-
6,87%
0,00%
0,00%
0,00%
10,19%
5,96%
-38,71%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,19%
0,00%
-3,19%
14,98%
-60,62%
-41,46%
-46,73%
0,00%
-15,36%
0,00%
160.761.701
5.704.029
3,55%
166.465.730
164.884.737
1.580.992
247.223.387
160.761.701
158.680.237
2.081.464 247.373.811 -
5.704.029
6.204.500
500.471
150.424
3,55%
0,00%
3,91%
0,00%
-24,04%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,06%
13.825.938
13.378.994
446.944
13.706.422
13.706.422
14.155.572
13.827.697
327.876
49.146
234.337.521
605.671
203.260
402.411
276.680.269
12.486.166
11.949.636
536.529 13.395.193
13.395.193
13.788.613
13.303.834
484.779 32.408
204.362.757
693.828 291.417
402.411
244.758.964
1.339.773
1.429.358
89.585
31.921.306
10,73%
11,96%
-16,70%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,32%
2,32%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
2,66%
3,94%
-32,37%
0,00%
51,65%
14,67%
0,00%
0,00%
0,00%
-12,71%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
13,04%
2.304.181
2.304.181
526.207.838
2.169.794
2.169.794
494.302.569
134.387
134.387
31.905.269
0,00%
6,19%
6,19%
6,45%
4.511.201
4.511.201
-48,13%
0,00%
0,00%
0,00%
-47,05%
4.862.457
214.800
5.077.257
-
-
9.373.658 214.800
9.588.458 -
-
311.230
311.230
-
366.959
523.863
156.904
16.738
29.974.764
88.157
-
Pag. 31 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
POLICLINICO UMBERTO I
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
3.234.493
44.222.631
43.330.791
891.840
2.046.155
1.009.742.233
1.051.290.960 78.322.856 70.368.304 19.699.373
10.010.494
193.939.276
223.649.143
-
Variazioni
Valore
A-B
3.065.651
43.018.980
43.018.980
2.479.144 902.559.846
973.084.789 80.480.253
102.441.420
17.273.609
169.576.169
186.849.778
-
3.793.317
2.947.794
2.895.738
52.056
315.287.563
10.035.563
8.792.454
11.336.470
20.733.838
372.926.999
3.700.479
1.764.213
1.729.537
34.677
340.714.342
17.837.099
9.141.163
12.085.268
19.298.156
404.540.722
%
(A-B)/B
168.841
1.203.651
311.810
891.840
432.989
107.182.387
78.206.171
2.157.397
32.073.116
5,51%
2,80%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,72%
0,00%
0,00%
-17,47%
0,00%
11,88%
8,04%
-2,68%
-31,31%
2.425.765
10.010.494
24.363.107
36.799.365
0,00%
14,04%
0,00%
0,00%
14,37%
19,69%
-
0,00%
0,00%
0,00%
-
92.837
1.183.581
1.166.201
17.380
25.426.778
7.801.537
348.709
748.799
1.435.682
31.613.723
0,00%
0,00%
2,51%
0,00%
67,09%
0,00%
0,00%
0,00%
67,43%
0,00%
50,12%
0,00%
-7,46%
-43,74%
-3,81%
0,00%
-6,20%
7,44%
-7,81%
526.207.838
5.353.490 5.353.490 494.302.569
5.353.490
5.353.490
31.905.269
0,00%
-100,00%
-100,00%
6,45%
4.862.457
214.800
5.077.257
9.373.658 214.800
9.588.458 -
4.511.201
4.511.201
-48,13%
0,00%
0,00%
0,00%
-47,05%
-
Pag. 32 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
IRCCS ISTITUTI FISIOTERAPICI OSPITALIERI
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
2.373.837
26.012
293.073
34.683 -
25.766
28.453 -
2.322.059
167.986.501
229.937
172.305.756 -
153.673.864
5.165
153.668.699
6.722
9.723.290
1.431.901
-
157.010.760
5.165
157.005.595
22.392
11.260.330
770.117
4.284
3.150.724
-
3.237.873 -
%
(A-B)/B
2.080.764
8.671
2.687
2.092.122
4.319.255
3.336.896
3.336.896
15.670
1.537.040
661.784
4.284
87.149
-
170.360.338
172.608.221 -
9.392
2.247.883
1.946.513
1.577.808
368.705
3.022.714 2.828.294 194.420
1.076.201
1.250.486
174.285
-
9.392 -
5.020.524
5.688.708 -
1.888.881
2.653.987
3.034.721
1.367.749
1.078.894
-
685.000
-
4.399.266
19.529
9.247.996 7.428.131 -
668.184
-
4.848.730
7.408.602
-
4.379.737
1.819.865
2.559.872
709,98%
-25,00%
0,00%
-9,44%
0,00%
909,87%
-2,51%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,13%
0,00%
-2,13%
-69,98%
-13,65%
85,93%
-100,00%
0,00%
-2,69%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
-1,30%
-35,60%
-44,21%
89,64%
0,00%
0,00%
0,00%
-11,75%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-52,43%
-99,74%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
140,66%
0,00%
0,00%
0,00%
230.213
23.618.441
220.070
27.635.628 -
10.143
4.017.187
0,00%
0,00%
17,12%
34,36%
0,00%
-49,84%
29,66%
0,00%
0,00%
0,00%
3,86%
0,00%
0,00%
0,00%
4,61%
-14,54%
4.678
4.678
193.983.457
615.154 615.154 200.859.003 -
610.476
610.476
6.875.546
0,00%
-99,24%
-99,24%
-3,42%
24.036
24.036
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
1.735.871
1.830
25.629
10.215.824
272.984
2.800
39.971
1.482.172
1.362
51.095 7.878.740
262.841
2.800
39.971
24.036
-
24.036
-
253.699
468
25.466
2.337.084
10.143
-
Pag. 33 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
IRCCS ISTITUTI FISIOTERAPICI OSPITALIERI
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Totale A)
89.011
150.700.548
119.349.377
1.595.322
29.755.849
50.600
426.106.196
450.284.964 59.740.091 66.921.300
Totale B)
2.435.036
7.502.711
9.937.747
-
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
66.748
157.953.679
157.953.679
365.109.010
386.315.764
64.105.968
72.707.705
Variazioni
Valore
A-B
-
-
1.330.295
3.049.697
4.379.992
22.263
7.253.131
157.953.679
119.349.377
1.595.322
29.755.849
50.600
60.997.186
63.969.200
4.365.877
5.786.405
33,35%
-4,59%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
16,71%
16,56%
-6,81%
-7,96%
1.104.741
4.453.014
5.557.755
0,00%
83,04%
0,00%
0,00%
146,01%
126,89%
-
-
940
342.874
5.572.294
-
%
(A-B)/B
2.809 343.335 4.748.032
-
1.869
461
824.262
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-66,54%
-0,13%
17,36%
0,00%
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
94.364.249
4.653.326
3.161.008
2.773.963
5.247.331
116.115.985
99.087.606 1.963.243
3.031.690
2.698.448
6.636.976 118.512.139 -
4.723.357
2.690.083
129.318
75.515
1.389.645
2.396.154
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,77%
137,02%
4,27%
0,00%
2,80%
-20,94%
-2,02%
1.005.145
3.280
1.008.425
193.983.457
1.131.743
4.127.424
5.259.167
200.859.003
126.598
4.124.144
4.250.742
6.875.546
-11,19%
-99,92%
-80,83%
-3,42%
24.036
24.036
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24.036
24.036
-
-
Pag. 34 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
IRCCS INMI SPALLANZANI
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
429.328
197.938
486.058 286.895 -
187.008
44.382
133.452.771
118.101
81.062 142.890.730 -
129.087.272
136.395.216 -
129.087.272
804.122
1.976.888
334.235
136.395.216
1.161.773
4.070.396
473.553
79.204
1.171.050
-
92.467 697.325
%
(A-B)/B
56.730
88.957
68.907
36.680
9.437.959
7.307.944
7.307.944
357.651
2.093.508
139.318
13.263
473.725
-
-11,67%
-31,01%
0,00%
0,00%
58,35%
-45,25%
-6,61%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,36%
0,00%
-5,36%
-30,78%
-51,43%
-29,42%
0,00%
0,00%
-14,34%
67,93%
0,00%
133.882.099
143.376.788 -
9.494.689
3.430.827
3.304.833
125.994
3.196.990
3.023.697
173.293 -
233.837
281.136
47.299
7,31%
9,30%
-27,29%
0,00%
0,00%
31.068.296
68,45%
800.712
-
-16,58%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
233,69%
1462,04%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-11,49%
-11,49%
0,00%
0,00%
76.454.226
4.029.819
45.385.930
4.830.531 -
30.433
30.916
2.811.268
1.188.118
607.354
580.764
3.546.679
1.252.936
527.499
725.437
37.576.516
29.267.572
29.267.572
18.602.483
10.588.590
11.261.061
1.873.671
1.873.671
1.797.171
76.500
76.500
8.308.944
8.308.944
9.387.390 9.387.390 -
26.315.455
27.393.901
1.078.446
1.078.446
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,62%
0,00%
243.298
5.087.440
243.298
5.087.696 -
1.833.487
16.968
1.816.519
15.638
15.638
-
81.718.540
48.598.558
33.119.982
0,00%
23,18%
23,11%
39,38%
0,00%
0,00%
-0,01%
0,00%
0,00%
0,00%
11624,56%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
68,15%
548.339
548.339
216.148.978
251.542
251.542
192.226.888
296.797
296.797
23.922.090
0,00%
117,99%
117,99%
12,44%
29.517.153
29.372.748
144.405
-
23.963.344
23.859.742
103.602
-
5.553.809
5.513.006
40.803
256
1.817.849
1.816.519
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 35 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
IRCCS INMI SPALLANZANI
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
109.632.849
20.385.903
Totale A)
6.428.298
6.428.298
13.399.125
558.480
107.505.646
117.141.497 11.032.632 109.350.269
Totale B)
4.642
114.191
5.361.451
875.262
6.355.546
-
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
Variazioni
Valore
A-B
117.923.957 21.719.144 7.463.250
6.925.262
537.988
13.661.227
594.667
60.524.440
96.815.543
20.104.724
83.247.274
-
-
30.000 245.383 884.385 1.159.768
8.291.108
1.333.241
1.034.952
496.964
537.988
262.102
36.187
46.981.206
20.325.954
9.072.092
26.102.995
-7,03%
-6,14%
0,00%
-13,87%
-7,18%
-100,00%
0,00%
-1,92%
-6,09%
0,00%
0,00%
0,00%
77,62%
20,99%
-45,12%
31,36%
25.358
131.192
5.361.451
9.123
5.195.778
-84,53%
-53,46%
0,00%
0,00%
-1,03%
448,00%
-
-
15.706
882
49.738
9.451.154
-
%
(A-B)/B
50.812 8.708.042
-
15.706
882
1.074
743.112
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,11%
8,53%
0,00%
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
9.425.004
26.150
80.740.948
3.165.830
1.304.209
1.610.505
3.532.993
99.871.965
571.198
571.198
216.148.978
-
8.698.176
9.866
83.790.431
3.174.826
1.328.545
1.562.808
3.182.528
101.797.992
-
726.828
16.284
3.049.483
8.996
24.336
47.697
350.465
1.926.027
8,36%
0,00%
165,05%
0,00%
-3,64%
-0,28%
-1,83%
0,00%
3,05%
11,01%
-1,89%
6.021.854 6.021.854 192.226.888
5.450.656
5.450.656
23.922.090
0,00%
-90,51%
-90,51%
12,44%
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 36 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
AO SANT'ANDREA
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
75.132
19.200
55.932
78.914.684
60.946.410
60.946.410
8.864.177
2.779.365
911.440
0
349.319
72.428
4.991.546
92.693
28.800
63.893
90.018.067
62.928.619
62.928.619
7.564.770
12.393.840
1.913.600
2.773
82.743
5.131.721
46.300.681
46.300.681
46.300.681
46.236.351
64.330
125.290.498
46.300.681
46.236.351
64.330
136.411.442 -
11.120.944
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-8,15%
4.557.152
4.482.481
74.670
-
5.202.951 5.115.780 87.171 -
645.800
633.298
12.501
-12,41%
-12,38%
-14,34%
0,00%
0,00%
22.831.654
37,74%
11.025
11.025
-41,92%
-41,92%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
88,94%
88,94%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
88,94%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
83.328.505
-
%
(A-B)/B
-
-
60.496.851
15.273
15.273
26.297 26.297 -
15.273
26.297
-
-
31.840.043
31.840.043
31.840.043
16.852.240
16.852.240
16.852.240
31.840.043
16.852.240
-
-
17.561
9.600
7.961
11.103.383
1.982.209
1.982.209
1.299.406
9.614.476
1.002.160
2.773
349.319
10.315
140.175
-
14.987.803
14.987.803
14.987.803
-
-18,95%
0,00%
0,00%
-33,33%
0,00%
-12,46%
-12,33%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,15%
0,00%
-3,15%
17,18%
-77,57%
-52,37%
-100,00%
0,00%
-12,47%
-2,73%
0,00%
0,00%
426.343
1.364.942
1.339.335
25.607
239.742
1.284.937
1.247.491
37.445 -
186.600
80.005
91.843
11.838
7.111
49.674.794
6.250
6.250
71.059 42.022.577
6.250
6.250
63.948
7.652.218
2.623.495
20.389
2.603.106
335.584
10.073
325.512
2.287.910
90.515.401
66.041.637
24.473.764
77,83%
6,23%
7,36%
-31,61%
0,00%
-89,99%
18,21%
0,00%
0,00%
0,00%
681,77%
0,00%
699,70%
0,00%
0,00%
37,06%
3.781.925
3.781.925
219.587.824
96.978
96.978
202.550.056
3.684.947
3.684.947
17.037.767
0,00%
3799,79%
3799,79%
8,41%
836
836
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
836
836
-
2.277.594
Pag. 37 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
AO SANT'ANDREA
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Totale A)
10.314.508
45.482.350
45.482.350
44.361
502.240.576
474.610.699 52.559.962 30.911.134 -
Totale B)
11.827.908
11.827.908
-
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
-
25.391
350
18.272.763
2.293
10.314.508
44.252.459
143.328
409.574.344
424.878.719
47.909.014
8.503.094
Variazioni
Valore
A-B
-
-
-
7.318.820
7.318.820
-
%
(A-B)/B
0
1.229.891
45.482.350
98.968
92.666.233
49.731.979
4.650.948
39.414.229
0,00%
2,78%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-69,05%
0,00%
22,63%
11,70%
9,71%
-463,53%
4.509.088
4.509.088
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
61,61%
61,61%
-
9.681
200
16.339.996
20.995 -
15.710
150
1.932.768
18.702
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
162,27%
75,00%
0,00%
11,83%
-89,08%
-
-
-
0,00%
-
-
-
0,00%
18.208.686
61.783
280
122.169.385
4.051.873
5.690.017
25.934.893
176.144.952
16.228.281
90.719
131.530.536
13.444.886
4.113.816
5.039.434
31.480.099
201.958.648
2.446
701.384
703.830
219.587.824
836
836
-
1.980.405
28.936
280
9.361.151
13.444.886
61.943
650.584
5.545.207
25.813.696
12,20%
0,00%
-31,90%
0,00%
-7,12%
-100,00%
-1,51%
0,00%
12,91%
-17,61%
-12,78%
747.743 1.027.941 1.775.683 202.550.057
745.297
326.557
1.071.853
17.037.767
-99,67%
-31,77%
-60,36%
8,41%
836
836
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 38 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
A)
A.I.
A.I.1)
A.I.2)
A.I.3)
A.I.4)
A.I.5)
A.II.
A.II.1)
A.II.1.a)
A.II.1.b)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.II.6)
A.II.7)
A.II.8)
A.II.9)
A.III.
A.III.1)
A.III.1.a)
A.III.1.b)
A.III.1.c)
A.III.1.d)
A.III.2)
A.III.2.a)
A.III.2.b)
B)
B.I.
B.I.1)
B.I.2)
B.I.3)
B.I.4)
B.II.
B.II.1)
B.II.1.a)
B.II.1.a.1)
B.II.1.a.2)
B.II.1.b)
B.II.1.c)
B.II.1.c.1)
B.II.1.c.2)
B.II.1.c.3)
B.II.1.c.4)
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
B.II.2.a.1)
B.II.2.a.1.a)
B.II.2.a.1.b)
B.II.2.a.1.c)
B.II.2.a.1.d)
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
B.II.2.b.1)
B.II.2.b.2)
B.II.2.b.3)
B.II.2.b.4)
B.II.3)
B.II.4)
B.II.4.a)
B.II.4.b)
B.II.5)
B.II.6)
B.II.7)
B.III.
B.III.1)
B.III.2)
B.IV.
B.IV.1)
B.IV.2)
B.IV.3)
B.IV.4)
C)
C.I)
C.II)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
IMMOBILIZZAZIONI
Immobilizzazioni immateriali
Costi d'impianto e di ampliamento
Costi di ricerca e sviluppo
Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
Altre immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Terreni
Terreni disponibili
Terreni indisponibili
Fabbricati
Fabbricati non strumentali (disponibili)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
Impianti e macchinari
Attrezzature sanitarie e scientifiche
Mobili e arredi
Automezzi
Oggetti d'arte
Altre immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti,
degli importi esigibili entro l'esercizio successivo)
Crediti finanziari
Crediti finanziari v/Stato
Crediti finanziari v/Regione
Crediti finanziari v/partecipate
Crediti finanziari v/altri
Titoli
Partecipazioni
Altri titoli
Totale A)
ATTIVO CIRCOLANTE
Rimanenze
Rimanenze beni sanitari
Rimanenze beni non sanitari
Acconti per acquisti beni sanitari
Acconti per acquisti beni non sanitari
Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Crediti v/Stato
Crediti v/Stato - parte corrente
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
Crediti v/Stato - altro
Crediti v/Stato - investimenti
Crediti v/Stato - per ricerca
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
Crediti v/prefetture
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
precedenti
Crediti v/Comuni
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Crediti v/Erario
Crediti v/altri
Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
Disponibilità liquide
Cassa
Istituto Tesoriere
Tesoreria Unica
Conto corrente postale
Totale B)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
Ratei attivi
Risconti attivi
Totale C)
TOTALE ATTIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale D)
ARES 118
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
5.747.472
81.954
7.587
4.575.903
107.363 34.123 -
5.657.931
2.134.802
67.997
52.227
15.770
308.854
133.649
288.969
1.180.715
154.618
4.434.417
4.311.350
59.190
59.190
335.386
325.172
270.472
3.139.803
181.327
-
-
%
(A-B)/B
1.171.569
25.409
26.536
1.223.514
2.176.548
8.807
52.227
43.420
26.532
191.523
18.497
1.959.088
26.709
-
7.882.274
8.887.253 -
25,60%
-23,67%
0,00%
-77,77%
0,00%
27,59%
-50,48%
0,00%
0,00%
0,00%
14,88%
0,00%
-73,36%
-7,91%
-58,90%
6,84%
-62,40%
0,00%
-14,73%
0,00%
0,00%
1.004.979
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-11,31%
800.296
527.811
272.485
635.676
385.582
250.094
164.620
142.229
22.391
25,90%
36,89%
8,95%
0,00%
0,00%
65.124.364
54.527.355
10.597.009
19,43%
-
-
-
1.565.353
61.569
31.766.659
25.478.138
25.478.138
16.322.433
30.201.306
25.539.707 25.539.707
18.584.870
9.155.705
6.954.837
2.200.868
6.288.521
6.288.521
4.661.599
4.661.599
1.626.922
1.626.922
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
5,18%
-0,24%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
31,65%
0,00%
34,90%
34,90%
0,00%
0,00%
0,00%
232.298
27.262.737
27.262.737
227.270
16.869.552
16.869.552
5.028
10.393.185
10.393.185
-
66.358.543
56.192.929
10.165.614
2,21%
61,61%
61,61%
0,00%
0,00%
-19,65%
-18,90%
0,00%
0,00%
0,00%
-57,87%
0,00%
-60,94%
0,00%
0,00%
18,09%
95.113
95.113
74.335.930
65.080.182
95.113
95.113
9.255.748
0,00%
0,00%
0,00%
14,22%
5.723
5.856.947
-
7.123 7.222.104 -
1.400
1.365.157
433.883
45.329
388.554
1.029.898 35.239
994.659 -
596.015
-
-
606.105
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 39 di 40
Allegato A
STATO PATRIMONIALE
ARES 118
PASSIVO
A)
A.I
A.II
A.II.1)
A.II.2)
A.II.2.a)
A.II.2.b)
A.II.2.c)
A.II.3)
A.II.4)
A.II.5)
A.III)
A.IV)
A.V)
A.VI)
A.VII)
PATRIMONIO NETTO
Fondo di dotazione
Finanziamenti per investimenti
Finanziamenti per beni di prima dotazione
Finanziamenti da Stato per investimenti
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
Finanziamenti da Stato per ricerca
Finanziamenti da Stato - altro
Finanziamenti da Regione per investimenti
Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
Altre riserve
Contributi per ripiano perdite
Utili (perdite) portati a nuovo
Utile (perdita) dell'esercizio
B)
B.1)
B.2)
B.3)
B.4)
B.5)
FONDI PER RISCHI ED ONERI
Fondi per imposte, anche differite
Fondi per rischi
Fondi da distribuire
Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
Altri fondi oneri
C)
C.1)
C.2)
TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
Premi operosità
TFR personale dipendente
Totale A) -
Totale B)
D)
D.1)
D.2)
D.3)
D.4)
D.5)
D.5.a)
D.5.b)
D.5.c)
D.5.d)
D.5.e)
D.5.f)
D.6)
D.7)
D.8)
D.9)
D.10)
D.11)
D.12)
E)
E.1)
E.2)
F)
F.1)
F.2)
F.3)
F.4)
Totale C)
DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre
l'esercizio successivo)
Mutui passivi
Debiti v/Stato
Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
Debiti v/Comuni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo
corrente extra LEA
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Debiti v/fornitori
Debiti v/Istituto Tesoriere
Debiti tributari
Debiti v/altri finanziatori
Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
Debiti v/altri
Totale D)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
Ratei passivi
Risconti passivi
Totale E)
TOTALE PASSIVO
CONTI D'ORDINE
Canoni di leasing ancora da pagare
Depositi cauzionali
Beni in comodato
Altri conti d'ordine
Totale F)
31.12.2012
31.12.2011
A
B
10.497.628
10.467.832
10.406.336
91.292
750
19.554.763 17.098.519 26.154.904 -
10.467.832 750
24.897.804
7.994.537 22.423.759 -
1.981.480
1.246.020
3.227.500
1.467.382
1.228.254
2.695.636
49.829
49.829
49.829
49.829
182
4.898
13.777.904
182
2.880
12.056.747
13.777.747
157
63.511.121
9.656.585
3.274.410
3.783.844
3.175.948
97.184.892
12.056.681
66
53.246.774
9.131.506
3.429.741 3.780.802
3.081.232
84.729.864
28.613
28.613
74.335.930
28.613
28.613
65.080.183
-
-
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
29.796
61.496
91.292
5.343.041
9.103.982
3.731.145
0,00%
0,28%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-0,59%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-21,46%
113,88%
16,64%
514.098
17.766
531.864
0,00%
35,04%
0,00%
0,00%
1,45%
19,73%
-
2.018
1.721.157
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
70,07%
14,28%
0,00%
-
0,00%
-
0,00%
1.721.066
91
10.264.347
525.079
155.331
3.042
94.716
12.455.028
14,27%
0,00%
137,88%
0,00%
19,28%
5,75%
-4,53%
0,00%
0,08%
3,07%
14,70%
9.255.747
0,00%
0,00%
0,00%
14,22%
-
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Pag. 40 di 40
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA A
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
806.909.221 796.518.287 10.377.669
10.362.669 -
TOTALE C) -
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio
%
(A-B)/B
25.487.596
27.090.558
1.569.692
2.562.477
-
544.975
1.142.409.908
13.830.921 -
5.331.439
5.523.471
192.032
47.812.407
933.304
41.129.528
4.714.032
189.401
7.476.118
9.568.340
6.262.946
571.312
9.031.220
0
3.014
175.633
599.419
302.614
901.522
426.193
1.244.713
946.050
97.383
201.280
1.591.572
106.780
5.824.608
1.633.059
615.195
1.651.600
220.483
1.704.271
14.233
8.717.998
0
5.071.290
3.646.708
450.000
3.231.536
3.272.380
40.844
27.525.626
19.948.295
989.712
6.587.618
441.620
8.792.346
2,49%
2,59%
-29,13%
-6,14%
-1,49%
-29,63%
-3,70%
-0,76%
445,04%
-49,78%
-2,14%
-8,43%
18,31%
0,00%
-0,14%
-0,89%
-16,37%
10,37%
-17,30%
2,05%
0,00%
5,79%
4,57%
22,07%
55,92%
33,44%
-2,23%
-4,88%
-3,74%
-6,61%
-4,09%
-7,30%
-7,43%
0,93%
-198,73%
0,01%
-200,00%
-196,93%
0,00%
-30,32%
-30,62%
-144,45%
587,53%
569,95%
0,00%
0,00%
1208,79%
0,04%
-63,57%
258.406 11.721.674 11.463.268
248.350
20.307.357
2.887.641
-96,11%
-173,25%
-25,19%
36.827
364.089
173.719.676
165.614.845
4.782.329
3.322.502
176.641.987
10.527.104
4.331.112
181.306.796 162.295.761
4.704.071
18.083.210 153.567.296
9.546.242
4.387.466 -
921.336
1.147.890.102
523.780
1.156.240.829 -
219.366.950
218.899.854
467.096
730.273.733
61.873.750
97.670.617
122.529.608
24.869.547
9.155.986
9.651.059
286.035.149
6.204.404
58.346.172
452.915
2.189.645
19.525.975
3.061.966
3.222.040
4.308.751
21.176.248
214.035.511
213.376.383
659.128
778.086.140
62.807.054
138.800.145
127.243.640
25.058.948
1.679.868
19.219.399
292.298.095
6.775.716
49.314.952
452.915
2.192.659
19.701.608
3.661.385
2.919.426
5.210.273
20.750.055
22.758.629
21.658.772
538.611
561.247
6.350.794
4.680.180
113.464.048
42.036.088
8.693.173
38.698.577
2.798.310
21.237.899
1.538.880
4.331.112
566
2.535.645
1.794.901
450.000
7.426.601
7.414.032
12.569
32.210.601
23.448.295
640.000
989.712
7.132.593
1.142.851.528
5.038.575
21.513.916
20.712.722
441.228
359.967
4.759.222
4.786.960
119.288.656
43.669.147
9.308.368
40.350.177
3.018.793
22.942.170
1.524.647
4.386.886
566
2.535.645
1.851.807
-
-
10.056
8.585.683
8.575.627 -
-
0,00%
0,00%
0,00%
27547,80%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
-4,18%
2,05%
1,66%
-81,63%
15,03%
10,27%
-1,28%
0,00%
75,90%
-0,72%
15.000
-
-3,16%
-3,40%
15,13%
-24,73%
0,00%
4.132.170
46.535
46.535
13.264
36.827
364.089
7.587.120
3.319.084
78.258
14.760.708
23.074.691
980.862
56.354
397.556
8.350.727
13.264 -
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
B
Variazioni
Valore
A-B
46.535
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
A
4.147.170
46.535
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
781.421.625
769.427.729
11.947.361
7.800.192
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
10.658.137 10.686.412 28.275
4.684.975
3.500.000
640.000
-
-
22.021.654
5.901.717
22.051.654
1.265.504
5.901.717
2.704.221 -
1.265.504
20.756.150
17.219.098
2.704.221 3.197.496
5.565.149
8.391.581
7.817.844
316.996
256.741
9.038.930
8.437.675
330.886
270.368
-
75.131
75.011
8.466.712
8.752.386 -
9.113.940 3.548.791
0,00%
0,00%
0,00%
16.119.937
16.149.937
1.438.717
1.438.717
17.558.654
11.653.949
273,14%
0,00%
273,65%
-53,20%
0,00%
-53,20%
549,14%
209,41%
647.349
619.831
13.890
13.627
120
647.228
12.301.177
-7,16%
-7,35%
-4,20%
-5,04%
0,00%
0,16%
0,00%
-7,10%
-346,63%
Pag. 1 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA B
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
4.601.933 -
4.601.933
-100,00%
-
5.815.503
291.414
2.923.452
46.452
189.587
1.350.740
15.349.386
16.102.760
58.805
694.569
466.654
553.125
474.552
42.265
4.593.504
764,09%
0,00%
97,38%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
305,13%
0,00%
0,00%
-10,54%
-12,01%
1,01%
12,02%
4,82%
3,90%
9,45%
0,00%
6,13%
-0,36%
77.203.064
71.060.168
76.611.790
70.395.784
591.274
664.384 970.449.458
1.011.101.589 72.585.651
71.389.160
138.130.789
170.491.463 139.498.218
154.123.038 21.470.611
21.224.220
13.562.623
15.406.394 17.213.196
18.575.421 322.506.230
324.910.041 10.243.894
11.089.358 50.637.550
44.498.808
502.127
502.127 850.592
1.938.205 30.670.223
29.255.359
4.121.180
3.766.110
6.376.798
5.654.302
6.399.812
6.046.976
135.679.966
132.230.607
49.454.347
49.582.532 45.684.925
46.335.874 3.576.290
3.049.938
193.133
196.720 1.773.657
340.473
3.945.618
3.371.228
156.199.383
159.076.567 71.618.043
73.828.373 10.312.964
10.563.973 54.372.852
54.461.461 2.243.722
2.192.819
17.651.801
18.029.941 2.403.671
2.378.751
7.095.993
6.863.390
216.271
148.365
3.391.967
3.395.262 3.487.755
3.319.763
1.635.539
150.049
1.604.772
128.233
30.766
21.816
15.803.372
10.646.851
6.964.940
7.807.248 800.000
361.424
3.277.732
4.760.700
2.478.179
TOTALE B) 1.285.964.103
1.314.571.598 Differenza tra valore e costi della produzione 20.479.562 44.493.553
6.142.896
6.216.006
73.110
40.652.131
1.196.491
32.360.674
14.624.820
246.391
1.843.771
1.362.225
2.403.811
845.464
6.138.742
0
1.087.613
1.414.864
355.070
722.496
352.836
3.449.359
128.185
650.949
526.352
3.587
1.433.184
574.390
2.877.184
2.210.330
251.009
88.609
50.903
378.140
24.920
232.603
67.906
3.295
167.992
1.485.490
1.476.539
8.950
5.156.521
842.308
438.576
3.277.732
2.282.521
28.607.495
24.013.991
8,64%
8,83%
-11,00%
-4,02%
1,68%
-18,98%
-9,49%
1,16%
-11,97%
-7,33%
-0,74%
-7,62%
13,80%
0,00%
-56,11%
4,84%
9,43%
12,78%
5,83%
2,61%
0,00%
-0,26%
-1,40%
17,26%
-1,82%
420,94%
17,04%
-1,81%
-2,99%
-2,38%
-0,16%
2,32%
-2,10%
1,05%
3,39%
45,77%
-0,10%
5,06%
0,00%
990,00%
1151,45%
41,03%
48,43%
-10,79%
121,35%
0,00%
92,10%
-2,18%
-53,97%
176.159
1.490.389
1.314.229
-93,45%
-11,47%
-10,26%
-
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C)
TOTALE D)
TOTALE E) Risultato prima delle imposte Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
%
(A-B)/B
0,74%
0,74%
-3,54%
-47,66%
0,00%
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
B
Variazioni
Valore
A-B
8.058.134
8.058.134
675.173
5.103.609
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
A
1.102.892.622
1.102.892.622
18.397.375
5.603.648
-
TOTALE A)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
31.12.2011
1.094.834.488
1.094.834.488
19.072.548 10.707.257 -
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
D)
D.1)
D.2)
31.12.2012
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
6.576.603
291.414
5.925.710
-
761.100
3.002.258
-
61.676
189.587
1.350.740
130.305.254
117.929.676
5.902.653
6.472.925
10.156.171
14.743.663
5.493.763
731.916
1.265.484.541
15.224
145.654.640
134.032.436
5.843.848
5.778.356
9.689.517
14.190.538
5.019.211
689.651
1.270.078.045
12.341
11.504.321
11.491.981
-
-
188.500 12.994.710 12.806.210 -
-
12.734.539
6.725
12.727.814
10.682.557
11.566.308
10.682.557
2.051.982
29.919.561 -
7.886.869
3.679.439 53.620.324
12.707.609
10.673.776
1.732.292
301.541
207.233
13.018.220 11.001.966 1.713.854
302.400 172.544
12.914.842
42.834.403 -
13.190.764 66.811.088
11.566.308
7.886.869
-
0,00%
0,00%
0,00%
1.168.231
6.725
1.161.506
2.795.688
2.795.688
5.731.421
23.700.763
10,10%
0,00%
10,04%
35,45%
0,00%
35,45%
-155,77%
-44,20%
310.611
328.190
18.438
859
34.689
275.922
23.976.685
-2,39%
-2,98%
1,08%
-0,28%
0,00%
20,10%
0,00%
-2,09%
-35,89%
Pag. 2 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA C
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
31.12.2011
A
B
990.870.821
971.159.493
19.691.728
7.049.238
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
3.440.665
19.600
1.466.875
275.491.029
265.987.227
7.036.856
2.466.946
4.449.289
9.932.942
8.647.038
756.495
TOTALE A) 1.288.680.738
TOTALE C) -
12.575
13.121.181 13.108.606 -
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte
-
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
%
(A-B)/B
71.935.140
71.426.068
489.472
10.108.457
12.500
7,83%
7,94%
2,55%
-58,92%
-100,00%
2.032.062 -
2.032.062
-100,00%
274.540.282
263.943.904
7.946.271 2.650.107 1.929.878
9.106.829
7.239.168
640.366
1.212.392.204
9.201.825
3.440.665
19.600
1.466.875
950.747
2.043.323
909.415
183.161
2.519.411
826.113
1.407.870
116.129
76.288.534
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,35%
0,77%
-11,44%
-6,91%
130,55%
9,07%
19,45%
0,00%
18,13%
6,29%
7.639.626
7.589.141
50.485
23.965.171
2.050.630
29.772.519
5.249.717
2.743.513
12.717.330
12.697.948
6.545.046
669.130
6.016.814
0
396.826
3.370.778
16.953
614.870
259.913
1.672.255
845.601
911.699
175.424
241.522
5.709
463.758
5.851.091
2.000.480
611.643
1.614.345
49.150
1.575.473
1.100.923
451.233
16.455
257.758
177.019
1.941.937
1.734.757
207.179
11.348.464
9.956.980
220.361
834.077
337.046
11.594.087
87.882.621
9,46%
9,51%
5,73%
-2,68%
3,64%
-21,12%
3,84%
-12,25%
-100,00%
91,89%
-1,62%
-6,40%
15,55%
0,00%
17,77%
30,32%
0,28%
15,49%
-7,88%
-5,77%
0,00%
-1,18%
-1,29%
-39,08%
79,96%
0,10%
7,84%
-2,93%
-2,58%
-5,26%
-1,97%
-1,87%
-6,05%
40,38%
4,05%
0,99%
5,57%
3,65%
0,00%
-130,29%
-116,42%
-49611,92%
633,06%
0,00%
35,09%
0,00%
28,94%
-0,91%
-142,47%
5.535
903.609
909.144
-30,56%
7,40%
7,45%
9.201.825
TOTALE D)
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
Variazioni
Valore
A-B
918.935.681
899.733.424
19.202.257
17.157.695 12.500 -
88.362.534
80.722.908
87.430.706
79.841.565
931.829
881.343
869.404.271
893.369.441
58.376.100
56.325.470
111.190.106
140.962.625
141.953.397
136.703.680
19.645.892
22.389.405
12.717.330
26.516.407
13.818.459
398.552.112
405.097.159
9.792.952
10.462.082
44.712.486
38.695.672
592.053
592.053
2.629.925
2.233.099
14.487.103
11.116.326
6.040.603
6.023.650
4.583.636
3.968.766
3.040.341
3.300.254
27.291.156
28.963.411
70.747.311
71.592.912
69.930.251
70.841.950
273.480
448.904
543.580
302.057
5.615.126
5.609.417
6.381.252
5.917.493
193.860.511
199.711.602
75.654.974
77.655.454
11.023.653
11.635.296
80.136.647
81.750.992
2.578.377
2.627.527
24.466.860
26.042.333
3.827.569
2.726.646
11.594.984
11.143.752
1.685.299
1.668.844
4.888.587
4.630.828
5.021.098
4.844.079
451.451
1.490.486
244.689
1.490.069
206.762
418
13.141.109
1.792.645
9.956.980
848.401
628.040
834.077
1.501.651
1.164.605
TOTALE B) 1.262.483.216
1.274.077.303
Differenza tra valore e costi della produzione
26.197.522 61.685.099
C)
C.1)
C.2)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
31.12.2012
-
-
-
-
-
18.110 12.217.572 12.199.462 -
-
0,00%
0,00%
0,00%
3.095.093
3.095.093
3.057.347 3.057.347 37.745
13.126.662 -
19.848.620 19.848.620 17.825.732
17.825.732
2.022.888 71.861.673
16.753.528
16.753.528
14.768.385
14.768.385
1.985.143
84.988.335
-84,41%
0,00%
-84,41%
-82,85%
0,00%
-82,85%
-98,13%
-118,27%
14.390.196
13.018.371
1.371.824
14.390.196
1.263.533
14.931.308
13.511.877
1.419.431
14.931.308
86.792.981
541.113
493.506
47.607
541.113
85.529.448
-3,62%
-3,65%
-3,35%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,62%
-98,54%
-
-
Pag. 3 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA D
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C) -
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
TOTALE E) Risultato prima delle imposte
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
880.439.027
868.669.630
11.769.396
11.244.861
-
903.001.017 891.649.561 11.351.456
10.351.833
2.000 -
22.561.990
22.979.930
417.940
893.028
2.000
-2,50%
-2,58%
3,68%
8,63%
-100,00%
524.536
997.623 -
473.087
-47,42%
476.046
8.553.806
3.035.704
437.300
1.541.473
208.691
634.456
1.786.865
76.670
31.488.138
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,24%
-2,10%
14,41%
0,00%
70,06%
-3,59%
37,32%
-70,13%
-36,83%
-2,92%
6.828.012
6.887.720
59.708
27.417.734
1.164.782
19.825.563
7.234.289
663.430
1.085.537
6.444.013
5.928.321
54.895
5.373.323
0
458.300
1.098.552
260.151
13.291
237.229
4.505.098
919.693
593.379
440.801
114.486
744.900
605.924
2.655.110
1.074.814
295.559
321.222
81.021
882.493
441.833
616.582
74.779
143.365
834.726
852.019
643.821
208.198
12.569.460
11.877.686
13.235
132.882
545.657
9.566.971
21.921.167
15,26%
15,56%
-12,69%
-3,58%
1,99%
-16,22%
-6,05%
-2,35%
0,00%
-22,32%
-1,88%
-1,68%
17,76%
0,00%
-39,95%
3,13%
-10,41%
-0,36%
15,58%
28,31%
0,00%
-1,86%
-1,24%
-28,40%
88,38%
2565,68%
14,52%
-2,08%
-2,14%
-3,11%
-0,69%
-3,51%
-4,67%
39,61%
-20,75%
200,59%
12,28%
-47,26%
0,00%
-190,66%
-298,70%
-90,00%
115,32%
136,06%
1,72%
0,00%
38,99%
-0,95%
-30,70%
126.105
4.014.740
3.888.635
-93,93%
-45,08%
-44,33%
476.046
-
154.679.865
141.196.337
3.471.439
163.233.671 144.232.040 3.034.139
3.741.539
5.605.081
2.334.373
760.954
131.503
1.047.216.297
2.200.066
5.813.772
1.699.917
2.547.819
208.173
1.078.704.435
51.578.101
51.167.477
410.624
739.167.036
59.751.045
102.385.240
112.402.658
27.559.771
1.085.537
22.430.796
309.090.384
3.217.599
35.623.166
621.115
688.968
36.229.063
2.240.083
3.665.888
1.759.534
20.416.191
44.750.089
44.279.757
470.332
766.584.770
58.586.263
122.210.803
119.636.947
28.223.201
28.874.808
315.018.705
3.272.494
30.249.842
621.115
1.147.268
35.130.511
2.500.234
3.679.179
1.522.305
15.911.093
-
48.630.396
47.274.959
1.111.410
244.027
773.933
4.779.767
125.010.557
49.224.276
9.207.733
46.355.829
2.225.189
17.997.531
1.557.242
2.354.238
112.059
1.310.613
931.566
49.550.090
47.868.338
1.552.210
129.541
29.033
4.173.843
127.665.666
50.299.090
9.503.292
46.677.050
2.306.210
18.880.024
1.115.409
2.970.819
37.280
1.167.248
1.766.292
-
-
-
-
-
-
405.146 446.873
428.283 215.538
23.136 231.335
23.469.335
10.899.874
20.607.247
8.729.561
783.903
770.667
132.882
1.945.303
1.399.646
997.725.750
1.007.292.721 49.490.547
71.411.714 8.143
4.892.030
4.883.887 -
134.248 8.906.770 8.772.522
-
-
9.407.447
14.622.579 -
9.407.447
44.392.069
14.622.579 27.440.726
44.392.069
34.984.622 -
27.440.726
12.818.147 -
9.601.589
8.154.969
1.194.928
242.915
8.778
20.449
9.863.351
8.440.341
1.190.751
221.278
10.982
40.898
9.622.038
0
9.904.249 39.916.796 -
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
5.215.132
5.215.132
16.951.343
16.951.343
22.166.475
-
-35,66%
0,00%
-35,66%
61,77%
0,00%
61,77%
172,93%
0,00%
261.762
285.372
4.177
21.637
2.204
20.449
282.211
39.916.796
-2,65%
-3,38%
0,35%
9,78%
-20,07%
-50,00%
0,00%
-2,85%
-100,00%
Pag. 4 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA E
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
31.12.2011
A
B
1.051.773.902
1.038.162.353
11.405.511
7.591.378
-
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
%
(A-B)/B
73.749.053
74.047.335
483.941
712.846
-
7,54%
7,68%
-4,07%
-8,58%
0,00%
3.814.133
3.585.228
228.905
6,38%
1.984.404
1.984.404
221.633
1.040.046
2.300.092
544.129.635
439.400.940
101.519.321
3.209.375
3.279.461
7.778.186
4.393.700
1.741.096
TOTALE A) 1.614.356.026
1.895.467
1.895.467
124.912
574.026.626
470.522.504
101.400.475
2.103.647
1.787.402
8.801.299
4.212.118
1.773.493
1.568.625.787
88.937
88.937
96.721
1.040.046
2.300.092
29.896.990
31.121.564
118.846
1.105.727
1.492.059
1.023.114
181.582
32.397
45.730.239
0,00%
0,00%
0,00%
4,69%
0,00%
4,69%
0,00%
0,00%
77,43%
0,00%
0,00%
-5,21%
-6,61%
0,12%
52,56%
83,48%
-11,62%
4,31%
0,00%
-1,83%
2,92%
3.819.423
3.842.907
23.484
35.308.458
52.281
17.706.731
10.799.923
121.975
3.129.964
2.156.430
5.884.230
3.030.990
2.166.709
0
343.269
785.115
148.461
1.159.931
739.799
32.468
1.620.856
1.687.562
55.201
11.505
73.430
114.295
8.388.586
3.896.327
459.255
1.938.050
316.831
1.778.122
329.236
850.929
109.217
741.712
974.694
117.964
199.188
81.224
68.091.810
55.843.320
6.022
5.862.843
6.391.669
27.930.892
17.799.347
7,77%
7,94%
-3,10%
-2,70%
0,10%
-15,26%
-6,37%
0,33%
-21,51%
18,15%
-0,80%
-14,02%
2,60%
0,00%
-37,04%
1,99%
-3,02%
30,82%
-16,72%
0,23%
0,00%
-2,53%
-2,66%
12,11%
6,27%
1,16%
-3,12%
-5,69%
-5,48%
-4,46%
-4,47%
-9,10%
-9,23%
-10,08%
12,96%
20,92%
0,00%
12,28%
0,00%
-56,79%
-87,57%
-411,80%
535,53%
614,84%
-1,22%
1580,01%
230,90%
1,74%
-55,47%
1.218
759.139
757.921
9,25%
14,35%
14,37%
TOTALE C) Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
Variazioni
Valore
A-B
978.024.849
964.115.018
11.889.452 8.304.224 -
52.975.951
49.156.528
52.242.012
48.399.105
733.939
757.423
1.271.840.990
1.307.149.449
53.280.774
53.228.493
98.311.124
116.017.855
158.660.439
169.460.362
36.652.571
36.530.596
11.421.750
14.551.714
14.037.165
11.880.735
726.530.329
732.414.559
18.582.744
21.613.734
85.553.153
83.386.444
482.218
482.218
583.447
926.717
40.305.822
39.520.707
4.763.375
4.911.836
4.923.223
3.763.292
3.685.945
4.425.745
14.066.911
14.034.443
62.569.108
64.189.964
61.863.251
63.550.813
510.950
455.749
194.908
183.403
6.410.234
6.336.804
3.554.124
3.668.418
139.071.806
147.460.392
67.199.594
71.095.922
9.844.118
10.303.373
41.387.537
43.325.587
3.163.114
3.479.946
17.477.442
19.255.564
2.936.109
3.265.345
7.414.540
6.563.611
631.351
522.134
6.783.189
6.041.477
974.694
89.769
207.732
28.269
227.457
61.500 19.724
80.806.606
12.714.796
64.925.937
9.082.617
486.972
492.994
6.233.907
371.064
9.159.790
2.768.121
TOTALE B) 1.628.643.932
1.600.713.040
Differenza tra valore e costi della produzione 14.287.906 32.087.253
D)
D.1)
D.2)
TOTALE D)
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
31.12.2012
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
14.396
6.047.917
6.033.521 -
-
-
-
-
-
-
-
-
13.177
5.288.778
5.275.601 -
74.948.354
6.544.379
44.850.370
13.683.341
30.097.984 9.776.556 10.779.988
9.314.846
1.042.565
422.577
421.277
11.201.265 1.424.709 -
-
0,00%
0,00%
0,00%
7.138.962
44.501.816
68.403.975
31.167.029
37.236.946
54.278.372
1045,23%
0,00%
0,00%
227,77%
0,00%
0,00%
-521,60%
-121,97%
10.964.234 9.472.875 1.081.595 409.764
399.858
11.364.093
55.865.908
184.246
158.030
39.029
12.812
21.418
162.828
54.441.200
-1,68%
-1,67%
-3,61%
3,13%
0,00%
5,36%
0,00%
-1,43%
-97,45%
Pag. 5 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA F
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C) -
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
B
-
TOTALE E) Risultato prima delle imposte
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio
485.042.223
479.458.273
5.517.727
3.361.595
1.413.394
1.113.460
76.043
400.850
24.582.864
19.431.824
1.278.080
3.872.960
1.266.212
3.934.973
1.969.986
3.507.678
222.759
495.300.203
997.929
66.568
1.091.635
66.223
29.234.218
22.688.337
1.241.408
5.304.473
727.079
2.935.941
2.231.946
6.353.690
213.266
526.738.362
29.065.997
28.537.152
528.845
329.166.507
32.278.628
53.018.705
45.203.607
15.107.042
4.889.348
7.200.117
120.604.925
2.729.669
17.450.333
554.605
776.938
14.818.603
843.639
1.535.956
1.755.404
10.398.988
23.939.646
23.443.756
375.714
120.176
5.685.674
3.757.478
87.061.529
32.614.533
5.244.870
33.422.423
1.396.162
14.383.541
1.238.436
4.053.585
138.429
2.698.312
1.216.844
95.633 73.198 22.435
1.061.519
788.295
273.224
485.126.004
10.174.199
28.939.183
28.212.881
726.302
337.105.044
32.072.327
62.667.066
45.856.189
16.160.880
5.376.321
6.232.299
121.354.735
2.699.585
15.169.012
607.362
935.785
14.330.100
884.936
1.448.421
2.165.790
9.144.242
23.395.166
22.798.628
374.634
221.904
7.084.868
3.384.666
89.946.044
33.990.144
5.338.582
34.037.636
1.405.797
15.173.885
1.622.608
3.665.618
82.406
1.947.653
1.635.559
71.935
114.905
42.970
1.082.000
500.000
582.000
496.153.260
30.585.102
10.084
2.502.415
2.492.331 -
-
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
A
Variazioni
Valore
A-B
-
%
(A-B)/B
24.825.640
23.382.215
1.453.245
1.823.967
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
460.216.583
456.076.058
4.064.482
1.537.628
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-5,12%
-4,88%
-26,34%
-54,26%
0,00%
0,00%
415.465
66.568
21.825
9.820
400.850
4.651.354
3.256.513
36.672
1.431.513
539.133
999.032
261.960
2.846.012
9.493
31.438.159
41,63%
-100,00%
2,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
14,83%
0,00%
0,00%
-15,91%
-14,35%
2,95%
-26,99%
74,15%
34,03%
-11,74%
-44,79%
4,45%
-5,97%
-
126.814
324.271
197.457
7.938.537
206.301
9.648.361
652.582
1.053.838
486.973
967.818
749.810
30.084
2.281.321
52.757
158.847
488.503
41.297
87.535
410.386
1.254.746
544.480
645.128
1.080
101.728
1.399.194
372.812
2.884.515
1.375.611
93.712
615.213
9.635
790.344
384.172
387.967
56.023
750.659
418.715
167.568
188.103
20.535
20.481
288.295
308.776
11.027.256
20.410.903
0,44%
1,15%
-27,19%
-2,35%
0,64%
-15,40%
-1,42%
-6,52%
-9,06%
15,53%
-0,62%
1,11%
15,04%
-8,69%
-16,97%
3,41%
-4,67%
6,04%
-18,95%
13,72%
0,00%
2,33%
2,83%
0,29%
-45,84%
-19,75%
11,01%
-3,21%
-4,05%
-1,76%
-1,81%
-0,69%
-5,21%
-23,68%
10,58%
67,98%
38,54%
-25,60%
0,00%
-232,94%
-163,70%
-47,79%
-1,89%
57,66%
0,00%
0,00%
-53,05%
-2,22%
-66,73%
91.728 2.769.337 2.677.609
81.644
266.922
185.278
-89,01%
-9,64%
-6,92%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
4.214.300
4.214.300
4.950.771 4.950.771
736.471 6.945.397
4.083.852
4.083.852
5.913.133
5.913.133 1.829.281
26.078.212 -
130.448
130.448
962.362
962.362
1.092.810
19.132.815
3,19%
0,00%
3,19%
-16,27%
0,00%
-16,27%
-59,74%
-73,37%
6.494.959
5.859.766
635.193
20.648
330.000
6.845.607
99.790
6.632.639
6.004.780
627.859
27.629
77.368
6.737.636
19.340.576
137.680
145.014
7.334
6.981
252.632
107.971
19.240.786
-2,08%
-2,41%
1,17%
0,00%
0,00%
-25,27%
326,53%
1,60%
-99,48%
-
-
-
Pag. 6 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA G
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C)
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
A
B
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
750.715.863
739.500.906
11.062.757
9.472.467
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
774.545.527
763.210.732
11.079.963
11.051.617
-
Variazioni
Valore
A-B
-
-
10.000
1.580.291
55.200
55.200
97.000
1.485.791
873.060
75.445.054
63.735.950
3.870.909
7.838.195
631.704
6.967.502
5.534.426
349.401
839.031.219
838.248.420
62.431.132
60.991.573
1.439.558
528.643.631
50.753.479
85.715.289
68.920.766
6.680.113
9.760.467
12.569.319
175.589.149
28.317.832
26.024.648
2.866.316
2.163.147
25.284.812
3.268.750
3.223.762
8.318.955
19.186.827
40.762.224
39.670.926
541.962
549.337
2.332.288
5.856.383
172.204.695
66.905.839
5.474.816
72.018.162
1.547.810
26.258.069
1.964.842
13.559.351
1.348.077
3.097.099
9.114.175
270.255 180.730 89.525
10.764.129
9.411.229
560.518
363.413
428.968
838.248.420
782.799
7.715.459
127.974 7.843.433
7.715.459
3.936.673
-
28.346
254.832
74.682.459
64.728.061
3.402.816
6.551.582
491.389
6.945.728
5.516.630
533.306
862.715.039
847.873.657
60.110.081
58.614.566
1.495.515
540.004.937
51.744.727
103.240.959
69.934.357
6.952.973
11.087.234
13.285.773
173.375.908
29.090.505
21.238.835
2.992.866
2.567.498
22.037.337
2.964.995
1.330.899
9.067.862
19.092.212
39.095.040
38.236.809
283.359
574.872
2.071.273
5.258.336
175.482.796
66.706.496
5.638.758
73.645.905
1.421.579
28.070.058
1.407.510
13.420.651
1.251.996
3.053.502
9.115.153
190.637
682.346
491.709
11.213.670
10.000.000
784.702
428.968
847.873.657
14.841.382
9.938.459
158.605
10.097.060
9.938.459
1.480.945
-
1.816.192 5.752.865
3.936.673
10.869.333
12.610.142
12.602.175
12.116.594
299.940
185.641
7.967
7.967
12.610.142
23.479.475 -
7.552.055
9.033.000
1.480.944
3.421.974
12.825.095
12.817.128
12.342.624
360.477
114.027
7.967
7.967
12.825.095
9.403.121
%
(A-B)/B
23.829.664
23.709.826
17.206
1.579.150
-
-3,08%
-3,11%
-0,16%
-14,29%
0,00%
0,00%
10.000
1.551.945
55.200
55.200
157.832
1.485.791
873.060
762.595
992.111
468.093
1.286.613
140.315
21.774
17.796
183.905
23.683.820
0,00%
0,00%
5475,01%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-61,94%
0,00%
0,00%
1,02%
-1,53%
13,76%
19,64%
28,55%
0,31%
0,32%
0,00%
-34,48%
-2,75%
-
2.321.051
2.377.007
55.957
11.361.306
991.248
17.525.670
1.013.591
272.860
1.326.767
716.454
2.213.241
772.673
4.785.813
126.550
404.351
3.247.475
303.755
1.892.863
748.907
94.615
1.667.184
1.434.117
258.603
25.535
261.015
598.047
3.278.101
199.343
163.942
1.627.743
126.231
1.811.989
557.332
138.700
96.081
43.597
978
79.618
501.616
581.234
449.541
588.771
224.184
363.413
9.625.237
14.058.583
3,86%
4,06%
-3,74%
-2,10%
-1,92%
-16,98%
-1,45%
-3,92%
-11,97%
-5,39%
1,28%
-2,66%
22,53%
-4,23%
-15,75%
14,74%
10,24%
142,22%
-8,26%
0,50%
0,00%
4,26%
3,75%
91,26%
-4,44%
12,60%
11,37%
-1,87%
0,30%
-2,91%
-2,21%
8,88%
-6,46%
39,60%
1,03%
7,67%
1,43%
-0,01%
0,00%
41,76%
-73,51%
-118,21%
-4,01%
-5,89%
-28,57%
0,00%
0,00%
-1,14%
-94,73%
-
30.631
2.253.627
2.223.000
-19,31%
-22,32%
-22,37%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
5.735.863
3.280.135
2.455.729
14.291.307
0,00%
0,00%
-75,95%
0,00%
0,00%
-36,31%
165,82%
-417,63%
214.953
226.030
60.537
71.614
214.953
14.076.354
-1,68%
-1,83%
-16,79%
62,80%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,68%
149,70%
Pag. 7 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL ROMA H
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
-
75.187.268
74.008.302
1.178.966
599.734.891
54.719.073
96.798.699
69.736.217
14.981.364
12.181.502
7.596.974
244.400.962
12.861.448
28.708.178
632.084
499.973
35.209.613
3.299.267
5.268.615
1.153.555
11.687.366
49.399.651
48.231.909
826.156
341.585
5.011.735
6.079.492
203.644.352
72.975.919
7.640.076
89.932.772
2.143.050
30.952.535
2.176.421
8.806.671
1.169.840
4.323.556
3.313.274
1.493.480
1.235.149
258.331
8.984.439
7.976.162
500.000
508.277
960.518.398
4.460.921 -
74.112.214
72.767.242
1.344.972
606.156.241
54.517.610
116.973.007
71.165.331
14.855.238
11.962.637
7.356.449
241.034.555
12.090.248
22.996.658
633.871
941.177
31.854.459
3.753.064
3.691.520
1.358.746
10.971.671
51.373.498
49.994.940
855.164
523.393
3.669.194
8.309.543
213.970.033
77.800.085
8.145.977
92.808.115
2.403.085
32.812.771
1.734.335
8.802.566
1.167.633
4.263.663
3.371.271
1.681.704
1.655.221
26.483
12.285.124
9.935.308
500.000
1.849.816
982.094.452
20.573.749
-58,70%
-27,59%
-172,57%
-
6.250
6.250
0,00%
0,00%
0,00%
TOTALE E) Risultato prima delle imposte -
11.915.691
248
11.915.444
14.773.087
14.773.087
2.857.396 17.224.404 -
3.544.309
3.544.309
11.026.571
10.213 11.016.358
7.482.262
41.697.906
8.371.383
248
8.371.135
3.746.516
10.213
3.756.729
4.624.867
24.473.502
236,19%
0,00%
236,19%
33,98%
-100,00%
34,10%
-61,81%
-58,69%
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
14.985.417
14.398.868
41.605
544.943
46.212
15.031.629 32.256.032 -
15.182.118
14.539.122
42.290
600.706
40.907
15.223.025
56.920.931
196.701
140.253
686
55.762
5.305
191.396
24.664.898
-1,30%
-0,96%
-1,62%
-9,28%
0,00%
12,97%
0,00%
-1,26%
-43,33%
29.393
9.929.230
9.899.837 6.250
6.250
5.958.585
0,00%
41.779
3.783.836
23.541.731
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
271.698
126.720.538
119.275.557
4.362.902
3.082.078
1.539.552
11.418.860
2.498.925
2.719.713
404.059
961.520.703
-
0,22%
0,38%
-11,23%
47,55%
0,00%
1,45%
1,71%
-12,34%
-1,06%
0,37%
-17,25%
-2,01%
0,85%
1,83%
3,27%
1,40%
6,38%
24,84%
-0,28%
-46,88%
10,53%
-12,09%
42,72%
-15,10%
6,52%
0,00%
-3,84%
-3,53%
-3,39%
-34,74%
36,59%
-26,84%
-4,83%
-6,20%
-6,21%
-3,10%
-10,82%
-5,67%
25,49%
0,05%
0,19%
1,40%
-1,72%
0,00%
-11,19%
-25,38%
875,47%
-26,87%
-19,72%
0,00%
0,00%
-72,52%
-2,20%
-78,32%
TOTALE D) -
6.034.313
2.550.679
560.304
166.296
119.024.816
105.015.925
4.065.588
9.943.304
2.159.146
11.573.160
5.620.517
38.313
956.057.476
1.770.277
3.039.591
1.269.315
2.410.289
-
1.075.054
1.241.061
166.006
6.421.350
201.464
20.174.308
1.429.114
126.126
218.865
240.525
3.366.407
771.200
5.711.519
1.787
441.205
3.355.155
453.797
1.577.095
205.191
715.695
1.973.847
1.763.031
29.008
181.808
1.342.541
2.230.051
10.325.682
4.824.166
505.902
2.875.343
260.035
1.860.236
442.085
4.105
2.207
59.894
57.996
188.224
420.072
231.848
3.300.685
1.959.145
1.341.539
21.576.054
16.112.828
-
TOTALE C)
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
816.219.055
804.920.279
11.298.776 5.068.494
-
%
(A-B)/B
1,27%
0,00%
838,79%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-6,07%
-11,96%
-6,81%
222,62%
40,25%
1,35%
124,92%
-100,00%
-90,52%
-0,57%
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
B
Variazioni
Valore
A-B
75.728
2.278.981
560.304
166.296
7.695.721
14.259.633
297.314
6.861.225
619.594
154.300
3.121.591
2.719.713
365.746
5.463.227
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
D)
D.1)
D.2)
A
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
817.989.332
807.959.870
10.029.462
7.478.782
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
-
-
-
-
-
71.172 13.713.067 13.641.894
-
-
Pag. 8 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL VITERBO
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C) -
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
B
556.869.908
533.422.051
13.972.321
8.790.413
-
3.705.955
165.155
1.764.845
29.500
29.500
48.681
583.045
41.838.482
32.678.795
6.551.144
2.608.544
1.472.421
6.701.161
4.346.736
163.512
593.968.470
55.055
41.845.320
33.793.474
5.163.622
2.888.224
646.175
6.833.453
3.795.722
194.364
610.184.941
62.430.849
61.679.009
751.840
303.076.747
35.606.347
57.048.566
22.695.468
20.350.807
6.077.455
5.153.958
87.699.126
8.750.747
9.529.354
1.701.552
543.009
24.945.394
6.330.130
3.657.615
6.404.674
6.582.547
40.575.598
39.066.334
1.172.605
336.659
2.986.378
6.931.640
157.203.386
60.559.105
7.436.471
63.625.811
2.159.729
23.422.270
1.722.634
7.562.407
745.833
64.260.550
63.388.986
871.564
311.807.393
37.442.774
65.627.051
24.663.731
21.019.911
11.833.695
88.241.259
8.054.785
7.679.577
1.823.150
2.215.140
23.138.560
4.243.487
2.571.252
8.004.665
5.248.356
42.349.015
40.950.245
1.027.643
371.127
3.265.026
6.343.299
163.396.833
62.455.495
7.405.738
67.795.603
2.066.126
23.673.870
1.932.037
8.404.879
1.788.346
6.816.574
6.616.719
546.955 518.799 28.157 2.758.077
1.682.765
784.367
290.944
585.794.671
8.173.799
118.184
6.201.031
6.082.847 3.869.062
1.287.876
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
A
Variazioni
Valore
A-B
-
%
(A-B)/B
16.840.705
1.648.110
7.725.241
6.249.288
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
540.029.203
531.773.941
6.247.080
2.541.125
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
2.581.186
4.672.137
10.922.072
10.853.145
58.437
10.490
16.972
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
10.939.043 6.266.906 -
630.068
-3,02%
-0,31%
-55,29%
-71,09%
0,00%
0,00%
3.075.888
165.155
1.764.845
29.500
29.500
6.374
583.045
6.838
1.114.679
1.387.522
279.680
826.247
132.292
551.014
30.851
16.216.470
488,18%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-11,58%
0,00%
0,00%
-0,02%
-3,30%
26,87%
-9,68%
127,87%
-1,94%
14,52%
0,00%
-15,87%
-2,66%
90.626
56.380
34.246
1.518.821
76.955
441.594
1.000.272 603.187.227 6.997.714
1.829.701
1.709.977
119.724
8.730.646
1.836.427
8.578.486
1.968.262
669.104
6.077.455
6.679.737
542.134
695.961
1.849.777
121.598
1.672.131
1.806.833
2.086.643
1.086.363
1.599.991
1.334.191
1.773.417
1.883.911
144.962
34.468
278.648
588.340
6.193.447
1.896.390
30.732
4.169.791
93.603
251.601
209.403
842.472
1.042.513
199.855
637.582
575.179
62.403
1.239.256
1.605.810
342.774
709.328
17.392.555
1.176.085
-2,85%
-2,70%
-13,74%
-2,80%
-4,90%
-13,07%
-7,98%
-3,18%
0,00%
-56,45%
-0,61%
8,64%
24,09%
-6,67%
-75,49%
7,81%
49,17%
42,25%
-19,99%
25,42%
0,00%
-4,19%
-4,60%
14,11%
-9,29%
-8,53%
9,27%
-3,79%
-3,04%
0,41%
-6,15%
4,53%
-1,06%
-10,84%
-10,02%
-58,29%
0,00%
3,02%
0,00%
-703,53%
-1020,18%
-182,22%
81,59%
2086,69%
77,62%
0,00%
-70,91%
-2,88%
16,81%
20.339
5.268.278
5.247.939 -
97.846
932.753
834.908
481,08%
17,71%
15,91%
-
-
-
-
-
3.215.556
50
3.215.506
3.043.379
3.043.379
172.177
1.921.952
11.513.504
11.426.739
67.474
19.291
17.136
11.530.640
9.608.688
-
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
653.505
50
3.215.506
1.755.503
3.043.379
2.409.008
2.750.185
20,32%
-100,00%
-100,00%
-57,68%
0,00%
-100,00%
1399,14%
143,09%
591.433
573.594
9.037
8.801
165
591.597
3.341.782
-5,14%
-5,02%
-13,39%
0,00%
-45,62%
-0,96%
0,00%
-5,13%
-34,78%
Pag. 9 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL RIETI
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C)
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
B
302.156.795
297.123.417
5.033.378
4.341.752
2.751.976
671.626
95.788
20.000
-
9.000
1.227.328
-
14.932.502
13.113.969
1.272.412
546.121
301.547
5.051.729
4.411.598
15.657.088 11.149.702
1.179.760
3.327.626 470.892 5.027.434
3.737.479
95.830
321.373.087
178.916 327.228.605 -
35.014.502
34.305.999
708.503
150.330.912
20.131.784
31.525.813
11.941.177
5.896.567
4.497.224
4.871.992
46.280.696
552.830
5.667.477
683.332
1.218.578
2.418.652
1.204.977
2.060.634
9.755.797
1.623.382
32.654.647
31.848.212
806.434
155.300.682
20.073.619
35.927.936
12.438.855
5.744.077
9.376.948
47.378.695
467.609
5.014.687
746.151
1.291.439
2.230.466
1.086.804
1.556.054
10.033.743
1.933.599
-
27.380.065
24.680.038
2.301.592
398.435
5.997.204
1.324.534
94.705.934
39.118.618
2.887.986
36.795.837
1.388.956
14.514.537
2.728.362
8.249.022
549.238
3.087.144
4.612.640
28.456.485
25.699.299
2.371.190
385.996
5.801.635
1.583.225
94.762.037
38.186.096
3.048.763
38.115.539
1.264.843
14.146.796
2.747.863
8.079.802
525.169
3.011.910
4.542.723
-
226.306
228.073
1.767
2.621.814
2.229.826
158.913
21.971
211.104
328.126.043
2.537 2.131.385
2.128.848
-
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
A
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
4.349.586
4.007.185
351.401
2.507.539
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
297.807.209
293.116.232
4.681.977
1.834.213
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
-
-
-
44.642 39.376 5.266 1.827.034
1.342.209
158.692
326.134 331.258.054 -
220.698
2.326.468 2.105.770
-
-
1.566.271 -
549.152 -
TOTALE E) Risultato prima delle imposte -
8.059
1.117.034
441.178 8.440.626 -
18.284 287.635
243.233 5.891.986 -
5.666.387
883.568
368.158
5.868.959 911.581 264.509
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
555
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
6.918.668
15.359.294 -
555
7.045.604 12.937.590 -
-1,44%
-1,35%
-6,98%
-57,75%
0,00%
0,00%
2.080.350
75.788
9.000
1.227.328
724.586
1.964.267
92.652
2.781.505
169.345
24.295
674.119
83.086
5.855.518
309,75%
0,00%
378,94%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-4,63%
17,62%
7,85%
-83,59%
-35,96%
0,48%
18,04%
0,00%
-46,44%
-1,79%
2.359.855
2.457.787
97.931
4.969.770
58.165
4.402.123
497.678
152.490
4.879.724
4.871.992
1.097.999
85.221
652.790
62.819
72.861
188.186
118.173
504.580
277.946
310.217
1.076.420
1.019.261
69.598
12.439
195.569
258.691
56.103
932.522
160.777
1.319.702
124.113
367.741
19.501
169.220
24.069
75.234
69.917
270.948
267.449
3.499
794.780
887.617
221
21.971
115.030
3.132.011
-
7,23%
7,72%
-12,14%
-3,20%
0,29%
-12,25%
-4,00%
2,65%
-52,04%
0,00%
-2,32%
18,22%
13,02%
-8,42%
-5,64%
8,44%
10,87%
32,43%
-2,77%
-16,04%
0,00%
-3,78%
-3,97%
-2,94%
3,22%
3,37%
-16,34%
-0,06%
2,44%
-5,27%
-3,46%
9,81%
2,60%
-0,71%
2,09%
4,58%
2,50%
1,54%
0,00%
-606,93%
-679,22%
-66,45%
43,50%
66,13%
0,14%
0,00%
-35,27%
-0,95%
0,00%
218.161
195.083
23.078
-98,85%
-8,39%
1,10%
-
0,00%
0,00%
0,00%
1.017.119
10.225
829.399
197.945
2.548.640
185,22%
0,00%
0,00%
0,00%
-55,92%
288,35%
81,38%
43,26%
202.572
28.013
103.649
126.936
2.421.704
0,00%
-3,45%
-3,07%
39,19%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,80%
18,72%
Pag. 10 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL LATINA
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C) -
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
A
B
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
812.877.146
799.079.139
13.763.007
3.745.423
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
859.493.535 848.294.247 11.199.288
6.713.105 -
5.446.790
208.626
4.362.168
35.000
1.410.070
2.394.865
78.234.563
70.546.801
6.115.590
1.572.172
1.051.089
8.068.599
10.464.069
349.525
912.029.786
1.583.772
403.130
2.499.281
79.748.237
71.865.765
5.999.247
1.883.225
845.476
8.341.496
10.640.441
258.302
959.327.487
107.993.345
106.970.944
1.022.401
500.065.621
59.751.258
102.934.235
55.676.380
10.137.103
8.922.127
13.719.632
162.059.989
8.108.877
16.239.189
2.517.082
1.773.938
22.879.520
4.432.129
5.385.483
5.674.905
19.853.774
45.247.046
44.241.554
546.498
458.994
9.137.611
4.294.870
198.282.843
82.075.991
9.217.080
79.360.964
2.011.728
25.617.080
2.249.239
12.641.499
1.383.795
7.398.926
3.858.778
1.066.009 1.064.483 1.526 8.290.036
2.142.133
590.612
2.198.545
3.358.746
889.268.119
22.761.667
105.932.908
104.980.955
951.953
504.854.522
58.821.783
117.276.098
55.615.978
10.270.708
9.961.821
13.439.674
161.812.306
7.792.026
15.698.372
2.849.325
1.542.160
20.063.406
4.574.952
3.612.285
5.891.058
15.632.570
44.112.839
43.541.463
334.500
236.876
9.689.935
4.286.941
205.710.899
85.689.317
9.273.544
81.150.495
2.424.506
27.173.037
2.463.624
14.571.349
1.281.714
7.356.551
5.933.084
120.615
106.696
13.919
4.290.061
1.107.232
538.129
2.644.700
895.792.463
63.535.024
3.101
8.032.844
8.029.743 -
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
46.616.389
49.215.108
2.563.719
2.967.682
-
0,00%
3.863.018
194.504
1.862.887
35.000
1.410.070
2.394.865
1.513.674
1.318.964
116.343
311.053
205.613
272.897
176.372
91.223
47.297.701
243,91%
-48,25%
74,54%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,90%
-1,84%
1,94%
-16,52%
24,32%
-3,27%
-1,66%
0,00%
35,32%
-4,93%
-
2.060.437
1.989.989
70.448
4.788.901
929.475
14.341.863
60.402
133.605
1.039.694
279.958
247.683
316.851
540.817
332.243
231.778
2.816.114
142.823
1.773.198
216.153
4.221.204
1.134.207
700.091
211.998
222.118
552.324
7.929
7.428.056
3.613.326
56.464
1.789.531
412.778
1.555.957
214.385
1.929.850
102.081
42.375
2.074.306
1.186.624
1.171.179
15.445
3.999.975
1.034.901
52.483
2.198.545
714.046
6.524.344
40.773.357
154.494 9.953.235 9.798.741
151.393
1.920.391
1.768.998
1,95%
1,90%
7,40%
-0,95%
1,58%
-12,23%
0,11%
-1,30%
-10,44%
2,08%
0,15%
4,07%
3,45%
-11,66%
15,03%
14,04%
-3,12%
49,09%
-3,67%
27,00%
0,00%
2,57%
1,61%
63,38%
93,77%
-5,70%
0,18%
-3,61%
-4,22%
-0,61%
-2,21%
-17,03%
-5,73%
-8,70%
-13,24%
7,96%
0,58%
-34,96%
0,00%
-983,81%
-1097,68%
-110,96%
93,24%
93,47%
9,75%
0,00%
27,00%
-0,73%
-64,17%
-97,99%
-19,29%
-18,05%
0,00%
0,00%
0,00%
16,77%
343,56%
16,76%
41,17%
0,00%
41,17%
-64,71%
-72,48%
-1,91%
-2,20%
0,06%
2,06%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,90%
-100,00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte
3.752.374
448
3.751.926
3.491.115
3.491.115
261.259
14.993.183
3.213.339
101
3.213.238
2.473.055
2.473.055
740.284 54.476.567 -
539.035
347
538.688
1.018.060
1.018.060
479.025
39.483.384
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio
14.895.165
13.326.061
1.089.548
479.556
98.018
14.993.183
-
15.185.298
13.626.490
1.088.947
469.861
98.018
15.283.316
39.193.251
290.133
300.429
601
9.695
290.133
39.193.251
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
-5,42%
-5,80%
22,89%
-44,21%
0,00%
-
-
Pag. 11 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ASL FROSINONE
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
TOTALE C) -
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
TOTALE E) Risultato prima delle imposte
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio
31.12.2012
31.12.2011
A
B
Variazioni
Valore
A-B
%
(A-B)/B
785.608.886
768.370.287
17.090.931
17.069.275
16.296
864.470.730 852.903.071 11.154.652
11.079.698
-
78.861.844
84.532.784
5.936.280
5.989.577
16.296
-9,12%
-9,91%
53,22%
54,06%
0,00%
5.360
74.953 -
69.593
-92,85%
265.340
2.676.236
2.023.810
1.359.256
488.447
185.968
312.327
1.007.797
27.898
82.083.696
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-64,25%
0,00%
0,00%
-5,31%
-5,15%
0,00%
19,96%
48,03%
3,12%
6,73%
0,00%
-7,80%
-8,84%
-
2.317.782
2.542.023
224.241
2.346.185
352.912
13.817.047
758.004
1.647.782
1.724.169
1.126.960
5.489.770
466.678
3.047.201
125.790
453.513
1.223.699
853.257
990.057
1.054.974
215.639
1.903.580
1.794.100
3.560.586
137.093
26.033
638.309
9.331.917
5.695.583
416.573
1.666.169
386.281
1.167.311
282.224
1.442.424
1.785
1.444.209
65.644
1.426.707
1.411.463
15.244
19.523.893
19.922.703
447.692
54.959
6.076
7.446.855
89.530.551
3,23%
3,63%
-12,57%
-0,56%
-0,64%
-13,46%
-2,03%
39,69%
-15,21%
10,82%
3,88%
9,34%
24,21%
-9,22%
29,16%
7,25%
-36,04%
27,36%
11,67%
-8,11%
0,00%
-3,78%
3,94%
-83,79%
-23,71%
6,50%
-16,03%
-4,03%
-6,31%
-4,82%
-1,78%
-20,85%
-3,16%
-12,88%
6,44%
-1,41%
0,00%
6,49%
142,09%
-164,93%
-164,50%
-217,82%
304,58%
362,23%
-88,26%
0,00%
-1,51%
0,92%
-74,03%
88.615 12.395.501 12.306.886
85.321
1.305.884
1.220.563
-96,28%
-10,54%
-9,92%
147.667
2.676.236
36.121.696
25.021.436
8.164.989
2.935.271
573.165
10.323.097
15.977.078
329.590
846.257.277
413.007
38.145.506
26.380.692
8.164.989
2.446.824
387.197
10.010.771
14.969.281
357.488
928.340.972
74.061.880
72.501.943
1.559.937
415.308.979
54.958.127
88.824.413
36.671.088
5.798.979
9.610.539
11.544.914
146.802.735
5.460.603
15.635.644
1.239.144
2.008.860
18.095.866
1.514.490
4.608.337
10.092.401
2.442.841
48.503.155
47.373.274
688.861
441.020
426.377
3.342.796
221.990.162
84.623.216
8.224.023
91.854.189
1.466.161
35.822.574
1.908.249
23.823.820
124.702
71.744.097
69.959.920
1.784.178
417.655.164
55.311.039
102.641.460
37.429.092
4.151.197
11.334.707
10.417.954
141.312.965
4.993.926
12.588.443
1.364.934
1.555.347
16.872.167
2.367.747
3.618.280
9.037.428
2.658.480
50.406.735
45.579.175
4.249.447
578.114
400.344
3.981.105
231.322.079
90.318.800
8.640.595
93.520.358
1.852.441
36.989.885
2.190.473
22.381.395
126.487
23.699.117
111.844
561.695
553.450
8.246
25.934.095
25.422.703
59.544
54.959
396.889
814.849.662
31.407.615
22.254.908
46.200
865.012
858.013
6.998
6.410.202
5.500.000
507.237
402.965
807.402.807
120.938.166
3.295
11.089.617
11.086.322 -
2.387.940
24.652.326
4.917.522
16.359.731
15.214.042
1.145.688
413.497
16.773.227
0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.104.261
3.548.065 16.773.227
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
2.529.582 106.101.698 -
18.716.321
19.734.804
1.018.483
89.328.470
783,79%
0,00%
0,00%
401,32%
0,00%
0,00%
40,26%
-84,19%
16.032.797
14.876.793
1.156.004 203.581
16.236.378
89.865.320 -
326.934
337.249
10.315
209.916
536.849
89.865.320
2,04%
2,27%
-0,89%
0,00%
0,00%
103,11%
0,00%
3,31%
-100,00%
Pag. 12 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
31.12.2012
A
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
98.087.952
88.554.934
8.252.680
6.401.049
-
C)
C.1)
C.2)
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
85.551.289
84.313.667
1.237.621
35.819.897
562.243
197.115
13.246
22.994.513
4.396.358
3.089.894
4.566.528
54.662.667
53.452.889
924.839
284.939
16.663.242
10.678.400
249.730.645
97.285.302
6.869.349
109.911.375
2.421.990
33.242.629
2.152.964
22.692.539
327.925
10.973.706
11.390.908
1.237.592
1.299.331
61.739
21.501.671
11.288.663
30.793
8.877.765
1.304.451
498.215.722
125.266.533 -
88.908.186
87.444.812
1.463.373
40.702.491
594.543
805.567
1.111.340
27.010.565
6.542
3.138.314
8.035.620
51.322.602
49.379.873
1.469.247
473.482
28.627.010
10.500.694
257.264.293
101.129.413
7.172.032
111.655.925
2.571.124
34.735.799
2.744.488
34.923.390
729.069
10.786.028
23.408.293
1.834.645
1.122.053
712.592
6.247.094
2.137.532
109.563
4.000.000
523.074.893
170.707.970
TOTALE C) -
16.000
637.412
621.412 -
-
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
-
29.753.165
21.656.035
7.381.120
5.539.517
-
6.750
3.278
92.351
80.167
12.184
471.977
253.048.340
220.953.114
28.889.237
3.205.989
5.540.474
6.839.399
17.270.424
1.333.498
352.366.923
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
D)
D.1)
D.2)
68.334.788
66.898.899
871.560
861.532
-
1.851.631
423.128
181.277
241.850
857.211
146.055
566.984
249.459.097
222.010.544
26.359.031
1.089.522
3.233.491
7.114.287
13.300.740
1.332.693
372.949.189
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
AO SAN CAMILLO FORLANINI
Variazioni
31.12.2011
Valore
%
B
A-B
(A-B)/B
-
-
-
-
-
-
-
138.268 1.291.527 1.153.259
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte -
18.025.789
18.025.789
10.407.644
10.407.644
7.618.144
164.243.084
18.667.226
16.492.599
233.037
1.941.590
33.688
18.700.914
182.943.998
-
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
17.535.450
15.524.034
286.128
1.725.288
85.671
17.621.121
135.454.664 -
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
-
-
-
0,00%
6.750
1.848.353
330.776
101.110
229.666
385.234
146.055
566.984
3.589.243
1.057.430
2.530.206
2.116.467
2.306.983
274.888
3.969.684
805
20.582.265
0,00%
-100,00%
56379,04%
358,17%
0,00%
126,12%
0,00%
1884,96%
81,62%
0,00%
0,00%
-1,42%
0,48%
-8,76%
-66,02%
-41,64%
4,02%
-22,99%
0,00%
-0,06%
5,84%
3.356.897
3.131.145
225.752
4.882.595
32.299
608.453
1.098.094
4.016.052
4.389.816
48.420
3.469.092
3.340.065
4.073.016
544.408
188.543
11.963.768
177.707
7.533.648
3.844.111
302.682
1.744.551
149.134
1.493.170
591.524
12.230.850
401.144
187.678
12.017.385
3.072.237
2.421.385
650.853
15.254.577
9.151.131
78.770
8.877.765
2.695.549
24.859.171
45.441.436
-3,78%
-3,58%
-15,43%
-12,00%
0,00%
0,00%
-5,43%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-75,53%
-98,81%
-14,87%
67099,68%
-1,54%
-43,17%
0,00%
6,51%
8,25%
-37,05%
-39,82%
-41,79%
1,69%
-2,93%
-3,80%
-4,22%
-1,56%
-5,80%
-4,30%
-21,55%
-35,02%
-55,02%
1,74%
-51,34%
0,00%
-167,46%
-215,80%
-91,34%
244,19%
428,12%
-71,89%
0,00%
-67,39%
-4,75%
-26,62%
122.268
654.115
531.847
-88,43%
-50,65%
-46,12%
-
13.201.980
13.201.980
5.147.577
5.147.577
8.054.403
117.833.543 -
43,54%
32,37%
846,89%
642,98%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
4.823.809
4.823.809
5.260.068
5.260.068
436.259
46.409.541
-26,76%
0,00%
-26,76%
-50,54%
0,00%
-50,54%
5,73%
-28,26%
1.131.776
968.565
53.091
216.302
51.983
1.079.792
47.489.334
-6,06%
-5,87%
22,78%
-11,14%
0,00%
154,31%
0,00%
-5,77%
-25,96%
Pag. 13 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
31.12.2012
A
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
31.919.675
27.327.522
4.085.325
58.417
4.026.908
-
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
C)
C.1)
C.2)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
-
3.447.256
1.269.116
2.265.851
58.417
-
6.351.176 -
506.828
67.725
2.619.700
131.971.815
120.259.948
10.268.927
1.442.940
1.188.183
3.777.632
8.297.081
134.807.652
122.173.128
11.772.999
861.525
777.813
4.272.185
7.613.949
1.283.615
180.989.976
603.347
183.441.877 -
40.471.850
40.064.216
407.634
28.090.626
40.190.510
39.721.299
469.211 25.761.490
419.117
-
-
0,70%
0,86%
-13,12%
9,04%
0,00%
0,00%
0,95%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-93,24%
34,55%
8,48%
29,27%
111,17%
-1,35%
0,00%
-19,16%
-20,47%
3,24%
502,23%
-2,50%
-20,67%
-4,03%
-5,28%
-6,85%
-1,32%
-22,30%
-7,44%
20,53%
-3,27%
-22,99%
0,00%
-4,43%
0,00%
-12,06%
16,03%
-175,64%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-2,20%
-4,24%
-99,90%
-5,60%
-4,47%
261.395.904 77.954.027
TOTALE C) -
68
5.590.164
5.590.096 -
70.104 5.921.649 5.851.545
70.036
331.485
261.449
29.177.776
27.551.049
1.470.508
156.219
7.155.036
3.531.344
131.966.824
56.753.556
2.318.319
58.359.296
1.301.411
13.234.242
2.030.719
8.509.297
291.309
3.889.282
4.328.706
-
381.220 429.290 48.070 5.083.746
5.000.000
674.045 99.737
9.282.989
767.222
1.875.730
12.929.495 36.091.116
34.640.765
1.424.411
25.940
7.338.261
4.451.201
137.515.092
59.915.851
2.488.715
59.137.065
1.674.967
14.298.494
1.684.861
8.796.889
378.298
3.889.282
4.529.309
-
-
433.516
369.967 63.549
-
83.746
TOTALE E) Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
667.980
1.421.399 -
667.980
768.206
1.421.399 1.639.908 -
768.206
100.226 80.336.344 -
1.639.908 218.509
84.024.081
9.743.846
9.032.368
18.478
693.000
10.036.272 10.018.370 17.902
30.040
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
-
9.773.886
90.110.230 -
15.486
10.051.758 94.075.839
0,00%
-36,60%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
20,93%
0,00%
0,00%
-2,10%
-1,57%
-12,78%
67,49%
52,76%
-11,58%
8,97%
0,00%
112,75%
-1,34%
255.635.998
74.646.022 -
45.570
134.201
10.070.035
991.816
3.961.055
12.754.426
132.272
-9,75%
-4,44%
-35,68%
0,00%
0,00%
2.324.268
87.711
67.725
2.619.700
2.835.837
1.913.180
1.504.072
581.415
410.370
494.553
683.132
680.268
2.451.901
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
133.523
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
35.366.931 28.596.638 6.351.176 -
281.340
342.917
61.577
2.329.136
1.251
628.475
34.464
787.046
224.594
2.085.325
175.069
6.913.340
7.089.716
46.097
130.279
183.225
919.857
5.548.268
3.162.295
170.396
777.769
373.556
1.064.252
345.858
287.592
86.989
200.603
52.296
59.323
111.619
5.083.746
5.000.000
83.746
5.759.906
3.308.005
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
AO SAN GIOVANNI ADDOLORATA
Variazioni
31.12.2011
Valore
%
B
A-B
(A-B)/B
-
0,00%
0,00%
0,00%
753.419
753.419
871.702
871.702
118.283
3.687.737
-53,01%
0,00%
-53,01%
-53,16%
0,00%
-53,16%
-54,13%
-4,39%
292.426
986.002
576
693.000
14.554
277.872
3.965.609
-2,91%
-9,84%
3,22%
0,00%
0,00%
93,98%
0,00%
-2,76%
-4,22%
Pag. 14 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
AO SAN FILIPPO NERI
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
18.549.622
17.493.495
853.783
15.000
619.966
-
%
(A-B)/B
2.050.440
1.799.893
334.063
495.830
619.966
-11,05%
-10,29%
-39,13%
3305,53%
-100,00%
0,00%
291.691
185.471
202.344
108.805.559
101.085.548
6.403.008
1.317.003
2.670.458
4.008.584
7.667.852
114.218.750
106.237.375
6.487.425
1.493.951
1.159.687
3.839.953
5.260.067
255.105
139.721.269
348.411 143.376.489 -
5.830
215.757
89.347
185.471
5.413.191
5.151.826
84.417
176.948
1.510.771
168.631
2.407.785
93.306
3.655.220
860.845
4.607.623
917.560
3.117.927
53.856
42.075.570
41.384.817
684.395
6.359
1.131.164
3.677.650
111.603.514
48.431.122
1.968.001
48.985.254
948.998
11.270.138
1.024.361
9.942.982
16.740
3.286.997
6.639.245
585.259
445.701
139.558 505.000
231.615.683
91.894.414 -
54.557.024
53.626.552
930.472
7.092.037
437.235
1.034.049
4.815.767
8.771
698.457
97.757
42.254.581
41.285.809
967.968
804
5.109.604
4.190.052
112.796.149
49.050.341
1.842.048
49.353.423
823.476
11.726.860
1.615.763
7.085.934
17.289
3.286.317
3.782.327
162.280
185.842
23.562
234.863.424
91.486.935
3.044.651
3.044.570
81
2.465.774
437.235
173.204
208.144
908.789
2.419.470
43.901
179.011
99.007
283.573
5.554
3.978.439
512.402
1.192.635
619.219
125.954
368.168
125.522
456.723
591.402
2.857.048
549
680
2.856.917
422.978
259.858
163.120
505.000
3.247.740
407.480
-5,58%
-5,68%
-0,01%
34,77%
0,00%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-16,75%
0,00%
-4,32%
10361,47%
346,40%
-44,91%
0,00%
-0,42%
0,24%
-29,30%
690,66%
-77,86%
-12,23%
-1,06%
-1,26%
6,84%
-0,75%
15,24%
-3,89%
-36,60%
40,32%
-3,18%
0,02%
75,53%
0,00%
260,65%
139,83%
-692,30%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,38%
0,45%
TOTALE C)
349.269
128.890 220.379
254.112
213.403
40.709
95.157
84.513
179.671
37,45%
-39,60%
441,35%
TOTALE D)
-
3.060
-
218.817 -
-
51.512.373
50.581.982
930.391
9.557.811
-
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
B
5.830
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
D)
D.1)
D.2)
A
Variazioni
Valore
A-B
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
16.499.182
15.693.602
519.719
510.830
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
-
-
-
-
-
-
2.581.743
3.539.910 -
-
2.581.743
7.614.476 -
3.539.910 6.679.797 -
TOTALE E) Risultato prima delle imposte -
7.614.476 5.032.733 96.706.768 -
6.679.797 3.139.887 94.586.113 -
8.399.809
8.004.787
62.796
332.226
21.370
-
8.269.769 8.027.648
42.858 199.263 52.756
8.421.179 105.127.947 -
8.322.525 102.908.638 -
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
-
-
0,00%
0,00%
-98,60%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
44,16%
0,00%
0,00%
-4,74%
-4,85%
-1,30%
-11,84%
130,27%
4,39%
45,77%
0,00%
-26,78%
-2,55%
0,00%
0,00%
0,00%
958.167
958.167
934.679
934.679
1.892.846
2.120.655
-27,07%
0,00%
-27,07%
13,99%
0,00%
13,99%
60,28%
2,24%
130.040
22.861
19.938
132.963
31.386
98.654
2.219.309
1,57%
-0,28%
46,52%
66,73%
0,00%
-59,49%
0,00%
1,19%
2,16%
Pag. 15 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
31.12.2012
A
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
121.479.893
119.240.986
1.755.207
1.495.261
259.946
-
-
C)
C.1)
C.2)
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
531.111 -
-
483.700
1.198.561
5.044.977
305.233.504
282.149.219
21.208.215
1.876.070
22.713.432
11.545.919
2.765.869
621.416
318.329.238
293.480.730
22.761.283
2.087.225
22.617.409
10.422.077
3.040.686
-
181.274
467.766.308
193.928 460.302.360
172.752.836
165.045.554
7.707.282
100.067.519
166.429.055
158.797.349
7.631.706
86.913.747
-
-
3,80%
3,93%
0,99%
15,13%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-5,32%
0,00%
-7,59%
7900,93%
26,77%
8,26%
0,00%
23,37%
4,82%
1034,49%
-2,80%
0,19%
-1,39%
-21,37%
-4,14%
-70,70%
-13,14%
-82,31%
-27,64%
9,97%
-11,15%
-15,77%
0,00%
-9,43%
-18,32%
-17,76%
-14,53%
107,18%
-0,70%
-11,03%
0,00%
0,00%
-18,53%
0,00%
-9,14%
-34,55%
-63,35%
-63,35%
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
4.723.163
6.103.747
542.173.970
74.407.662 -
7.492.372 542.195.438 81.893.078
TOTALE C) -
66
130.301
130.235 -
102 355.491 355.389
35
225.189
225.154
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
1.686.554 -
16.839.885
466.534
59.132.416
22.031.894
18.223.950 5.831
46.647.251
20.350.160
-
-
-
-
-
14.239.846
20.864.996 -
14.239.846
4.727.395
9.849.292
4.660.373
4.727.395
9.512.451
65.025.446 -
4.660.373
16.204.624 66.043.843
13.297.204
11.621.705
339.925
1.335.574
206
14.436.203
12.691.610
385.772
1.358.821
13.297.410
78.322.856 -
14.436.409 80.480.253
-
206
0,00%
-51,06%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-22,16%
0,00%
0,00%
-4,11%
-3,86%
-6,82%
-10,12%
0,42%
10,78%
-9,04%
0,00%
-6,53%
1,62%
60.155.559
58.936.184
1.084.678
134.697
13.244.985
8.968.456
151.003.484
33.167.044
10.592.749
72.593.843
7.853.153
26.796.694
3.492.829
12.577.007
3.445.912
17.134
9.113.962
758.706
1.629.074
1.672.314
43.240
40.280.684
32.788.312
1.596.790
14,93%
15,32%
4,68%
30,52%
0,00%
271.165
137.716
1.198.561
5.044.977
13.095.734
11.331.511
1.553.068
211.155
96.023
1.123.843
274.817
12.654
7.463.948
74.212.230
61.775.792
12.305.511
130.927
13.269.652
8.843.586
118.734.546
31.792.696
3.103.246
63.057.883
1.389.420
19.391.302
3.840.986
11.174.271
2.902.400
17.134
8.254.738
619.686
1.339.773 1.429.358 89.585
39.998.431
29.171.520
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
15.780.870
15.840.076
78.510
349.675
-
6.323.780
6.248.205
75.576
13.153.772
89.764
1.384.065
460.703
12.485.164
1.681.734
14.056.671
2.839.608
11.220.833
3.770
24.667
124.870
32.268.938
1.374.349
7.489.503
9.535.961
6.463.734
7.405.392
348.157
1.402.737
543.512
859.224
139.019
289.301
242.956
46.345
282.253
3.616.792
4.723.163
1.388.625
21.469
7.485.416
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
105.699.023
103.400.911
1.676.697
1.145.586
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
POLICLINICO UMBERTO I
Variazioni
31.12.2011
Valore
%
B
A-B
(A-B)/B
0,00%
0,00%
0,00%
6.625.151
4.390.554
67.022
67.022
6.692.173
1.018.397
-31,75%
0,00%
44,58%
1,44%
0,00%
1,44%
-41,30%
-1,54%
1.138.999
1.069.905
45.847
23.247
1.138.999
2.157.397
-7,89%
-8,43%
-11,88%
-1,71%
0,00%
0,00%
0,00%
-7,89%
-2,68%
Pag. 16 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
IRCCS ISTITUTI FISIOTERAPICI OSPITALIERI
Variazioni
31.12.2012
31.12.2011
Valore
%
A
B
A-B
(A-B)/B
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
28.701.505
12.647.959
100.000
100.000
-
15.953.546
6.596.641
3.740.470
-
C)
C.1)
C.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
777.629
-
503.196
141.334.453
552.859 128.141.479
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
51.026.140
50.354.620
671.520
20.073.985
117.503
7.758.226
1.727.309
5.593.096
4.877.851
25.624.095
23.874.852
1.659.566
89.677
11.328.965
980.351
61.714.907
27.590.617
4.805.335
19.453.175
1.023.089
8.842.691
2.349.908
12.149.268
323.114
6.816.735
5.009.419
1.076.201 1.250.486 174.285
6.234.582
1.283.066
4.951.516
192.558.402
51.223.949 -
52.205.827
51.579.294
626.533
19.819.000
91.290
8.052.345
1.341.152
5.581.281
4.752.932
28.149.176
25.702.375
2.343.181
103.620
11.082.753
1.407.508
61.505.353
27.079.866
4.855.285
19.327.511
1.017.903
9.224.788
2.079.588
10.626.267
360.616
6.753.851
3.511.800
556.990
619.659
62.669
186.318.482
58.177.003
TOTALE C) -
7.244
673.462
666.218 -
-
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
5.616.435
8.940.732
5.336.542
1.229.492
717.216 1.657.482
96.262.137
83.509.800
11.047.587
1.704.750
1.677.784
4.002.300
10.494.403
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
-
95.123.252
81.413.168
10.646.000
3.064.084
1.493.312
4.533.847
11.756.970
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
13.549.509
6.742.816
206.121
206.121
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
15.151.996
5.905.143
306.121 306.121 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
104.347 1.189.671 1.085.324
1.357.674 -
755.305
3.048.816
1.357.674 608.169
TOTALE E) Risultato prima delle imposte -
3.048.816
2.293.511
54.183.678 -
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
5.036.287
4.758.999
277.288
520.126
5.556.413
59.740.091 -
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
0,00%
7.012.814
1.260.099
2.510.978
717.216
3.958.953
777.629
1.138.885
2.096.632
401.587
1.359.334
184.472
531.547
1.262.567
49.663
13.192.974
0,00%
0,00%
0,00%
78,44%
23,61%
204,23%
-100,00%
238,85%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,18%
-2,51%
-3,64%
79,74%
-10,99%
13,28%
12,03%
0,00%
-8,98%
10,30%
1.179.687
1.224.674
44.987
254.985
26.213
294.119
386.157
11.815
124.919
2.525.081
1.827.523
683.615
13.943
246.212
427.157
209.554
510.751
49.950
125.664
5.186
382.097
270.320
1.523.001
37.502
62.884
1.497.619
1.633.191
1.870.145
236.954
6.234.582
1.283.066
4.951.516
6.239.920
6.953.054
-2,26%
-2,37%
7,18%
1,29%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
28,71%
0,00%
-3,65%
28,79%
0,21%
2,63%
0,00%
-8,97%
-7,11%
-29,17%
-13,46%
2,22%
-30,35%
0,34%
1,89%
-1,03%
0,65%
0,51%
-4,14%
13,00%
14,33%
-10,40%
0,93%
42,65%
0,00%
-293,22%
-301,80%
-378,10%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
3,35%
-11,95%
97.103
516.209
419.106
-93,06%
-43,39%
-38,62%
-
755.305
89,42%
114,19%
-67,33%
-67,33%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
608.169
749.505 58.512.822
602.369
602.369
2.440.647
2.440.647
3.043.016
4.329.144
-44,37%
0,00%
-44,37%
401,31%
0,00%
401,31%
-406,00%
-7,40%
5.051.348
4.714.978
336.370
541.798
5.593.146
64.105.968
15.061
44.021
59.082
21.672
36.733
4.365.877
-0,30%
0,93%
-17,56%
0,00%
0,00%
-4,00%
0,00%
-0,66%
-6,81%
-
-
Pag. 17 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
31.12.2012
A
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
21.688.054
10.588.590
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
11.099.464
3.074.511
6.866.496
4.702.975
2.674.819
1.646.351
1.158.457
381.805
69.919.685
68.879.131
569.020
471.534
1.610.830
1.282.687
8.905.880
71.106.471
70.224.196
609.072
273.203
1.848.535
1.295.950
8.686.092
443.134
103.850.270
252.645
95.552.533
48.968.158
48.730.563
237.595
3.397.687
9.325.213
3.015.724
87.000
87.000
-
-
0,43%
0,49%
-9,33%
17,26%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
23,31%
0,00%
-2,84%
105,30%
20,32%
22,52%
0,00%
11,55%
14,07%
-0,92%
-4,92%
-34,03%
-33,79%
-4,79%
-6,99%
-15,00%
-2,77%
-7,60%
0,43%
35,32%
-1,21%
-14,81%
0,13%
-5,00%
0,00%
-81,61%
-77,63%
-418,02%
671,43%
0,00%
0,00%
0,00%
-63,01%
4,71%
-19,18%
-97,45%
-97,87%
-97,88%
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
730.000 111.469.902
15.917.369
TOTALE C) -
402
26.246 25.844 -
15.742 1.231.993
1.216.251
15.340
1.205.747
1.190.407
395.315
271
2.721.072
240.779
14.619.745
12.751.564
891.047
977.134
2.278.915
503.643
31.100.670
9.336.466
2.510.501
13.866.274
527.443
4.859.986
746.096
9.702.733
160.712
7.636.792
1.905.229
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
233.837 281.136 47.299 5.631.451
-
406.868 132
2.261.438
196.528
13.105.819
11.178.743
899.361
1.027.715
3.454.651
760.635
32.663.799
10.038.593
2.953.442
14.261.594
570.822
4.839.348
551.372
9.821.086
188.659
7.626.926
2.005.501
-
-
1.271.387
1.256.514
14.873
730.000
-
4.763.598
246.876
4.763.598
809.470
246.876
1.044.753 -
809.470
3.954.128 8.936.707 2.070.567
1.995.597
48.075
26.895
25.358
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
32.640
2.095.925
11.032.632 -
1.044.753 797.877
17.931.497
2.173.227 2.108.093 47.441
17.693
2.173.227 20.104.724
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
136,01%
14,94%
317,07%
0,00%
203,42%
0,00%
0,00%
0,00%
-1,67%
-1,92%
-6,58%
72,59%
-12,86%
-1,02%
2,53%
0,00%
75,40%
8,68%
5.361.451
270.000
116.715.261
12.864.991 -
40.250
48.756.321
48.494.280
262.041 2.897.606
75,43%
39,82%
-100,00%
-100,00%
0,00%
6.396.489
399.692
5.220.145
776.652
1.186.786
1.345.065
40.052
198.331
237.705
13.263
219.788
190.489
8.297.737
211.837
236.283
24.446
500.081
7.610
11.553
139
459.634
44.251
1.513.926
1.572.821
8.314
50.581
1.175.736
256.992
1.563.129
702.127
442.941
395.320
43.379
20.638
194.724
118.353
27.947
9.866
100.272
1.037.550
975.378
62.172
4.901.451
5.361.451
460.000
5.245.359
3.052.378
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
12.362.841
7.572.866
87.000 87.000 -
-
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
IRCCS INMI SPALLANZANI
Variazioni
31.12.2011
Valore
%
B
A-B
(A-B)/B
-
0,00%
0,00%
0,00%
4.516.722
4.516.722
235.283
235.283
4.752.005
8.994.790
1829,55%
0,00%
1829,55%
-22,52%
0,00%
-22,52%
-595,58%
-50,16%
102.660
112.496
634
9.202
25.358
77.302
9.072.092
-4,72%
-5,34%
1,34%
52,01%
0,00%
0,00%
0,00%
-3,56%
-45,12%
Pag. 18 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
AO SANT'ANDREA
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
31.12.2011
A
B
22.498.355
21.785.875
712.480
321.567
Variazioni
Valore
A-B
22.927.351 22.804.657 122.695
-
17.884
-
122.695 -
197.451
-
131.780.578
121.330.949
8.974.256
1.475.373
7.862.140
5.193.427
13.122.101
2.326.350
182.585.501
130.072.647
119.126.434
8.909.635
2.036.578 7.478.746
4.921.997
12.972.616
178.373.358
56.977.299
56.556.617
420.682
16.085.386
55.492.264
55.041.639
450.625 15.638.681
1.520.150 79.510 7.793.673
6.060.117
185.231 -
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione -
1.376.792
7.168
8.145.139
315.803
6.072.275
168.208
35.960.148
34.483.831
1.328.236
148.081
6.575.613
1.147.292
90.312.371
40.733.059
2.262.422
34.544.656
1.353.304
11.418.930
1.088.960
14.566.370
38.083
2.696.332
11.831.956
647.393 633.298 14.095
3.500.873
2.734.664
766.209
226.861.706
44.276.205 -
36.911.524
35.751.679
1.055.700
104.145
6.199.151
1.197.520
90.089.644
40.459.654
2.314.949
34.402.481
1.413.524
11.499.036
1.109.755
14.119.125
43.205
2.674.908
11.401.012
2.270.760
2.331.626
60.866
2.023.904
1.581.252
442.653
220.510.808
42.137.450
TOTALE C) -
6.470
534.632 528.163 -
353
1.467.312
1.466.959
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
C)
C.1)
C.2)
Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
-
TOTALE D)
%
(A-B)/B
428.996
1.018.781
589.785
321.567
-
373.029
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
-
-
-
-
-
3.189.111
3.189.111
3.621.923 -
3.862.390 3.862.390 679.967 -
TOTALE E) Risultato prima delle imposte -
3.621.923 432.812
45.237.180 -
679.967 3.182.423 40.421.987 -
-
7.257.782 7.070.405 187.377 -
7.338.448
7.066.716 271.732
-
65.000 -
TOTALE Y) Utile (perdita) dell'esercizio -
7.322.782 52.559.962 -
148.579
7.487.027
47.909.014 -
-1,87%
-4,47%
480,69%
0,00%
0,00%
0,00%
373.029
104.811
197.451
1.707.931
2.204.515
64.620
561.205
383.394
271.430
149.485
2.326.350
4.212.143
0,00%
0,00%
-85,42%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
1,31%
1,85%
0,73%
-27,56%
5,13%
5,51%
1,15%
0,00%
0,00%
2,36%
1.485.035
1.514.977
29.943
446.704
143.358
72.342
351.466
315.803
12.158
17.023
951.376
1.267.848
272.536
43.937
376.462
50.227
222.727
273.405
52.527
142.176
60.220
80.107
20.795
447.245
5.122
21.424
430.944
2.918.154
2.964.925
46.771
1.476.969
1.153.412
323.557
6.350.898
2.138.755
2,68%
2,75%
-6,64%
2,86%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-9,43%
-90,98%
4,51%
0,00%
0,20%
-9,19%
0,00%
-2,58%
-3,55%
25,82%
42,19%
6,07%
-4,19%
0,25%
0,68%
-2,27%
0,41%
-4,26%
-0,70%
-1,87%
3,17%
-11,86%
0,80%
3,78%
0,00%
-128,51%
-127,16%
-76,84%
72,98%
72,94%
0,00%
0,00%
73,09%
2,88%
5,08%
6.117
932.680
938.797
1734,72%
-63,56%
-64,00%
-
0,00%
0,00%
0,00%
673.280
673.280
2.941.955
2.941.955
3.615.235
4.815.194
-17,43%
0,00%
-17,43%
432,66%
0,00%
432,66%
-113,60%
11,91%
80.667
3.689
84.355
83.579
164.246
4.650.948
-1,10%
0,05%
-31,04%
0,00%
0,00%
-56,25%
0,00%
-2,19%
9,71%
Pag. 19 di 20
Allegato B
CONTO ECONOMICO
ARES 118
A)
A.1.
A.1.a)
A.1.b)
A.1.b.1)
A.1.b.2)
Valore della produzione
Contributi in c/esercizio
Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale
Contributi in c/esercizio - extra fondo
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - vincolati
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
A.1.b.3)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
A.1.b.4)
A.1.b.5)
A.1.b.6)
A.1.c)
A.1.c.1)
A.1.c.2)
A.1.c.3)
A.1.c.4)
A.1.d)
A.2)
A.3)
A.4)
A.4.a)
A.4.b)
A.4.c)
A.5)
A.6)
A.7)
A.8)
A.9)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - altro
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
Contributi da altri soggetti pubblici
Contributi in c/esercizio - per ricerca
da Ministero della Salute per ricerca corrente
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
da Regione e altri soggetti pubblici
da privati
Contributi in c/esercizio - da privati
Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
Concorsi, recuperi e rimborsi
Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
Altri ricavi e proventi
D)
D.1)
D.2)
Rettifiche di valore di attività finanziarie
Rivalutazioni
Svalutazioni
E)
E.1)
E.1.a)
E.1.b)
E.2)
E.2.a)
E.2.b)
Proventi e oneri straordinari
Proventi straordinari
Plusvalenze
Altri proventi straordinari
Oneri straordinari
Minusvalenze
Altri oneri straordinari
-
144.240.512 143.641.329 599.183 -
599.183 -
%
(A-B)/B
1.131.549
532.366
599.183
-
2.217.448
85.037
155.428.972
2.335.387
635.572
1.699.814
49.696.727
2.781.809
157.096.838
36.791 -
116.974
87.957
204.931
8.838.862
343.900
237
9.014.572
39.934
307.859
105.338
66.243
456.878
551.662
70.259
24.525
45.649
89.695
165.634
176.519
87.825
364.285
273.190
714.414
65.707
352.288
353.826
243
1.295
471.057
237.627
233.429
510.085
488.164
21.921
9.163.229
10.867.887
5,27%
-12,16%
13,71%
21,63%
14,11%
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
24,62%
0,00%
-20,63%
-93,79%
-9,75%
-33,57%
0,00%
-4,86%
-6,07%
25,75%
51,15%
2,24%
10,18%
-0,17%
-1,25%
80,88%
0,90%
29,13%
-1,67%
9,53%
-11,31%
-45,32%
3,44%
0,06%
0,00%
-74,10%
-62,09%
-92,28%
13297,87%
12726,40%
0,00%
0,00%
0,00%
5,83%
-29539,17%
5.600
181.405 175.806 -
23.740
110.940
87.201
423,94%
61,16%
49,60%
3.995.938
1.497.305
218.968
2.279.666
6.497.993
2.309.659
89.527
157.133.629
-
-
2.218.412
723.529 1.494.883
40.857.865
2.437.909
TOTALE C) -
45.635.037
36.620.464
153.661
20.391
974.767
131.063
193.596
328.249
1.080.104
197.305
-
8.945.216
8.529.658
343.091
72.467
2.079.015
970.737
98.365.380
13.971.481
196.418
40.904.338
1.211.034
42.082.109
755.408
2.762.895
426.867
7.312
2.328.717
9.402.094
9.081.320
272.832
47.942
2.033.366
881.042
98.531.014
14.148.001
108.593
40.540.054
937.844
42.796.523
689.701
3.115.183
780.693
7.069
2.327.422
-
164.620 145.092 19.528 513.921
492.000
21.921
166.260.067
10.831.095
29.339
292.346 263.006 -
-
TOTALE E)
Risultato prima delle imposte -
Imposte sul reddito dell'esercizio
IRAP
IRAP relativa a personale dipendente
IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro indipendente
IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
IRAP relativa ad attività commerciali
IRES
Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
TOTALE Y)
Utile (perdita) dell'esercizio -
1.597.145
40.000
1.557.145
881.172 -
0,00%
-100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-33,01%
-100,00%
-17,70%
9,52%
14,88%
0,00%
-3,99%
0,00%
-5,02%
-1,08%
237 -
-
-0,78%
-0,37%
-100,00%
0,00%
0,00%
599.183
124.616
1.318.930
1.497.305
38.757
217.132
967.138
92.211
4.491
1.704.657
124.616
2.677.008
180.211
2.496.797
7.465.131
TOTALE D)
Y)
Y.1)
Y.1.a)
Y.1.b)
Y.1.c)
Y.1.d)
Y.2)
Y.3)
B
Variazioni
Valore
A-B
-
TOTALE B)
Differenza tra valore e costi della produzione Proventi e oneri finanziari
Interessi attivi e altri proventi finanziari
Interessi passivi e altri oneri finanziari
A
-
Costi della produzione
Acquisti di beni
Acquisti di beni sanitari
Acquisti di beni non sanitari
Acquisti di servizi sanitari
Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
Acquisti prestazioni termali in convenzione
Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia)
Rimborsi Assegni e contributi sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
Costi per differenziale Tariffe TUC
Acquisti di servizi non sanitari
Servizi non sanitari
Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
Formazione
Manutenzione e riparazione
Godimento di beni di terzi
Costi del personale
Personale dirigente medico
Personale dirigente ruolo sanitario non medico
Personale comparto ruolo sanitario
Personale dirigente altri ruoli
Personale comparto altri ruoli
Oneri diversi di gestione
Ammortamenti
Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti dei Fabbricati
Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
Variazione delle rimanenze
Variazione delle rimanenze sanitarie
Variazione delle rimanenze non sanitarie
Accantonamenti
Accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio operosità
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
Altri accantonamenti
C)
C.1)
C.2)
31.12.2011
143.108.963
143.108.963
TOTALE A)
B)
B.1.
B.1.a)
B.1.b)
B.2)
B.2.a)
B.2.b)
B.2.c)
B.2.d)
B.2.e)
B.2.f)
B.2.g)
B.2.h)
B.2.i)
B.2.j)
B.2.k)
B.2.l)
B.2.m)
B.2.n)
B.2.o)
B.2.p)
B.2.q)
B.3)
B.3.a)
B.3.b)
B.3.c)
B.4)
B.5)
B.6)
B.6.a)
B.6.b)
B.6.c)
B.6.d)
B.6.e)
B.7)
B.8)
B.8.a)
B.8.b)
B.8.c)
B.9)
B.10)
B.10.a)
B.10.b)
B.11)
B.11.a)
B.11.b)
B.11.c)
B.11.d)
31.12.2012
-
-
635.676
382.719
252.957
3.836
3.836
-
-
0,00%
0,00%
0,00%
961.755 715.973 10.378.129 -
186.528
186.528
1.306.586
1.306.586
1.120.059
1.259.073 -
1.410.617
40.000
1.370.617
425.414
344.831
1.836.031
9.119.056
756,25%
0,00%
734,81%
-32,56%
0,00%
-26,39%
-163,92%
724,27%
6.711.154
6.663.342
33.379
10.975
3.457
9.236
6.731.229 6.710.898 3.847
13.998 2.487
4.235
6.720.390
17.098.519 -
6.735.464 7.994.536 -
20.076
47.556
29.532
3.022
970
5.002
15.074
9.103.982
-0,30%
-0,71%
767,74%
-21,59%
39,01%
118,11%
0,00%
-0,22%
113,88%
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA A
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Camillo Riccioni
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 444 del 09/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 21 del 10/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
€ 8.752.386
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 14 €/000 per formazione specialistica;
▪ 111 €/000 per programma sorveglianza anziani.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre, nell'esercizio 2013, l'Azienda dovrà tenere in considerazione che il valore iscritto alla voce di bilancio A.2) Rettifica
contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti (COD. CE AA0250), sulla base dei prospetti allegati al bilancio 2012 e
delle ulteriori evidenze fornite, è superiore di ca. 30 €/000 al valore calcolato applicando i criteri previsti dalla normativa vigente.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA B
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Vittorio Bonavita
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 737 del 24/06/2013 e n° 833 del 19/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 122 del 09/07/2013 e n° 123 del 24/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 42.834.403
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070) e sulla voce A.1.b.4) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Altro (COD. CE
AA0100), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR, la stessa dovrà
provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 7 €/000 per progetto lotta alla droga - (COD. CE AA0070);
▪ 256 €/000 per piano operativo ondate di calore 2011 - (COD. CE AA0100);
▪ 210 €/000 per piano operativo ondate di calore 2012 - (COD. CE AA0100).
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda, nell'esercizio 2012, sulla voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0100) ha considerato
quali sopravvenienze attive delle quote di contributi FSR che dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 con riferimento a:
▪ 1.729 €/000 per rimborso UCP e UCCP relativo alle convenzioni con medici di base e pediatri di libera scelta.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA C
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Antonio Paone
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 572 del 20/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 42 del 24/06/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 1.263.533
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 79 €/000 per piano operativo ondate di calore 2010;
▪ 10 €/000 per progetto CARE.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre, nell'esercizio 2013, l'Azienda dovrà provvedere a riclassificare la variazione rilevata nella voce di bilancio SP A.I - Fondo di
dotazione (COD. SP PAA000) pari a 7.071 €/000, nella voce di bilancio SP A.VI - Utili (perdite) portati a nuovo (PDC 201060101,
o nella voce di bilancio SP A.II - Finanziamenti per investimenti (PDC da 201020101 a 201020601) secondo quanto previsto dal
D.Lgs. 118/2011 e s.m.i. con le modalità indicate nella circolare regionale prot. n. 71329 del 18/04/2013 riguardante le linee guida
per la predisposizione del bilancio d'esercizio 2012.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA D
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Alessandro Cipolla
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 93 del 27/06/2013 e n° 594 del 26/11/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 34 del 11/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
€0
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070) e sulla voce A.1.b.4) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Altro (COD. CE
AA0100), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR, la stessa dovrà
provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 456 €/000 per finanziamento progetto incremento produttività medici specialisti ambulatoriali - (COD. CE AA0070);
▪ 204 €/000 per piano operativo ondate di calore 2010 - (COD. CE AA0070);
▪ 196 €/000 per pagamento UCP maggio 2006 - (COD. CE AA0070);
▪ 174 per pagamento UCPP 2007 - (COD. CE AA0070);
▪ 2 €/000 per finanziamento trapianti - (COD. CE AA0070)i;
▪ 12 €/000 per finanziamento gettoni di presenza 2010 - (COD. CE AA0070);
▪ 217 €/000 per finanziamento SPRESAL - (COD. CE AA0070);
▪ 111 €/000 per piano operativo ondate di calore 2007 - (COD. CE AA0070);
▪ 14 €/000 per formazione dei medici di medicina generale - (COD. CE AA0100).
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda dovrà provvedere a contabilizzare nell'esercizio 2013, nella voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o
Provincia Autonoma (extra fondo) - Vincolati (COD. CE AA0070), le seguenti quote di contributi impegnate dalla Regione in favore
della stessa nel 2012 e non iscritte nell'esercizio di competenza:
▪ 2 €/000 per utilizzazione dell'assegnazione delle risorse statali per le attività di farmacovigilanza art. 36 comma 14 legge 449/97
- (COD. CE AA0070);
▪ 5 €/000 per acquisto di n.1 apparecchi per otoemissioni acustiche da destinare all'ospedale G.B. Grassi - (COD. CE AA0070).
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 401020101 - Contributi da Regione (extra fondo)
- Vincolati, con eventuale rilevazione degli accantonamenti per quote di contributi non utilizzati nel corso dell'esercizio.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA E
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Angelo Tanese
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 405 del 26/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 36 del 30/09/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 1.424.709
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 3 €/000 per corso di formazione 2010;
▪ 180 €/000 per progetti lotta alla droga;
▪ 13 €/000 per ulteriori contributi.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda, nell'esercizio 2012, sulla voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0140) ha considerato
quali sopravvenienze attive delle quote di contributi FSR che dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 con riferimento a:
▪ 39 €/000 per contributi ristoro indennizzo animali abbattuti;
▪ 74 €/000 finanziamento ipovedente adulto;
▪ 52 €/000 assistenza sanitaria invalidi di guerra;
▪ 19 €/000 per finanziamento formazione pediatri libera scelta;
▪ 788 €/000 per finanziamento fondi CIPE 2007 per assistenza STP;
▪ 149 €/000 per finanziamento compensi tutor MMG;
▪ 611 €/000 per finanziamento per attività medicina penitenziaria 2008;
▪ 11 €000 per finanziamento prelievo organi e tessuti L.91/2009;
▪ 1 €/000 per finanziamento lotta alla droga.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
L'Azienda dovrà altresì provvedere a rettificare, nel bilancio d'esericzio 2013, l'iscrizione effettuata nel 2012 pari a ca. 51 €/mln
nella voce di bilancio B.11.a) Accontanamenti per rischi (COD. CE BA2710) relativa alla richiesta di rimborso del costo sostenuto
per i rinnovi contrattuali del personale dipendente avanzata da strutture private accreditate, attraverso la registrazione di una
insussistenza attiva nella voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0240 - PDC 801020308).
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA F
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Giuseppe Quintavalle
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 230 del 21/06/2013 e n° 360 del 11/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 43 del 22/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
€ 99.790
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 92 €/000 per piano operativo ondate di calore.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA G
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Nazareno Renzo Brizioli
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 612 del 19/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 52 del 08/07/2013
Parere non favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 23.479.475
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
L'Azienda dovrà provvedere a riclassificare:
▪ l'importo di 68.346 €/000 contabilizzato nella voce di bilancio B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - COD.
SP ABA560, nella stessa voce di bilancio COD. SP ABA570
▪ l'importo di 20.893 €/000 contabilizzato nella voce di bilancio D.V.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per
spesa corrente e mobilità COD. SP PDA190 nella stessa voce di bilancio COD. SP PDA200.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL ROMA H
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Claudio Mucciaccio
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 521 del 17/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 34 del 01/08/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 32.256.032
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 3 €/000 per corsi di formazione special. ambulat. anno 2010;
▪ 55 €/000 per progetti lotta alla droga;
▪ 24 €/000 per piano operativo ondate di calore;
▪ 125 €/000 per finanziamento per il centro argos progetto family care.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda dovrà provvedere a contabilizzare nell'esercizio 2013, nella voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o
Provincia Autonoma (extra fondo) - Vincolati (COD. CE AA0070), le seguenti quote di contributi impegnate dalla Regione in favore
della stessa nel 2012 e non iscritte nell'esercizio di competenza:
▪ 15 €/000 per impegno per acquisto n. 3 app. per otoemissioni acustiche per osp. anzio, albano l., velletri;
▪ 1 €/000 per acquisto materiale informatico reach-it;
▪ 296 €/000 per quota soggiorni estivi anno 2012;
▪ 1.535 €/000 per quota trasporto non sanitario anno 2012.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 401020101 - Contributi da Regione (extra
fondo) - Vincolati, con eventuale rilevazione degli accantonamenti per quote di contributi non utilizzati nel corso dell'esercizio.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL VITERBO
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Luigi Macchitella
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 577 del 21/06/2013 e n° 775 del 24/09/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 316 del 01/10/2013 e n° 317 del 08/10/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 6.266.906
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Nessun rilievo
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL RIETI
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Rodolfo Gianani
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 662 del 21/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale del 25/06/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 15.359.294
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.4) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Altro
(COD. CE AA0100), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR, la stessa
dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 14 €/000 per compensi componenti CDR;
▪ 264 €/000 per pagamento UCP 2007;
▪ 231 €/000 per progetti lotta alla droga;
▪ 40 €/000 per progetti sperimentali abbattimento liste d'attesa;
▪ 71 €/000 per indennizzo animali abbattuti;
▪ 39 €/000 per corsi di formazione ex legge 135/90;
▪ 260 €/000 per progetti di prevenzione e sicurezza luoghi di lavoro;
▪ 2 €/000 per compensi attività di tutor;
▪ 58 €/000 per piano operativo ondate di calore.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda dovrà provvedere a contabilizzare nell'esercizio 2013, nella voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o
Provincia Autonoma (extra fondo) - Vincolati (COD. CE AA0070), le seguenti quote di contributi impegnate dalla Regione in favore
della stessa nel 2012 e non iscritte nell'esercizio di competenza:
▪ 8 €/000 per spesa relativa ai prodotti aproteici per le persone affette da i.r.c.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 401020101 - Contributi da Regione (extra fondo)
- Vincolati, con eventuale rilevazione degli accantonamenti per quote di contributi non utilizzati nel corso dell'esercizio.
L'Azienda dovrà altresì provvedere al ricalcolo dei fondi di ammortamento al 31/12/2011 secondo quanto previsto dal D.Lgs.
118/2011 e s.m.i. con le modalità indicate nella circolare regionale prot. n. 71329 del 18/04/2013 riguardante le linee guida per la
predisposizione del bilancio d'esercizio 2012.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL LATINA
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Renato Sponzilli
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 355 del 21/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 590 del 10/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
€0
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 2 €/000 per attività di prelievo e trapianto organi anno 2009;
▪ 4 €/000 per attività di prelievo e trapianto organi anno 2010;
▪ 111 €/000 per il potenziamento delle attività di prevenzione e sicurezza nei luoghi di lavoro degli spresal delle asl del Lazio e per
la realizzazione di specifici progetti.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda, nell'esercizio 2012, sulla voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0140) ha considerato
quali sopravvenienze attive delle quote di contributi FSR che dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 con riferimento a:
▪ 490 €/000 per finanziamento progetti vari 2007-2008.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ASL FROSINONE
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Vincenzo Suppa
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 670 del 16/07/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 14 del 16/07/2013
Parere non favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
€0
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070) e sulla voce A.1.b.4) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Altro (COD. CE
AA0100), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR, la stessa dovrà
provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 3.666 €/000 per altri contributi non dettagliati - (COD. CE AA0070);
▪ 867 €/000 per altri contributi non dettagliati - (COD. CE AA0100).
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda, nell'esercizio 2012, sulla voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0100) ha considerato
quali sopravvenienze attive delle quote di contributi FSR che dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 con riferimento a:
▪ 785 €/000 per medici generici DGR 800/2006.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
L'Azienda dovrà altresì provvedere a contabilizzare nell'esercizio 2013, nella voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o
Provincia Autonoma (extra fondo) - Vincolati (COD. CE AA0070), le seguenti quote di contributi impegnate dalla Regione in favore
della stessa nel 2012 e non iscritte nell'esercizio di competenza:
▪ 94 €/000 per fondo per il Cofinanziamento dei progetti attuativi del Piano Sanitario Nazionale per l'anno 2009;
▪ 314 €/000 per piano triennale di intervento a sostegno della rete dei servizi per la salute mentale di cui alla D.G.R. n. 980/2009;
▪ 192 €/000 per impegno di spesa a favore della asl fr per l'esercizio finanziario 2012 per i progetti ammessi al finanziamento in
materia di prevenzione;
▪ 10 €/000 per linea d'azione screening uditivo neonatale universale
▪ 1 €/000 per acquisto di materiale informatico necessario ad accedere alla piattaforma informatica REACH-IT;
▪ 100 €/000 per studio osservazionale prospettico sulla valutazione della sopravvivenza, della qualità di vita e sull'analisi del costi
di trattamenti antineoplastici in pazienti con tumore del polmone in fase metastatica progrediti dopo una I linea di trattamento
seguiti in un Reparto di Oncologia Medica di un Ospedale Generale;
▪ 80 €/000 per farmacoutilizzazione ed aderenza agli indirizzi Regionali dei farmaci attivi sul sistema Renina-Angiotensina Monitoraggio ed Audit per implementazione dell'appropriatezza prescrittiva dalla AUSL di Frosinone.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 401020101 - Contributi da Regione (extra fondo)
- Vincolati, con eventuale rilevazione degli accantonamenti per quote di contributi non utilizzati nel corso dell'esercizio.
Inoltre, nell'esercizio 2013, l'Azienda dovrà tenere in considerazione che il valore iscritto alla voce di bilancio A.2) Rettifica
contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti (COD. CE AA0250), sulla base dei prospetti allegati al bilancio 2012 e
delle ulteriori evidenze fornite, è superiore di ca. 621 €/000 al valore calcolato applicando i criteri previsti dalla normativa vigente.
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ALLEGATO C - RILIEVI
AO SAN CAMILLO FORLANINI
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Aldo Morrone
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 816 del 05/07/2013 e n° 1391 del 28/11/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 37 del 04/09/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 135.454.664
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 32 €/000 per attività di prelievo e trapianto terapeutico di organi e tessuti anno 2009;
▪ 248 €/000 per anticipazione corso medicina generale 2007-2010;
▪ 140 €/000 per progetto procurement 2007-2008;
▪ 22 €/000 per sterilizzazione rate mutui e oneri transattivi;
▪ 10 €/000 per programma umanitario.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
Inoltre l'Azienda, nell'esercizio 2012, sulla voce di bilancio E.1.b) Altri proventi straordinari (COD. CE EA0140) ha considerato
quali sopravvenienze attive delle quote di contributi FSR che dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 con riferimento a:
▪ 1.422 €/000 per integrazione ricavi per funzioni 2011 "trapianti" DCA 102/2012;
▪ 434 €/000 per ripartizione fondi CIPE 2007 per assistenza STP.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
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ALLEGATO C - RILIEVI
AO SAN GIOVANNI ADDOLORATA
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Gianluigi Bracciale
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 457 del 20/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 250 del 25/06/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 90.110.230
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Tenuto conto che ad oggi la Regione nelle more dell'atto formale di assegnazione del ripianamento delle perdite delle Aziende del
S.S.R. ha soltanto anticipato l'erogazione in termini di cassa, l'Azienda dovrà provvedere ad annullare la scrittura, registrata in
contabilità nell'esercizio 2012, con cui ha stornato i contributi per ripiano perdite dalle perdite portate a nuovo.
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ALLEGATO C - RILIEVI
AO SAN FILIPPO NERI
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Lorenzo Sommella
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 26 del 21/06/2013 e n° 371 del 28/11/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 32 del 26/06/2013 e n° 37 del 18/12/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 105.127.947
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Nessun rilievo.
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ALLEGATO C - RILIEVI
POLICLINICO UMBERTO I
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Domenico Alessio
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 511 del 08/08/2013 e n° 745 del 25/11/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 69 del 18/09/2013 e del 03/12/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 78.322.856
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Nella delibera di rettifica n. 745 del 25/11/2013 l'azienda non ha allegato gli schemi di bilancio previsti dal D.Lgs. 118/2011 e
s.m.i. Pertanto gli schemi Conto economico e Stato patrimoniale allegati al presente provvedimento relativi all'Azienda Policlinico
Umberto I° sono stati rielaborati sulla base del bilancio adottato dall'Azienda stessa.
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ALLEGATO C - RILIEVI
IRCCS ISTITUTI FISIOTERAPICI OSPITALIERI
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Lucio Capurso
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 527 del 21/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale del 02/07/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 59.740.091
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Nessun rilievo.
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ALLEGATO C - RILIEVI
IRCCS INMI SPALLANZANI
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Vitaliano De Salazar
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 293 del 21/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale del 26/06/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 11.032.632
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
L'Azienda dovrà provvedere a contabilizzare nell'esercizio 2013, nella voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia
Autonoma (extra fondo) - Vincolati (COD. CE AA0070), le seguenti quote di contributi impegnate dalla Regione in favore della
stessa nel 2012 e non iscritte nell'esercizio di competenza:
▪ 24 €/000 per rimborso sisma dell'Abruzzo;
▪ 1 €/000 per rimborso degli emolumenti versati dai datori di lavoro ai propri dipendenti;
▪ 120 €/000 per finanziamento progetto "Valutazione epidemiologica dell'impatto delle Linee Guida per la antibioticoprofilassi
perioperatoria nell'adulto".
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 401020104 - Contributi da Regione (extra fondo)
- Altro, con eventuale rilevazione degli accantonamenti per quote di contributi non utilizzati nel corso dell'esercizio.
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ALLEGATO C - RILIEVI
AO SANT'ANDREA
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Maria Paola Corradi
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 475 del 20/06/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 14 del 26/08/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 52.559.962
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
A seguito delle verifiche effettuate sulla voce di bilancio A.1.b.1) Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) Vincolati (COD. CE AA0070), tenuto conto che l'Azienda ha considerato quali contributi extra fondo delle quote di contributo FSR,
la stessa dovrà provvedere a rettificare nell'esercizio 2013 i suddetti ricavi iscritti nel 2012 con riferimento a:
▪ 2 €/000 per attività di prelievo e trapianto terapeutico organi e tessuti anno 2009;
▪ 151 €/000 per liste d'attesa;
▪ 33 €/000 per finanziamento per corsi.
Tali importi dovranno essere contabilizzati nel bilancio d'esercizio 2013 nel conto 802020302 - Altre sopravvenienze passive
v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione, al fine di garantire la coerenza con i dati economici del consolidato regionale.
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ALLEGATO C - RILIEVI
ARES 118
Direttore Generale / Commissario Straordinario
Antonio De Santis
Delibera Direttore Generale / Commissario Straordinario
Delibera n° 287 del 20/06/2013 e n° 3 del 29/11/2013
Verbale del collegio sindacale
Estremi del verbale
Parere sull’approvazione del Bilancio
Verbale n° 13 del 25/06/2013
Parere favorevole
Utile / perdita d'esercizio 2012
Risultato d'esercizio approvato dall'Azienda
-€ 17.098.519
Rilievi - da recepire nel bilancio di esercizio 2013
Tenuto conto che ad oggi la Regione nelle more dell'atto formale di assegnazione del ripianamento delle perdite delle Aziende del
S.S.R. ha soltanto anticipato l'erogazione in termini di cassa, l'Azienda dovrà provvedere ad annullare la scrittura, registrata in
contabilità nell'esercizio 2012, con cui ha stornato i contributi per ripiano perdite dalle perdite portate a nuovo.
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REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
4021
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
12/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
TERRITORIO, URBANISTICA, MOBILITA E RIFIUTI
Area: URBAN. E COPIAN. COM.LE: ROMA CAP. E PROG. SPEC.
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
L.R. 55/76 - "Nuove disposizioni per agevolare la formazione di strumenti urbanistici comunali". Presa d'atto della graduatoria
delle richieste presentate entro il 30/06/2013. Assegnazione finanziamento a favore dei comuni utilmente inseriti nella graduatoria.
Cap. E72505 - Previsione di bilancio annuale e pluriennale 2014 - 2016 - Importo anno 2014 € 500.000,00 - anno 2015 €
1.500.000,00 - anno 2016 € 0,00.
(DI MAGGIO MAURIZIO)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(MARIA TERESA LONGO)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(M.T. LONGO)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(M. MANETTI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
POLITICHE DEL TERRITORIO, MOBILITA, RIFIUTI
(Civita Michele)
___________________________
L'ASSESSORE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
___________________________
03/04/2014 - prot. 161
Data di ricezione ______________________
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
ISTRUTTORIA:
Pagina 1 / 7
____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: SI
Oggetto: L.R. 55/76 – “Nuove disposizioni per agevolare la formazione di strumenti
urbanistici comunali”. Presa d’atto della graduatoria delle richieste presentate
entro il 30/06/2013. Assegnazione finanziamento a favore dei comuni utilmente
inseriti nella graduatoria. Cap. E72505 – Previsione di bilancio annuale e
pluriennale 2014 - 2016 – Importo anno 2014 € 500.000,00 – anno 2015 €
1.500.000,00 – anno 2016 € 0,00.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA dell’Assessore alle Politiche del Territorio, Mobilità e Rifiuti;
VISTO:










lo Statuto della Regione Lazio;
L.R. 07/06/1999 n. 6, recante “Disposizioni finanziarie per la redazione del bilancio di
previsione della Regione Lazio per l’esercizio finanziario 1999”;
L.R. 03/11/1976 n. 55 e successive modifiche (L.R. 15/2009), recante “Disposizioni per
agevolare la formazione di strumenti urbanistici comunali di pianificazione territoriale ed
urbanistica”;
L.R. 20/11/2001 n. 25, recante “Norme in materia di programmazione, bilancio e contabilità
della Regione”;
L.R. 18/02/2002 n. 6, recante “Disciplina del sistema organizzativo della Giunta e del
Consiglio e disposizioni relative alla dirigenza ed al personale regionale”;
R.R. 06/09/2002 n. 1 recante “Regolamento di organizzazione degli uffici e dei servizi della
Giunta Regionale”;
L.R. 30/12/2013 n. 13, recante “Legge di stabilità regionale 2014”;
L.R. 30/12/2013 n. 14, recante “Bilancio di previsione finanziario della Regione Lazio
2014-2016”;
D.G.R. 03/11/2009 n. 830 “L.R. 3/11/1976 n. 55 “Determinazione riguardante l’entità dei
preventivi di spesa ritenuti ammissibili al finanziamento e definizione del termine per la
presentazione delle domande di contributo e della documentazione da allegare”;
D.G.R. 25/11/2011 n. 552 “L.R. 55/76 – Nuove disposizioni per agevolare la formazione di
strumenti urbanistici comunali. Modifica preventivi di spesa per redazione strumenti
urbanistici.” …(Omissis)
PREMESSO CHE:



Pagina 2 / 7
la L.R. 6/1999, all’art. 93, prescrive il termine del 30 giugno di ogni anno per la facoltà degli
enti locali di richiedere, alla Regione, finanziamenti stabiliti da leggi regionali, a valere
nell’esercizio finanziario successivo;
la L.R. 55/76, modificata dalla L.R. 15/09, stabilisce criteri di concessione dei contributi
regionali finalizzati alla formazione di strumenti urbanistici prevedendo termini e modalità
di presentazione delle domande da parte dei Comuni nonché l’ordine di priorità a seconda
delle tipologie degli strumenti urbanistici da finanziare in relazione a classi demografiche
dei Comuni ammessi a presentare domanda, che non devono comunque avere una
popolazione superiore ai 30.000 abitanti;
ai fini della individuazione delle richieste da ammettere a finanziamento regionale, si fa
riferimento all’ordine di priorità previsto dall’art. 1 della stessa legge come più
specificamente appresso riportato:
1) Comuni totalmente sprovvisti di strumento urbanistico generale o dotati di programma di
fabbricazione;
2) Comuni dotati di piano regolatore generale e tenuti all’adeguamento di quest’ultimo al
piano territoriale provinciale generale, ai sensi della legge regionale 22 dicembre 1999, n. 38
(Norme sul governo del territorio) e successive modifiche, nonché al piano territoriale
paesistico regionale approvato ai sensi dell’articolo 23 della legge regionale 6 luglio 1998,
n. 24 (Pianificazione paesistica e tutela dei beni e delle aeree sottoposte a vincolo paesistico)
e successive modifiche;
3) Comuni tenuti alla formazione del piano di zona per l’edilizia economica e popolare di
cui alla legge 18 aprile 1962, n. 167;
4) Comuni che adottano piani particolareggiati per la ristrutturazione dei centri storici;
5) possono essere concessi contributi, nell'ambito dello stanziamento previsto, anche per i
seguenti strumenti di pianificazione territoriale ed urbanistica:
a) piani urbanistici delle Comunità montane;
b) piani urbanistici dei comprensori economico-urbanistici di cui alla legge regionale 12
giugno 1975, n. 71;
c) piani regolatori intercomunali.
Possono essere concessi contributi per la costituzione di uffici di piano che provvedono alla
formazione di piani regolatori intercomunali e di piani di zona consortili.
 la L.R. 15/09 ha apportato modifiche sostanziali alla L.R. 55/76 definendo la misura del
contributo nel modo seguente:
a)
100 per cento del preventivo di spesa ritenuto ammissibile per i comuni con
popolazione non superiore a 5.000 abitanti;
b)
70 per cento del preventivo di spesa ritenuto ammissibile per i comuni con
popolazione superiore a 5.000 abitanti e fino a 10.000 abitanti;
c)
60 per cento del preventivo di spesa ritenuto ammissibile per i comuni con
popolazione superiore a 10.000 abitanti e inferiore a 30.000;
 la D.G.R. 25/11/2011 n. 552 ha modificato l’entità dei preventivi di spesa
determinati dalla D.G.R. 03/11/2009 n. 830 come sotto specificato:
PREVENTIVO DI SPESA €
STRUMENTO URBANISTICO
Pagina 3 / 7
Fino a 5.000
abitanti
da erogare al 100%
Da 5.001 a 10.000
abitanti
da erogare al 70%
Da 10.001 a 30.000
abitanti
da erogare al 60%
P.R.G.
35.000,00
70.000,00
91.000,00
P.U.C.G.
35.000,00
70.000,00
91.000,00
VARIANTE GENERALE PRG
35.000,00
70.000,00
91.000,00
PIANI EDILIZIA ECONOMICA POPOLARE
17.500,00
35.000,00
45.500,00
PIANO PARTICOLAREGGIATO DI RECUPERO
CENTRO STORICO
PIANI URBANISTICI DELLE COMUNITA’
MONTANE
PIANI URBANISTICI DEI COMPRENSORI
ECONOMICO-URBANISTICI
PIANI REGOLATORI INTERCOMUNALI
21.000,00
42.000,00
91.000,00
35.000,00
70.000,00
91.000,00
35.000,00
70.000,00
91.000,00
35.000,00
70.000,00
91.000,00
UFFICIO DI PIANO
21.000,00
42.000,00
49.000,00
INTEGRAZIONI
14.000,00
17.500,00
21.000,00
ad esclusione dei casi in cui l’importo richiesto dal Comune sia inferiore a quello previsto
per la classe demografica;
 in base al bilancio annuale e pluriennale 2014-2016, approvato con L.R. 30/12/2013 n.14, lo
stanziamento del capitolo E72505 per il corrente anno è di €. 500.000,00, per l’anno 2015 è
di € 1.500.000,00 ( da cui vanno sottratti € 477.811,60 già impegnati negli anni precedenti e
pertanto la disponibilità è ridotta fino ad € 1.022.188,40) e € 0,00 per l’anno 2016, con
facoltà di impegnare nell’anno corrente nel limite massimo del 70%, gli importi disponibili
risultano:
1) per il 2014, € 350.000,00;
2) per il 2015, € 1.022.188,40;
3) per il 2016, € 0,00.
CONSIDERATO CHE:







Pagina 4 / 7
obiettivo principale della Giunta è incentivare i Comuni a dotarsi della strumentazione
urbanistica generale al fine di ottimizzare il controllo del territorio;
secondo quanto prescritto dalla L.R. 6/99 art. 93, per le richieste presentate entro il 30
giugno di ogni anno, si deve far riferimento all’esercizio finanziario successivo;
trattasi di progettazione ed iter approvativo di uno strumento urbanistico generale che risulta
lungo ed oneroso e che pertanto sicuramente non verrebbe portato a termine nell’anno in
corso e che quindi è opportuno prevedere la rateizzazione del finanziamento anche negli
anni successivi secondo la seguente ripartizione: 60% nel 2014 e 40% nel 2015 in quanto il
60% del contributo va erogato a seguito della trasmissione in Regione della Convenzione tra
il Comune ed il tecnico professionista incaricato ed il 40% va erogato successivamente alla
data di trasmissione dello strumento urbanistico comunale all’ente competente per la
definizione delle procedure di formazione degli strumenti urbanistici comunali o di
adeguamento degli stessi;
impegnando le risorse del Capitolo E72505 bilancio pluriennale 2014-2016, è possibile
predisporre un programma di finanziamento per un importo complessivo di € 583.333,33;
entro il 30/06/2013 sono pervenute n. 119 richieste di finanziamento per la redazione di
strumenti urbanistici sia generale che attuativi e delle suddette, n. 77 non risultano corredate
dalla necessaria documentazione come prescritto dalla L.R. 55/76 o sono già state
soddisfatte negli anni precedenti, pertanto, non sono state ritenute ammissibili al
finanziamento;
n. 19 richieste presentate dai comuni per la redazione dei Piani Particolareggiati di recupero
Centro Storico, pur essendo ammissibili, non sono finanziabili per mancanza di disponibilità
nel Capitolo;
n. 23 richieste (119-77-19) presentate dai Comuni per la redazione dello strumento
urbanistico generale risultano ammissibili al finanziamento; tutte le richieste presentate sono
state esaminate ed è stata redatta una graduatoria facendo presente che il comune di
Pisoniano ha chiesto € 17.700,00;
LEGGE 55/76 PROGRAMMA 2011 - COMUNI AMMISSIBILI AL FINANZIAMENTO
PER STRUMENTO URBANISTICO GENERALE - GRADUATORIA
Comune
Pr
1 Ascrea
2 Colli sul Velino
RI
Senza PRG
284
€
35.000,00
€
35.000,00
RI
21/01/1980
520
€
35.000,00
€
70.000,00
3 Nazzano
4 Percile
RM
23/11/1982
1.376
€
35.000,00
€
105.000,00
RM
29/07/1983
277
€
35.000,00
€
140.000,00
5 Graffignano
6 Nerola
VT
02/06/1987
2.314
€
35.000,00
€
175.000,00
RM
31/03/1989
1.817
€
35.000,00
€
210.000,00
RM
03/12/1992
478
€
35.000,00
€
245.000,00
RM
16/05/1994
809
€
17.700,00
€
262.700,00
FR
28/03/1995
3.171
€
35.000,00
€
297.700,00
RM
13/07/1998
1.248
€
35.000,00
€
332.700,00
VT
29/07/1998
4.167
€
35.000,00
€
367.700,00
RM
25/06/1999
2.948
€
35.000,00
€
402.700,00
RM
05/10/1999
9.616
€
49.000,00
€
451.700,00
RI
09/01/2001
1.445
€
35.000,00
€
486.700,00
VT
05/10/2001
1.315
€
35.000,00
€
521.700,00
LT
30/10/2001
1.100
€
35.000,00
€
556.700,00
VT
25/10/2002
2.149
€
35.000,00
€
591.700,00
VT
16/05/2003
13.490
€
54.600,00
€
646.300,00
RM
10/09/2004
7.103
€
49.000,00
€
695.300,00
20 Castelliri
21 Contigliano
FR
11/03/2005
3.521
€
35.000,00
€
730.300,00
RI
25/03/2005
3.575
€
35.000,00
€
765.300,00
22 Alvito
23 Greccio
FR
11/04/2005
2.843
€
35.000,00
€
800.300,00
RI
30/09/2011
1.509
€
35.000,00
€
835.300,00
N.
7 Filacciano
8 Pisoniano
9 San Giorgio a Liri
10 Gerano
11 Vasanello
12 Bellegra
13 Rignano Flaminio
14 Fiamignano
15 Villa San Giovanni in
Tuscia
16 Rocca Massima
17 Piansano
18 Vetralla
19 Manziana



Pagina 5 / 7
Numero
abitanti
Somma
progressiva
contributi
Data PRG
vigente
Contributo
ammissibile
la graduatoria è stata formulata secondo due criteri fondamentali: l’assenza e/o l’anzianità
dello strumento urbanistico generale vigente e il numero degli abitanti;
il primo criterio favorisce i comuni ancora senza P.R.G. e con P.R.G. più datati da adeguare
ai nuovi strumenti di pianificazione sovraordinati; il secondo criterio favorisce i comuni con
minor numero di abitanti e quindi con minor risorse;
nelle more della determinazione, con apposito atto, delle specifiche tecniche sui contenuti e
sullo schema fisico dei dati della strumentazione urbanistica, ai fini della istruttoria dello
strumento urbanistico e del recepimento dello stesso nel sistema informativo regionale, è
indispensabile che almeno l’elaborato contenente le previsioni di piano (zonizzazione) sia
fornito alla Regione su carta tecnica regionale in scala 1:5000 o 1:10.000 in formato
vettoriale (shape file – SHP). Ai fini della zonizzazione di piano devono essere
univocamente collegati i dati necessari alla individuazione delle zone omogenee di cui al
DM1444/68 e dei relativi parametri urbanistici;
RITENUTO:

di individuare assegnatari del finanziamento i seguenti Comuni secondo la graduatoria per la
formazione dello strumento urbanistico generale e per il contributo a fianco indicato fino
alla disponibilità finanziaria:
Posizione
Comune
Pr
Contributo
concesso
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Ascrea
Colli sul Velino
Nazzano
Percile
Graffignano
Nerola
Filacciano
Pisoniano
San Giorgio a Liri
Gerano
Vasanello
Bellegra
Rignano Flaminio
Fiamignano
Villa San Giovanni in
Tuscia
Rocca Massima
Totale
RI
RI
RM
RM
VT
RM
RM
RM
LT
RM
VT
RM
RM
RI
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 17.700,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 49.000,00
€ 35.000,00
15
16
VT
LT
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 556.700,00
60% nel 2014
40% nel 2015
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 10.620,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 29.400,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 7.080,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 19.600,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 21.000,00
€ 334.020,00
€ 14.000,00
€ 222.680,00
PRESO ATTO che il presente provvedimento non è soggetto a concertazione con le parti
sociali;
Tutto quanto premesso e considerato, all’unanimità
DELIBERA

Pagina 6 / 7
di prendere atto della graduatoria di cui in premessa, che forma parte integrante e sostanziale
del presente atto, delle richieste di finanziamento presentate dai Comuni entro il 30/06/2013
e ritenute ammissibili relativamente alla redazione dello strumento urbanistico generale;

di assegnare il finanziamento di € 556.700,00 (cinquecentocinquantaseimilasettencento/00 )
sul Cap. E72505 del Bilancio Regionale pluriennale 2014 - 2016, che presenta la necessaria
disponibilità, ai Comuni indicati nella tabella secondo la ripartizione ivi riportata per la
formazione degli strumenti urbanistici generali e per gli importi a fianco di ciascuno
precisati:
Posizione
Comune
Pr
Contributo
concesso
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Ascrea
Colli sul Velino
Nazzano
Percile
Graffignano
Nerola
Filacciano
Pisoniano
San Giorgio a Liri
Gerano
Vasanello
Bellegra
Rignano Flaminio
Fiamignano
Villa San Giovanni in
Tuscia
Rocca Massima
Totale
RI
RI
RM
RM
VT
RM
RM
RM
LT
RM
VT
RM
RM
RI
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 17.700,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 49.000,00
€ 35.000,00
15
16


VT
LT
€ 35.000,00
€ 35.000,00
€ 556.700,00
60% nel 2014
40% nel 2015
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 10.620,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 29.400,00
€ 21.000,00
€ 21.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 7.080,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 19.600,00
€ 14.000,00
€ 14.000,00
€ 21.000,00
€ 334.020,00
€ 14.000,00
€ 222.680,00
il Direttore della Direzione Regionale Territorio, Urbanistica, Mobilità e Rifiuti provvederà
con apposito atto ad impegnare le somme a favore dei suddetti Comuni e, qualora si
rendessero disponibili altre somme sul Capitolo E72505, anche a seguito di rinuncia o di
scadenza dei termini di trasmissione della Convenzione da parte del Comune beneficiario, il
Direttore della Direzione Regionale Territorio, Urbanistica, Mobilità e Rifiuti potrà
direttamente impegnare le somme a favore dei Comuni secondo la graduatoria di cui in
premessa;
nelle more della determinazione, con apposito atto, delle specifiche tecniche sui contenuti e
sullo schema fisico dei dati della strumentazione urbanistica, ai fini della istruttoria dello
strumento urbanistico e del recepimento dello stesso nel sistema informativo regionale, è
indispensabile che almeno l’elaborato contenente le previsioni di piano (zonizzazione) sia
fornito alla Regione su carta tecnica regionale in scala 1:5000 o 1:10.000 in formato
vettoriale (shape file – SHP). Ai fini della zonizzazione di piano devono essere univocamente
collegati i dati necessari alla individuazione delle zone omogenee di cui al DM1444/68 e dei
relativi parametri urbanistici;
La presente deliberazione sarà pubblicata sul BURL.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il suesteso schema di deliberazione che risulta
approvato all’unanimità.
Pagina 7 / 7
REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
4564
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
19/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
SALUTE E INTEGRAZIONE SOCIOSANITARIA
Area: RIS. FIN., ANAL. BIL. CONTAB. ANAL. CRED. SAN.
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
Approvazione del bilancio di esercizio 2012 della Gestione Sanitaria Accentrata, ai sensi del Decreto Legislativo 23 giugno 2011,
n. 118 e successive modifiche e integrazioni.
(MANFREDA VALERIA)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(BOMBONI CINZIA)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(C. BOMBONI)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(F. DEGRASSI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
PRESIDENZA DELLA GIUNTA REGIONALE
(Zingaretti Nicola)
___________________________
IL PRESIDENTE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
___________________________
Data di ricezione: 03/04/2014 prot. 158
ISTRUTTORIA:
Pagina 1 / 7
____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: SI
OGGETTO: Approvazione del bilancio di esercizio 2012 della Gestione Sanitaria Accentrata, ai sensi
del Decreto Legislativo 23 giugno 2011, n. 118 e successive modifiche e integrazioni.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA del Presidente della Regione Lazio;
VISTA la Legge costituzionale 18 ottobre 2001, n. 3;
VISTO lo Statuto della Regione Lazio;
VISTA la legge regionale 18 febbraio 2002, n. 6 e successive modifiche e integrazioni;
VISTO il Regolamento Regionale di organizzazione degli uffici e dei servizi della giunta regionale 6
settembre 2002, n. 1 e successive modificazioni;
VISTO il Decreto Legislativo 23 giugno 2011, n. 118 e successive modifiche e integrazioni avente ad
oggetto “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio
delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio
2009, n. 42”;
RICHIAMATO in particolare il Titolo II (artt. 19 – 35) del citato decreto , che trova applicazione nei
confronti degli enti coinvolti nella gestione della spesa finanziata con le risorse destinate al
Servizio Sanitario Nazionale e disciplina le modalità di redazione e di consolidamento dei bilanci
dei predetti enti, nonché detta i principi contabili cui devono attenersi gli stessi per l’attuazione
delle disposizione ivi contenute;
VISTO l’articolo 22 del D. Lgs. 118 del 2011, che al comma 1, recita “(..) le regioni che esercitano la
scelta di gestire direttamente presso la regione una quota del finanziamento del proprio servizio
sanitario di cui all'articolo 19, comma 2, lettera b), punto i), individuano nella propria struttura
organizzativa uno specifico centro di responsabilità d'ora in poi denominato “Gestione Sanitaria
Accentrata”;
TENUTO CONTO che la “Gestione Sanitaria accentrata” ( G.S.A.), ai sensi del richiamato comma 1
dell’articolo 22, è deputata “ (..) all'implementazione ed alla tenuta di una contabilita' di tipo
economico-patrimoniale atta a rilevare, in maniera sistematica e continuativa, i rapporti
economici, patrimoniali e finanziari intercorrenti fra la singola regione e lo Stato, le altre regioni, le
aziende sanitarie, gli altri enti pubblici ed i terzi vari, inerenti le operazioni finanziate con risorse
destinate ai rispettivi servizi sanitari regionali”;
VISTE le ulteriori disposizioni contenute nell’art. 22, commi 2 e 3 del D. Lgs. 118/2011 secondo cui,
in caso di sussistenza della Gestione Sanitaria Accentrata, è individuato all’interno delle regioni il
responsabile delle GSA, il quale è tenuto, tra l’altro,:

Pagina 2 / 7
(comma 2) alla registrazione dei fatti gestionali nel libro giornale da imputare ai conti
relativi a singole categorie di valori omogenei, alla rilevazione dei costi, dei ricavi e delle

variazioni negli elementi attivi e passivi del patrimonio, in modo da darne rappresentazione
nel bilancio di esercizio;
(comma 3, lettere a) e b)) alla coerente compilazione con il bilancio di esercizio della
gestione sanitaria accentrata, dei modelli ministeriali CE e SP di cui al decreto ministeriale
13 novembre 2007 e successive modificazioni ed integrazioni, e relativi all'ente ivi
identificato con il codice "000";
VISTO il comma 3, lettera d) dell’art. 22 del D.Lgs. 118/2011 in base al quale le regioni individuano
altresì un responsabile regionale che certifichi, con riferimento alla Gestione Sanitaria Accertata:
i. in sede di rendicontazione trimestrale, la regolare tenuta dei libri contabili e della
contabilità, la riconciliazione dei dati della gestione accentrata con le risultanze del bilancio
finanziario, la riconciliazione dei dati di cassa, la coerenza dei dati inseriti nei modelli ministeriali di
rilevazione dei conti con le risultanze della contabilità;
ii. in sede di rendicontazione annuale, quando indicato al punto i), nonchè la
corrispondenza del bilancio alle risultanze della contabilità.
PRESO ATTO che, le disposizioni del titolo II sono esecutive a decorrere dall’esercizio 2012, ai sensi
dell’art. 38 del citato Decreto Legislativo 118/2011;
VISTA la deliberazione n. 129 del 30/03/2012 avente ad oggetto “Attuazione del D.Lgs 23 giugno
2011, n. 118. Attivazione della gestione sanitaria accentrata presso la Regione Lazio” con cui la
giunta regionale, in attuazione delle norme richiamate in premessa, prende atto dell’attivazione, a
partire dal 1 gennaio 2012, della Gestione Sanitaria Accentrata secondo le modalità stabilite dal
citato D.Lgs 118/2011, in considerazione della gestione diretta della quota del finanziamento del
S.S.R. così come si evince dai provvedimenti annuali di ripartizione del fondo sanitario regionale;
CONSIDERATO che con la suddetta deliberazione, la Giunta Regionale, delibera altresì di
individuare quali responsabili della Gestione Sanitaria Accentrata presso la regione, in
ottemperanza al citato articolo 22 del D. Lgs. 118/2011:



il Direttore della Direzione Regionale “Programmazione e Risorse del Servizio Sanitario
regionale” per le attività di cui al comma 3 lettere a), b) e c);
il Direttore della Direzione Regionale “Bilancio, Ragioneria, Finanza e Tributi” per le attività
di cui al comma 3 lettera c), ultimo capoverso;
il Direttore del Dipartimento “Istituzionale e territorio”, per eseguire le certificazioni
previste al comma 3 lettera d), prevedendo l’affiancamento dell’Advisor contabile della
Regione Lazio individuato dalla regione ai fini dell’attuazione del Piano di Rientro di cui
all’art. 1, comma 180 della legge 30 dicembre 2004, n. 311;;
PRESO ATTO dell’articolo 14 comma 1 della Legge regionale n. 4 del 28 giugno 2013 che prevede
la soppressione delle strutture e degli uffici di staff appartenenti al dipartimento e al direttore del
dipartimento di cui agli artt. 11, commi 1 e 2, e 17 della l.r. 6/2002 e ss. mm., a decorrere dal 1°
ottobre 2013, rientrando in tale ambito le citate Direzioni “Programmazione e Risorse del Servizio
Pagina 3 / 7
Sanitario regionale”, “Bilancio, Ragioneria, Finanza e Tributi” e il Dipartimento “Istituzionale e
territorio”;
VISTO il Regolamento di organizzazione della regione introdotto con D.G.R. n. 300 del 26/09/2013
che, al punto 1, prevede che le funzioni amministrative esercitate dai dipartimenti soppressi ai
sensi del comma 1, articolo 14 della citata legge regionale n. 4/2013, sono attribuite alle Direzioni
Regionali e alle Agenzie in ragione delle rispettive competenze
PRESO ATTO pertanto che la Direzione Regionale “Salute e Integrazione Sociosanitaria” e la
Direzione Regionale “Programmazione Economica, Bilancio, Demanio e Patrimonio” sono
subentrate, rispettivamente, nella Direzione Regionale “Programmazione e Risorse del Servizio
Sanitario regionale” e nella Direzione Regionale “Bilancio, Ragioneria, Finanza e Tributi”;
CONSIDERATO che l’art. 25, comma 1, della Legge Regionale n. 4 del 28 giugno 2013 prevede
l’istituzione del Collegio dei Revisori dei Conti quale organo di controllo interno e di vigilanza sulla
regolarità contabile, finanziaria ed economica della gestione della regione e che l’art. 28, comma
1, lettera f) della medesima legge prevede che “ il Collegio (…) svolge la funzione di certificatore
della gestione sanitaria accentrata così come prevista dall’art. 22 del decreto legislativo 23 giugno
2011, n. 118”
PRESO ATTO che, nelle more della costituzione del Collegio dei Revisori, la giunta regionale, con
deliberazione n. 428 del 02.12.2013, ha individuato quale responsabile regionale temporaneo
delle certificazioni previste al comma 3, lettera d) dell’articolo 22 del D. Lgs. 118/2011 il Segretario
Generale della Regione Lazio, prevedendo l’affiancamento operativo dell’Advisor contabile
regionale per l’attuazione del Piano di Rientro del “Debito Sanitario”;
CONSIDERATO che il suddetto incarico cesserà automaticamente non appena sarà costituito il
Collegio dei Revisori dei conti, il quale subentrerà nell’attività ai sensi del citato art. 28 della legge
regionale n. 4 del 28 giugno 2013, come anche richiamato con la citata deliberazione n. 425 del
02.12.2013;
TENUTO CONTO che, con il D.C.A. n. 427 del 24/12/2012, la Regione Lazio ha altresì definito la
perimetrazione dei capitoli del bilancio regionale riferiti al finanziamento del SSR ed il Piano dei
Conti da utilizzare per la contabilità della Gestione Sanitaria Accentrata e della Aziende che
rientrano nel perimetro di consolidamento, in attuazione agli articoli 20 e 27 del D.Lgs. 118/2011 i
quali, nello specifico, dispongono:


Pagina 4 / 7
di garantire un’esatta perimetrazione delle entrate e delle uscite relative al finanziamento
del proprio servizio sanitario regionale, al fine di consentire la confrontabilità immediata
tra gli stanziamenti di bilancio e le risorse indicate negli atti di determinazione del
fabbisogno sanitario regionale standard e di individuazione delle correlate fonti di
finanziamento, nonché un’agevole verifica delle ulteriori risorse rese disponibili dalle
Regioni per il finanziamento del medesimo servizio sanitario regionale;
di prevedere, al fine di soddisfare le esigenze di standardizzazione delle procedure contabili
e dei debiti informativi previsti dalla normativa vigente, che ciascuna voce del piano dei
conti debba essere univocamente riconducibile ad una sola voce dei modelli di rilevazione
SP o CE di cui al decreto ministeriale 13 novembre 2007 e successive modificazioni ed
integrazioni, salva la possibilità per gli Enti, in relazione alle specifiche esigenze
informative, di prevedere un maggior dettaglio, con inserimento di sottovoci rispetto a
quelle di cui ai modelli di rilevazione prima citati;
ATTESO che la G.S.A. istituita presso la Regione Lazio ha recepito nella propria contabilità
economico patrimoniale gli atti che hanno comportato impegni di spesa e accertamenti in entrata
del bilancio regionale aventi un riflesso contabile nell’ambito della GSA, nel rispetto della
perimetrazione delle entrate e delle uscite relative al finanziamento del S.S.N definita dal citato
D.C.A. n. 427 del 24/12/2012;
VISTO il Decreto del Ministero della Salute del 15 giugno 2012 di approvazione dei nuovi modelli di
rilevazione economica CE ed SP delle Aziende del Servizio Sanitario Nazionale, che sostituiscono i
modelli di CE e SP allegati al citato decreto ministeriale 13 novembre 2007 e successive
modificazioni ed integrazioni
TENUTO CONTO che il richiamato D.C.A. n. 427/2012 adotta, tra l’altro, gli schemi di bilancio
previsti dall’art.26 del Decreto Legislativo 118/2011 e ss.mm. e ii. a partire dal bilancio d’esercizio
2012;
VISTO il Decreto del Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell’Economia e delle
finanze del 20 marzo 2013 che interviene per modificare gli schemi di bilancio di cui all’articolo 26,
comma 3 e articolo 32 comma 6 del D. Lgs. n. 118/2011;
TENUTO CONTO che il bilancio di esercizio della G.S.A., ai sensi dell’art. 26 comma comma 1, si
compone dello stato patrimoniale, del conto economico, del rendiconto finanziario e della nota
integrativa ed è corredato da una relazione sulla gestione sottoscritta dal responsabile della
gestione sanitaria accentrata presso la regione, per gli enti di cui all'articolo 19, comma 2, lettera
b), punto i), ove ricorrano le condizioni ivi previste;
ATTESO che, ai sensi dell’articolo 26, comma 4 del D. Lgs. n. 118/2011, la Nota Integrativa deve
contenere i modelli CE e SP per l’esercizio in chiusura e l’esercizio precedente;
CONSIDERATO che la Relazione sulla Gestione deve contenere altresì il modello di rilevazione LA,
di cui al DM 18 giugno 2004 e successive modifiche e integrazioni, per l’esercizio in chiusura e
l’esercizio precedente, nonché un’analisi dei costi sostenuti per l’erogazione dei servizi sanitari,
distinti per ciascun L.E.A.;
PRESO ATTO inoltre che è in corso di emanazione da parte del Ministero della Salute di concerto
con il Ministero dell’Economia e delle Finanze, la Casistica applicativa e delle specifiche linee guida
riferibili alle modalità di predisposizione dello Stato patrimoniale iniziale della G.S.A.;
DATO ATTO della completezza della documentazione relativa al Bilancio d’esercizio per l’anno
2012 della Gestione Sanitaria Accentrata, composto di:
Pagina 5 / 7



Stato Patrimoniale
Conto Economico
Nota Integrativa
redatti secondo gli appositi schemi del citato Decreto del Ministero della Salute di concerto con il
ministero dell’Economia e delle Finanze del 20 marzo 2013;

Rendiconto finanziario
redatto secondo lo schema di cui all’Allegato 2 del D. Lgs. n. 118/2011;
e corredato dalla Relazione sull’andamento della gestione della Gestione Sanitaria Accentrata;
RITENUTO opportuno sottoporre al Segretario Generale della Regione Lazio in qualità di
responsabile regionale temporaneo delle certificazioni, nelle more della nomina del Collegio dei
Revisori, il bilancio di esercizio 2012 della G.S.A. ai fini di acquisire la certificazione relativamente a
quanto previsto dall’articolo 22, comma 3 lettera d) del D. Lgs. n. 118/2011;
VISTO l’articolo 30 del D. Lgs. 118/2011 e ss. mm. avente ad oggetto la destinazione del risultato di
esercizio degli enti del SSN;
VISTO il verbale del 18 dicembre 2013 del Tavolo Tecnico per la verifica degli adempimenti
regionali con il Comitato Permanente per la verifica dei Livelli Essenziali di Assistenza;
DELIBERA
per i motivi di cui in premessa facenti parte integrante e sostanziale del presente provvedimento
1. di approvare il Bilancio di esercizio per l’anno 2012 della Gestione Sanitaria Accentrata che
si compone di:
- Stato Patrimoniale
- Conto Economico
- Nota integrativa
Allegati 1), 2) e 3), parti integranti e sostanziali del presente provvedimento, elaborati ai
sensi dell’articolo 26 del D. Lgs. n. 118/2011, secondo gli schemi di cui al decreto del
Ministero della Salute di concerto col Ministero dell’Economia e delle Finanze del 20 marzo
2013, di modifica degli schemi di bilancio di cui agli articoli 26, comma 3 e 32, comma 6 del
D.Lgs. n. 118/2011;
Pagina 6 / 7
-
Rendiconto Finanziario di cui all’Allegato 4), parte integrante e sostanziale del presente
provvedimento, redatto secondo lo schema di cui all’Allegato 2/2 del D. Lgs. n.
118/2011;
-
Relazione sulla Gestione di cui all’Allegato 5) sottoscritta dal responsabile della GSA di
cui all’articolo 26 del D.Lgs n. 118/2011, parte integrante e sostanziale del presente
provvedimento, redatta secondo gli schemi di cui all’Allegato 2/4 del D. Lgs. 118/2011;
2. di prendere atto della Nota Integrativa redatta ai sensi dell’articolo 26 comma 4 del D. Lgs.
118/2011 contenente i modelli CE e SP individuati con il codice “000”;
3. di prendere atto delle risultanze contabili del bilancio di esercizio 2012 della Gestione
Sanitaria Accentrata che presentano un utile di esercizio pari ad euro 931.934.380;
4. di destinare il predetto utile di esercizio al ripiano delle perdite del Servizio Sanitario
Regionale;
5. di sottoporre al Segretario Generale della Regione Lazio, in qualità di responsabile
regionale temporaneo delle certificazioni, nelle more della nomina del Collegio dei
Revisori, il bilancio di esercizio 2012 della GSA, ai fini di acquisire la certificazione ai sensi
dell’articolo 22, comma 3 lettera d) del D. Lgs. n. 118/2011;
La presente deliberazione non comporta oneri a carico del bilancio della Regione Lazio.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il suesteso schema di deliberazione che risulta
approvato all’unanimità.
Pagina 7 / 7
Allegato 1
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
STATO PATRIMONALE 2012
Descrizione
Codice
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
ATTIVO
A)
A.I)
A)
IMMOBILIZZAZIONI
I Immobilizzazioni immateriali
0
0
0
0%
A.I.1)
1) Costi d'impianto e di ampliamento
0
0
0
0%
A.I.2)
2) Costi di ricerca e sviluppo
0
0
0
0%
A.I.3)
3) Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno
0
0
0
0%
A.I.4)
4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
0
0
0
0%
A.I.5)
5) Altre immobilizzazioni immateriali
0
0
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
A.II)
A.II.1)
II Immobilizzazioni materiali
1) Terreni
A.II.1.a)
a)
Terreni disponibili
0
0
0
0%
A.II.1.b)
b)
Terreni indisponibili
0
0
0
0%
0
0
0
0%
A.II.2)
2) Fabbricati
A.II.2.a)
a)
Fabbricati non strumentali (disponibili)
0
0
0
0%
A.II.2.b)
b)
Fabbricati strumentali (indisponibili)
0
0
0
0%
A.II.3)
3) Impianti e macchinari
0
0
0
0%
A.II.4)
4) Attrezzature sanitarie e scientifiche
0
0
0
0%
A.II.5)
5) Mobili e arredi
0
0
0
0%
A.II.6)
6) Automezzi
0
0
0
0%
A.II.7)
7) Oggetti d'arte
0
0
0
0%
A.II.8)
8) Altre immobilizzazioni materiali
0
0
0
0%
A.II.9)
9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
0
0
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
A.III)
A.III.1)
III Immobilizzazioni finanziarie
1) Crediti finanziari
A.III.1.a)
a)
Crediti finanziari v/Stato
0
0
0
0%
A.III.1.b)
b)
Crediti finanziari v/Regione
0
0
0
0%
A.III.1.c)
c)
Crediti finanziari v/partecipate
0
0
0
0%
A.III.1.d)
d)
Crediti finanziari v/altri
0
0
0
0%
0
0
0
0%
A.III.2)
2) Titoli
A.III.2.a)
a)
Partecipazioni
0
0
0
0%
A.III.2.b)
b)
Altri titoli
0
0
0
0%
0
0
0
0%
TOTALE A
1/5
Allegato 1
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
STATO PATRIMONALE 2012
Descrizione
Codice
B)
B.I)
B) ATTIVO CIRCOLANTE
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
ATTIVO
I Rimanenze
0
0
0
0%
B.I.1)
1) Rimanenze beni sanitari
0
0
0
0%
B.I.2)
2) Rimanenze beni non sanitari
0
0
0
0%
B.I.3)
3) Acconti per acquisti beni sanitari
0
0
0
0%
B.I.4)
4) Acconti per acquisti beni non sanitari
0
0
0
0%
6.833.566.112
7.730.167.838
-896.601.726
-12%
1.446.743.612
3.490.909.890
-2.044.166.278
-59%
Crediti v/Stato - parte corrente
1.297.872.344
3.017.135.884
-1.719.263.540
-57%
B.II.1.a.1)
1)
Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti
1.297.872.344
1.297.872.344
0%
B.II.1.a.2)
2)
Crediti v/Stato - altro
B.II)
B.II.1)
B.II.1.a)
II Crediti
1) Crediti v/Stato
a)
0
3.017.135.884
-3.017.135.884
-100%
148.871.268
473.774.006
-324.902.738
-69%
B.II.1.b)
b)
Crediti v/Stato - investimenti
B.II.1.c)
c)
Crediti v/Stato - per ricerca
0
0
0%
B.II.1.c.1)
1)
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca corrente
0
0
0%
B.II.1.c.2)
2)
Crediti v/Ministero della Salute per ricerca finalizzata
0
0
0%
B.II.1.c.3)
3)
Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
0
0
0%
B.II.1.c.4)
4)
Crediti v/Stato - investimenti per ricerca
0
0
0%
0
0
0%
B.II.1.d)
B.II.2)
B.II.2.a)
d)
Crediti v/prefetture
2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
a)
B.II.2.a.1)
5.382.842.764
4.239.257.948
1.143.584.817
27%
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - parte corrente
4.263.338.319
1.795.167.536
2.468.170.783
137%
1)
4.263.338.319
1.795.167.536
2.468.170.783
137%
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
B.II.2.a.1.a)
a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente
B.II.2.a.1.b)
b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA
B.II.2.a.1.c)
c) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA
B.II.2.a.1.d)
d) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
B.II.2.a.2)
B.II.2.b)
2)
b)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma - patrimonio netto
0
0
0%
808.682.000
808.682.000
0%
0
0
0%
92%
3.454.656.319
1.795.167.536
1.659.488.783
0
0
0
1.119.504.445
2.444.090.411
-1.324.585.967
-54%
10.077.967
-10.077.967
-100%
B.II.2.b.1)
1)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti
0
B.II.2.b.2)
2)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione
0
B.II.2.b.3)
3)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
B.II.2.b.4)
4)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti
2/5
0
1.119.504.445
2.434.012.445
-1.314.508.000
0
0
0
0%
0%
-54%
0%
Allegato 1
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
STATO PATRIMONALE 2012
Descrizione
Codice
B.II.3)
3) Crediti v/Comuni
B.II.4)
4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire
Importi in euro
anno 2012
ATTIVO
anno 2011
variazione
variazione %
0
0
0
0%
37.100
0
37.100
0%
B.II.4.a)
a)
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
0
0%
B.II.4.b)
b)
Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
37.100
0
37.100
0%
B.II.5)
5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
120.886
0
120.886
0%
B.II.6)
6) Crediti v/Erario
0
0
0
0%
B.II.7)
7) Crediti v/altri
3.821.750
0
3.821.750
0%
0
0
0
0%
B.III)
III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni
B.III.1)
1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
0
0
0
0%
B.III.2)
2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
0
0
0
0%
151.804.710
0
151.804.710
0%
B.IV)
IV Disponibilità liquide
B.IV.1)
1) Cassa
0
0
0
0%
B.IV.2)
2) Istituto Tesoriere
0
0
0
0%
B.IV.3)
3) Tesoreria Unica
151.804.710
0
151.804.710
0%
B.IV.4)
4) Conto corrente postale
0
0
0
0%
6.985.370.822
7.730.167.838
-744.797.015
TOTALE B
C)
-10%
C) RATEI E RISCONTI ATTIVI
C.I)
I Ratei attivi
0
0
0
0%
C.II)
II Risconti attivi
0
0
0
0%
0
0
0
0%
6.985.370.822
7.730.167.838
-744.797.015
TOTALE C
A+B+C
D)
TOTALE ATTIVO (A+B+C)
-10%
D) CONTI D'ORDINE
D.1)
1) Canoni di leasing ancora da pagare
0
0
0
0%
D.2)
2) Depositi cauzionali
0
0
0
0%
D.3)
3) Beni in comodato
0
0
0
0%
D.4)
4) Altri conti d'ordine
0
0
0
0%
3/5
Allegato 1
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
STATO PATRIMONALE 2012
Descrizione
Codice
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
ATTIVO
PASSIVO
A)
A)
PATRIMONIO NETTO
A.I)
I
Fondo di dotazione
A.II)
II Finanziamenti per investimenti
0
0
0
73.408.248
588.203.515
-514.795.267
A.II.1)
1) Finanziamenti per beni di prima dotazione
0
0
0,00
A.II.2)
2) Finanziamenti da Stato per investimenti
0
588.203.515
-588.203.515
0%
-88%
0%
-100%
A.II.2.a)
a)
Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88
0
0
0
0%
A.II.2.b)
b)
Finanziamenti da Stato per ricerca
0
0
0
0%
A.II.2.c)
c)
Finanziamenti da Stato - altro
0
588.203.515
-588.203.515
73.408.248
0
73.408.248
0%
-100%
A.II.3)
3) Finanziamenti da Regione per investimenti
A.II.4)
4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
0
0
0
0%
A.II.5)
5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio
0
0
0
0%
A.III)
III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
0
0
0
0%
A.IV)
IV Altre riserve
0
0
0
0%
A.V)
V Contributi per ripiano perdite
123.998.000
1.547.050.766
-1.423.052.766
-92%
A.VI)
VI Utili (perdite) portati a nuovo
9.217.163
618.055.683
-608.838.520
-99%
A.VII)
VII Utile (perdita) dell'esercizio
931.934.380
12.627.000
919.307.380
7280%
1.138.557.791
2.765.936.963
-1.627.379.173
0
0
0
0%
447.657.314
356.575.825
91.081.489
26%
0
0
0
0%
4.712.910
0
4.712.910
0%
15.437.597
0
15.437.597
0%
467.807.822
356.575.825
111.231.997
31%
TOTALE A
B)
B) FONDI PER RISCHI ED ONERI
B.1)
1) Fondi per imposte, anche differite
B.2)
2) Fondi per rischi
B.3)
3) Fondi da distribuire
B.4)
4) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati
B.5)
5) Altri fondi oneri
TOTALE B
C)
-59%
C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
C.1)
1) Premi operosità
0
0
0
0%
C.2)
2) TFR personale dipendente
0
0
0
0%
0
0
0
0%
TOTALE C
4/5
Allegato 1
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
STATO PATRIMONALE 2012
Descrizione
Codice
D)
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
ATTIVO
D) DEBITI
D.1)
1) Mutui passivi
0
0
0
0%
D.2)
2) Debiti v/Stato
105.000
0
105.000
0%
D.3)
3) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma
0
0
0
0%
D.4)
4) Debiti v/Comuni
0
803.192
-803.192
D.5)
5) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche
5.203.930.008
4.509.767.119
694.162.889
15%
4.326.168.532
3.662.986.084
663.182.448
18%
141.006.880
0
141.006.880
0%
-100%
D.5.a)
a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità
D.5.b)
b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA
D.5.c)
c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA
0
0
0
0%
D.5.d)
d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni
0
0
0
0%
D.5.e)
e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto
735.643.380
846.781.035
-111.137.655
D.5.f)
f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione
1.111.216
0
1.111.216
0%
-13%
D.6)
6) Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
78.394.371
14.920.000
63.474.371
425%
D.7)
7) Debiti v/fornitori
38.026.452
82.164.738
-44.138.286
-54%
D.8)
8) Debiti v/Istituto Tesoriere
0
0
0
0%
D.9)
9) Debiti tributari
0
0
0
0%
D.10)
10)Debiti v/altri finanziatori
0
0
0
0%
D.11)
11)Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale
0
0
0
0%
D.12)
12)Debiti v/altri
58.549.379
0
58.549.379
0%
5.379.005.210
4.607.655.049
771.350.161
17%
TOTALE D
E)
E) RATEI E RISCONTI PASSIVI
E.1)
1) Ratei passivi
0
0
0
0%
E.2)
2) Risconti passivi
0
0
0
0%
0
0
0
0%
6.985.370.822
7.730.167.838
-744.797.015
TOTALE E
A+B+C+D+E
F)
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+C+D+E)
-10%
F) CONTI D'ORDINE
F.1)
1) Canoni di leasing ancora da pagare
0
0
0
0%
F.2)
2) Depositi cauzionali
0
0
0
0%
F.3)
3) Beni in comodato
0
0
0
0%
F.4)
4) Altri conti d'ordine
0
0
0
0%
5/5
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
A)
A.1)
Descrizione
A)
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
VALORE DELLA PRODUZIONE
1) Contributi in c/esercizio
1.134.425.385
160.207.326
974.218.059
608%
A.1.a)
a) Contributi in c/esercizio - da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale322.481.539
160.207.326
162.274.212
101%
A.1.b)
b) Contributi in c/esercizio - extra fondo
811.943.847
0
811.943.847
---
3.261.847
0
3.261.847
---
808.682.000
0
808.682.000
---
0
0
0
---
0
0
0
---
A.1.b.1)
1)
A.1.b.2)
2)
A.1.b.3)
3)
A.1.b.4)
4)
Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Risorse
aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA
Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - Risorse
aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA
Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - altro
A.1.b.5)
5)
Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
0
0
0
---
A.1.b.6)
6)
Contributi da altri soggetti pubblici
0
0
0
---
0
0
0
---
A.1.c)
Contributi da Regione o Provincia Autonoma (extra fondo) - vincolati
c) Contributi in c/esercizio - per ricerca
A.1.c.1)
1)
da Ministero della Salute per ricerca corrente
0
0
0
---
A.1.c.2)
2)
da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
0
0
0
---
A.1.c.3)
3)
da Regione e altri soggetti pubblici
0
0
0
---
A.1.c.4)
4)
da privati
0
0
0
---
0
0
0
---
A.1.d)
d) Contributi in c/esercizio - da privati
A.2)
2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
0
0
0
---
A.3)
3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti
0
0
0
---
A.4)
4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
0
0
0
---
A.4.a)
a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche
0
0
0
---
A.4.b)
b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia
0
0
0
---
A.4.c)
c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro
0
0
0
---
49.077.828
46.426.034
2.651.795
6%
A.5)
5) Concorsi, recuperi e rimborsi
A.6)
6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
0
0
0
---
A.7)
7) Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio
0
0
0
---
A.8)
8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
0
0
0
---
A.9)
9) Altri ricavi e proventi
0
0
0
---
1/6
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
Descrizione
Importi in euro
anno 2012
TOTALE A
1.183.503.213
2/6
anno 2011
206.633.360
variazione
976.869.854
variazione %
473%
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
B)
B.1)
Descrizione
B)
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
COSTI DELLA PRODUZIONE
1) Acquisti di beni
0
0
0
---
B.1.a)
a) Acquisti di beni sanitari
0
0
0
---
B.1.b)
b) Acquisti di beni non sanitari
0
0
0
---
105.359.976
56.356.358
49.003.618
B.2)
2) Acquisti di servizi sanitari
87%
B.2.a)
a) Acquisti di servizi sanitari - Medicina di base
0
0
0
---
B.2.b)
b) Acquisti di servizi sanitari - Farmaceutica
0
0
0
---
B.2.c)
c) Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale
0
0
0
---
B.2.d)
d) Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa
0
0
0
---
B.2.e)
e) Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa
0
0
0
---
B.2.f)
f) Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica
0
0
0
---
B.2.g)
g) Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera
15.537.000
7.969.975
7.567.025
B.2.h)
h) Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale
0
0
0
---
95%
B.2.i)
i) Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F
0
0
0
---
B.2.j)
j) Acquisti prestazioni termali in convenzione
0
0
0
---
B.2.k)
k) Acquisti prestazioni di trasporto sanitario
0
0
0
---
B.2.l)
l) Acquisti prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
0
0
0
---
0
0
0
---
86.551.154
48.386.383
38.164.771
0
0
0
---
3.271.821
0
3.271.821
---
0
0
0
---
25.138.957
43.923.912
-18.784.955
-43%
25.138.957
43.923.912
-18.784.955
-43%
B.2.m)
m) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)
B.2.n)
n) Rimborsi Assegni e contributi sanitari
B.2.o)
o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
B.2.p)
p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
B.2.q)
q) Costi per differenziale Tariffe TUC
B.3)
3) Acquisti di servizi non sanitari
79%
B.3.a)
a) Servizi non sanitari
B.3.b)
b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie
0
0
0
---
B.3.c)
c) Formazione
0
0
0
---
4) Manutenzione e riparazione
0
0
0
---
B.4)
3/6
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
Descrizione
Importi in euro
anno 2012
anno 2011
variazione
variazione %
B.5)
5) Godimento di beni di terzi
0
0
0
---
B.6)
6) Costi del personale
0
0
0
---
B.6.a)
a) Personale dirigente medico
0
0
0
---
B.6.b)
b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico
0
0
0
---
B.6.c)
c) Personale comparto ruolo sanitario
0
0
0
---
B.6.d)
d) Personale dirigente altri ruoli
0
0
0
---
B.6.e)
e) Personale comparto altri ruoli
0
0
0
---
B.7)
7) Oneri diversi di gestione
0
0
0
---
B.8)
8) Ammortamenti
0
0
0
---
B.8.a)
a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali
0
0
0
---
B.8b)
b) Ammortamenti dei Fabbricati
0
0
0
---
B.8.c)
c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
0
0
0
---
0
0
0
---
0
0
0
---
B.9)
B.10)
9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
10) Variazione delle rimanenze
B.10.a)
a) Variazione delle rimanenze sanitarie
0
0
0
---
B.10.b)
b) Variazione delle rimanenze non sanitarie
0
0
0
---
111.231.997
95.543.858
15.688.139
16%
91.081.489
95.543.858
-4.462.369
-5%
0
0
0
---
4.712.910
0
4.712.910
---
15.437.597
0
15.437.597
---
241.730.930
195.824.128
45.906.802
23%
B.11)
11) Accantonamenti
B.11.a)
a) Accantonamenti per rischi
B.11.b)
b) Accantonamenti per premio operosità
B.11.c)
c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
B.11.d)
d) Altri accantonamenti
TOTALE B
4/6
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
Descrizione
Importi in euro
anno 2012
A-B
DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B)
C)
C)
anno 2011
941.772.284
variazione
10.809.232
PROVENTI E ONERI FINANZIARI
variazione %
930.963.052
8613%
0
---
C.1)
1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari
0
0
0
---
C.2)
2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari
0
0
0
---
0
0
0
---
TOTALE C
D)
D)
RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
D.1)
1) Rivalutazioni
0
0
0
---
D.2)
2) Svalutazioni
0
0
0
---
0
0
0
---
0
11.053.026
-11.053.026
TOTALE D
E)
E)
E.1)
PROVENTI E ONERI STRAORDINARI
1) Proventi straordinari
-100%
E.1.a)
a) Plusvalenze
0
0
0
E.1.b)
b) Altri proventi straordinari
0
11.053.026
-11.053.026
9.837.904
9.235.148
602.756
7%
0
0
0
---
9.837.904
9.235.148
602.756
7%
-9.837.904
1.817.878
-11.655.782
-641%
931.934.380
12.627.110
919.307.270
7280%
0
0
0
---
E.2)
2) Oneri straordinari
E.2.a)
a) Minusvalenze
E.2.b)
b) Altri oneri straordinari
TOTALE E
A-B+C+D+E
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E)
Y)
Y)
Y.1)
---100%
IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
1) IRAP
Y.1.a)
a) IRAP relativa a personale dipendente
0
0
0
---
Y.1.b)
b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente
0
0
0
---
Y.1.c)
c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
0
0
0
---
Y.1.d)
d) IRAP relativa ad attività commerciali
0
0
0
---
Y.2)
2) IRES
0
0
0
---
Y.3)
3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.)
0
0
0
---
0
0
0
---
TOTALE Y
5/6
Allegato 2
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
CONTO ECONOMICO 2012
Codice
G
Descrizione
Importi in euro
anno 2012
UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO
931.934.380
6/6
anno 2011
12.627.110
variazione
919.307.270
variazione %
7280%
Allegato
3
Nota integrativa
Gestione Sanitaria Accentrata
Esercizio 2012
1. Premessa
Coerentemente con quanto disposto dalla normativa nazionale vigente in materia, la Regione Lazio
ha attivato con D.G.R. n.129 del 30 marzo 2012 la Gestione Sanitaria Accentrata (di seguito GSA),
intesa come specifico centro di responsabilità all’interno della Regione, con l’obbligo di procedere
all’implementazione e alla tenuta della contabilità economico-patrimoniale per la rilevazione, in maniera sistematica e continuativa, dei rapporti economici, patrimoniali e finanziari, intercorrenti tra:
-
la Regione e lo Stato, per la quota di finanziamento spettante al SSR;
-
la Regione e le altre Regioni, per le prestazioni sanitarie gestite mediante fatturazione, erogate
in mobilità ma non rientranti nei flussi gestiti a livello nazionale in compensazione (c.d. mobilità
non in compensazione);
-
la Regione e le Aziende Sanitarie (di seguito Aziende), per la quota di finanziamento ad esse assegnata per l’erogazione delle prestazioni rientranti nei LEA;
-
la Regione e altri soggetti pubblici (ad es. ARPA) e privati (fornitori, ecc.), per tutte le operazioni
finanziarie con risorse destinate al finanziamento del SSR.
La Regione ha inoltre attivato, con DCA n.U00427 del 24/12/2012, il nuovo piano dei conti regionali,
a seguito dell’introduzione dei nuovi principi contabili specifici del settore sanitario e della modifica
dei modelli di rilevazione ministeriali CE e SP, da utilizzare per la contabilità della Gestione Sanitaria
Accentrata e delle Aziende.
2
2. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio
Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è stato
predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile
e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs.
118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.
La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs.
118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le
informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute
necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta e in ottemperanza al postulato della
chiarezza del bilancio.
Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati
predisposti in unità di euro, anche nei casi in cui nella presente nota integrativa sono espressamente
richiamati i valori dei modelli ministeriali CE e SP. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.
Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:
GEN01–SI
I valori inseriti nello Stato Patrimoniale e nel Conto Economico allegati alla presente
Nota Integrativa, sono stati ricostruiti a partire dai valori del bilancio finanziario della
Regione relativi all’anno 2012 e riclassificati secondo le voci del modello CE e SP e
successivamente secondo il dettaglio degli schemi ex D.Lgs.118/2011 e ss.mm.ii. E’ in
corso l’allineamento della contabilità con le risultanze derivanti dal bilancio regionale.
Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:
GEN02–SI
Si sono verificate alcune eccezioni al richiamato principio di continuità, rappresentate
nel paragrafo 4 (Quadro Sinottico) e nel paragrafo 5 (Crediti), tabella 5.
Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:
GEN03–NO
Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.
Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori
GEN04–NO
Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio
espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.
Come richiamato in premessa, la Regione Lazio con il DCA n.427 del 24/12/2012 ha definito la perimetrazione dei capitoli del bilancio regionale riferiti al finanziamento del SSR e il piano dei conti da
3
utilizzare per la contabilità della Gestione Sanitaria Accentrata e della Aziende che rientrano nel perimetro di consolidamento, ai sensi del titolo II del Decreto Legislativo 118/2011.
Si specifica che il valore iniziale inserito nelle sezioni dello Stato Patrimoniale deriva dallo Stato Patrimoniale di apertura al 01.01.2012, che presenta alcune differenze rispetto al modello ministeriale
SP 2011: si rinvia, in particolare, al quadro sinottico di seguito riportato per le ulteriori informazioni.
Rispetto allo schema di Nota Integrativa allegato al D.Lgs. 118/2011, non sono state oggetto di valorizzazione le seguenti voci, in quanto non sono esposti in GSA i valori relativi alle seguenti voci:
-
le immobilizzazioni materiali e immateriali;
-
le immobilizzazioni finanziarie;
-
le rimanenze;
-
le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni;
-
i ratei e i risconti attivi;
-
il trattamento di fine rapporto;
-
i ratei e i risconti passivi;
-
i conti d’ordine;
-
i proventi e i ricavi diversi;
-
i costi del personale;
-
gli oneri diversi di gestione.
Sono pertanto riportate in nota integrativa unicamente le sezioni riguardanti le voci movimentate e
le relative tabelle riepilogative (queste ultime anche se non movimentate) previste dallo schema allegato al D. Lgs. 118/2011.
4
3. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio
Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica della
GSA. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della GSA e il risultato economico dell’esercizio.
Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di
informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne
sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica della GSA nella
presente nota integrativa.
La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva
della continuazione dell’attività.
L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi
componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.
In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a
quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).
I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.
Posta di
bilancio
Crediti
Disponibilità
liquide
Patrimonio
netto
Fondi per
rischi e oneri
Debiti
Criterio di valutazione
Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale
dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine
di tener conto dei rischi di inesigibilità.
Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.
I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs.
118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. 118/2011 e
s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.
Per i beni di primo conferimento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto “Finanziamenti per beni di prima dotazione”.
I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall’art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011 e
s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I fondi per rischi e
oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura
dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall’art. 29, comma 1, lett. g) del D.Lgs. 118/2011 e
s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione.
Sono rilevati al loro valore nominale.
5
Ricavi e costi
Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.
6
4. Quadro sinottico delle principali variazioni tra il modello ministeriale SP 2011 e lo Stato Patrimoniale di apertura al 01.01.2012
Codice SP
Voce
SP 2011
RICLASSIFICATO
Descrizione Voce
Delta Apertura
2012 vs
Chiusura 2011
APERTURA
01.01.2012
AAZ999
A)
IMMOBILIZZAZIONI
-
-
-
ABZ999
B)
ATTIVO CIRCOLANTE
7.730.168
7.838.403
108.235
ABA190
B.II)
CREDITI
7.730.168
7.838.403
ABA200
B.II.1)
Crediti v/Stato
3.490.910
1.570.355 -
ABA210
B.II.1.a)
Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000
702.184
702.184
ABA220
B.II.1.b)
Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
388.195
388.195
ABA260
B.II.1.f)
Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
ABA270
B.II.1.g)
Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
ABA280
B.II.1.h)
Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti
473.774
473.887
113
ABA350
B.II.2)
Crediti v/Regione o Provincia Autonom a
4.239.258
6.266.040
2.026.782
ABA360
B.II.2.a)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
1.795.168
4.235.696
2.440.528
ABA450
B.II.2.a.9)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro
1.795.168
4.235.696
2.440.528
ABA470
B.II.2.b)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto
2.444.090
2.030.344 -
ABA480
B.II.2.b.1)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti
10.078
- -
10.078
ABA500
B.II.2.b.3)
Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
2.434.012
2.030.344 -
403.668
ABA540
B.II.4)
Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche
ABA600
B.II.4.c)
Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione
ABA610
B.II.5)
Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
ABA620
B.II.5.a)
Crediti v/enti regionali
ABA660
B.II.7)
Crediti v/altri
ABA690
B.II.7.c)
Crediti v/altri soggetti pubblici
ABA710
B.II.7.e)
Altri crediti diversi
ACZ999
C)
RATEI E RISCONTI ATTIVI
PAZ999
A)
PATRIMONIO NETTO
PAA000
A.I)
FONDO DI DOTAZIONE
PAA010
A.II)
PAA030
PAA060
6.089
3.017.136
-
- -
37
108.235
1.920.554
6.089
3.017.136
413.746
37
37
37
-
121
121
121
121
-
1.849
1.849
-
538
538
1.312
1.312
-
-
2.765.937
2.160.610 -
FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI
588.204
394.109 -
194.095
A.II.2)
Finanziam enti da Stato per investim enti
588.204
- -
588.204
A.II.2.c)
Finanziamenti da Stato per investimenti - altro
588.204
- -
PAA070
A.II.3)
Finanziam enti da Regione per investim enti
PAA170
A.V)
CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE
PAA200
A.V.3)
Altro
PAA210
A.VI)
UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO
PAA220
A.VII)
UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO
PBA010
B.II)
FONDI PER RISCHI
356.576
356.576
PBA040
B.II.3)
Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato
356.576
356.576
-
PDZ999
D)
DEBITI
4.607.655
5.321.217
713.562
PDA130
D.IV)
DEBITI V/COMUNI
PDA140
D.V)
DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
4.509.767
5.107.809
PDA150
D.V.1)
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
3.662.986
3.787.915
124.929
PDA160
D.V.1.a)
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR
3.619.323
3.619.323
PDA170
D.V.1.b)
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
PDA210
D.V.1.f)
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni
PDA230
D.V.3)
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versam enti
c/patrim onio netto
PDA240
D.VI)
PDA250
D.VI.1)
PDA280
-
605.327
-
588.204
394.109
394.109
1.547.051
1.421.862 -
125.189
1.547.051
1.421.862 -
125.189
618.056
344.639 -
273.417
12.627
- -
12.627
803
- -
168.592
3.662.986
- -
-
803
598.042
168.592
3.662.986
846.781
1.319.894
473.113
DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE
14.920
125.570
110.650
Debiti v/enti regionali
14.920
125.570
110.650
D.VII)
DEBITI V/FORNITORI
82.165
87.467
5.302
PDA300
D.VII.2)
Debiti verso altri fornitori
82.165
87.467
5.302
PDA340
D.XI)
DEBITI V/ALTRI
-
371
371
PDA370
D.XI.3)
Debiti v/gestioni liquidatorie
371
371
PEZ999
E)
RATEI E RISCONTI PASSIVI
-
-
-
La predisposizione dello Stato Patrimoniale di apertura è stata effettuata sulla base delle risultanze
del bilancio regionale al 31.12.2011, considerando i residui attivi e passivi iscritti nei capitoli della perimetrazione di cui al DCA 427 del 24/12/2012, a differenza di quanto operato ai fini della predispo7
sizione del modello ministeriale SP 2011 nell’ambito del quale sono stati considerati i valori presenti
nelle Unità Previsionali di Base del bilancio. Le differenze tra i due prospetti derivano pertanto dal
maggiore livello di dettaglio delle informazioni disponibili che ha consentito anche una migliore rappresentazione della situazione patrimoniale e finanziaria. Inoltre, ai fini della predisposizione dello
Stato Patrimoniale di apertura sono stati considerati circa 111 €/milioni di residui passivi in più rispetto al 2011 afferenti ad impegni per finanziamenti in c/capitale nei capitoli della perimetrazione a
soggetti diversi dalle Aziende Sanitarie. Dall’altra parte sono stati considerati circa 2 €/mln di crediti
in più verso soggetti diversi dallo Stato (vedi dettaglio sezione “Crediti”).
Infine il valore dei residui attivi riferiti alle manovre fiscali degli esercizi precedenti è stato riclassificato nella voce “Crediti v/Regione per ripiano perdite”, anziché nei Crediti verso Stato.
8
5. Crediti
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
CODICE
MOD. SP
ABA210
CREDITI
(VALORE NOMINALE)
Valore
iniziale
Increm enti
Decrem enti
di cui per
fatture da
emettere
Valore finale
CREDITI V/ STATO - PARTE CORRENTE
1.096.468.073
10.285.290.981
10.083.886.710
1.297.872.344
Crediti v/ Stato p er sp esa corrente e acconti:
1.096.468.073
10.285.290.981
10.083.886.710
1.297.872.344
702.183.699
9.737.842.791
9.445.730.953
994.295.537
388.195.204
191.893.932
301.185.956
278.903.180
Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norm a del
D.Lvo 56/2000
ABA220
Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
ABA230
Crediti v/Stato per m obilità attiva extraregionale
0
306.755.332
306.755.332
0
ABA240
Crediti v/Stato per m obilità attiva internazionale
0
0
0
0
ABA250
Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale
standard
ABA260
Crediti v/Stato per finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente
ABA270
ABA280
0
0
0
0
6.089.170
48.798.926
30.214.469
24.673.627
Crediti v/ Stato - altro:
0
0
0
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
0
0
0
0
CREDITI V/ STATO - INVESTIMENTI
473.887.404
65.421.634
390.437.770
148.871.268
Crediti v/ Stato p er finanziamenti p er investimenti:
473.887.404
65.421.634
390.437.770
148.871.268
102.525.507
55.433.197
55.433.197
102.525.507
45.343.892
9.988.437
9.988.437
45.343.892
113.398
0
16.136
97.262
QUOTA DEL FONDO INVESTIMENTI NEL SETTORE DELL'EDILIZIA
SANITARIA (ART. 20 LEGGE 11.3.1988, N. 67) - SECONDA FASE
ASSEGNAZIONE DELLO STATO PER LA REALIZZAZIONE DI
STRUTTURE SANITARIE PER L'ATTIVITA' LIBEROPROFESSIONALE INTRAMURARIA AI SENSI DELL'ART. 1 DEL
DLGS 28.7.2000, N. 254
INCASSO SU ASSEGNAZIONE 2011 DELLO STATO AI SENSI
DELLA LEGGE 1.4.1999, N. 91 IN MATERIA DI PRELIEVI E
TRAPIANTI
ASSEGNAZIONE STATALE PER IL POTENZIAMENTO DELLE
STRUTTURE DI RADIOTERAPIA - ART. 28, COMMA 12 DELLA
LEGGE 23.12.99 N. 488
CANCELLAZIONE CREDITI VERSO STATO PER ASSEGNAZIONI
C/CAPITALE
904.607
0
0
904.607
325.000.000
0
325.000.000
0
CREDITI V/ STATO - RICERCA
0
0
0
0
ABA300
Crediti v/ Stato p er ricerca corrente - Ministero della Salute
0
0
0
0
ABA310
Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute
0
0
0
0
ABA320
Crediti v/Stato per ricerca - altre Am m inistrazioni centrali
0
0
0
0
ABA330
Crediti v/ Stato p er ricerca - finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
ABA340
CREDITI V/ PREFETTURE
0
0
0
0
TOTALE CREDITI V/ STATO
1.570.355.477
10.350.712.615
10.474.324.480
1.446.743.612
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE
4.235.695.857
808.682.000
781.039.537
4.263.338.319
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario ordinario
corrente:
0
0
0
0
ABA370
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP
0
0
0
0
ABA380
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF
0
0
0
0
ABA390
Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR
0
0
0
0
ABA400
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva intraregionale
0
0
0
0
ABA410
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
0
ABA420
Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR
0
0
0
0
0
808.682.000
0
808.682.000
0
0
0
0
4.235.695.857
0
781.039.537
3.454.656.319
0
0
0
0
ABA430
ABA440
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
ABA450
Crediti v/ Regione o P.A. p er sp esa corrente - altro
ABA460
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER RICERCA:
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A
PATRIMONIO NETTO
2.030.344.233
85.781.000
996.620.788
1.119.504.445
ABA480
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
ABA490
Crediti v/ Regione o P.A. p er incremento fondo dotazione
0
0
0
0
Crediti v/ Regione o P.A. p er rip iano p erdite:
2.030.344.233
85.781.000
996.620.788
1.119.504.445
ABA500
Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite
2.030.344.233
85.781.000
996.620.788
1.119.504.445
ABA510
Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005
0
0
0
0
ABA520
Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investim enti
esercizi precedenti
TOTALE CREDITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
0
0
0
0
6.266.040.090
894.463.000
1.777.660.325
5.382.842.764
Tab. 1 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte
9
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
CODICE
MOD. SP
ABA530
CREDITI
(VALORE NOMINALE)
Valore
iniziale
CREDITI V/ COMUNI
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Increm enti
Decrem enti
di cui per
fatture da
emettere
Valore finale
0
0
0
0
0
0
0
0
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità
in
compv/ensazione
Crediti
Aziende sanitarie p ub b liche della Regione -
0
0
0
0
mob ilità non in comp ensazione
0
0
0
0
ABA580
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione - altre
p restazioni
0
0
0
0
ABA590
Acconto quota FSR da distrib uire
0
0
0
0
ABA600
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE
37.100
0
0
37.100
37.100
0
0
37.100
Crediti v/ enti regionali:
120.886
0
0
120.886
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
120.886
0
0
120.886
ABA560
ABA570
TOTALE CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
CREDITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
ABA620
ABA630
Crediti v/ sp erimentazioni gestionali:
0
0
0
0
ABA640
Crediti v/ altre p artecip ate:
0
0
0
0
ABA650
CREDITI V/ ERARIO
CREDITI V/ ALTRI
0
0
0
0
1.849.190
51.050.388
49.077.828
3.821.750
0
ABA670
Crediti v/ clienti p rivati
0
0
0
ABA680
Crediti v/ gestioni liquidatorie
0
0
0
0
ABA690
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici
537.690
0
0
537.690
I.N.A.I.L.
507.190
0
0
507.190
30.500
0
0
30.500
0
0
0
0
REGIONE EMILIA ROMAGNA
ABA700
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici p er ricerca
ABA710
Altri crediti diversi
1.311.500
51.050.388
49.077.828
3.284.060
PFIZER ITALIA S.R.L.
1.280.000
0
0
1.280.000
31.500
0
0
31.500
DIGITPA EX CNIPA (ENTE NAZIONALE INFORMATICA)
0
1.972.560
0
1.972.560
QUOTA DEL FONDO RELATIVO AL PAY BACK DELLE CASE
FARMACEUTICHE
0
49.077.828
49.077.828
0
CUEIM - CONSORZIO UNIVER. DI ECON. IND.LE MANAGER
Tab. 2 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte
10
CODICE
MOD. SP
ABA210
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI
Fondo
svalutazione
iniziale
Accantonam enti
Fondo
svalutazione
finale
Utilizzi
CREDITI V/ STATO - PARTE CORRENTE
0
0
0
0
Crediti v/ Stato p er sp esa corrente e acconti:
0
0
0
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norm a del
D.Lvo 56/2000
0
0
0
0
ABA220
Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
0
0
0
0
ABA230
Crediti v/Stato per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
0
ABA240
Crediti v/Stato per m obilità attiva internazionale
0
0
0
0
ABA250
Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale
standard
0
0
0
0
ABA260
Crediti v/Stato per finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente
0
0
0
0
Crediti v/ Stato - altro:
0
0
0
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
0
0
0
0
CREDITI V/ STATO - INVESTIMENTI
0
0
0
0
Crediti v/ Stato p er finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
CREDITI V/ STATO - RICERCA
0
0
0
0
ABA300
Crediti v/ Stato p er ricerca corrente - Ministero della Salute
0
0
0
0
ABA310
Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute
0
0
0
0
ABA320
Crediti v/Stato per ricerca - altre Am m inistrazioni centrali
0
0
0
0
ABA330
Crediti v/ Stato p er ricerca - finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
ABA340
CREDITI V/ PREFETTURE
0
0
0
0
TOTALE CREDITI V/ STATO
0
0
0
0
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE
0
0
0
0
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario ordinario
corrente:
ABA270
ABA280
0
0
0
0
ABA370
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP
0
0
0
0
ABA380
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF
0
0
0
0
ABA390
Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR
0
0
0
0
ABA400
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva intraregionale
0
0
0
0
ABA410
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
0
ABA420
Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR
0
0
0
0
0
0
0
0
ABA430
ABA440
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
0
0
0
0
ABA450
Crediti v/ Regione o P.A. p er sp esa corrente - altro
0
0
0
0
ABA460
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER RICERCA:
0
0
0
0
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A
PATRIMONIO NETTO
0
0
0
0
ABA480
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
ABA490
Crediti v/ Regione o P.A. p er incremento fondo dotazione
0
0
0
0
Crediti v/ Regione o P.A. p er rip iano p erdite:
0
0
0
0
ABA500
Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite
0
0
0
0
ABA510
Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005
0
0
0
0
Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investim enti
esercizi precedenti
0
0
0
0
TOTALE CREDITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
0
0
0
0
ABA520
Tab. 3 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte
11
CODICE
MOD. SP
ABA530
FONDO SVALUTAZIONE CREDITI
Fondo
svalutazione
iniziale
CREDITI V/ COMUNI
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
ABA560
ABA570
ABA580
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità
in comp ensazione
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità
non in comp ensazione
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione - altre
p restazioni
ABA590
Acconto quota FSR da distrib uire
ABA600
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE
TOTALE CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
CREDITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
Accantonam enti
Fondo
svalutazione
finale
Utilizzi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ABA620
Crediti v/ enti regionali:
0
0
0
0
ABA630
Crediti v/ sp erimentazioni gestionali:
0
0
0
0
ABA640
Crediti v/ altre p artecip ate:
0
0
0
0
ABA650
CREDITI V/ ERARIO
0
0
0
0
CREDITI V/ ALTRI
0
0
0
0
ABA670
Crediti v/ clienti p rivati
0
0
0
0
ABA680
Crediti v/ gestioni liquidatorie
0
0
0
0
ABA690
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici
0
0
0
0
ABA700
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici p er ricerca
0
0
0
0
ABA710
Altri crediti diversi
0
0
0
0
Tab. 4 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte
12
CODICE
MOD. SP
ABA210
VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/ 12/ 2012
PER ANNO DI FORMAZIONE
CREDITI
Anno 2008 e
precedenti
Anno 2009
Anno 2010
Anno 2011
Anno 2012
CREDITI V/ STATO - PARTE CORRENTE
105.905.326
4.327.813
289.511.555
362.953.519
535.174.131
Crediti v/ Stato p er sp esa corrente e acconti:
105.905.326
4.327.813
289.511.555
362.953.519
535.174.131
96.293.560
0
283.329.394
288.531.147
326.141.436
5.507.912
4.278.213
5.886.578
74.422.372
188.808.105
Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norm a del
D.Lvo 56/2000
ABA220
Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
ABA230
Crediti v/Stato per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
0
0
ABA240
Crediti v/Stato per m obilità attiva internazionale
0
0
0
0
0
ABA250
Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale
standard
ABA260
Crediti v/Stato per finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente
ABA270
ABA280
0
0
0
0
0
4.103.854
49.600
295.583
0
20.224.590
Crediti v/ Stato - altro:
0
0
0
0
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
0
0
0
0
0
CREDITI V/ STATO - INVESTIMENTI
148.774.006
0
0
97.262
0
Crediti v/ Stato p er finanziamenti p er investimenti:
148.774.006
0
0
97.262
0
102.525.507
0
0
0
0
45.343.893
0
0
0
0
0
0
0
97.262
0
QUOTA DEL FONDO INVESTIMENTI NEL SETTORE DELL'EDILIZIA
SANITARIA (ART. 20 LEGGE 11.3.1988, N. 67) - SECONDA FASE
ASSEGNAZIONE DELLO STATO PER LA REALIZZAZIONE DI
STRUTTURE SANITARIE PER L'ATTIVITA' LIBEROPROFESSIONALE INTRAMURARIA AI SENSI DELL'ART. 1 DEL
DLGS 28.7.2000, N. 254
INCASSO SU ASSEGNAZIONE 2011 DELLO STATO AI SENSI
DELLA LEGGE 1.4.1999, N. 91 IN MATERIA DI PRELIEVI E
TRAPIANTI
ASSEGNAZIONE STATALE PER IL POTENZIAMENTO DELLE
STRUTTURE DI RADIOTERAPIA - ART. 28, COMMA 12 DELLA
LEGGE 23.12.99 N. 488
904.606
0
0
0
0
CREDITI V/ STATO - RICERCA
0
0
0
0
0
ABA300
Crediti v/ Stato p er ricerca corrente - Ministero della Salute
0
0
0
0
0
ABA310
Crediti v/ Stato p er ricerca finalizzata - Ministero della Salute
0
0
0
0
0
ABA320
Crediti v/ Stato p er ricerca - altre Amministrazioni centrali
0
0
0
0
0
ABA330
Crediti v/ Stato p er ricerca - finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
0
ABA340
CREDITI V/ PREFETTURE
0
0
0
0
0
254.679.332
4.327.813
289.511.555
363.050.781
535.174.131
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE
0
0
0
0
4.263.338.319
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario ordinario
corrente:
TOTALE CREDITI V/ STATO
0
0
0
0
0
ABA370
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP
0
0
0
0
0
ABA380
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF
0
0
0
0
0
ABA390
Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR
0
0
0
0
0
ABA400
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva intraregionale
0
0
0
0
0
ABA410
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
0
0
ABA420
Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
808.682.000
0
0
0
0
ABA430
ABA440
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
ABA450
Crediti v/ Regione o P.A. p er sp esa corrente - altro
ABA460
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER RICERCA:
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A
PATRIMONIO NETTO
0
3.454.656.319
0
0
0
0
0
172.479.439
148.635
17.410.544
255.672.383
673.793.444
0
ABA480
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamenti p er investimenti
0
0
0
0
ABA490
Crediti v/ Regione o P.A. p er incremento fondo dotazione
0
0
0
0
0
Crediti v/ Regione o P.A. p er rip iano p erdite:
172.479.439
148.635
17.410.544
255.672.383
673.793.444
ABA500
Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite
172.479.439
148.635
17.410.544
255.672.383
673.793.444
ABA510
Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005
0
0
0
0
0
ABA520
Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investim enti
esercizi precedenti
TOTALE CREDITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
0
0
0
0
0
172.479.439
148.635
17.410.544
255.672.383
4.937.131.763
Tab. 5 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte
Nel valore 2012 dei crediti v/Stato per spesa corrente – Integrazione a norma del D.Lgs. 56/2000 sono compresi anche 34.029.598 € di residui attivi, in corso di approfondimento.
13
CODICE
MOD. SP
ABA530
VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/ 12/ 2012
PER ANNO DI FORMAZIONE
CREDITI
Anno 2008 e
precedenti
CREDITI V/ COMUNI
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Anno 2009
Anno 2010
Anno 2011
Anno 2012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ABA560
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità in comp ensazione
0
0
0
0
0
ABA570
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità non in comp ensazione
0
0
0
0
0
ABA580
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione - altre
p restazioni
0
0
0
0
0
ABA590
Acconto quota FSR da distrib uire
0
0
0
0
0
ABA600
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE
0
0
0
37.100
0
TOTALE CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
0
0
0
37.100
0
CREDITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
120.886
0
0
0
0
Crediti v/ enti regionali:
120.886
0
0
0
0
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
120.886
0
0
0
0
ABA620
ABA630
Crediti v/ sp erimentazioni gestionali:
0
0
0
0
0
ABA640
Crediti v/ altre p artecip ate:
0
0
0
0
0
ABA650
CREDITI V/ ERARIO
0
0
0
0
0
1.797.690
20.000
0
31.500
1.972.560
CREDITI V/ ALTRI
ABA670
Crediti v/ clienti p rivati
0
0
0
0
0
ABA680
Crediti v/ gestioni liquidatorie
0
0
0
0
0
ABA690
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici
517.690
20.000
0
0
0
I.N.A.I.L.
507.190
0
0
0
0
10.500
20.000
0
0
0
0
0
0
0
0
31.500
1.972.560
0
REGIONE EMILIA ROMAGNA
ABA700
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici p er ricerca
ABA710
Altri crediti diversi
1.280.000
0
0
PFIZER ITALIA S.R.L.
1.280.000
0
0
0
CUEIM - CONSORZIO UNIVER. DI ECON. IND.LE MANAGER
0
0
0
31.500
0
DIGITPA EX CNIPA (ENTE NAZIONALE INFORMATICA)
0
0
0
0
1.972.560
Tab. 6 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte
14
CODICE
MOD. SP
ABA210
VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/ 12/ 2012
PER SCADENZA
CREDITI
Entro
12 m esi
Oltre
5 anni
Tra 1 e 5 anni
CREDITI V/ STATO - PARTE CORRENTE
462.705.785
835.166.559
0
Crediti v/ Stato p er sp esa corrente e acconti:
462.705.785
835.166.559
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norm a del
D.Lvo 56/2000
283.329.394
710.966.143
0
167.769.602
111.133.578
0
ABA220
Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
ABA230
Crediti v/Stato per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
ABA240
Crediti v/Stato per m obilità attiva internazionale
0
0
0
ABA250
Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale
standard
ABA260
Crediti v/Stato per finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente
ABA270
ABA280
0
0
0
11.606.789
13.066.838
0
Crediti v/ Stato - altro:
0
0
0
Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
0
0
0
CREDITI V/ STATO - INVESTIMENTI
0
148.871.268
0
Crediti v/ Stato p er finanziamenti p er investimenti:
0
148.871.268
0
0
102.525.507
0
0
45.343.892
0
0
97.262
0
QUOTA DEL FONDO INVESTIMENTI NEL SETTORE
DELL'EDILIZIA SANITARIA (ART. 20 LEGGE 11.3.1988, N. 67) SECONDA FASE
ASSEGNAZIONE DELLO STATO PER LA REALIZZAZIONE DI
STRUTTURE SANITARIE PER L'ATTIVITA' LIBEROPROFESSIONALE INTRAMURARIA AI SENSI DELL'ART. 1 DEL
DLGS 28.7.2000, N. 254
INCASSO SU ASSEGNAZIONE 2011 DELLO STATO AI SENSI
DELLA LEGGE 1.4.1999, N. 91 IN MATERIA DI PRELIEVI E
TRAPIANTI
ASSEGNAZIONE STATALE PER IL POTENZIAMENTO DELLE
STRUTTURE DI RADIOTERAPIA - ART. 28, COMMA 12 DELLA
LEGGE 23.12.99 N. 488
0
904.607
0
CREDITI V/ STATO - RICERCA
0
0
0
ABA300
Crediti v/ Stato p er ricerca corrente - Ministero della Salute
0
0
0
ABA310
Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute
0
0
0
ABA320
Crediti v/Stato per ricerca - altre Am m inistrazioni centrali
0
0
0
ABA330
Crediti v/ Stato p er ricerca - finanziamenti p er investimenti
0
0
0
ABA340
CREDITI V/ PREFETTURE
0
0
0
TOTALE CREDITI V/ STATO
0
0
0
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
ordinario corrente:
ABA370
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP
0
0
0
ABA380
Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF
0
0
0
ABA390
Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR
0
0
0
ABA400
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva intraregionale
ABA410
Crediti v/Regione o P.A. per m obilità attiva extraregionale
0
0
0
ABA420
Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR
ND
ND
ND
ABA430
ABA440
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
ABA450
Crediti v/ Regione o P.A. p er sp esa corrente - altro
ABA460
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER RICERCA:
CREDITI V/ REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A
PATRIMONIO NETTO
0
0
0
ND
ND
ND
0
0
0
707.762.106
411.742.339
0
ABA480
Crediti v/ Regione o P.A. p er finanziamenti p er investimenti
0
0
0
ABA490
Crediti v/ Regione o P.A. p er incremento fondo dotazione
0
0
0
Crediti v/ Regione o P.A. p er rip iano p erdite:
707.762.106
411.742.339
0
ABA500
Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite
707.762.106
411.742.339
0
ABA510
Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005
0
0
0
0
0
0
ABA520
Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investim enti
esercizi precedenti
TOTALE CREDITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
15
Tab. 7 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte
CODICE
MOD. SP
VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/ 12/ 2012
PER SCADENZA
CREDITI
Entro
12 m esi
ABA530
CREDITI V/ COMUNI
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Oltre
5 anni
Tra 1 e 5 anni
0
0
0
0
0
0
ABA560
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità in comp ensazione
0
0
0
ABA570
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione mob ilità non in comp ensazione
0
0
0
ABA580
Crediti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione - altre
p restazioni
0
0
0
ABA590
Acconto quota FSR da distrib uire
0
0
0
ABA600
CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE
0
37.100
TOTALE CREDITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
0
37.100
0
CREDITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
0
120.886
0
Crediti v/ enti regionali:
0
120.886
0
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
0
120.886
0
0
0
0
ABA620
ABA630
Crediti v/ sp erimentazioni gestionali:
ABA640
Crediti v/ altre p artecip ate:
ABA650
CREDITI V/ ERARIO
CREDITI V/ ALTRI
406.512
ABA670
Crediti v/ clienti p rivati
0
0
0
ABA680
Crediti v/ gestioni liquidatorie
0
0
0
ABA690
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici
12.000
525.690
0
0
507.190
0
12.000
18.500
0
0
0
0
I.N.A.I.L.
REGIONE EMILIA ROMAGNA
ABA700
Crediti v/ altri soggetti p ub b lici p er ricerca
ABA710
Altri crediti diversi
394.512
2.889.548
0
PFIZER ITALIA S.R.L.
0
1.280.000
0
CUEIM - CONSORZIO UNIVER. DI ECON. IND.LE MANAGER
0
31.500
0
394.512
1.578.048
0
DIGITPA EX CNIPA (ENTE NAZIONALE INFORMATICA)
Tab. 8 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte
DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALI
PER SINGOLA AZIENDA
Mobilità in
com pensazione
Mobilità non in
com pensazione
Altre
prestazioni
ASL ROMA A
ASL ROMA B
ASL ROMA C
ASL ROMA D
ASL ROMA E
ASL ROMA F
ASL ROMA G
ASL ROMA H
ASL VITERBO
ASL RIETI
ASL LATINA
ASL FROSINONE
SAN CAMILLO FORLANINI
SAN GIOVANNI ADDOLORATA
SAN FILIPPO NERI
POLICLINO UMBERTO I
IFO
INRCA
INMI - L. SPALLANZANI
SANT'ANDREA
POLICLINO TOR VERGATA
ARES
Tab. 9 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni
16
CODICE
MOD. SP
DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO
NETTO DELIBERATI
ABA280
Crediti v/ Stato p er finanziamenti p er investimenti
Delibera n°/ anno
Im porto delibera
Riscosso negli
esercizi
precedenti (-)
Consistenza
iniziale
Im porto nuove
deliberazioni
Riscossioni
(-)
Consistenza finale
148.871.268
ND (* )
ABA480
ABA490
ABA500
Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma p er finanziamenti
p er investimenti
Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma p er incremento
fondo dotazione
Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma p er rip iano p erdite
0
0
0
0
0
0
0
0
5.636.814.000
6.070.897.000
attivazione procedura di cui al com m a 174 l.311/2004 per l'anno
2005 (gettito increm ento Irap e add.le Irpef a.i. 2006)
1.119.504.445
737.000.000
737.000.000
737.000.000
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2007
737.000.000
737.000.000
737.000.000
0
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2008
737.000.000
1.034.950.000
1.022.692.730
12.257.270
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2009
861.336.000
1.034.688.000
1.034.539.365
148.635
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2010
734.049.000
734.049.000
717.292.456
16.756.544
gettito da aum ento aliquote Irap e add.le Irpef oltre i livelli m assim i
(0,15 e 0,30) - a.i. 2010
305.231.000
305.231.000
304.577.000
654.000
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2011
758.714.000
744.887.000
489.214.617
255.672.383
increm ento aliquote Irap e add.le Irpef a.i. 2012
766.484.000
743.092.000
69.298.556
673.793.444
assegnazione dello stato a titolo di ripiano del disavanzo sanitario di
cui all'art. 1.com m a 278,l.266/05
400.555.000
400.555.000
240.332.832
160.222.168
0
ABA510
Crediti v/ Regione p er cop ertura deb iti al 31/ 12/ 2005
-
-
0
0
0
0
ABA520
Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma p er ricostituzione
risorse da investimenti esercizi p recedenti
-
-
0
0
0
0
Tab. 10 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto
(*) Tenuto conto delle modalità di accertamento dei finanziamenti in c/capitale adottate fino all'esercizio 2012, le informazioni di dettaglio non risultano disponibili nel sistema informativo. Tale attività sarà avviata nell'esercizio 2013.
CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.
CRED01 –
NO
Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti iscritti
nell’attivo circolante.
Altre informazioni relative ai crediti.
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
CRED02 – Gravami. Sui crediti della GSA vi
sono gravami quali pignoramenti, ecc?
CRED03 – Cartolarizzazioni. La GSA ha in atto
operazioni di cartolarizzazione dei crediti?
CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni
che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni
di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono
fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?
NO
NO
SI
17
Si riportano di seguito ulteriori tabelle di dettaglio dei crediti (tabelle 11-12-13-14), che forniscono ulteriori informazioni rispetto a quelle già fornite con le tabelle standard previste nel presente documento.
ATTO FORMALE DI ASSEGNAZIONE
IMPORTO
ASSEGNATO
CAPITOLO DI BILANCIO
VALORE
ACCERTATO
VALORE RISCOSSO
VALORE CREDITO
AL 31.12.2012
994.295.537
Indistinto 2012 (Intesa 22/11/2012 REP.N.225/CSR)
Indistinto 2011 (Deliberazione n. 15/2012)
9.618.084.830
9.572.393.366
Indistinto 2010 (Deliberazione n. 25/2011)
9.351.272.114
112501, 121502, 121503
121515
9.618.084.830
9.572.393.000
9.325.972.992
9.283.861.853
292.111.838
288.531.147
9.344.751.000
9.061.421.606
283.329.394
COD. SP
DESCRIZIONE SP
ABA210
Crediti v/ Stato p er sp esa
corrente - Integrazione a norma
del D.L.vo 56/ 2000
Gli im porti si intendono al netto
della m obilità
112501, 121502, 121503
La differenza dell'accertato
rispetto alla CIPE è pari a 6,521
€/m ln che corrisponde alle visite
fiscali, non accertate nel bilancio
in quanto accantonate.
112501, 121502, 121503
La differenza dell'accertato
rispetto alla CIPE è pari a 50 m ln
erogati direttam ente all'Ospedale
Pediatrico Bam bino Gesù.
Indistinto 2008 (Deliberazione n. 48/2008
Deliberazione n.100/2008)
8.738.337.287
8.738.287.287.205
8.592.043.727
annualità non identificata
96.293.560
34.029.598
278.903.180
FSN riequilibrio del. cipe n. 51/05 a saldo
com pensazione m obilita' 2004 bam bin gesu'acism on 2004 e m obilita' dal 97 al 2002
AIDS 2006 (Deliberazione n. 95/2007)
Extracom unitari 2008 (Deliberazione n.
120/2012)
Hanseniani 2009 (Deliberazione n. 147/2012)
Extracom unitari 2009 (Deliberazione n.
121/2012)
Fibrosi cistica 2010 (Deliberazione n. 145/2012
(assistenza))
Hanseniani 2010 (Intesa n.75 del 11.04.2013)
Extracom unitari 2010 (Deliberazione n.
122/2012)
Fibrosi cistica 2011 (Deliberazione n. 146/2012
(assistenza))
Obiettivi PSR 2011 (Deliberazione n. 16/2012)
Medicina penitenziaria 2011 (Deliberazione n.
144/2012)
AIDS 2011
Hanseniani 2011 (Intesa n.76 del 11.04.2013)
Extracom unitari 2011 (Non ripartito)
Aids 2012
Hanseniani 2012
Extracom un 2012
Fibrosi cistica 2012
Fondo esclusivita' 2012
Borse studio MMG 2012
Medicina penitenziaria 2012
Finanziam ento di progetti regionali in m ateria di
controlli sulla contam inazione da diossine, ai
sensi dell'articolo 1, com m i 34 e 34-bis, d
Obiettivi PSR 2012 (Deliberazione n.142/2012)
ND
227104
33.114.139
31.925.482
227107
6.878.376
6.778.376
100.000
0
0
4.219.255
227179
90.380
0
90.380
0
0
4.187.833
227170
494.624
0
494.624
86.374
0
0
86.374
5.305.580
0
0
5.305.580
227170
495.685
0
495.685
148.840.788
227104
148.840.788
104.188.552
44.652.236
16.452.359
227159
16.452.359
0
16.452.359
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.421.551
94.961
5.305.580
7.421.551
90.380
5.305.580
491.824
2.816.122
4.266.706
16.452.359
6.878.376
4.219.255
90.380
4.187.833
349.279
350.028
7.421.551
94.961
5.305.580
7.421.551
90.380
5.305.580
491.824
2.816.122
4.266.706
16.452.359
Crediti v/ Stato p er sp esa
corrente - FSN
1.188.657
ND
227104
85.042
0
85.042
151.878.541
227104
151.878.541
0
151.878.541
Tabella 11 – Dettaglio crediti verso Stato relativi all’assegnazione di risorse FSR
18
ABA220
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
non accertato
ATTO FORMALE DI ASSEGNAZIONE
IMPORTO
ASSEGNATO
CAPITOLO DI BILANCIO
VALORE
ACCERTATO
VALORE RISCOSSO
VALORE CREDITO
AL 31.12.2012
24.673.627
80% ASSEGNAZIONE PER IL PROGRAMMA
"CREAZIONE E VALIDAZIONE DI UN SISTEMA
REG.LE DI INDICATORI PER IL
MONITORAGGIO....ANNO 97
90% ASSEGNAZIONE PROGETTO "IL
PROCESSO DI ACCREDITAMENTO DEI
SOGGETTI EROGATORI DI ASSISTENZA
...D.L.VO 50/92 ANNO 1997 DM444488 DEL
29/12/9
ASSEG. PER PROG."DEFINIZIONE E SPERIM
PROTOTIPO RETE INTEGRATA REG.LE CON
NODO CENTRAL.TO PER LA GESTIONE
ECC...DEC. LEGVO 502/92
50% ASSEGNAZIONE PROGETTO"PROPOSTA
DI UN PROGRAMMA DI SCREENING DEL
TUMORE POLMONARE PER LA REGIONE
LAZIO"
50% ASSEGNAZIONE PER PROGETTO
INTERREGIONALE SUGLI STILI
NUTRIZIONALI,ANALISI CONOSCITIVA ED
EDUCAZIONE ALIMENTARE DELLA
POPOLAZIONE
50% ASSEGNAZIONE PER PROGETTO
"CONTINUITA' ASSISTENZIALE PER L'ICTUS:
COSTRUZIONE DI UN SISTEMA INTEGRATO
TRA STRUTTURE DI EMERGENZA,
RESIDENZIALI E TERRITORIALI"
50% ASSEGNAZIONE PROGETTO "ANALISI E
VALUTAZIONE DI UN MODELLO DI
INTEGRAZIONE TRA STRUTTURE AD ALTA
TECNOLOGIA E STRUTTURE OSPEDALIERE
SUL TERRITORIO"
ASSEGNAZIONE PER PROGETTO
DENOMINATO "ANALISI E MODELLO DI
GESTIONE DELLA MOBILITA'
INTERREGIONALE PER SPEDALIZZAZIONE
TRA LAZIO E MOLISE"
50% ASSEGNAZIONE PER PROGETTO
DENOMINATO " I SERVIZI DI ASSISTENZA
SOCIO-SANITARIA PER GLI ANZIANI IN ITALIA"
70% PROGETTO "MODALITA'
ORGANIZZATIVE DELLE STRUTTURE DI ASSI
70% ASSEGNAZIONE PROGETTO
DENOMINATO "VALUTAZIONE DEI FATTORI
ASSEGNAZIONE PROGETTO "VALUTAZIONE
DI UN MODELLO PER L'APPLICAZIONE DI
LINEE GUIDA NELLA MEDICINA DI BASE
ASSEGNAZIONE PROGETTO "UN MODELLO
DI STIMA DELL'OCCORRENZA DELLA
MALATTIA DI ALZHEIMER PER LA
COSTRUZIONE DI UN REGISTRO REGIONALE
O LA VALUTAZIONE DEL BISOGNO
ASSISTENZAILE"
ASSEGNAZIONE PROGETTO "EVOLUZIONE
CLINICA DELLA MALATTIA DI ALZHEIMER E
DEL MCI: MODIFICAZIONE DEL CARICO
ASSISTENZIALE E OTTIMIZZAZIONE
DELL'ASSISTENZA"
ASSEGNAZIONE PROGETTO "EFFICACIA
NELLA GESTIONE DEL PAZIENTE DEMENTE
DI UN'ASSISTENZA DOTATA DI UNA
STRUTTURA RESIDENZIALE CAPACE DI ADI"
FINANZIAMENTO D.LGS 502/92.ES. 2003
PROGETTO "INDICATORI DI RISCHIO IN ET�
EVOLUTIVA"
FINANZIAMENTO D.LGS 502/92. ES. 2003
PROGETTO "IDENTIFICAZIONE DI NUOVI
BIOMARCATORI E USO DI TECNOLOGIE
STRUMENTALI NON INVASIVE NELLA
DIAGNOSI PRECOCE DEI TUMORI DELLA
TIROIDE".
FINANZIAMENTO D.LGS 502/92. ES. 2003
PROGETTO "IDENTIFICAZIONE E
CARATTERIZZAZIONE DI GENI DI
SUSCETTIBILIT� ALLE MALATTIE
DERMATOLOGICHE A PATOGENESI
AUTOIMMUNE/INFIAMMATORIA".
FINANZIAMENTO D.LGS 502/92. ES. 2003
PROGETTO "TERAPIA IMMUNOSOPPRESSIVA
PER LA PREVENZIONE DELLA RESTENOSI
DOPO IMPIANTO DI STENT".
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "PROFILO GENETICO..."
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "L'OSPEDALE VIRTUALE
PEDIATRICO"
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "SPERIMENTAZIONE DI UN
MODELLO ORGANIZZATIVO-GESTIONALE..."
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "VALUTAZIONE
DELL'APPROPRIATEZZA DEI RICOVERI
OSPEDALIERI..."
ND
227110
2.169.119
1.355.699
813.420
ND
227110
92.962
80.383
12.579
ND
227110
348.608
135.570
213.038
ND
227110
361.520
36.152
325.368
ND
227110
258.228
190.547
67.682
ND
227110
82.633
20.657
61.976
ND
227110
161.909
86.352
75.558
ND
227110
149.256
147.310
1.946
ND
227110
174.304
139.443
34.861
ND
227110
149.252
79.603
69.649
ND
227110
25.306
0
25.306
ND
227110
7.697
6.956
740
ND
227110
23.498
0
23.498
ND
227110
17.663
0
17.663
ND
227110
155.454
0
155.454
ND
227110
625.429
544.340
81.089
ND
227110
321.753
229.823
91.929
ND
227110
289.216
223.908
65.308
ND
227110
280.400
280.314
86
ND
227110
174.200
169.825
4.375
ND
227110
101.400
91.260
10.140
ND
227110
143.600
129.240
14.360
ND
227110
39.200
29.400
9.800
19
COD. SP
ABA260
DESCRIZIONE SP
Crediti v/ Stato p er
finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente
ATTO FORMALE DI ASSEGNAZIONE
IMPORTO
ASSEGNATO
CAPITOLO DI BILANCIO
VALORE
ACCERTATO
VALORE RISCOSSO
VALORE CREDITO
AL 31.12.2012
SEGUE
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "PROGETTAZIONE E
SPERIMENTAZIONE..."
40% ASSEGNAZIONE D.LGS 502/92.
PROGETTO "SPERIMENTAZIONE DI UN
SISTEMA DI CLASSIFICAZIONE..."
ASSEGNAZIONE RELATIVA AL PROGETTO
"SPERIMENTAZIONE DEL PROGRAMMA DI
ODONTOIATRIA SOCIALE PER GLI ANZIANI"
progetto relativo al d.lgs. 502/92 "progetto
m ulticentrico di valutazione dell'efficacia
dell'atorvastatina e degli N-3 PUFA nei pazienti
con sindrom e m etabolica"
contributo progetto "appropriatezza delle
prescrizioni farm aceutiche" decreto leg.vo
502/92
progetto "caratterizzazione di cellule stam inali
adulte ottim ali per l'applicazione terapeutica"
convenz. n.16 del 17/5/06 D. Lgs. 502/92
progetto "sperim entazione di un intervento di
assistenza dom iciliare post-partum per le
donne im m igrate" convenz. n.17 del 17/05/06.
D. Lgs 502/92
progetto "m eccanism i di danno e rigenerazione
della beta cellula pancreatica" convenz. n.18 del
17/5/06. D. Lgs 502/92
progetto di ricerca finalizzata denom inato
"uniform it� dei di
assegnazione statale per finanziam ento
program m i speciali ex art.12c.2 lett.B)D.Lg.vo
502/92-progetti convenzioni nn.13 e 14 del
13/7/07
ND
227110
39.200
0
39.200
ND
227110
34.300
0
34.300
ND
227110
50.960
41.418
9.542
ND
227110
50.960
49.769
1.191
ND
227110
58.800
44.100
14.700
ND
227110
7.380.000
6.642.000
738.000
ND
227110
292.600
212.648
79.952
ND
227110
29.000
4.250
24.750
ND
227110
220.000
217.843
2.157
ND
227110
200.000
180.000
20.000
ass. st.le realizz.prog.biennale "conoscenze sui
m eccanism i patogenetici e com portam enti
m edici...m alattia di Parkinson e m alattie del
m otoneurone" conv.71/07 (D.LGS.502/92)
ND
227110
300.000
299.040
960
assegnazione statale progetto BUON USO
DELL'ORGANO D.Lgs 502/92 art. 12 c. 2 lett. B
ND
227110
6.000
3.900
2.100
ND
227113
1.450.000
1.410.348
39.652
ND
227113
205.000
184.500
20.500
ND
227113
1.640.330
1.010.576
629.754
ND
227130
542.543
271.272
271.271
ND
227146
124.000
74.400
49.600
ND
227148
23.516.078
23.220.495
295.583
ND
227110
8.000
0
8.000
ND
227114
20.000.000
0
20.000.000
ND
227147
216.590
0
216.590
SPERIMENTAZIONE CARTELLA CLINICA
INFORMATIZZATA
PROGRAMMA ATTUATIVO D.LEG.VO 502/92
"PROGETTO SPERIMENTALE PER LA
RIDUZIONE DEI TEMPI DI ATTESA"
PROGETTO DI RICERCA N. 724 DAL
TITOLO"STUDIO DI EPIDEMIOLOGIA
OCCUPAZIONALE NEL LAZIO... D.M. 9/4/99
assegnazione per interventi urgenti per
fronteggiare situazioni di pericolo per la salute
pubblica l.81/04 anno 2006 .d.m . del 21/12/06
F.S.N. 2010 I.Z.S.
assegnazione sostegno alle funzioni di
interfaccia tra le Regioni e le Province
Autonom e e il Centro Naz. per la Prevenzione
ed il Controllo delle Malattie (CNPCM)
FINANZIAMENTO DEI PROGRAMMI SPECIALI
EX ART. 12 COMMA 2, LETT. B) DEL
DECRETO LEGISLATIVO 502/92
(Determ inazione n. B2607 del 03/05/2012)
Legge 25 febbraio 1992, n.210. Esercizio
finanziario 2012.
Mutilazioni genitali fem m inili Es. Fin. 2012
COD. SP
ABA260
DESCRIZIONE SP
Crediti v/ Stato p er
finanziamento sanitario
aggiuntivo corrente
Tabella 12 – Dettaglio crediti verso Stato relativi all’assegnazione di risorse extra FSR
ATTO FORMALE DI ASSEGNAZIONE
IMPORTO
ASSEGNATO
CAPITOLO DI BILANCIO
VALORE
ACCERTATO
VALORE RISCOSSO
VALORE CREDITO
AL 31.12.2012
148.871.268
ASSEGNAZIONE DELLO STATO AI SENSI
DELLA LEGGE 1.4.1999, N. 91 IN MATERIA DI
PRELIEVI E TRAPIANTI
QUOTA DEL FONDO INVESTIMENTI NEL
SETTORE DELL'EDILIZIA SANITARIA (ART. 20
LEGGE 11.3.1988, N. 67) - SECONDA FASE
ASSEGNAZIONE DELLO STATO PER LA
REALIZZAZIONE DI STRUTTURE SANITARIE
PER L'ATTIVITA' LIBERO-PROFESSIONALE
INTRAMURARIA AI SENSI DELL'ART. 1 DEL
DLGS 28.7.2000, N. 254
ASSEGNAZIONE STATALE PER IL
POTENZIAMENTO DELLE STRUTTURE DI
RADIOTERAPIA - ART. 28, COMMA 12 DELLA
LEGGE 23.12.99 N. 488
COD. SP
DESCRIZIONE SP
ABA280
Crediti v/ Stato p er
finanziamenti p er investimenti
ND
ND
227112
113.398
16.136
97.262
437102
157.958.704
55.433.197
102.525.507
ND
437107
55.332.330
9.988.437
45.343.897
ND
437109
904.606
0
904.606
La Regione accerta in base ai
SAL, quindi non si hanno
inform azioni in m erito al valore
com plessivam ente assegnato
dallo Stato.
Tabella 13 – Dettaglio crediti verso Stato relativi all’assegnazione di finanziamenti per investimenti
20
ATTO FORMALE DI ASSEGNAZIONE
IMPORTO
ASSEGNATO
CAPITOLO DI BILANCIO
VALORE
ACCERTATO
VALORE RISCOSSO
VALORE CREDITO
AL 31.12.2012
808.682.000
Manovra a.i. 2013
121505
515.582.000
0
515.582.000
121509
373.436.000
0
373.436.000
808.682.000,00
3.454.656.319
1.119.504.445
anno d'im posta 2008 m anovra irap-add. irpef v. nota Conf. delle Regioni n. 1810 del 3/6/08
ANNO D'IMPOSTA 2009 m anovra regionale
IRAP/ADD. IRPEF - v. nota Presidenza Cons.
Ministri del 9/7/09 n. 3200(su nota MEF n. 2723
del 27/5/09)
MANOVRA REGIONALE ADD. IRPEF ANNO
2010
m anovra fiscale regionale per copertura
disavanzo sanitario nota della PCM CSR
0005412 P-4.23.2.6 del 22/11/2011 (add irpef �
374.684.000 e � 460.203.000 annualit � 2011)
saldo irap m anovra reg. a.i.2012
add irpef m anovra reg. a.i. 2012
sanzione fiscale ADD. IRPEF anno 2010 art. 2 c.
86 L. 191/2009
assegnazione dello stato a titolo di ripiano del
disavanzo sanitario di cui all'art. 1.com m a
278,l.266/05
737.000.000
121505
794.218.000
781.960.730
12.257.270
861.336.000
121505
732.313.000
732.164.365
148.635
734.049.000
121509
377.269.000
360.512.456
16.756.544
758.714.000
121516
679.272.236
423.599.852
255.672.383
766.484.000
121516
121516
305.231.000
121518
303.931.444
369.862.000
0
0
303.931.444
369.862.000
226.349.000
225.695.000
654.000
400.555.000
227141
400.555.000
240.332.832
160.222.168
COD. SP
DESCRIZIONE SP
Crediti v/ Regione o Provincia
Autonoma p er finanziamento
ABA430
sanitario aggiuntivo corrente
LEA
Nel bilancio 2013, le risorse a
valere sulla leva fiscale dell'anno
di im posta 2013 sono accertate
per un valore com plessivo di
886.018.000 € e im pegnate per
799.018.000 nel capitolo H31550
a favore della sanità e per
90.000.000 € per il pagam ento
delle rate del m utuo per la
ricapitalizzazione ASL/AO. I
restanti 9 m ln al m om ento non
risultano essere accertati nel
bilancio 2013, m a sono stati in
ogni caso considerati ai fini dello
Stato Patrim oniale 2012 della GSA.
Crediti v/ Regione o Provincia
ABA450 Autonoma p er sp esa corrente altro
Crediti v/ Regione o Provincia
ABA500
Autonoma p er rip iano p erdite
L'accertam ento è stato
effettuato per l'intero im porto
assegnato in 2 capitoli 121505 e
121509, per un totale di 734.049
€/000
L'accertam ento è stato
effettuato per un valore
com plessivo di 743.092 €/000,
sulla base della nota del Ministero
dell'Econom ia e delle Finanze Dipartim ento delle Finanze n.4698/2012 del 03.12.2012
Tabella 14 – Dettaglio crediti verso Regione relativi all’assegnazione di risorse aggiuntive correnti, ripiano disavanzi sanitari pregressi e finanziamenti per investimenti
21
6. Disponibilità liquide
CODICE
MOD. SP
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
Valore
iniziale
DISPONIBILITA' LIQUIDE
Increm enti
Valore
finale
Decrem enti
ABA760
Cassa
0
0
0
ABA770
Istituto Tesoriere
0
0
0
0
ABA780
Tesoreria Unica
0
13.864.896.338
-13.713.091.627
151.804.710
ABA790
Conto corrente p ostale
0
0
0
0
Tab. 15 – Movimentazioni delle disponibilità liquide
DL01 – Fondi vincolati.
DL01 – NO
Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.
Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide
della GSA vi sono gravami quali pignoramenti
ecc?
DL03 – Rapporti con il c/c tesoreria ordinario. Tra le disponibilità liquide rientrano anche eventuali trasferimenti di liquidità da parte del conto corrente di tesoreria della gestione ordinaria?
DL04 – Altro. Esistono altre informazioni che
si ritiene necessario fornire per soddisfare la
regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di
legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?
NO
NO
NO
22
0
7. Patrimonio netto
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
CODICE
MOD. SP
Consistenza
iniziale
PATRIMONIO NETTO
PAA000
PAA010
PAA020
PAA030
PAA040
PAA050
PAA060
PAA070
PAA080
PAA090
PAA100
PAA110
PAA120
PAA130
PAA140
PAA150
PAA160
PAA170
PAA180
PAA190
PAA200
PAA210
PAA220
FONDO DI DOTAZIONE
FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI:
Finanziam enti per beni di prim a dotazione
Finanziam enti da Stato per investim enti
Finanziam enti da Stato per investim enti - ex art. 20 legge 67/88
Finanziam enti da Stato per investim enti - ricerca
Finanziam enti da Stato per investim enti - altro
Finanziam enti da Regione per investim enti
Finanziam enti da altri soggetti pubblici per investim enti
Finanziam enti per investim enti da rettifica contributi in conto esercizio
RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI
ALTRE RISERVE:
Riserve da rivalutazioni
Riserve da plusvalenze da reinvestire
Contributi da reinvestire
Riserve da utili di esercizio destinati ad investim enti
Riserve diverse
CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE:
Contributi per copertura debiti al 31/12/2005
Contributi per ricostituzione risorse da investim enti esercizi precedenti
Altro
UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO
UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO
TOTALE PATRIMONIO NETTO
0
394.109.000
0
0
0
0
0
394.109.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.421.862.000
0
0
1.421.862.000
344.639.000
0
2.160.610.000
Utilizzi per
assegnazioni
alle aziende
nel corso
dell'esercizio
Assegnazioni
nel corso
dell'esercizio
Giroconti e
Riclassificazioni
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Altre variazioni
(+/ -)
0
320.375.752
0
0
0
0
0
320.375.752
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.297.864.000
0
0
1.297.864.000
335.421.837
0
1.953.661.589
Risultato di
esercizio
(+/ -)
0
-325.000
0
0
0
0
0
-325.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-325.000
Consistenza
finale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
931.934.380
931.934.380
0
73.408.248
0
0
0
0
0
73.408.248
0
0
0
0
0
0
0
0
0
123.998.000
0
0
123.998.000
9.217.163
931.934.380
1.138.557.791
Tab. 16 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto
INFORMAZIONI
CODICE
MOD. SP
PAA020
PAA030
PAA070
PAA080
PAA090
DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI
NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI
Vincolato o
indistinto
Per beni di prima dotazione:
Da Stato:
Da Regione:
... assegnati in data antecedente al 1/1/x-2
... assegnati a partire dall'1/1/x-2 (dettagliare)
Da altri soggetti pubblici:
Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio:
Esercizio di
assegnazione
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
Estremi del
provvedimento
Destinazione
(tipologia di
beni acquisiti)
Consistenza
all'inizio
dell'esercizio
Giroconti e
Riclassificazioni
Utilizzi per
Assegnazioni
assegnazioni
nel corso
alle aziende nel
dell'esercizio
corso
dell'esercizio
0
0
394.109.000
ND
ND
ND
320.375.752
Altre
variazioni
(+/ -)
-325.000
Consistenza
finale
di cui
riscossi
0
0
73.408.248
ND
0
0
0
0
Tab. 17 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)
ESERCIZI PRECEDENTI
DETTAGLIO RISERVE DA PLUSVALENZE DA REINVESTIRE
Valore
al 31/ 12/ X-3 e
precedenti
Valore
al 31/ 12/ X-2
Valore
al 31/ 12/ X-1
(Valore iniziale)
Valore finale
Valore iniziale
Incrementi
Utilizzi
Valore finale
Tab. 18 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire
ESERCIZI PRECEDENTI
DETTAGLIO CONTRIBUTI DA REINVESTIRE
Valore
al 31/ 12/ X-3 e
precedenti
Valore
al 31/ 12/ X-2
Valore
al 31/ 12/ X-1
(Valore iniziale)
Valore finale
Valore iniziale
Incrementi
Utilizzi
Valore finale
Tab. 19 – Dettaglio contributi da reinvestire
Le riduzioni rispetto ai valori iniziali al 01.01.2012 derivano dall’assegnazione delle risorse alle
Aziende. In particolare, ai fini della quantificazione delle voci del Patrimonio Netto sono state prese
in considerazione le economie vincolate sui capitoli della perimetrazione, che rappresentano somme
destinate al finanziamento della sanità, anche se non ancora impegnate e assegnate con atto formale. Al momento dell’impegno le somme in oggetto saranno riallocate nell’ambito dei debiti.
PN01 – Fondo di dotazione
PN01 – NO
Il fondo di dotazione, pari a 0, non ha subito variazioni rispetto all’esercizio preceden23
di cui
investiti
te.
Altre informazioni relative al patrimonio netto
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
PN02 – Altro. Esistono altre informazioni che
si ritiene necessario fornire per soddisfare la
regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di
legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?
NO
24
8. Fondi per rischi e oneri
CODICE
MOD. SP
PBA000
PBA010
PBA020
PBA030
PBA040
PBA050
PBA060
PBA070
PBA080
PBA090
PBA100
PBA110
PBA120
PBA130
PBA140
PBA150
PBA160
PBA170
PBA180
PBA190
PBA200
PBA210
PBA230
PBA240
PBA250
PBA260
Consistenza
iniziale
FONDO RISCHI E ONERI
FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE
FONDI PER RISCHI:
Fondo rischi per cause civili e oneri processuali
Fondo rischi per contenzioso personale dipendente
Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato
Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)
Altri fondi rischi:
FONDI DA DISTRIBUIRE:
FSR indistinto da distribuire
FSR vincolato da distribuire
Fondo per ripiano disavanzi pregressi
Fondo finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente LEA
Fondo finanziam ento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA
Fondo finanziam ento per ricerca
Fondo finanziam ento per investim enti
QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI:
Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato
Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo)
Quote inutilizzate contributi per ricerca
Quote inutilizzate contributi vincolati da privati
ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE:
Fondi integrativi pensione
Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente
Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA
Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI
Altri fondi per oneri e spese
TOTALE FONDI RISCHI E ONERI
Accantonam enti
dell'esercizio
0
356.575.825
0
0
356.575.825
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
356.575.825
Riclassifiche
dell'esercizio
Valore
finale
Utilizzi
91.081.489
0
0
91.081.489
0
0
0
0
0
4.712.910
4.712.910
0
0
0
0
15.437.597
0
0
15.437.597
111.231.997
0
0
0
0
0
447.657.314
0
0
447.657.314
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.712.910
4.712.910
0
0
0
15.437.597
0
0
0
0
15.437.597
467.807.822
Tab. 20 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri
ASSEGNAZIONE INIZIALE
CONTRIBUTO
UTILIZZI / COSTI
DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI
Esercizio
Importo
contributo
FONDO AL
31/ 12/ X
Importo
Tipologia
Esercizio
X-4 e precedenti
Esercizio
X-3
Esercizio
X-2
Esercizio
X-1
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
-
-
-
B.1) Acquisti di beni
Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut.
per quota FSR vincolato
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
TOTALE
TOTALE
Tab. 21 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato
ASSEGNAZIONE INIZIALE
CONTRIBUTO
UTILIZZI / COSTI
DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI
Esercizio
Importo
contributo
FONDO AL
31/ 12/ X
Importo
Tipologia
Esercizio
X-4 e precedenti
Esercizio
X-3
Esercizio
X-2
Esercizio
X-1
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici
(extra fondo)
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
TOTALE
TOTALE
Tab. 22 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)
25
ASSEGNAZIONE INIZIALE
CONTRIBUTO
UTILIZZI / COSTI
DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI
Esercizio
Importo
contributo
FONDO AL
31/ 12/ X
Importo
Tipologia
Esercizio
X-4 e precedenti
Esercizio
X-3
Esercizio
X-2
Esercizio
X-1
Esercizio
X-2
Esercizio
X-1
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
Quote inutilizzate contributi
per ricerca
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
TOTALE
TOTALE
Tab. 23 1 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca
ASSEGNAZIONE INIZIALE
CONTRIBUTO
UTILIZZI / COSTI
DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI
Esercizio
Importo
contributo
FONDO AL
31/ 12/ X
Importo
Tipologia
Esercizio
X-4 e precedenti
Esercizio
X-3
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
Quote inutilizzate contributi vincolati
da privati
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
B.1) Acquisti di beni
B.2) Acquisti di servizi
sanitari
B.3) Acquisti di servizi
non sanitari
<indicare esercizio
di assegnazione>
B.6) Costi del personale
Altri costi (dettagliare)
Totale
TOTALE
TOTALE
Tab. 24 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati
Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, come specificato nella
seguente tabella.
Fondo
Criteri di determinazione
Fondo rischi connessi
all’acquisto di prestazioni
sanitarie da privato
Il valore iniziale del fondo rischi al 01.01.2012 è pari a 356.6 €/mln ed è la somma di tutti gli accantonamenti effettuati negli anni 2007-2011, connessi a:




Accantonamento prudenziale 2007 verso la struttura Gemelli di 99,7 €/mln;
Rischio di minore contabilizzazione nelle aziende dell’acquisto di prestazioni ospedaliere da privato
(incluso File F, funzioni e fondino di riabilitazione) per 20,4 €/mln nel 2007;
Accantonamento prudenziale, 2007-2010, per rischio di contenzioso in materia di prestazioni ospedaliere da privato (es. effetto DCA 58 e contratti non sottoscritti) per 111,3 €/mln;
Rischio di “insussistenza finanziaria” delle sopravvenienze attive rilevate dalle aziende per gli anni
2009-2010, 35 €/mln;

Accantonamenti 2011 per 71,9 €/mln, di cui 36 €/mln verso la struttura Gemelli, 17 €/mln per overbudget su ospedaliera e ambulatoriale, 4,7 €/mln per riconversioni, 8 €/mln per minori contabilizzazioni nelle Aziende (acquisto ospedaliera), 6 €/mln per rettifica dei controlli esterni sulla riabilitazione.
Al valore così determinato si sommano gli accantonamenti del 2012, pari a 91 €/mln, di cui 44,4 €/mln
26
nerenti alle seguenti tipologie di rischio:





Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov.
Aut. per quota F.S. vincolato
Altri fondi per oneri e spese
Prestazioni Da Privato-Ospedaliera: 14,4 €/mln, di cui: Villa Fulvia (2 €/mln), C.D.C. Santa Famiglia
(1,4 €/mln), Villa delle querce (3,5 €/mln), San Raffaele Pisana (2 €/mln)
Prestazioni Da Privato-Ambulatoriale: 4,8 €/mln di cui: Dialisi (0,8 €/mln), Fisioterapia (0,5 €/mln),
Specialistica (2,1 €/mln), Altro Ambulatoriale (1,4 €/mln)
Prestazioni Da Privato-Riabilitazione Extra Ospedaliera - (Ex.art.26): 7,5 €/mln di cui: Villa Fulvia (0,9
€/mln), Mater Misericordiae (0,5 €/mln), C.d.c. Villa Sandra (1,3 €/mln), Rita da Cascia (0,4 €/mln),
Fondazione Don Gnocchi (0,3 €/mln), Villa delle querce (1,1 €/mln), Villa Immacolata (1 €/mln), San
Raffaele Pisana (2 €/mln)
Prestazioni Socio-Sanitarie Da Privato – (RSA): 9,4 €/mln
Prestazioni Socio-Sanitarie Da Privato – (Hospice): 8,2 €/mln di cui: Centro Rib e Assistenza Nepi (1,3
€/mln), Villa Maria Immacolata (0,9 €/mln), Nomentana Hospital (2 €/mln), Merry House (2 €/mln) e
Icot (2 €/mln).
I restanti 46,7 €/mln sono costituiti da accantonamenti operati a copertura dei rischi legati alle poste
straordinarie attive per prestazioni dai privati classificati rilevate dalle Aziende, a seguito degli effetti
della Determinazioni regionali B07064 del 5.10.2012 e B03341 del 04.06.2012. L’accantonamento, è
stato operato nelle more delle attività di verifica che intende avviare sugli accantonamenti e della
consistenza dei fondi degli anni precedenti delle Aziende e della GSA ai sensi del D.lgs. 118/2011 art.
29 lett. g. Inoltre, include 0,062 €/mln per eventuale rischio di minore contabilizzazione da parte delle
Aziende degli accantonamenti per rinnovi contrattuali del personale convenzionato.
Il valore degli accantonamenti del 2012, pari a 4.712.910 € è costituito dalle quote di FSR vincolato non
assegnate alle Aziende ma destinate ad essere ripartite nel 2013 e in particolare da finanziamenti relativi
a:




Aids (L.135/90) per 1.314.584 €;
Hanseniani (L.31/86) per 90.380 €;
Fibrosi cistica (L.362/99) per 491.824 €;
Fondo esclusività (L.488/99) per 2.816.122 €.
Il valore degli accantonamenti effettuati pari a 15.437.597 € corrisponde ai contributi regionali FSR vincolati iscritti erroneamente dalle Aziende a titolo di contributi extra fondo (nelle voci di CE relative ai contributi regionali extrafondo ed alle sopravvenienze attive). L’importo include anche 0,062 €/mln per
eventuale rischio di minore contabilizzazione da parte delle Aziende degli accantonamenti per rinnovi
contrattuali del personale convenzionato. La correzione su indicazione regionale verrà rilevata nei bilanci
2013 delle Aziende attraverso l’utilizzo del fondo rischi costituito in GSA.
Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è
stato costituito un fondo, esiste la possibilità
di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?
FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei
quali non è stato costituito un apposito fondo
per l’impossibilità di formulare stime attendibili?
FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti)
a fronte dei quali non è stato costituito un
apposito fondo perché solo possibili, anziché
probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire
perdite significative?
FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che
si ritiene necessario fornire per soddisfare la
regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di
legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessa-
NO
NO
NO
NO
27
rie allo scopo” (art 2423 cc)?
28
9. Debiti
CODICE
MOD. SP
DEBITI
di cui per acquisti
di cui per fatture
di beni iscritti tra le
da ricevere
immobilizzazioni
MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO
Valore
iniziale
Valore finale
Increm enti
Decrem enti
PDA000
MUTUI PASSIVI
0
0
0
0
DEBITI V/ STATO
Debiti v/Stato per m obilità passiva extraregionale
Debiti v/Stato per m obilità passiva internazionale
Acconto quota FSR v/Stato
Debiti v/Stato per restituzione finanziam enti - per ricerca:
Altri debiti v/Stato
0
0
0
0
0
0
105.000
0
PDA020
PDA030
PDA040
PDA050
PDA060
105.000
0
0
0
105.000
0
0
0
105.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PDA080
PDA090
PDA100
PDA110
PDA120
DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per finanziam enti
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva intraregionale
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva extraregionale
Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonom a
Altri debiti v/Regione o Provincia Autonom a
PDA130
PDA160
PDA170
PDA180
PDA190
PDA200
PDA210
PDA220
PDA230
DEBITI V/ COMUNI:
DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
non in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre
prestazioni
DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
PDA250
PDA260
PDA270
PDA280
0
0
0
0
5.107.808.845
3.619.323.037
12.286.533.266
10.513.392.589
12.191.523.319
9.806.547.094
5.202.818.792
4.326.168.532
168.592.003
87.971.210
115.556.334
141.006.880
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.111.216
0
1.111.216
1.319.893.804
6.427.702.649
1.685.169.466
13.972.813.948
2.269.419.891
14.460.943.210
735.643.380
5.939.573.388
125.569.970
125.569.970
6.985.682
16.570.000
3.310.000
63.275.289
35.429.000
0
0
0
0
0
85.483.614
85.483.614
16.216.806
33.001.055
3.538.620
21.964.471
0
141.042
200.000
10.421.620
0
0
132.659.213
132.659.213
17.000.196
27.570.000
3.972.000
59.636.771
15.000.000
0
0
9.480.247
0
0
78.394.371
78.394.371
6.202.293
22.001.055
2.876.620
25.602.989
20.429.000
141.042
200.000
941.373
0
0
87.466.521
33.735.376
83.175.445
38.026.452
0
87.466.521
806.003
32.929.373
508.985
82.666.460
297.018
37.729.434
Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versam enti
c/patrim onio netto
TOTALE DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
Deb iti v/ enti regionali:
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
ARPA LAZIO
AGENZIA REG. PER I TRAPIANTI E PATOLOGIE CONNESSE
LAIT - LAZIO INNOVAZIONE TECNOLOGICA S.P.A.
FILAS SPA
ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIM.LE LAZIO TOSCANA
ASCLEPION
COSISAN - SOCIETA' CONSORTILE A.R.L.
Deb iti v/ sp erimentazioni gestionali:
Deb iti v/ altre p artecip ate:
DEBITI V/ FORNITORI:
PDA290
Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie
PDA300
Debiti verso altri fornitori
0
0
0
0
0
0
PDA310
DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE
0
0
0
0
PDA320
DEBITI TRIBUTARI:
0
0
0
0
PDA330
DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE:
0
0
0
0
PDA340
PDA350
PDA360
PDA370
PDA380
DEBITI V/ ALTRI:
Deb iti v/ altri finanziatori
Deb iti v/ dip endenti
Deb iti v/ gestioni liquidatorie
Altri deb iti diversi:
CITTADINANZA ATTIVA
CPT COMITATO PARITETICO TERRITORIALE DI ROMA E PRO
E.S.E.L.
EDILCASSA DEL LAZIO
FORMARE SRL
ISTITUTO OSPEDALIERO BAMBIN GESU'
NON ATTRIBUITO
OSPEDALE CRISTO RE'
OSPEDALE FATEBENEFRATELLI
OSPEDALE MADRE GIUSEPPINA VANNINI
OSPEDALE REGINA APOSTOLORUM
OSPEDALE VILLA SAN PIETRO S. GIOVANNI DI DIO.
AZIENDA OSPEDAL.RA S.CAMILLO-FORLANINI-SPALLANZANI
AZIENDA POLICLINICO UMBERTO I
PROMO.TER ROMA
REGIONE LOMBARDIA
SOLCO S.R.L.
UNIVERSITA' CATTOLICA SACRO CUORE "A.GEMELLI"
UNIVERSITA' LA SAPIENZA DI ROMA
371.283
0
0
371.283
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58.568.976
0
0
193.180
58.375.796
90.000
499.690
100.000
100.000
134.747
5.000.000
2.570.000
10.000
13.005.000
5.000
2.000.000
2.005.000
5.000
5.000
139.776
35.000
99.950
32.500.000
71.633
390.880
0
0
390.880
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58.549.379
0
0
173.583
58.375.796
90.000
499.690
100.000
100.000
134.747
5.000.000
2.570.000
10.000
13.005.000
5.000
2.000.000
2.005.000
5.000
5.000
139.776
35.000
99.950
32.500.000
71.633
Tab. 25 – Consistenza e movimentazioni dei debiti
Nel valore degli incrementi sono stati inseriti sia gli impegni sia i perenti.
(*) Gli importi saranno correttamente riclassificati nel 2013.
29
(* )
(* )
DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE
CODICE
MOD. SP
PDA000
DEBITI
Anno 2010 e ante
Anno 2011
Anno 2012
MUTUI PASSIVI
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
105.000
PDA060
DEBITI V/ STATO
Debiti v/Stato per m obilità passiva extraregionale
Debiti v/Stato per m obilità passiva internazionale
Acconto quota FSR v/Stato
Debiti v/Stato per restituzione finanziam enti - per ricerca:
Oggetto: Progetto "Meccanism i m olecolari e cellulari delle m alattie
neurodegenerative del sistem a m otorio". Restituzione fondi al Ministero della
Salute
Altri debiti v/Stato
0
0
0
0
0
PDA080
PDA090
PDA100
PDA110
PDA120
DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per finanziam enti
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva intraregionale
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva extraregionale
Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonom a
Altri debiti v/Regione o Provincia Autonom a
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PDA130
DEBITI V/ COMUNI:
PDA020
PDA030
PDA040
PDA050
PDA160
PDA170
PDA180
PDA190
PDA200
PDA210
PDA220
PDA230
DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
non in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre
prestazioni
Deb iti v/ Aziende Sanitarie p ub b liche fuori Regione
Deb iti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione p er versamenti
c/ p atrimonio netto
TOTALE DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
PDA250
PDA260
PDA270
PDA280
Deb iti v/ enti regionali:
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
ARPA LAZIO
AGENZIA REG. PER I TRAPIANTI E PATOLOGIE CONNESSE
LAIT - LAZIO INNOVAZIONE TECNOLOGICA S.P.A.
FILAS SPA
ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIM.LE LAZIO TOSCANA
ASCLEPION
COSISAN - SOCIETA' CONSORTILE A.R.L.
Deb iti v/ sp erimentazioni gestionali:
Deb iti v/ altre p artecip ate:
DEBITI V/ FORNITORI:
PDA290
Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie
PDA300
Debiti verso altri fornitori
105.000
0
0
0
332.791.250
296.038.325
592.346.743
574.398.373
3.542.037.419
3.455.731.834
36.752.925
17.948.370
86.305.585
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.111.216
305.518.892
638.310.142
196.941.123
789.287.866
233.183.365
3.776.332.000
0
0
0
0
24.561.865
24.561.865
238.347
0
0
3.638.518
20.429.000
56.000
200.000
0
0
0
53.832.506
53.832.506
5.963.946
22.001.055
2.876.620
21.964.471
0
85.042
0
941.373
0
0
0
11.008.568
27.017.884
0
0
11.008.568
297.018
26.720.866
PDA310
DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE
0
0
0
PDA320
DEBITI TRIBUTARI:
0
0
0
PDA330
DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA
0
0
0
PDA340
PDA350
PDA360
PDA370
PDA380
DEBITI V/ ALTRI:
Deb iti v/ altri finanziatori
Deb iti v/ dip endenti
Deb iti v/ gestioni liquidatorie
Altri deb iti diversi:
CITTADINANZA ATTIVA
CPT COMITATO PARITETICO TERRITORIALE DI ROMA E PRO
E.S.E.L.
EDILCASSA DEL LAZIO
FORMARE SRL
ISTITUTO OSPEDALIERO BAMBIN GESU'
NON ATTRIBUITO
OSPEDALE CRISTO RE'
OSPEDALE FATEBENEFRATELLI
OSPEDALE MADRE GIUSEPPINA VANNINI
OSPEDALE REGINA APOSTOLORUM
OSPEDALE VILLA SAN PIETRO S. GIOVANNI DI DIO.
AZIENDA OSPEDAL.RA S.CAMILLO-FORLANINI-SPALLANZANI
AZIENDA POLICLINICO UMBERTO I
PROMO.TER ROMA
REGIONE LOMBARDIA
SOLCO S.R.L.
UNIVERSITA' CATTOLICA SACRO CUORE "A.GEMELLI"
UNIVERSITA' LA SAPIENZA DI ROMA
0
0
0
50.099.570
0
0
30
50.099.540
90.000
174.590
100.000
100.000
0
0
0
0
13.000.000
0
2.000.000
2.000.000
0
0
0
35.000
99.950
32.500.000
0
8.449.809
0
0
173.553
8.276.256
0
325.100
0
0
134.747
5.000.000
2.570.000
10.000
5.000
5.000
0
5.000
5.000
5.000
139.776
0
0
0
71.633
Tab. 26 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Il criterio adottato per l’individuazione dell’anno di formazione è stato l’anno di impegno. Lo stock di
perenzione è stato pertanto classificato nella colonna 2010 e ante.
DEBITI PER SCADENZA
CODICE
MOD. SP
PDA000
DEBITI
Entro
12 m esi
MUTUI PASSIVI
PDA060
DEBITI V/ STATO
Debiti v/Stato per m obilità passiva extraregionale
Debiti v/Stato per m obilità passiva internazionale
Acconto quota FSR v/Stato
Debiti v/Stato per restituzione finanziam enti - per ricerca:
Oggetto: Progetto "Meccanism i m olecolari e cellulari delle m alattie
neurodegenerative del sistem a m otorio". Restituzione fondi al Ministero della
Salute
Altri debiti v/Stato
PDA080
PDA090
PDA100
PDA110
PDA120
DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per finanziam enti
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva intraregionale
Debiti v/Regione o Provincia Autonom a per m obilità passiva extraregionale
Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonom a
Altri debiti v/Regione o Provincia Autonom a
PDA130
DEBITI V/ COMUNI:
PDA020
PDA030
PDA040
PDA050
PDA160
PDA170
PDA180
PDA190
PDA200
PDA210
PDA220
PDA230
DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziam ento sanitario
aggiuntivo corrente extra LEA
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - m obilità
non in com pensazione
Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre
prestazioni
Deb iti v/ Aziende Sanitarie p ub b liche fuori Regione
Deb iti v/ Aziende sanitarie p ub b liche della Regione p er versamenti
c/ p atrimonio netto
TOTALE DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI
PDA250
PDA260
PDA270
PDA280
Deb iti v/ enti regionali:
AGENZIA DI SANITA' PUBBLICA DELLA REGIONE LAZIO
ARPA LAZIO
AGENZIA REG. PER I TRAPIANTI E PATOLOGIE CONNESSE
LAIT - LAZIO INNOVAZIONE TECNOLOGICA S.P.A.
FILAS SPA
ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIM.LE LAZIO TOSCANA
ASCLEPION
COSISAN - SOCIETA' CONSORTILE A.R.L.
Deb iti v/ sp erimentazioni gestionali:
Deb iti v/ altre p artecip ate:
DEBITI V/ FORNITORI:
PDA290
Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie
PDA300
Debiti verso altri fornitori
Oltre
5 anni
Tra 1 e 5 anni
0
0
0
105.000
0
0
0
105.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
105.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.467.175.412
4.326.168.532
735.643.380
0
0
0
141.006.880
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.111.216
0
0
0
4.468.286.628
735.643.380
735.643.380
0
0
78.394.371
78.394.371
6.202.293
22.001.055
2.876.620
25.602.989
20.429.000
141.042
200.000
941.373
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38.026.452
0
0
297.018
37.729.434
0
0
0
0
PDA310
DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE
0
0
0
PDA320
DEBITI TRIBUTARI:
0
0
0
PDA330
DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA
0
0
0
PDA340
PDA350
PDA360
PDA370
PDA380
DEBITI V/ ALTRI:
Deb iti v/ altri finanziatori
Deb iti v/ dip endenti
Deb iti v/ gestioni liquidatorie
Altri deb iti diversi:
CITTADINANZA ATTIVA
CPT COMITATO PARITETICO TERRITORIALE DI ROMA E PRO
E.S.E.L.
EDILCASSA DEL LAZIO
FORMARE SRL
ISTITUTO OSPEDALIERO BAMBIN GESU'
NON ATTRIBUITO
OSPEDALE CRISTO RE'
OSPEDALE FATEBENEFRATELLI
OSPEDALE MADRE GIUSEPPINA VANNINI
OSPEDALE REGINA APOSTOLORUM
OSPEDALE VILLA SAN PIETRO S. GIOVANNI DI DIO.
AZIENDA OSPEDAL.RA S.CAMILLO-FORLANINI-SPALLANZANI
AZIENDA POLICLINICO UMBERTO I
PROMO.TER ROMA
REGIONE LOMBARDIA
SOLCO S.R.L.
UNIVERSITA' CATTOLICA SACRO CUORE "A.GEMELLI"
UNIVERSITA' LA SAPIENZA DI ROMA
4.049.379
0
0
173.583
3.875.796
90.000
499.690
100.000
100.000
134.747
0
2.570.000
10.000
5.000
5.000
0
5.000
5.000
5.000
139.776
35.000
99.950
0
71.633
54.500.000
0
0
0
54.500.000
0
0
0
0
0
5.000.000
0
0
13.000.000
0
2.000.000
2.000.000
0
0
0
0
0
32.500.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31
Tab. 27 – Dettaglio dei debiti per scadenza
La scadenza dei debiti è stata ipotizzata pari a 12 mesi ad esclusione dei debiti per versamenti in
c/capitale.
DETTAGLIO MUTUI
Destinazione
Soggetto
erogatore
Riferimenti
delibera di
autorizzazione
regionale
Importo
iniziale
Scadenza
Debito
residuo
Tasso di
interesse
Garanzie
reali
…
…
…
…
…
…
…
TOTALE MUTUI
Tab. 28 – Dettaglio mutui
DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALI
PER SINGOLA AZIENDA
Mobilità in
com pensazione
Mobilità non in
com pensazione
Altre
prestazioni
ASL ROMA A
316.365.940
ASL ROMA B
257.376.998
ASL ROMA C
351.616.980
ASL ROMA D
245.066.773
ASL ROMA E
638.802.437
ASL ROMA F
94.024.299
ASL ROMA G
157.787.085
ASL ROMA H
259.952.412
ASL VITERBO
167.281.911
ASL RIETI
72.698.065
ASL LATINA
150.757.484
ASL FROSINONE
250.255.437
SAN CAMILLO FORLANINI
101.437.243
SAN GIOVANNI ADDOLORATA
41.647.215
SAN FILIPPO NERI
37.545.955
POLICLINO UMBERTO I
176.012.903
IFO
48.361.285
INRCA
3.600.000
INMI - L. SPALLANZANI
39.066.330
SANT'ANDREA
73.074.461
POLICLINO TOR VERGATA
66.106.228
ARES
24.375.235
Tab. 29 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni
DB01 – Transazioni
DB01 – NO
I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.
Altre informazioni relative a debiti.
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che
si ritiene necessario fornire per soddisfare la
regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di
legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono for-
NO
32
nire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?
33
10.
Contributi in conto esercizio
CODICE MOD.
CONTRIBUTI IN C/ ESERCIZIO
CE
AA0030
Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio
AA0080
regionale a titolo di copertura LEA
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio
AA0090
regionale a titolo di copertura extra LEA
Quota
capitaria
Funzioni
Altro
Note
0
0
312.000.937
808.682.000
0
0
0
0
0
Tab. 30 – Dettagli contributi in conto esercizio
CODICE MOD.
CE
AA0020
DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ ESERCIZIO
Atto
Data
Oggetto
27/06/2013
Rideterminazione
riparto F.S.R. 2012 Applicazione dell' art.
30 del D.Lgs. 118/2011
rettificato a seguito dei
rilievi del TdV (cfr.
Verbale 18.12.2013)
DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:
AA0030
Quota F.S. regionale - indistinto
AA0040
Quota F.S. regionale - vincolato:
Importo assegnato
322.481.539
DCA 278
Accertamenti FSN
2012 ed impegni Corsi di formazione
specifica in medicina
generale (D.Lgs. n.
368/99) e Corsi di
formazione ed
aggiornamento AIDS
ex. L. n. 135/90.
Legge 135/90 Prestazioni di
trattamento a domicilio
e presso le case
alloggio delle persone
con AIDS
Codice
conto
Importo utilizzato
317.356.283
312.000.937
401010101
10.480.600
5.355.345
463.201
463.201
401010201
4.587.374
3.272.790
401010201
Nota prot. 12167
22/01/2013
DD B01507
16/04/2013
Hanseniani
Nota prot. 69238
16/04/2013
Aggiornamento flussi
NSIS IV trimestre 2012
a seguito del DCA n.
U00134 del 16/04/2013
90.380
0
401010201
Fibrosi cistica
Nota prot. 69238
16/04/2013
Aggiornamento flussi
NSIS IV trimestre 2012
a seguito del DCA n.
U00134 del 16/04/2013
491.824
0
401010201
Fondo esclusività
Nota prot. 69238
16/04/2013
Aggiornamento flussi
NSIS IV trimestre 2012
a seguito del DCA n.
U00134 del 16/04/2013
2.816.122
0
401010201
Obiettivi di Piano
DCA 15
16/02/2013
1.619.354
1.619.354
401010201
782.000
782.000
401010201
AIDS
Medicina Penitenziaria
Correttivo errata assegnazione borse studio MMG
Recepimento
dell' accordo StatoRegioni del 22
novembre 2012 (rep.
atti nn. 227/CSR)
Recepimento
indicazioni TdV (cfr.
Verbale 18.12.2013)
-369.656
34
401010201
AA0050
EXTRA FONDO:
AA0070
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati:
Assegnazione di contributi per l' attuazione dei piani di controllo delle nascite
attraverso la sterilizzazione dei cani randagi catturati e/o a rischio di riproduzione
incontrollata e per la costruzione e/o il risanamento dei canili pubblici
589.685
401020101
DD B01653
2012
Cfr. Descrizione
progetto
32.207
32.207
401020101
DD B03436
2012
Cfr. Descrizione
progetto
105.000
105.000
401020101
DD B02441
2012
Cfr. Descrizione
progetto
1.062.098
1.062.098
401020101
DD B03016
2012
Cfr. Descrizione
progetto
0
0
401020101
DD B03648
2012
Cfr. Descrizione
progetto
70.000
70.000
401020101
DD B03652
2012
Cfr. Descrizione
progetto
120.000
120.000
401020101
DD B03656
2012
Cfr. Descrizione
progetto
75.000
75.000
401020101
DD B03658
2012
Cfr. Descrizione
progetto
100.000
100.000
401020101
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Universit�
Cattolica del Sacro Cuore concernente il finanziamento del progetto dal titolo "La
valutazione delle interazioni clinicamente rilevanti nella popolazione anziana".
DD B03659
2012
Cfr. Descrizione
progetto
130.000
130.000
401020101
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Istituto
Superiore di Sanità concernente il finanziamento del progetto dal titolo
"Censimento dell' uso dei farmaci fuori indicazione terapeutica per la terapia delle
malattie rare del sistema nervoso e degli organi di senso elencate nel DM
279/01".
DD B04256
2012
Cfr. Descrizione
progetto
105.000
105.000
401020101
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e il Dipartimento
di Scienze Cliniche e Medicina Traslazionale dell' Università degli Studi di Roma
Tor Vergata concernente il finanziamento del progetto dal titolo "Monitoraggio dei
dati di farmacoutilizzazione e percorsi formativi di appropriatezza prescrittiva con
approccio evidence based sull' uso dei bifosfonati nella regione Lazio".
DD B04257
2012
Cfr. Descrizione
progetto
100.000
100.000
401020101
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Istituto
Superiore di Sanità concernente il finanziamento del progetto dal titolo "Consumo
di farmaci in gravidanza e appropriatezza prescrittiva nella Regione Lazio".
DD B03835
2012
Cfr. Descrizione
progetto
120.000
120.000
401020101
DD B05077
2012
Cfr. Descrizione
progetto
135.000
135.000
401020101
DD B06326
2012
Cfr. Descrizione
progetto
53.500
53.500
401020101
DD B08842
2012
Cfr. Descrizione
progetto
454.406
454.406
401020101
DD B08843
2012
Cfr. Descrizione
progetto
9.950
9.950
401020101
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e
l' Associazione culturale e scientifica GLOBE concernente il finanziamento del
progetto dal titolo "Studio di coorte sul profilo beneficio-rischio della profilassi con
anticoagulanti in chirurgia protesica dell' anca e del ginocchio".
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Università
Cattolica del Sacro Cuore concernente il finanziamento del progetto relativo al
Gruppo di Lavoro per l' Analisi dei Segnali e Sicurezza - GLASS -"
Disimpegno di euro 454.406,40 sul capitolo H13154 esercizio finanziario 2012,
di cui alla determinazione n. B03016 del 21 maggio 2012 - Impegno di euro
454.406,40 sul capitolo H13154 esercizio finanziario 2012 suddiviso per n.14
Farmacisti.
Approvazione del finanziamento delle attività inerenti l' espletamento del progetto
multi regionale "Il farmacista nella segnalazione delle reazioni avverse da farmaci
da parte del cittadino" per l' utilizzazione delle risorse di cui all' art.36, comma 14,
della legge 27 dicembre 1997, n.449 .
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro
AA0130
AA0150
AA0160
AA0170
Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra
fondo) vincolati:
Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro:
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati:
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/ 92:
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro:
AA0190
AA0200
AA0210
AA0220
PER RICERCA:
Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente:
Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata:
Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca:
Contributi da privati per ricerca:
AA0230
CONTRIBUTI DA PRIVATI:
AA0120
589.685
2012
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e il Centro di
Cure Palliative Fondazione Roma Hospice-Sla-Alzheimer della Ge.Cli. Gestione
Cliniche S.p.A concernente il finanziamento del progetto dal titolo "Uso dei
farmaci in Cure Palliative e Terapia del dolore: analisi dell' uso dei farmaci
nell' Hospice della Regione Lazio".
Approvazione dello schema di convenzione per il finanziamento del progetto
multi regionale dal titolo "Sorveglianza della sicurezza di farmaci e vaccini e
valutazione dell' efficacia della vaccinazione antinfluenzale in pediatria".
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Università
Cattolica del Sacro Cuore concernente il finanziamento del progetto dal titolo "Le
banche di sangue di cordone ombelicale: osservatorio privilegiato per lo studio
population-based sul consumo di farmaci in gravidanza".
Approvazione dello schema di convenzione tra la Regione Lazio e l' Università
Cattolica del Sacro Cuore concernente il finanziamento del progetto dal titolo
"Sindromi mielodisplastiche dell' adulto nell' area di Roma e del Lazio:
epidemiologia, caratteristiche diagnostiche e clinico-terapeutiche, analisi dei
costi mediante un registro onco-ematologico regionale"
AA0100
3.261.847
DD B03734
Avviso pubblico per il conferimento di 14 incarichi di Collaborazione Coordinata e
Continuativa per Farmacisti presso la Direzione regionale "Programmazione
Sanitaria e Risorse del SSR" per lo svolgimento di attività di Farmacovigilanza.
AA0090
811.943.847
3.261.847
Cfr. Descrizione
progetto
Progetto di ricerca finalizzata ex art.12 D.lgs. 502/92 "Conoscenze sui
meccanismi patogenetici e comportamenti medici in grado di migliorare il livello
di salute delle persone con demenza, malattia di Parkinson e malattie del
motoneurone".
Progetto:"Meccanismi molecolari e cellulari delle malattie neurodegenerative del
sistema motorio".
Avviso Pubblico ai sensi della determinazione direttoriale n. D1769/2010
pubblicato sul B.U.R.L. n. 22 del 14.06.2010: impegno di spesa per i progetti
ammessi al finanziamento di cui all' Elenco n. 5 della determinazione direttoriale
n. B01214/2012 e successiva determinazione direttoriale di rettifica n. B02037
del 6 aprile 2012.
AA0080
811.943.847
808.682.000
401020102
0
0
TOTALE CONTRIBUTI IN C/ ESERCIZIO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.134.425.385
1.130.082.129
Tab. 31 – Informativa contributi in conto esercizio
CODICE MOD.
CE
AA0020
AA0060
AA0110
AA0180
AA0230
Contributi
Contributi
Contributi
Contributi
Contributi
Totale
DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ ESERCIZIO
PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI
in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale
in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo
in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo)
in c/esercizio per ricerca
in c/esercizio da privati
Contributo
Quota destinata ad
assegnato
investimenti
322.481.539
0
811.943.847
0
0
0
0
0
0
0
1.134.425.385
0
Tab. 32 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti
35
Incidenza %
0%
0%
0%
0%
0%
0%
Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.
Informazione
CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
Rispetto all’esercizio precedente si
rileva la valorizzazione della voce
“AA0080 - Contributi da Regione o
SI
Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse
aggiuntive da bilancio regionale a
titolo di copertura LEA” per un importo pari a ca. 808,682 €/mln.
36
11.
CODICE
MOD. CE
Acquisti di servizi
DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN MOBILITA'
Azienda …
Azienda …
COSTI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)
BA0470
Acquisti servizi sanitari per medicina di base
BA0510
Acquisti servizi sanitari per farmaceutica
BA0540
Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale
BA0650
Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa
BA0710
Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa
BA0760
Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica
BA0810
Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera
BA0910
Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale
BA0970
Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F
BA1040
Acquisto prestazioni termali in convenzione
BA1100
Acquisto prestazioni trasporto sanitario
BA1150
Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria
COSTI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)
BA0480
Acquisti servizi sanitari per medicina di base
BA0520
Acquisti servizi sanitari per farmaceutica
BA0560
Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale
BA0730
Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa
BA0780
Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica
BA0830
Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera
BA0990
Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File F
BA1060
Acquisto prestazioni termali in convenzione
BA1120
Acquisto prestazioni trasporto sanitario
TOTALE COSTI DA MOBILITA' (A+B)
COSTI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA
INFRAREGIONALE (C)
COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D)
TOTALE COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)
TOTALE COSTI AZIENDE REGIONE (A+C)
TOTALE COSTI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D)
TOTALE COSTI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D)
Tab. 33 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità
37
Azienda …
Azienda …
Azienda …
Azienda …
Azienda …
TOTALE
CODICE MOD.
CE
Valore
al 31/ 12/ 2012
DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI
BA0420
BA0430
BA0440
BA0450
BA0460
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE
- da convenzione
Costi per assistenza MMG
Costi per assistenza PLS
Costi per assistenza Continuità assistenziale
Altro (m edicina dei servizi, psicologi, m edici 118, ecc)
BA0470
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale
BA0480
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale
BA0500
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA
- da convenzione
BA0510
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale
BA0520
- da pubblico (Extraregione)
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA
AMBULATORIALE
BA0540
BA0550
BA0560
BA0570
BA0580
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato - Medici SUMAI
- da privato
BA0590
Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati
BA0600
BA0610
BA0620
Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati
Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private
Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati
- da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione
- da privato (intraregionale)
- da privato (extraregionale)
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato
ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato
Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati
Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati
Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private
Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati
- da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E
SEMIRESIDENZIALE
BA0630
BA0650
BA0660
BA0670
BA0680
BA0690
BA0710
BA0720
BA0730
BA0740
BA0760
BA0770
BA0780
BA0790
BA0810
BA0820
BA0830
BA0840
BA0850
BA0860
BA0870
BA0880
BA0890
BA0910
BA0920
BA0930
BA0940
BA0950
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione
- da privato (intraregionale)
- da privato (extraregionale)
ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F
BA0970
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale
BA0980
BA0990
BA1000
BA1010
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato (intraregionale)
- da privato (extraregionale)
- da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE
BA1020
BA1040
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale
BA1050
BA1060
BA1070
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato
- da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
BA1080
Tab. 34 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte
38
Valore
al 31/ 12/ 2011
Variazioni
importo
Variazioni
%
CODICE MOD.
CE
Valore
al 31/ 12/ 2012
DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI
Valore
al 31/ 12/ 2011
Variazioni
importo
Variazioni
%
ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO
0
0
0
0%
BA1100
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale
0
0
0
0%
BA1110
BA1120
BA1130
- da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
- da pubblico (Extraregione)
- da privato
ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0%
0%
BA1150
- da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale
0
0
0
0%
BA1160
BA1170
BA1180
BA1190
- da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)
- da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione
- da privato (intraregionale)
- da privato (extraregionale)
COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF.
(INTRAMOENIA)
RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI
Contributi ad associazioni di volontariato
Rimborsi per cure all' estero
Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
Contributo Legge 210/92
Altri rimborsi, assegni e contributi
Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI
LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE
Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici
Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e
socios. da privato
Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, com m a 2, CCNL 8 giugno 2000
Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato
Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato
Indennità a personale universitario - area sanitaria
Lavoro interinale - area sanitaria
Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria
Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando
Rim borso oneri stipendiali personale sanitario in com ando da Aziende sanitarie
pubbliche della Regione
Rim borso oneri stipendiali personale sanitario in com ando da Regioni, soggetti
pubblici e da Università
Rim borso oneri stipendiali personale sanitario in com ando da aziende di altre
Regioni (Extraregione)
ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende
sanitarie pubbliche della Regione
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri
soggetti pubblici della Regione
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0%
0%
BA1290
BA1300
BA1310
BA1320
BA1330
BA1340
BA1360
BA1370
BA1380
BA1390
BA1400
BA1410
BA1420
BA1430
BA1440
BA1450
BA1460
BA1470
BA1480
BA1500
BA1510
BA1520
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)
BA1530
BA1540
BA1550
Altri servizi sanitari da privato
Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva
COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC
TOTALE
0
0
0
86.551.154
0
0
72.946.149
0
13.605.006
0
48.386.383
0
0
35.112.000
0
13.274.383
0
38.164.771
0
0
37.834.149
0
330.623
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
79%
0%
0%
108%
0%
2%
0%
0
0
0
3.271.821
0
3.271.821
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
3.271.821
0
0
89.822.976
0
0
0
48.386.383
3.271.821
0
0
41.436.593
100%
0%
100%
0%
0%
86%
Tab. 35 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte
DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO
Codice Struttura
Partita
da classificazione
IVA
NSIS
(o Codice Fiscale)
Tipologia di
prestazione
Anno di
competenza
Importo fatturato
Budget / Tetto
annuale
Importo liquidato/ Importo Rilevato
certificato
in Co.Ge.
Importo delle
note di credito
richieste
Denominazione Struttura ….
Tab.36 2 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato
Altre informazioni relative a servizi sanitari.
Informazione
AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
SI
La variazione maggiore riguarda la
voce “Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione” che aumenta di circa 38
€/mln rispetto al 2011. Il valore
contabilizzato nel 2012 corrisponde agli impegni iscritti nel bilancio
regionale.
39
Importo delle
note di credito
ricevute
Importo
pagato
AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato
AS02 – NO
N/A
AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie
AS03 – NO
CODICE MOD.
CE
BA1580
BA1590
BA1600
BA1610
BA1620
BA1630
BA1640
BA1650
BA1660
BA1670
BA1680
BA1720
BA1730
BA1740
BA1760
BA1770
BA1780
BA1790
BA1800
BA1810
BA1820
BA1830
BA1840
BA1850
BA1860
BA1870
BA1890
BA1900
Nell’esercizio non sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e
altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie.
Valore
al 31/ 12/ 2012
DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI
SERVIZI NON SANITARI
Lavanderia
Pulizia
Mensa
Riscaldamento
Servizi di assistenza informatica
Servizi trasporti (non sanitari)
Smaltimento rifiuti
Utenze telefoniche
Utenze elettricità
Altre utenze
Premi di assicurazione
Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici
Altri servizi non sanitari da privato
CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI
LAVORO NON SANITARIE
Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici
Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie
da privato
Consulenze non sanitarie da privato
Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato
Indennità a personale universitario - area non sanitaria
Lavoro interinale - area non sanitaria
Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria
Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando
Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende
sanitarie pubbliche della Regione
Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione,
soggetti pubblici e da Università
Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre
Regioni (Extraregione)
FORMAZIONE
Formazione (esternalizzata e non) da pubblico
Formazione (esternalizzata e non) da privato
TOTALE
Valore
al 31/ 12/ 2011
Variazioni
importo
Variazioni
%
25.138.957
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25.138.957
43.923.912
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43.923.912
-18.784.955
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-18.784.955
-43%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
-43%
0
0
0
0%
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
0%
0
0
0
25.138.957
0
0
0
43.923.912
0
0
0
-18.784.955
0%
0%
0%
-43%
Tab. 37 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari
AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie
AS04 – NO
Nell’esercizio non sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e
altre prestazioni di lavoro non sanitarie.
AS05 –Manutenzioni e riparazioni
La GSA non rileva manutenzioni e riparazioni.
CODICE
MOD. CE
Valore CE
al 31/ 12/ x
DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI
BA1920
Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze
BA1930
Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari
BA1940
Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche
BA1950
Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi
BA1960
Manutenzione e riparazione agli automezzi
BA1970
Altre manutenzioni e riparazioni
BA1980
Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
TOTALE
40
Valore CE
al 31/ 12/ x-1
Variazioni
importo
Variazioni
%
Tab. 38 3 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni
CODICE
MOD. CE
DETTAGLIO COSTI PER
CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)
Valore CE
al 31/ 12/ x
BA1580
Lavanderia
BA1590
Pulizia
BA1600
Mensa
BA1610
Riscaldamento
BA1620
Servizi di assistenza informatica
BA1630
Servizi trasporti (non sanitari)
BA1640
Smaltimento rifiuti
BA1650
Utenze telefoniche
BA1660
Utenze elettricità
BA1670
Altre utenze
BA1680
Premi di assicurazione
BA1720
Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della
Regione):
TIPOLOGIA DI CONTRATTO
Multiservizio
Altro
% di incidenza
multiservizio
…
…
BA1730
Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici:
…
…
BA1740
Altri servizi non sanitari da privato:
…
…
BA1890
Formazione (esternalizzata e non) da pubblico
BA1900
Formazione (esternalizzata e non) da privato
BA1910
Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata):
BA1920
Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze
BA1930
Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari
BA1940
Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche
BA1950
Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi
BA1960
Manutenzione e riparazione agli automezzi
BA1970
Altre manutenzioni e riparazioni
BA1980
Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
TOTALE
Tab. 39 – Dettaglio costi per contratti multiservizio
DETTAGLIO LEASING
Decorrenza
contratto
Delibera
Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:
…
…
…
Leasing finanziari finanziati dalla Regione:
…
…
…
Tab. 40 4 – Dettaglio canoni di leasing
41
Valore contratto
con IVA
Scadenza
contratto
Costo imputato
all'esercizio
Canoni a
scadere
12.
Accantonamenti
CODICE MOD.
CE
Valore
al 31/ 12/ 2012
DETTAGLIO ACCANTONAMENTI
Valore
al 31/ 12/ 2011
Variazioni
importo
Variazioni
%
BA2710
BA2720
Accantonamenti per rischi:
Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali
Accantonamenti per contenzioso personale dipendente
91.081.489
0
0
95.543.858
0
0
-4.462.369
0
0
-5%
0%
0%
BA2730
Accantonamenti per rischi connessi all' acquisto di prestazioni sanitarie da privato
91.081.489
0
91.081.489
100%
BA2740
BA2750
Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)
Altri accantonamenti per rischi
Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)
Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati:
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per
quota F.S. vincolato
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo)
vincolati
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati
Altri accantonamenti:
Accantonamenti per interessi di mora
Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA
Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai
Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica
Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica
Acc. Rinnovi contratt.: comparto
Altri accantonamenti
TOTALE
0
0
0
4.712.910
0
95.543.858
0
0
0
-95.543.858
0
4.712.910
0%
-100%
0%
0%
4.712.910
0
4.712.910
100%
0
0
0
0
0
15.437.597
0
0
0
0
0
0
15.437.597
111.231.997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
95.543.858
0
0
15.437.597
0
0
0
0
0
0
15.437.597
15.688.139
BA2780
BA2790
BA2800
BA2810
BA2830
BA2840
BA2850
BA2860
BA2870
BA2880
BA2890
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
100%
16%
Tab. 41 – Dettaglio accantonamenti
La GSA ha accantonato nell’esercizio 2012 ca. 111.232 €/000 di cui:
 accantonamenti per rischi connessi all’acquisto di prestazioni sanitarie da privato pari a ca. 44.375 €/000,
 accantonamenti per rischi connessi relativi alla contabilizzazione di poste straordinarie, attive e passive,
verso operatori privati accreditati pari a ca. 46.706 €/000,
 accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati pari a ca. 4.713 €/000,
altri accantonamenti pari a ca. 15.438 €/000.
In particolare, sono stati previsti accantonamenti per rischi connessi all’acquisto di prestazioni sanitarie da privato a causa dell’emanazione, nel corso del 2013, dei decreti di attribuzione dei budget per l’esercizio 2012
(ca. 39.627 €/000). Inoltre, sono stati accantonati per rischi connessi alla possibile produzione over budget (ca.
13.448 €/000). L’importo contabilizzato non comprende i rischi relativi all’ASL di Frosinone (ca. 8.700 €/000)
visto che la stessa ha previsto accantonamenti corrispondenti nel proprio bilancio 2012.
Con riferimento agli accantonamenti connessi alla contabilizzazione di poste straordinarie attive e passive nei
confronti degli operatori privati accreditati, la GSA ha quantificato l’accantonamento per tale fattispecie di rischio come differenza tra le poste straordinarie attive (pari a ca. 57.182 €/000 di cui ASL Roma A 19.039 €/000,
ASL Roma D 2.246 €/000, ASL Roma E 30.109 €/000, ASL Roma H 4.121 €/000 e ASL Viterbo 1.667 €/000) e le
poste straordinarie passive (pari a ca. 10.476 €/000 interamente riferibili all’ASL Roma E).
AC01 –Altri accantonamenti
Informazione
AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata
movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
La voce “BA2890 – Altri accantonamenti” rileva un valore pari a ca.
15,438 €/mln. La Gestione Sanitaria accentrata ha iscritto tale acSI
cantonamento per neutralizzare gli
effetti dell’errata contabilizzazione
di contributi extra Fondo da parte
delle Aziende.
42
43
13.
Proventi e oneri finanziari
OF01 – Proventi e oneri finanziari
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?
OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri
finanziari? Se sì, da quale operazione derivano?
NO
NO
44
14.
Rettifiche di valore di attività finanziarie
RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?
NO
45
15.
Proventi e oneri straordinari
PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?
NO
PS02 –Sopravvenienze attive
Non sono presenti sopravvenienze attive.
PS03 –Insussistenze attive
Non sono presenti insussistenze attive.
PS04 –Sopravvenienze passive
La Gestione Sanitaria accentrata ha contabilizzato sopravvenienze passive verso Aziende sanitarie
pubbliche della Regione per ca. 9,838 €/mln a seguito del DCA U00102 del 22.06.2012 avente a oggetto l’“Aggiornamento e integrazione ripartizione F.S.R. 2011 di cui al DCA 113/2011”.
Nel 2012, con il DCA U00102/2012, è stata definita la ripartizione tra le Aziende della “Quota finalizzata al finanziamento dei maggiori costi di assistenza per programmi a forte integrazione fra assistenza ospedaliera e territoriale, sanitaria e sociale ed, in particolare, alle attività legate
all’assistenza dei casi di AIDS e alle persone HIV positive” afferente al F.S.R. 2011. Il Bilancio
d’esercizio 2011 del Consolidato Regionale già comprendeva nelle voci di ricavo tale contributo e,
pertanto, nell’esercizio 2012 la GSA ha iscritto nel proprio bilancio sopravvenienze passive per
l’importo corrispondente al fine di neutralizzare gli effetti della contabilizzazione operata dalle
Aziende.
PS05 –Insussistenze passive
Non sono presenti insussistenze passive.
Altre informazioni
Informazione
Caso presente Se sì, illustrare
nella GSA?
PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola
generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non
sono sufficienti a dare una rappresentazione
NO
46
veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo
scopo” (art 2423 cc)?
47
MODELLO DI RILEVAZIONE MINISTERIALE CE
Gestione Sanitaria Accentrata - importi in euro/mgl
Cons CODICE
DESCRIZIONE
2012
2011
A) Valore della produzione
AA0010 A.1) Contributi in c/esercizio
AA0020 A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale
1.134.425
160.207
322.482
160.207
AA0030
A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto
312.001
141.844
AA0040
A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato
10.481
18.363
811.944
0
811.944
0
3.262
0
AA0050 A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo)
AA0060
A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)
AA0070
A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati
AA0080
A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive
da bilancio regionale a titolo di copertura LEA
808.682
0
AA0090
A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive
da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA
0
0
AA0100
A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro
0
0
AA0110
A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)
0
0
R
AA0120
A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut.
(extra fondo) vincolati
0
0
R
AA0130
A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut.
(extra fondo) altro
0
0
AA0140
A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)
0
0
AA0150
A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati
0
0
AA0160
A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92
0
0
AA0170
A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro
0
0
AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca
0
0
AA0190
A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente
0
0
AA0200
A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
0
0
AA0210
A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca
0
0
AA0220
A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca
0
0
AA0230 A.1.D) Contributi c/esercizio da privati
0
0
AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti
0
0
AA0250
A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale
0
0
AA0260
A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi
0
0
AA0270
A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi
precedenti
0
0
AA0280
A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato
0
0
AA0290
A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati
0
0
AA0300
A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca
0
0
48
AA0310
A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi
precedenti da privati
0
0
AA0320
A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria
0
0
AA0330
A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici
0
0
R
AA0340
A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate
ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
R
AA0350
A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero
0
0
R
AA0360
A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale
0
0
R
AA0370
A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale
0
0
R
AA0380
A.4.A.1.4) Prestazioni di File F
0
0
R
AA0390
A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale
0
0
R
AA0400
A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata
0
0
R
AA0410
A.4.A.1.7) Prestazioni termali
0
0
R
AA0420
A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso
0
0
R
AA0430
A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria
0
0
AA0440
A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate
ad altri soggetti pubblici
0
0
AA0450
A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate
a soggetti pubblici Extraregione
0
0
S
AA0460
A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero
0
0
S
AA0470
A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali
0
0
SS
AA0480
A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.)
0
0
S
AA0490
A.4.A.3.4) Prestazioni di File F
0
0
S
AA0500
A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione
0
0
S
AA0510
A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione
0
0
S
AA0520
A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione
0
0
S
AA0530
A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione
0
0
S
AA0540
A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione
0
0
S
AA0550
A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione
0
0
S
AA0560
A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC
0
0
SS
AA0570
A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non
soggette a compensazione Extraregione
0
0
SS
AA0580
A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione
Extraregione
0
0
SS
AA0590
A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non
soggette a compensazione Extraregione
0
0
AA0600
A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale
0
0
S
A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza saniAA0610 taria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione
(mobilità attiva)
0
0
S
AA0620
A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità
attiva)
0
0
S
AA0630
A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)
0
0
S
AA0640
A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità
attiva)
0
0
49
S
R
R
AA0650
A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate
da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)
0
0
AA0660
A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati
0
0
AA0670 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia
0
0
AA0680
A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera
0
0
AA0690
A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica
0
0
AA0700
A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica
0
0
AA0710
A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1
lett. c), d) ed ex art. 57-58)
0
0
AA0720
A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1
lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
AA0730
A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro
0
0
AA0740
A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie
pubbliche della Regione)
0
0
49.078
46.426
AA0760 A.5.A) Rimborsi assicurativi
0
0
AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione
0
0
AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi
AA0780
A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di
comando presso la Regione
0
0
AA0790
A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione
0
0
0
0
R
A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della
AA0800
Regione
R
AA0810
A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in
posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
R
AA0820
A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della
Regione
0
0
R
AA0830
A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche
della Regione
0
0
0
0
AA0840 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici
AA0850
A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in
posizione di comando presso altri soggetti pubblici
0
0
AA0860
A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici
0
0
AA0870
A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici
AA0880 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati
AA0890
AA0900
AA0910
A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back
A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale
A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera
0
0
49.078
46.426
49.078
0
49.078
0
0
0
AA0920
A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back
0
46.426
AA0930
A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati
0
0
0
0
AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)
AA0950
A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket
sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale
0
0
AA0960
A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket
sul pronto soccorso
0
0
AA0970
A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) Altro
0
0
AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio
0
0
A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti
AA0990
dallo Stato
0
0
50
A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti
da Regione
A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima
AA1010
dotazione
AA1000
0
0
0
0
AA1020
A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti
0
0
AA1030
A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio
destinati ad investimenti
0
0
AA1040 A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto
0
0
AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
0
0
AA1060 A.9) Altri ricavi e proventi
0
0
AA1070 A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie
0
0
AA1080 A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari
0
0
AA1090 A.9.C) Altri proventi diversi
0
0
1.183.503
206.633
BA0010 B.1) Acquisti di beni
0
0
BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitari
0
0
BA0030
B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati
0
0
BA0040
B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale
0
0
BA0050
B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC
0
0
BA0060
B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale
0
0
BA0070
B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti
0
0
0
0
0
0
AZ9999 Totale valore della produzione (A)
B) Costi della produzione
R
BA0080
S
BA0090
R
R
B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionale
B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) – Mobilità extraregionale
BA0100
B.1.A.2.3) da altri soggetti
0
0
BA0210
B.1.A.3) Dispositivi medici
0
0
BA0220
B.1.A.3.1) Dispositivi medici
0
0
BA0230
B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi
0
0
BA0240
B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)
0
0
BA0250
B.1.A.4) Prodotti dietetici
0
0
BA0260
B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini)
0
0
BA0270
B.1.A.6) Prodotti chimici
0
0
BA0280
B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario
0
0
BA0290
B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari
0
0
BA0300
B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA0310 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari
0
0
BA0320
B.1.B.1) Prodotti alimentari
0
0
BA0330
B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere
0
0
BA0340
B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti
0
0
BA0350
B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria
0
0
BA0360
B.1.B.5) Materiale per la manutenzione
0
0
BA0370
B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari
0
0
BA0380
B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA0390 B.2) Acquisti di servizi
130.499
100.280
BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari
105.360
56.356
0
0
BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base
51
BA0420
B.2.A.1.1) - da convenzione
0
0
BA0430
B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG
0
0
BA0440
B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS
0
0
BA0450
B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale
0
0
BA0460
B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)
0
0
R
BA0470
B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità
intraregionale
0
0
S
BA0480
B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale
0
0
BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica
0
0
BA0500
B.2.A.2.1) - da convenzione
0
0
R
BA0510
B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale
0
0
S
BA0520
B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA0530
B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale
0
0
BA0540
B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0550
B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0560
B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA0570
B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI
0
0
BA0580
B.2.A.3.5) - da privato
0
0
0
0
0
0
R
S
BA0590
BA0600
R
SS
R
S
R
S
B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati
B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati
privati
BA0610
B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private
0
0
BA0620
B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati
0
0
BA0630
B.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
0
0
BA0640 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa
0
0
BA0650
B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0660
B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0670
B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione
0
0
BA0680
B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale)
0
0
BA0690
B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale)
0
0
BA0700 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa
0
0
BA0710
B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0720
B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0730
B.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA0740
B.2.A.5.4) - da privato
0
0
BA0750 B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica
0
0
BA0760
B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0770
B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0780
B.2.A.6.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA0790
B.2.A.6.4) - da privato
0
0
15.537
7.970
BA0800 B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera
52
R
S
R
SS
BA0810
B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0820
B.2.A.7.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0830
B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione)
15.537
7.970
BA0840
B.2.A.7.4) - da privato
0
0
BA0850
B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati
0
0
BA0860
B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati
privati
0
0
BA0870
B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private
0
0
BA0880
B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati
0
0
BA0890
B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
0
0
BA0900
B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale
0
0
BA0910
B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA0920
B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0930
B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione
0
0
BA0940
B.2.A.8.4) - da privato (intraregionale)
0
0
BA0950
B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale)
0
0
0
0
BA0960 B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F
R
S
BA0970
B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità
intraregionale
0
0
BA0980
B.2.A.9.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA0990
B.2.A.9.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA1000
B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale)
0
0
BA1010
B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale)
0
0
BA1020
B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in
compensazione)
0
0
0
0
BA1030 B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione
R
S
BA1040
B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità
intraregionale
0
0
BA1050
B.2.A.10.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA1060
B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA1070
B.2.A.10.4) - da privato
0
0
BA1080
B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva
in compensazione)
0
0
0
0
BA1090 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario
R
S
BA1100
B.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità
intraregionale
0
0
BA1110
B.2.A.11.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)
0
0
BA1120
B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione)
0
0
BA1130
B.2.A.11.4) - da privato
BA1140 B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria
R
BA1150
B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità
intraregionale
53
0
0
0
0
0
0
SS
R
R
BA1160
B.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)
0
0
BA1170
B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione
0
0
BA1180
B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale)
0
0
BA1190
B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale)
0
0
BA1200
B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)
0
0
BA1210
B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera
0
0
BA1220
B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica
0
0
BA1230
B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica
0
0
BA1240
B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)
0
0
BA1250
B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
BA1260
B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro
0
0
BA1270
B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)
0
0
86.551
48.386
BA1280 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari
R
R
R
SS
BA1290
B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato
0
0
BA1300
B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero
0
0
BA1310
B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
72.946
35.112
BA1320
B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92
0
0
BA1330
B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi
13.605
13.274
BA1340
B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA1350
B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di
lavoro sanitarie e sociosanitarie
0
0
BA1360
B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della
Regione
0
0
BA1370
B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici
0
0
BA1380
B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato
0
0
BA1390
B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8
giugno 2000
0
0
BA1400
B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato
0
0
BA1410
B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato
0
0
BA1420
B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria
0
0
BA1430
B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria
0
0
BA1440
B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria
0
0
BA1450
B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando
0
0
BA1460
B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da
Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA1470
B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università
0
0
BA1480
B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)
0
0
3.272
0
BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
54
R
S
R
R
R
SS
BA1500
B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA1510
B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione
0
0
BA1520
B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico
(Extraregione)
0
0
BA1530
B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato
3.272
0
BA1540
B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva
0
0
0
0
BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari
25.139
43.924
BA1570 B.2.B.1) Servizi non sanitari
BA1550 B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC
25.139
43.924
BA1580
B.2.B.1.1) Lavanderia
0
0
BA1590
B.2.B.1.2) Pulizia
0
0
BA1600
B.2.B.1.3) Mensa
0
0
BA1610
B.2.B.1.4) Riscaldamento
0
0
BA1620
B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica
0
0
BA1630
B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari)
0
0
BA1640
B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti
0
0
BA1650
B.2.B.1.8) Utenze telefoniche
0
0
BA1660
B.2.B.1.9) Utenze elettricità
0
0
BA1670
B.2.B.1.10) Altre utenze
0
0
BA1680
B.2.B.1.11) Premi di assicurazione
0
0
BA1690
B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale
0
0
BA1700
B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi
0
0
BA1710
B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari
25.139
43.924
BA1720
B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche
della Regione)
0
0
BA1730
B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici
0
0
BA1740
B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato
25.139
43.924
B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di laBA1750
voro non sanitarie
0
0
BA1760
B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA1770
B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici
0
0
BA1780
B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non
sanitarie da privato
0
0
BA1790
B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato
0
0
BA1800
B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato
0
0
BA1810
B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria
0
0
BA1820
B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria
0
0
BA1830
B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria
0
0
BA1840
B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando
0
0
BA1850
B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da
Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA1860
B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da
Regione, soggetti pubblici e da Università
0
0
BA1870
B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da
aziende di altre Regioni (Extraregione)
0
0
0
0
BA1880 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non)
55
R
R
BA1890
B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico
0
0
BA1900
B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato
0
0
BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)
0
0
BA1920 B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze
0
0
BA1930 B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari
0
0
B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientiBA1940
fiche
0
0
BA1950 B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi
0
0
BA1960 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi
0
0
BA1970 B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni
0
0
B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della
BA1980
Regione
0
0
BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi
0
0
BA2000 B.4.A) Fitti passivi
0
0
BA2010 B.4.B) Canoni di noleggio
0
0
BA2020
B.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria
0
0
BA2030
B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria
0
0
BA2040 B.4.C) Canoni di leasing
0
0
BA2050
B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria
0
0
BA2060
B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitaria
0
0
BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BA2080 Totale Costo del personale
0
0
BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario
0
0
BA2100 B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario
0
0
BA2110
B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico
0
0
BA2120
B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato
0
0
BA2130
B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato
0
0
BA2140
B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro
0
0
BA2150
B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico
0
0
BA2160
B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato
0
0
BA2170
B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato
0
0
BA2180
B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altro
0
0
BA2190 B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario
0
0
BA2200
B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato
0
0
BA2210
B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato
0
0
BA2220
B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro
0
0
BA2230 B.6) Personale del ruolo professionale
0
0
BA2240 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale
0
0
BA2250
B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato
0
0
BA2260
B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato
0
0
BA2270
B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro
0
0
BA2280 B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale
0
0
BA2290
B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato
0
0
BA2300
B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato
0
0
BA2310
B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altro
0
0
BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico
0
0
BA2330 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico
0
0
56
BA2340
B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato
0
0
BA2350
B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato
0
0
BA2360
B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro
0
0
BA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico
0
0
BA2380
B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato
0
0
BA2390
B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato
0
0
BA2400
B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro
0
0
BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo
0
0
BA2420 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo
0
0
BA2430
B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato
0
0
BA2440
B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato
0
0
BA2450
B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro
0
0
BA2460 B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo
0
0
BA2470
B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato
0
0
BA2480
B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato
0
0
BA2490
B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro
0
0
BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione
0
0
BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES)
0
0
BA2520 B.9.B) Perdite su crediti
0
0
BA2530 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione
0
0
BA2540
B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale
0
0
BA2550
B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione
0
0
BA2560 Totale Ammortamenti
0
0
BA2570 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali
0
0
BA2580 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali
0
0
BA2590 B.12) Ammortamento dei fabbricati
0
0
BA2600 B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili)
0
0
BA2610 B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili)
0
0
BA2620 B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali
0
0
BA2630 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti
0
0
BA2640 B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali
0
0
BA2650 B.14.B) Svalutazione dei crediti
0
0
BA2660 B.15) Variazione delle rimanenze
0
0
BA2670 B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie
0
0
BA2680 B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie
0
0
111.232
95.544
BA2690 B.16) Accantonamenti dell’esercizio
BA2700 B.16.A) Accantonamenti per rischi
91.081
95.544
BA2710
B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali
0
0
BA2720
B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente
0
0
BA2730
B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie
da privato
91.081
0
BA2740
B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)
0
0
BA2750
B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi
0
95.544
0
0
4.713
0
BA2760 B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)
BA2770 B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati
57
BA2780
B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov.
Aut. per quota F.S. vincolato
4.713
0
BA2790
B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici
(extra fondo) vincolati
0
0
BA2800
B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per
ricerca
0
0
BA2810
B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati
0
0
15.438
0
BA2820 B.16.D) Altri accantonamenti
BA2830
B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora
0
0
BA2840
B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA
0
0
BA2850
B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai
0
0
BA2860
B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica
0
0
BA2870
B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica
0
0
BA2880
B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto
0
0
BA2890
B.16.D.7) Altri accantonamenti
15.438
0
241.731
195.824
CA0010 C.1) Interessi attivi
0
0
CA0020 C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica
0
0
CA0030 C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari
0
0
CA0040 C.1.C) Altri interessi attivi
0
0
CA0050 C.2) Altri proventi
0
0
CA0060 C.2.A) Proventi da partecipazioni
0
0
CA0070 C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni
0
0
CA0080 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni
0
0
CA0090 C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti
0
0
CA0100 C.2.E) Utili su cambi
0
0
CA0110 C.3) Interessi passivi
0
0
CA0120 C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa
0
0
CA0130 C.3.B) Interessi passivi su mutui
0
0
CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi
0
0
CA0150 C.4) Altri oneri
0
0
CA0160 C.4.A) Altri oneri finanziari
0
0
CA0170 C.4.B) Perdite su cambi
0
0
CZ9999 Totale proventi e oneri finanziari (C)
0
0
DA0010 D.1) Rivalutazioni
0
0
DA0020 D.2) Svalutazioni
0
0
DZ9999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)
0
0
EA0010 E.1) Proventi straordinari
0
11.053
EA0020 E.1.A) Plusvalenze
0
0
EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari
0
11.053
EA0040
E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse
0
0
EA0050
E.1.B.2) Sopravvenienze attive
0
0
EA0060
E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
BZ9999 Totale costi della produzione (B)
C) Proventi e oneri finanziari
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie
E) Proventi e oneri straordinari
R
58
S
EA0070
E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi
0
0
EA0080
E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale
0
0
EA0090
E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale
0
0
0
0
0
0
EA0100
EA0110
R
S
E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di
base
E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica
EA0120
E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie
da operatori accreditati
0
0
EA0130
E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi
0
0
EA0140
E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi
0
0
EA0150
E.1.B.3) Insussistenze attive
0
11.053
EA0160
E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
EA0170
E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi
0
11.053
EA0180
E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale
0
0
EA0190
E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale
0
0
0
0
0
0
EA0200
EA0210
E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di
base
E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica
EA0220
E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da
operatori accreditati
0
0
EA0230
E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi
0
0
EA0240
E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi
0
11.053
EA0250
E.1.B.4) Altri proventi straordinari
0
0
9.838
9.235
0
0
9.838
9.235
EA0260 E.2) Oneri straordinari
EA0270 E.2.A) Minusvalenze
EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari
EA0290
E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti
0
0
EA0300
E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali
0
0
EA0310
E.2.B.3) Sopravvenienze passive
9.838
9.235
R
EA0320
E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
9.838
0
R
EA0330
E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla
mobilità intraregionale
0
0
R
EA0340
E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
9.838
0
EA0350
E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi
0
9.235
EA0360
E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale
0
0
EA0370
E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale
0
0
EA0380
E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica
0
0
EA0390
E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica
0
0
EA0400
E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto
0
0
EA0410
E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di
base
0
0
EA0420
E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica
0
0
EA0430
E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie
da operatori accreditati
0
0
EA0440
E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi
0
0
EA0450
E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi
0
9.235
EA0460
E.2.B.4) Insussistenze passive
0
0
S
59
R
S
EA0470
E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
EA0480
E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi
0
0
EA0490
E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale
0
0
EA0500
E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale
0
0
0
0
0
0
EA0510
EA0520
E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di
base
E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica
EA0530
E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da
operatori accreditati
0
0
EA0540
E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi
0
0
EA0550
E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi
0
0
EA0560
E.2.B.5) Altri oneri straordinari
0
0
-9.838
1.818
931.934
12.627
YA0010 Y.1) IRAP
0
0
YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente
0
0
Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro diYA0030
pendente
0
0
YA0040 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)
0
0
YA0050 Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale
0
0
YA0060 Y.2) IRES
0
0
YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale
0
0
YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale
0
0
YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)
0
0
YZ9999 Totale imposte e tasse
0
0
931.934
12.627
EZ9999 Totale proventi e oneri straordinari (E)
XA0000 Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E)
Imposte e tasse
ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO
MODELLO DI RILEVAZIONE MINISTERIALE SP
Gestione Sanitaria Accentrata - valori in euro/mgl
Cons CODICE
DESCRIZIONE
AAZ999 A) IMMOBILIZZAZIONI
AAA000
A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
2012
2011
0
0
0
0
AAA010
A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento
0
0
AAA020
A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento
0
0
AAA030
A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento
0
0
A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo
AAA040
0
0
AAA050
A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo
0
0
AAA060
A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo
0
0
0
0
0
0
0
0
A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingeAAA070
gno
A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca
AAA080
AAA090
A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere
60
d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca
AAA100
AAA110
A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri
A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri
0
0
0
0
AAA120
A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti
0
0
AAA130
A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali
0
0
AAA140
A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili
0
0
AAA150
A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili
0
0
AAA160
A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi
0
0
AAA170
A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi
0
0
AAA180
A.I.5.e) Pubblicità
0
0
AAA190
A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità
0
0
AAA200
A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali
0
0
AAA210
A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali
0
0
AAA220
A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali
0
0
AAA230
A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento
0
0
AAA240
A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo
0
0
0
0
0
0
0
0
AAA250
AAA260
AAA270
AAA280
A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere
d'ingegno
A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali
A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
A.II.1) Terreni
0
0
AAA290
A.II.1.a) Terreni disponibili
0
0
AAA300
A.II.1.b) Terreni indisponibili
0
0
0
0
AAA310
AAA320
AAA330
AAA340
AAA350
A.II.2) Fabbricati
A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili)
0
0
A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili)
0
0
A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili)
0
0
A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili)
0
0
AAA360
A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili)
0
0
AAA370
A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili)
0
0
0
0
0
0
AAA380
A.II.3) Impianti e macchinari
AAA390
A.II.3.a) Impianti e macchinari
AAA400
A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari
0
0
AAA410
A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche
0
0
AAA420
A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche
0
0
AAA430
A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche
0
0
AAA440
A.II.5) Mobili e arredi
0
0
AAA450
A.II.5.a) Mobili e arredi
0
0
AAA460
A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi
0
0
AAA470
A.II.6) Automezzi
0
0
AAA480
A.II.6.a) Automezzi
0
0
AAA490
A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi
0
0
AAA500
A.II.7) Oggetti d'arte
0
0
AAA510
A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali
0
0
61
AAA520
A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali
0
0
AAA530
A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali
0
0
AAA540
A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti
0
0
AAA550
A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali
0
0
AAA560
A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni
0
0
AAA570
A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati
0
0
AAA580
A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari
0
0
AAA590
A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche
0
0
AAA600
A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi
0
0
AAA610
A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi
0
0
AAA620
A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte
0
0
AAA630
A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali
0
0
0
0
AAA640
AAA650
A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
A.III.1) Crediti finanziari
0
0
AAA660
A.III.1.a) Crediti finanziari v/Stato
0
0
AAA670
A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione
0
0
AAA680
A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate
0
0
AAA690
A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri
0
0
AAA700
A.III.2) Titoli
0
0
AAA710
A.III.2.a) Partecipazioni
0
0
AAA720
A.III.2.b) Altri titoli
0
0
AAA730
A.III.2.b.1) Titoli di Stato
0
0
AAA740
A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni
0
0
AAA750
A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa
0
0
AAA760
A.III.2.b.4) Titoli diversi
0
0
6.985.371
0
0
0
0
0
ABZ999 B) ATTIVO CIRCOLANTE
ABA000
ABA010
B.I) RIMANENZE
B.I.1) Rimanenze beni sanitari
ABA020
B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati
0
0
ABA030
B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti
0
0
ABA040
B.I.1.c) Dispositivi medici
0
0
ABA050
B.I.1.d) Prodotti dietetici
0
0
ABA060
B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini)
0
0
ABA070
B.I.1.f) Prodotti chimici
0
0
ABA080
B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario
0
0
ABA090
B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari
0
0
ABA100
B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari
0
0
ABA110
B.I.2) Rimanenze beni non sanitari
0
0
ABA120
B.I.2.a) Prodotti alimentari
0
0
ABA130
B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere
0
0
ABA140
B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti
0
0
ABA150
B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria
0
0
ABA160
B.I.2.e) Materiale per la manutenzione
0
0
ABA170
B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari
0
0
ABA180
B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari
0
0
ABA190
B.II) CREDITI
6.833.566 7.730.168
62
B.II.1) Crediti v/Stato
ABA200
1.446.744 3.490.910
B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del
D.L.vo 56/2000
SS
ABA210
SS
ABA220
B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN
S
ABA230
ABA240
SS
ABA250
SS
ABA260
SS
SS
SS
SS
SS
SS
994.296
0
278.903
0
B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale
0
0
B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale
0
0
0
0
24.674
0
0
3.017.136
148.871
473.774
0
0
B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard
B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente
ABA270
B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altro
ABA280
B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti
ABA290
B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca
ABA300
B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute
0
0
ABA310
B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute
0
0
ABA320
B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali
0
0
ABA330
B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti
0
0
0
0
B.II.1.l) Crediti v/prefetture
ABA340
B.II.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma
ABA350
B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
ABA360
RR
ABA370
RR
ABA380
- IRAP
B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
4.263.338
1.795.168
0
0
0
0
ABA390
Addizionale IRPEF
B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR
0
0
R
ABA400
B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva
intraregionale
0
0
S
ABA410
B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva
extraregionale
0
0
RR
ABA420
0
0
RR
ABA430
sanitario
808.682
0
RR
ABA440
sanitario
0
0
3.454.656
1.795.168
0
0
1.119.504
2.444.090
0
10.078
0
0
1.119.504
2.434.012
0
0
0
0
0
0
37
0
RR
-
5.382.842 4.239.258
B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota
FSR
B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento
RR
ABA450
RR
ABA460
aggiuntivo corrente LEA
B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento
aggiuntivo corrente extra LEA
B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente
- altro
B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca
ABA470
B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto
RR
ABA480
per
RR
ABA490
fondo
RR
ABA500
dotazione
B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite
RR
ABA510
B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005
B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti
investimenti
B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento
B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione
RR
ABA520
risorse da
investimenti esercizi precedenti
ABA530
B.II.3) Crediti v/Comuni
ABA540
B.II.4) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche
63
ABA550
B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
R
ABA560
B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per
mobilità in
compensazione
0
0
RR
ABA570
B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per
mobilità non in
compensazione
0
0
RR
ABA580
altre
0
0
0
0
B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per
prestazioni
RR
ABA590
B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire
S
ABA600
B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione
37
0
B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della ReABA610
gione
121
0
ABA620
B.II.5.a) Crediti v/enti regionali
121
0
ABA630
B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali
0
0
ABA640
B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate
0
0
0
0
ABA650
B.II.6) Crediti v/Erario
ABA660
B.II.7) Crediti v/altri
3.822
0
ABA670
B.II.7.a) Crediti v/clienti privati
0
0
ABA680
B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie
0
0
ABA690
B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici
538
0
ABA700
B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca
ABA710
B.II.7.e) Altri crediti diversi
0
B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI
0
0
ABA730
B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni
0
0
B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni
0
0
ABA750
B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE
151.805
0
ABA760
B.IV.1) Cassa
0
0
ABA770
B.IV.2) Istituto Tesoriere
0
0
ABA780
B.IV.3) Tesoreria Unica
151.805
0
ABA790
B.IV.4) Conto corrente postale
0
0
0
0
0
0
ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI
ACA000
R
0
ABA720
ABA740
R
0
3.284
C.I) RATEI ATTIVI
ACA010
C.I.1) Ratei attivi
0
0
ACA020
C.I.2) Ratei attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
ACA030
C.II) RISCONTI ATTIVI
0
0
ACA040
C.II.1) Risconti attivi
0
0
ACA050
C.II.2) Risconti attivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
ADZ999 D) CONTI D'ORDINE
0
0
ADA000
D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE
0
0
ADA010
D.II) DEPOSITI CAUZIONALI
0
0
ADA020
D.III) BENI IN COMODATO
0
0
ADA030
D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE
0
0
PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO
1.138.558 2.765.937
PAA000
A.I) FONDO DI DOTAZIONE
PAA010
A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI
64
0
0
73.408
588.204
PAA020
A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione
0
0
PAA030
A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti
0
588.204
0
0
PAA040
67/88
A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge
PAA050
A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca
0
0
PAA060
A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro
0
588.204
73.408
0
0
0
0
0
0
0
0
0
PAA070
A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti
PAA080
A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti
A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conPAA090 to esercizio
A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI
A.IV) ALTRE RISERVE
PAA110
PAA100
PAA120
A.IV.1) Riserve da rivalutazioni
0
0
PAA130
A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire
0
0
PAA140
A.IV.3) Contributi da reinvestire
0
0
PAA150
A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti
0
0
PAA160
A.IV.5) Riserve diverse
0
0
PAA170
A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE
123.998 1.547.051
A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005
0
0
A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi
PAA190 precedenti
0
0
PAA180
PAA200
A.V.3) Altro
123.998 1.547.051
PAA210
A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO
PAA220
A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO
PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI
PBA000
B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE
PBA010
B.II) FONDI PER RISCHI
9.217
618.056
931.934
12.627
467.809
0
0
356.576
447.658
356.576
PBA020
B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali
0
0
PBA030
B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente
0
0
447.658
0
0
0
0
356.576
B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da
PBA040
privato
B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicuraPBA050
zione)
B.II.5) Altri fondi rischi
PBA060
PBA070
B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE
0
0
PBA080
B.III.1) FSR indistinto da distribuire
0
0
PBA090
B.III.2) FSR vincolato da distribuire
0
0
PBA100
B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi
0
0
PBA110
B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA
0
0
0
0
0
0
0
0
4.713
0
4.713
0
0
0
0
0
B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra
PBA120
LEA
B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca
PBA130
PBA140
PBA150
B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti
B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI
B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per
PBA160 quota F.S.
vincolato
B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici
PBA170 (extra fondo)
PBA180
B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca
65
B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati
PBA190
PBA200
B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE
15.438
0
PBA210
0
0
PBA220
B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali
0
0
PBA230
B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente
0
0
PBA240
B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA
0
0
PBA250
B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai
0
0
15.438
0
0
0
0
0
0
0
B.V.3) Altri fondi per oneri e spese
PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO
PCA000
C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI
PCA010
C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI
PDZ999 D) DEBITI
SS
SS
SS
PDA000
D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI
PDA010
D.II) DEBITI V/STATO
5.379.004 4.607.655
0
0
105
0
PDA020
D.II.1) Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale
0
0
PDA030
D.II.2) Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale
0
0
PDA040
D.II.3) Acconto quota FSR v/Stato
0
0
PDA050
D.II.4) Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca
105
0
PDA060
D.II.5) Altri debiti v/Stato
0
0
0
0
0
0
PDA070
RR
0
B.V.1) Fondi integrativi pensione
PBA260
S
0
D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA
D.III.1) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti
PDA080
R
D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiPDA090 va intraregionale
0
0
S
D.III.3) Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiPDA100 va extraregionale
0
0
RR
PDA110
D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma
0
0
PDA120
D.III.5) Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma
0
0
0
803
PDA130
D.IV) DEBITI V/COMUNI
PDA140
D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE
PDA150
RR
PDA160
RR
PDA170
RR
PDA180
R
PDA190
RR
PDA200
RR
PDA210
D.V.1) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota
FSR
D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento
sanitario aggiuntivo corrente LEA
D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento
sanitario aggiuntivo corrente extra LEA
D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in
compensazione
D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in
compensazione
D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre
prestazioni
D.V.2) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione
SS
PDA220
RR
D.V.3) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per verPDA230 samenti
c/patrimonio netto
PDA240
D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI
DELLA REGIONE
PDA250
D.VI.1) Debiti v/enti regionali
PDA260
D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali
66
5.203.929 4.509.767
4.467.175 3.662.986
4.326.168
3.662.986
141.006
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.111
0
735.643
846.781
78.394
14.920
78.394
14.920
0
0
PDA270
PDA280
D.VI.3) Debiti v/altre partecipate
D.VII) DEBITI V/FORNITORI
D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati)
PDA290 di prestazioni
sanitarie
PDA300
D.VII.2) Debiti verso altri fornitori
38.026
82.165
297
0
37.729
82.165
PDA310
0
0
PDA320
D.IX) DEBITI TRIBUTARI
0
0
0
0
58.550
0
0
0
PDA350
D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori
PDA360
D.XI.2) Debiti v/dipendenti
PDA370
D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie
PDA380
D.XI.4) Altri debiti diversi
PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI
PEA000
R
0
D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE
D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUPDA330
REZZA SOCIALE
D.XI) DEBITI V/ALTRI
PDA340
R
0
E.I) RATEI PASSIVI
0
0
174
0
58.376
0
0
0
0
0
PEA010
E.I.1) Ratei passivi
0
0
PEA020
E.I.2) Ratei passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
PEA030
E.II) RISCONTI PASSIVI
0
0
PEA040
E.II.1) Risconti passivi
0
0
PEA050
E.II.2) Risconti passivi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione
0
0
0
0
PFZ999
F) CONTI D'ORDINE
PFA000
F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE
0
0
PFA010
F.II) DEPOSITI CAUZIONALI
0
0
PFA020
F.III) BENI IN COMODATO
0
0
PFA030
F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE
0
0
67
Allegato 4
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
RENDICONTO FINANZIARIO 2012
OPERAZIONI DI GESTIONE REDDITUALE
(+)
risultato di esercizio
- Voci che non hanno effetto sulla liquidità: costi e ricavi non monetari
(+)
ammortamenti fabbricati
(+)
ammortamenti altre immobilizzazioni materiali
(+)
ammortamenti immobilizzazioni immateriali
Ammortamenti
(-)
Utilizzo finanziamenti per investimenti
(-)
Utilizzo fondi riserva: investimenti, incentivi al personale, successioni e donaz., plusvalenze da reinvestire
utilizzo contributi in c/capitale e fondi riserva
(+)
accantonamenti SUMAI
(-)
pagamenti SUMAI
(+)
accantonamenti TFR
(-)
pagamenti TFR
- Premio operosità medici SUMAI + TFR
(+/-)
Rivalutazioni/svalutazioni di attività finanziarie
(+)
accantonamenti a fondi svalutazioni
(-)
utilizzo fondi svalutazioni
- Fondi svalutazione di attività
(+)
accantonamenti a fondi per rischi e oneri
(-)
utilizzo fondi per rischi e oneri
- Fondo per rischi ed oneri futuri
TOTALE Flusso di CCN della gestione corrente
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
aumento/diminuzione debiti verso regione e provincia autonoma, esclusa la variazione relativa a debiti per acquisto di beni strumentali
aumento/diminuzione debiti verso comune
aumento/diminuzione debiti verso aziende sanitarie pubbliche
aumento/diminuzione debiti verso arpa
aumento/diminuzione debiti verso fornitori
aumento/diminuzione debiti tributari
aumento/diminuzione debiti verso istituti di previdenza
aumento/diminuzione altri debiti
aumento/diminuzione debiti (escl forn di immob e C/C bancari e istituto tesoriere)
aumento/diminuzione ratei e risconti passivi
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote indistinte
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote vincolate
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione per gettito addizionali Irpef e Irap
Importi in euro
931.934.380
111.231.997
111.231.997
1.043.166.376
-803.192
694.162.889
63.474.371
-44.138.286
58.654.379
771.350.161
1.719.263.540
Allegato 4
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
RENDICONTO FINANZIARIO 2012
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione per partecipazioni regioni a statuto speciale
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione - vincolate per partecipazioni regioni a statuto speciale
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione -gettito fiscalità regionale
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione - altri contributi extrafondo
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Regione
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Comune
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Asl-Ao
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/ARPA
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Erario
diminuzione/aumento crediti parte corrente v/Altri
diminuzione/aumento di crediti
diminuzione/aumento del magazzino
diminuzione/aumento di acconti a fornitori per magazzino
diminuzione/aumento rimanenze
diminuzione/aumento ratei e risconti attivi
A - Totale operazioni di gestione reddituale
ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO
(-)
Acquisto costi di impianto e di ampliamento
(-)
Acquisto costi di ricerca e sviluppo
(-)
Acquisto Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno
(-)
Acquisto immobilizzazioni immateriali in corso
(-)
Acquisto altre immobilizzazioni immateriali
(-)
Acquisto Immobilizzazioni Immateriali
(+)
Valore netto contabile costi di impianto e di ampliamento dismessi
(+)
Valore netto contabile costi di ricerca e sviluppo dismessi
(+)
Valore netto contabile Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno dismessi
(+)
Valore netto contabile immobilizzazioni immateriali in corso dismesse
(+)
Valore netto contabile altre immobilizzazioni immateriali dismesse
(+)
Valore netto contabile Immobilizzazioni Immateriali dismesse
(-)
Acquisto terreni
(-)
Acquisto fabbricati
(-)
Acquisto impianti e macchinari
(-)
Acquisto attrezzature sanitarie e scientifiche
(-)
Acquisto mobili e arredi
(-)
Acquisto automezzi
(-)
Acquisto altri beni materiali
Importi in euro
-808.682.000
-1.659.488.783
-37.100
-120.886
-3.821.750
-752.886.979
1.061.629.558
Allegato 4
GESTIONE SANITARIA ACCENTRATA REGIONE LAZIO
RENDICONTO FINANZIARIO 2012
(-)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
(-)
(-)
(-)
(+)
(+)
(+)
(+/-)
Importi in euro
Acquisto Immobilizzazioni Materiali
Valore netto contabile terreni dismessi
Valore netto contabile fabbricati dismessi
Valore netto contabile impianti e macchinari dismessi
Valore netto contabile attrezzature sanitarie e scientifiche dismesse
Valore netto contabile mobili e arredi dismessi
Valore netto contabile automezzi dismessi
Valore netto contabile altri beni materiali dismessi
Valore netto contabile Immobilizzazioni Materiali dismesse
Acquisto crediti finanziari
Acquisto titoli
Acquisto Immobilizzazioni Finanziarie
Valore netto contabile crediti finanziari dismessi
Valore netto contabile titoli dismessi
Valore netto contabile Immobilizzazioni Finanziarie dismesse
Aumento/Diminuzione debiti v/fornitori di immobilizzazioni
B - Totale attività di investimento
ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti vs Stato (finanziamenti per investimenti)
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti vs Regione (finanziamenti per investimenti)
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti vs Regione (aumento fondo di dotazione)
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti vs Regione (ripiano perdite)
(+)/(-)
diminuzione/aumento crediti vs Regione (copertura debiti al 31.12.2005)
(+)
aumento fondo di dotazione
(+)
aumento contributi in c/capitale da regione e da altri
(+)/(-)
altri aumenti/diminuzioni al patrimonio netto*
(+)/(-)
aumenti/diminuzioni nette contabili al patrimonio netto
(+)/(-)
aumento/diminuzione debiti C/C bancari e istituto tesoriere*
(+)
assunzione nuovi mutui*
(-)
mutui quota capitale rimborsata
0
324.902.738
10.077.967
1.314.508.000
1.649.488.705
-514.795.267
-2.044.518.286
-2.559.313.552
C - Totale attività di finanziamento
-909.824.848
FLUSSO DI CASSA COMPLESSIVO (A+B+C)
Delta liquidità tra inizio e fine esercizio (al netto dei conti bancari passivi)
151.804.710
151.804.710
Squadratura tra il valore delle disponibilità liquide nello SP e il valore del flusso di cassa complessivo
0
Allegato 5
Relazione sulla Gestione
Gestione Sanitaria Accentrata
Esercizio 2012
Indice
1 CRITERI GENERALI DI PREDISPOSIZIONE DELLA RELAZIONE SULLA GESTIONE ................................................3
2 GENERALITÀ SULL’ORGANIZZAZIONE DELLA GSA ............................................................................................3
3 LA GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA DELLA GSA ......................................................................................6
3.1. Sintesi del Bilancio e Relazione sul Grado di Raggiungimento degli Obiettivi economico-finanziari ..........6
3.2. Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio ...............................................................................9
3.3. Proposta di copertura perdita /destinazione dell’utile ............................................................................. 11
2
1 CRITERI GENERALI DI PREDISPOSIZIONE DELLA RELAZIONE SULLA GESTIONE
La presente relazione sulla gestione, che correda il bilancio di esercizio 2012, è stata predisposta
secondo le disposizioni previste dagli articoli 22 e 26 del D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118 “Disposizioni in
materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali
e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”, quindi facendo
riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente
previsto dallo stesso D. Lgs. 118/2011.
Il bilancio di esercizio 2012 è stato predisposto in conformità ai nuovi schemi di cui al Decreto del
Ministero della Salute di concerto col Ministero dell’Economia e delle Finanze del 20 marzo 2013 di
modifica degli schemi di bilancio di cui agli articoli 26, comma 3 e 32, comma 6 del D.Lgs. n. 118/2011
e di Piano dei conti approvato con D.G.R. n. 352/2013 adeguato alle modifiche intervenute a seguito
dell’entrata in vigore del D.Lgs. n. 118/2011 e che nel rispetto del dettato normativo soddisfa anche le
ulteriori esigenze informative interne alla Regione.
Tiene conto delle disposizioni contenute nel Titolo II del D.Lgs n. 118/2011, di quanto disposto in
generale dall’art. 29 e di quanto specificamente previsto per la GSA dai commi i) e j) dell’art. 29 del
Decreto in parola e nell’osservanza degli art. da 2423 a 2428 del Codice civile e dei Principi Contabili
Nazionali OIC) per quanto non espressamente disposto dal Titolo II.
La presente relazione sulla gestione, in particolare, contiene tutte le informazioni minimali
richieste dal D. Lgs. 118/2011. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non
specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione
esaustiva della Gestione Sanitaria Accentrata (di seguito GSA), sia in termini gestionali sia in termini
economico-finanziari, dell’esercizio 2012.
2 GENERALITÀ SULL’ORGANIZZAZIONE DELLA GSA
In applicazione di quanto disposto dalla normativa nazionale vigente in materia, la Regione Lazio
ha attivato con DGR n.129 del 2012 la G.S.A., intesa come specifico centro di responsabilità all’interno
della Regione, con l’obbligo di procedere all’implementazione e alla tenuta della contabilità
economico-patrimoniale per la rilevazione, in maniera sistematica e continuativa, dei rapporti
economici, patrimoniali e finanziari, intercorrenti tra:
 la Regione e lo Stato, per la quota di finanziamento spettante al SSR;
 la Regione e le altre Regioni, per le prestazioni sanitarie gestite mediante fatturazione, erogate in
mobilità ma non rientranti nei flussi gestiti a livello nazionale, in compensazione (c.d. mobilità non
in compensazione);
 la Regione e le Aziende Sanitarie (di seguito Aziende), per la quota di finanziamento ad esse
assegnata per l’erogazione delle prestazioni rientranti nei LEA;
 la Regione e altri soggetti pubblici (ad es. ARPA) e privati (fornitori, ecc.), per tutte le operazioni
finanziarie con risorse destinate al finanziamento del SSR.
3
La DGR 129/2012 ha definito il seguente modello organizzativo per l’attuazione della GSA:
 il Responsabile della GSA presso la Regione, relativamente alle competenze di cui al comma 3,
lettere a), b) e c), è individuato nel Direttore della Direzione Regionale “Programmazione e Risorse
del Servizio Sanitario Regionale”;
 il Responsabile delle attività connesse all’ultimo capoverso del comma 3, lettera c) dell’art. 22,
relativamente alle azioni di coordinamento fra GSA e Bilancio Regionale, è individuato nel
Direttore della Direzione Regionale “Bilancio, Ragioneria, Finanza e Tributi”;
 il Responsabile regionale (terzo) certificatore dell’attività della GSA in congruità con le risultanze
del Bilancio Regionale, previsto dal comma 3, lettera d) dell’art. 22 è individuato nel Direttore del
Dipartimento “Istituzione e territorio” supportato dalle competenze tecniche dell’Advisor
contabile già individuato per l’attuazione del Piano di Rientro dal Debito Sanitario.
Tale struttura è stata attiva fino al 01/10/2013, data a partire dalla quale, con Legge Regionale n. 4 del
28 giugno 2013 (art. 14, comma 1) è stata disposta una riorganizzazione delle strutture regionali e
sono state soppresse le strutture e gli uffici di staff appartenenti al dipartimento e al direttore del
dipartimento. La Direzione Regionale “Salute e Integrazione Sociosanitaria” e la Direzione Regionale
“Programmazione Economica, Bilancio, Demanio e Patrimonio” sono subentrate, rispettivamente,
nella Direzione Regionale “Programmazione e Risorse del Servizio Sanitario regionale” e nella
Direzione Regionale “Bilancio, Ragioneria, Finanza e Tributi” anche ai fini delle attività indicate nella
deliberazione di Giunta Regionale n. 129 del 30 marzo 2012
Inoltre la Legge Regionale n. 4 del 28 giugno 2013 ha previsto l’istituzione del Collegio dei Revisori dei
Conti quale organo di controllo interno e di vigilanza sulla regolarità contabile, finanziaria ed
economica della gestione della regione e che l’art. 28, comma 1, lettera f) della medesima legge
prevede che “ il Collegio (…) svolge la funzione di certificatore della gestione sanitaria accentrata così
come prevista dall’art. 22 del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118”
Pertanto, nelle more della costituzione del Collegio dei Revisori, la giunta regionale, con deliberazione
n. 428 del 02.12.2013, ha individuato quale responsabile regionale temporaneo delle certificazioni
previste al comma 3, lettera d) dell’articolo 22 del D. Lgs. 118/2011 il Segretario Generale della
Regione Lazio, prevedendo l’affiancamento operativo dell’Advisor contabile regionale per l’attuazione
del Piano di Rientro del “Debito Sanitario”;
Il suddetto incarico cesserà automaticamente non appena sarà costituito il Collegio dei Revisori dei
conti, il quale subentrerà nell’attività ai sensi del citato art. 28 della legge regionale n. 4 del 28 giugno
2013. Pertanto attualmente:
 il Responsabile della GSA presso la Regione, relativamente alle competenze di cui al comma 3,
lettere a), b) e c), è individuato nel Direttore della Direzione Regionale “Salute e Integrazione
Sociosanitaria”
 il Responsabile delle attività connesse all’ultimo capoverso del comma 3, lettera c) dell’art. 22,
relativamente alle azioni di coordinamento fra GSA e Bilancio Regionale, è individuato nel
4
Direttore della Direzione Regionale “Programmazione Economica, Bilancio, Demanio e
Patrimonio”;
 il Responsabile regionale (terzo) certificatore dell’attività della GSA in congruità con le risultanze
del Bilancio Regionale, previsto dal comma 3, lettera d) dell’art. 22 è individuato provvisoriamente
nel segretario Generale della Regione Lazio supportato dalle competenze tecniche dell’Advisor
contabile già individuato per l’attuazione del Piano di Rientro dal Debito Sanitario.
5
3
LA GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA DELLA GSA
3.1. Sintesi del Bilancio e relazione sul grado di raggiungimento degli obiettivi economicofinanziari
La GSA, a fronte di un risultato economico previsto nel bilancio preventivo pari a 432.293 €/000,
presenta un risultato pari a 931.935 €/000.
Di seguito si riporta un primo confronto tra i dati preventivi e i dati consuntivi per macro aggregati di
ricavi e costi.
Cod. CE
Descrizione CE
Consuntivo
2012
Preventivo
2012
Consuntivo
2011
Δ Cons 2012 Prev 2012
Δ% Cons. 2012 Prev. 2012
Δ Cons. 2012 Cons. 2011
Δ% Cons. 2012 Cons. 2011
AZ9999 Valore della produzione (A)
1.183.504
545.103
206.633
638.401
117%
976.871
473%
AA0010 Contributi in c/esercizio
974.219
608%
1.134.426
498.677
160.207
635.749
127%
AA0750 Concorsi, recuperi e rimborsi
49.078
46.426
46.426
2.652
6%
2.652
6%
BZ9999 Costi della produzione (B)
241.731
112.810
195.824
128.921
114%
45.907
23%
BA0390 Acquisti di servizi
BA2690 Accantonamenti dell’esercizio
130.499
111.232
112.810
0
100.280
95.544
17.689
111.232
16%
100%
30.219
15.688
30%
16%
CZ9999 Proventi e oneri finanziari (C)
0
0
0
0
0%
0
0%
Rettifiche di valore di attività
DZ9999
finanziarie (D)
0
0
0
0
0%
0
0%
-9.838
0
1.818
-9.838
0%
-11.656
-641%
0
0
11.053
0
0%
-11.053
-100%
9.838
0
9.235
9.838
100%
EZ9999 Proventi e oneri straordinari (E)
EA0010 Proventi straordinari
EA0260 Oneri straordinari
YZ9999 Imposte e tasse
ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO
0
0
0
931.935
432.293
12.627
0
0%
499.642
116%
603
0
919.308
7%
0%
7280%
Tab. 1 – Confronto dati economici con dati preventivi e consuntivi anno precedente (variazioni in valore assoluto e
percentuale)
3.2. Confronto CE preventivo/consuntivo e relazione sugli scostamenti
Dalla tabella sopra riportata emerge che la variazione del risultato di esercizio rispetto a quanto
programmato è determinato dalle seguenti voci:

Contributi in c/esercizio: l’importo iscritto in bilancio, pari a 1.134.426 €/000, coincide con il
valore risultante dall’atto formale di individuazione del fabbisogno sanitario regionale standard
(Intesa del 22/11/2012, Rep. Atti n. 225/CSR), successivamente recepito a livello regionale nei
seguenti DCA di riparto: DCA 101 del 18 giugno 2012, DCA 002 del 30 gennaio 2013, DCA 134 del
16 aprile 2013, DCA 278 del 27 giugno 2013. Il valore è stato successivamente aggiornato a seguito
delle indicazioni del TdV nella riunione del 18 dicembre 2013.
6
Voce
Descrizione Voce
000
A.1)
Contributi in c/esercizio
A.1.A)
Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale
322.482,00
A.1.A.1)
da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto
312.783,00
A.1.A.2)
da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato
A.1.B)
Contributi c/esercizio (extra fondo)
811.944,00
A.1.B.1)
da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)
811.944,00
A.1.B.1.1)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati
A.1.B.1.2)
A.1.B.1.3)
1.134.426,00
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura
LEA
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura
extra LEA
9.699,00
3.262,00
808.682,00
-
A.1.B.1.4)
Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro
-
A.1.B.2)
Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo)
-
A.1.B.2.1)
Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati
-
A.1.B.2.2)
Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro
-
A.1.B.3)
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)
-
A.1.B.3.1)
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati
-
A.1.B.3.2)
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92
-
A.1.B.3.3)
Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro
-
A.1.C)
Contributi c/esercizio per ricerca
-
A.1.C.1)
Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente
-
A.1.C.2)
Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata
-
A.1.C.3)
Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca
-
A.1.C.4)
Contributi da privati per ricerca
-
A.1.D)
Contributi c/esercizio da privati
-
Tab. 2 – Dettaglio contributi in conto esercizio

Concorsi, recuperi e rimborsi: l’importo iscritto in bilancio, pari a 49.078 €/000 rappresenta il
valore dei rimborsi incassati a titolo di pay back da parte delle aziende farmaceutiche.

Acquisto di servizi: l’importo rilevato è pari a 130.499 €/000 ed ha subito un incremento rispetto a
quanto programmato, in quanto sono stati considerati, ai fini del valore del consuntivo 2012, gli
impegni iscritti nel bilancio regionale a favore di soggetti diversi rispetto alle Aziende Sanitarie.
Peraltro la voce è in incremento rispetto all’esercizio precedente, di circa 30.219 €/000 (+30%).
B.2)
Acquisti di servizi
130.499,00
B.2.A)
Acquisti servizi sanitari
105.360,00
B.2.A.7)
Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera
15.537,00
B.2.A.7.3)
da pubblico (Extraregione)
15.537,00
B.2.A.14)
Rimborsi, assegni e contributi sanitari
86.551,00
B.2.A.14.3)
Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione
72.946,00
B.2.A.14.5)
Altri rimborsi, assegni e contributi
13.605,00
B.2.A.16)
Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria
3.272,00
B.2.A.16.4)
Altri servizi sanitari da privato
3.272,00
B.2.B)
Acquisti di servizi non sanitari
25.139,00
7
Tab. 3 – Dettaglio Acquisto servizi

Accantonamenti dell’esercizio: l’importo rilevato è pari a 111.232 €/000 ed è costituito da
accantonamenti per rischi per 91.081 €/000, accantonamenti per quote inutilizzate di contributi
vincolati (non distribuiti alle aziende) per 4.713 €/000 ed altri accantonamenti per 15.538 €/000.
Peraltro la voce è in incremento rispetto all’esercizio precedente, di circa 15.688 €/000 (+16%).
B.16)
Accantonam enti dell’esercizio
B.16.A)
Accantonam enti per rischi
B.16.A.1)
Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali
B.16.A.2)
Accantonamenti per contenzioso personale dipendente
B.16.A.3)
Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato
B.16.A.4)
Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione)
-
B.16.A.5)
Altri accantonamenti per rischi
-
B.16.B)
Accantonam enti per prem io di operosità (SUMAI)
B.16.C)
Accantonam enti per quote inutilizzate di contributi vincolati
4.713,00
B.16.C.1)
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato
4.713,00
B.16.C.2)
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati
-
B.16.C.3)
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca
-
B.16.C.4)
Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati
B.16.D)
Altri accantonam enti
B.16.D.1)
Accantonamenti per interessi di mora
-
B.16.D.2)
Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA
-
B.16.D.3)
Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai
-
B.16.D.4)
Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica
-
B.16.D.5)
Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica
-
B.16.D.6)
Acc. Rinnovi contratt.: comparto
-
B.16.D.7)
Altri accantonamenti
111.232,00
91.081,00
91.081,00
-
15.438,00
15.438,00
Tab. 4 – Dettaglio accantonamenti

Saldo gestione straordinaria: nel consuntivo 2012 sono stati rilevati oneri straordinari per 9.838
€/000 per effetto della rideterminazione del FSR 2011 a seguito del DCA 102/2012. Inoltre gli oneri
presentano un incremento rispetto all’esercizio precedente, di circa 603 €/000 (+7%).
8
3.3.
Relazione sui costi per livelli essenziali di assistenza e relazione sugli scostamenti
Codice
USL/Azien
da
Ordine
esposizione
Consumi
Consumi
sanitari non sanitari
Costi
prest.
sanitarie
Costi
Costi
Personale
servizi servizi non
sanitario
sanitari
sanitari
Personale
professionale
Personale
tecnico
Personale
amministrativo
Ammortamenti
Sopravvenienze/Insussisten
ze
Altri
costi
Totale
10100
Igiene e sanita`
1
pubblica
0
0
0
16.500
0
0
0
0
0
0
9838
20.151
46.489
10500
Attivita` di
prevenzione
rivolte alle
persone
0
0
0
20.726
0
0
0
0
0
0
0
0
20.726
0
0
0
37.226
0
0
0
0
0
0
9838
20.151
67.215
0
0
0
28.986
25.139
0
0
0
0
0
0
0
54.125
20805
Ass. territoriale
ambulatoriale e
domiciliare 23
Assistenza ai
tossicodipende
nti
0
0
0
8.405
0
0
0
0
0
0
0
0
8.405
20808
Ass. territoriale
ambulatoriale e
domiciliare 26
Assistenza a
persone affette
da HIV
0
0
0
3.039
0
0
0
0
0
0
0
0
3.039
29999
TOTALE
ASSISTENZA
40
DISTRETTUALE
0
0
0
40.430
25.139
0
0
0
0
0
0
0
65.569
30202
Ass.
ospedaliera per
acuti in
43
degenza
ordinaria
0
0
15.537
7.428
0
0
0
0
0
0
0
91.081
114.046
30700
Trapianto
48
organi e tessuti
0
0
0
4.739
0
0
0
0
0
0
0
0
4.739
39999
TOTALE
ASSISTENZA
OSPEDALIERA
49
0
0
15.537
12.167
0
0
0
0
0
0
0
91.081
118.785
49999
Totale
50
0
0
15.537
89.823
25.139
0
0
0
0
0
9838 111.232
251.569
A2302
ALL. 2 MOBILITA`
INTRAREG. PER
76
ASS.
OSPEDALIERA PASSIVA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9.838
A3302
ALL. 3 MOBILITA`
INTERREG. PER
98
ASS.
OSPEDALIERA PASSIVA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.537
19999
20603
000
Descrizione
livello
Codice Livello La
5
TOTALE
ASSISTENZA
SANITARIA
COLLETTIVA IN 7
AMBIENTE DI
VITA E DI
LAVORO
Assistenza
specialistica Attivita` di
17
diagnostica
strumentale e
per immagini
Tab.5 – Modello LA 2012
9
Codice Livello La
Descrizione
livello
Ordine
esposizione
Consumi
Consumi
sanitari non sanitari
Costi
prest.
sanitarie
Costi
Costi
Personale
servizi servizi non
sanitario
sanitari
sanitari
Personale
professionale
Personale
tecnico
Personale
amministrativo
Ammortamenti
Sopravvenienze/Insussisten
ze
Altri
costi
Totale
10100
Igiene e sanita`
1
pubblica
0
0
0
17.000
0
0
0
0
0
0
0
0
17.000
10400
Sanita` pubblica
4
veterinaria
0
0
0
1.050
0
0
0
0
0
0
0
0
1.050
10500
Attivita` di
prevenzione
rivolte alle
persone
0
0
0
1.752
0
0
0
0
0
0
0
0
1.752
0
0
0
19.802
0
0
0
0
0
0
0
0
19.802
0
0
0
11.395
43.924
0
0
0
0
0
9235
0
64.554
19999
20603
5
TOTALE
ASSISTENZA
SANITARIA
COLLETTIVA IN 7
AMBIENTE DI
VITA E DI
LAVORO
Assistenza
specialistica Attivita` di
17
diagnostica
strumentale e
per immagini
20805
Ass. territoriale
ambulatoriale e
domiciliare 23
Assistenza ai
tossicodipende
nti
0
0
0
5.798
0
0
0
0
0
0
0
0
5.798
20806
Ass. territoriale
ambulatoriale e
domiciliare 24
Assistenza agli
anziani
0
0
0
350
0
0
0
0
0
0
0
0
350
29999
TOTALE
ASSISTENZA
40
DISTRETTUALE
0
0
0
17.543
43.924
0
0
0
0
0
9235
0
70.702
30202
Ass.
ospedaliera per
acuti in
43
degenza
ordinaria
0
0
7.970
7.070
0
0
0
0
0
0
0 95.544
110.584
30700
Trapianto
48
organi e tessuti
0
0
0
3.972
0
0
0
0
0
0
0
0
3.972
39999
TOTALE
ASSISTENZA
OSPEDALIERA
49
0
0
7.970
11.042
0
0
0
0
0
0
0 95.544
114.556
49999
Totale
50
0
0
7.970
48.387
43.924
0
0
0
0
0
9235 95.544
205.060
Tab.6 – Modello LA 2011
3.4.
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio
10
Nei primi mesi dell’anno 2013 non sono avvenuti fatti di rilievo, che possano aver comportato effetti
sulla situazione patrimoniale e finanziaria e sul risultato economico.
3.5.
Proposta di copertura perdita /destinazione dell’utile
L’utile della GSA, pari a 931.935 €/000, deriva principalmente da due elementi: il valore del riparto del
FSR indistinto, pari a 312.783 €/000, e la rilevazione della manovra fiscale a.i. 2013 per 808.682 €/000.
Come già evidenziato nella sezione relativa ai contributi, il valore del FSR indistinto assegnato alla
GSA, in applicazione di quanto disposto dall’art. 30 del D.Lgs.118/2011, è stato più volte rimodulato,
prima con il DCA 134/2013 sulla base delle risultanze dei modelli CE preconsuntivi 2012 presentati
dalle Aziende del SSR e successivamente con il DCA 278 del 27 giugno 2013, in considerazione dei
risultati di esercizio delle Aziende determinati in sede di chiusura del bilancio di esercizio 2012.
In particolare, come previsto dai citati decreti di ripartizione del FSR, la quota dell’utile della GSA
derivante dall’assegnazione del suddetto FSR indistinto è destinata, ed integralmente vincolata, alla
copertura del disavanzo economico delle Aziende del Servizio Sanitario Regionale dell'esercizio 2012.
La quota afferente alla manovra fiscale, pari a 808.682 €/000, è destinata alla copertura del disavanzo
economico consolidato del SSR (-604.321 €/000), mentre la quota eccedente (204.361 €/000) potrà
essere utilizzata dalla Regione, solo a seguito della valutazione, da parte di Tavolo e Comitato,
dell’intera gestione sanitaria regionale sia da un punto di vista patrimoniale sia economico.
Gli atti regionali di assegnazione degli utili saranno predisposti in sede di approvazione dei bilanci
2012 delle Aziende del SSR, coerentemente con le disposizioni normative vigenti.
11
REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
5163
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
28/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
POLITICHE SOCIALI, AUTONOMIE, SICUREZZA E SPORT
Area: LEGISLAZIONE SOCIALE, STUDI E RICERCHE
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
Istituzione della tipologia di struttura socioassistenziale a ciclo residenziale denominata "Comunità familiare ad accoglienza mista".
(ODDI MASSIMO)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(MASSIMO ODDI)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(F. BUCCI)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(G. MAGRINI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
POLITICHE SOCIALI E SPORT
(Visini Rita)
___________________________
L'ASSESSORE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
___________________________
31/03/2014 - prot. 149
Data di ricezione ______________________
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
ISTRUTTORIA:
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____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: SI
Oggetto:
Istituzione della tipologia di struttura socioassistenziale a ciclo
residenziale denominata “Comunità familiare ad accoglienza mista”.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA dell’Assessore alle Politiche Sociali e allo Sport;
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VISTO
lo Statuto regionale;
VISTA
la legge regionale 18 febbraio 2002, n. 6 concernente “Disciplina del
sistema organizzativo della Giunta e del Consiglio e disposizioni relative
alla dirigenza ed al personale regionale” e successive modifiche;
VISTA
la legge regionale 9 settembre 1996, n. 38 recante “Riordino,
programmazione e gestione degli interventi e dei servizi socioassistenziali
nel Lazio” e successive modifiche;
VISTO
il regolamento di organizzazione degli uffici e dei servizi della Giunta
Regionale 6 settembre 2002, n. 1 e successive modifiche;
VISTO
il decreto legislativo 31 marzo 1998, n. 112 recante “Conferimento di
funzioni e compiti amministrativi dello Stato alle regioni ed agli enti locali,
in attuazione del capo I della L. 15 marzo 1997, n. 59”;
VISTA
la legge regionale 6 agosto 1999, n. 14 recante “Organizzazione delle
funzioni a livello regionale e locale per la realizzazione del decentramento
amministrativo” e successive modifiche;
VISTA
la legge 8 novembre 2000, n. 328 concernente “Legge quadro per la
realizzazione del sistema integrato di interventi e servizi sociali”;
VISTO
il decreto 21 maggio 2001, n. 308 del Ministro per la Solidarietà Sociale:
Regolamento concernente “Requisiti minimi strutturali e organizzativi per
l’autorizzazione all’esercizio dei servizi e delle strutture a ciclo residenziale
e semiresidenziale, a norma dell’articolo 11 della legge 8 novembre 2000, n.
328”;
VISTA
la legge regionale 12 dicembre 2003 n. 41 concernente: “Norme in materia
di autorizzazione all’apertura ed al funzionamento delle strutture che
prestano servizi socio-assistenziali”;
VISTA
la deliberazione della Giunta regionale 23 dicembre 2004, n. 1305 recante:
“Autorizzazione all’apertura ed al funzionamento delle strutture a ciclo
residenziale e semiresidenziale che prestano servizi socio-assistenziali.
Requisiti strutturali e organizzativi integrativi rispetto ai requisiti previsti
dall’articolo 11 della l.r. 41/2003”;
VISTA
la proposta di legge regionale n. 88 del 17 ottobre 2013 recante: “Sistema
integrato degli interventi e dei servizi sociali della Regione Lazio”,
d’iniziativa della Giunta regionale e approvata con deliberazione della
Giunta regionale 10 ottobre 2013, n. 321;
VISTO
in particolare il comma 3 dell’articolo 29 (Strutture a ciclo residenziale e
semiresidenziale), che prevede espressamente: “La Giunta regionale, con
propria deliberazione, istituisce tipologie di strutture multiutenza e/o
polifunzionali, anche a carattere sperimentale;
CONSIDERATA la positività di alcune buone prassi avviate in altre regioni (Emilia
Romagna, Piemonte, Marche) relative al funzionamento di strutture
socioassistenziali ad accoglienza mista di tipo familiare, gestite da soggetti
del terzo settore, che, attraverso la presenza stabile di due persone adulte di
riferimento, garantiscono a minori e adulti in stato di difficoltà, di
abbandono e di svantaggio un contesto di vita familiare in grado di
sostenere il processo di evoluzione positiva e di maturazione, con modalità
di condivisione adeguate alle esigenze dell’età e del livello di maturazione
di ciascun soggetto;
PRESO ATTO di sollecitazioni provenienti dal territorio che hanno rappresentato, sulla
scorta di esperienze avviate nelle altre regioni, l’esigenza della presenza di
strutture socioassistenziali che, all’interno di una dimensione familiare,
soddisfino contemporaneamente bisogni di più tipologie d’utenza;
RILEVATO che strutture socioassistenziali con le caratteristiche citate non trovano un
formale riconoscimento nella normativa regionale di settore;
RITENUTO pertanto opportuno istituire nella Regione Lazio, anche alla luce dei buoni
risultati riscontrati in altre regioni italiane, una tipologia di struttura
socioassistenziale multiutenza denominata “comunità familiare ad
accoglienza mista”, i cui requisiti sono contenuti nell’allegato A che
costituisce parte integrante della presente deliberazione;
ATTESO che la comunità familiare ad accoglienza mista deve essere caratterizzata
dalla presenza effettiva di una famiglia o di almeno due persone adulte
preferibilmente di sesso diverso e adeguatamente preparate che, ponendo
stabile dimora nella struttura e condividendo un legame diretto con gli
ospiti, offrono agli stessi un ambiente familiare adeguato e ai minori un
rapporto di tipo genitoriale personalizzato;
ATTESO che il servizio reso dalle comunità familiari ad accoglienza mista deve
comunque:
a) essere inserito nella rete dei servizi territoriali;
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b) attenersi alle normative regionali e ai regolamenti comunali vigenti in
materia;
c) essere caratterizzato dalla costante partecipazione nelle scelte dei servizi
sociali territoriali;
DELIBERA
Per le motivazioni indicate in premessa e che integralmente si richiamano:
A) di istituire una nuova tipologia di struttura socioassistenziale, ulteriore rispetto a
quelle previste dalla DGR 1305/2004, denominata “Comunità familiare ad
accoglienza mista”, avente i requisiti strutturali, funzionali ed organizzativi di
cui all’allegato A, che forma parte integrante della presente deliberazione;
B) di stabilire che, ai fini dell’apertura e del funzionamento, le strutture
socioassistenziali rientranti nella tipologia di cui alla lettera A) sono soggette al
regime autorizzatorio di cui alla l.r. 41/2003.
La presente deliberazione sarà pubblicata sul Bollettino Ufficiale della Regione Lazio.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il su esteso schema di deliberazione che
risulta approvato all’unanimità.
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ALLEGATO A
COMUNITA’ FAMILIARE AD ACCOGLIENZA MISTA
1
Definizione
La comunità familiare ad accoglienza mista, di seguito denominata comunità familiare,
è una struttura socioassistenziale che garantisce a minori e adulti in stato di difficoltà, di
abbandono, di svantaggio, per qualsiasi motivo esso sia stato originato o causato, un
contesto di vita familiare in grado di sostenere il processo di evoluzione positiva e di
maturazione mediante un’organizzazione caratterizzata da relazioni stabili,
affettivamente significative e personalizzate, inserite in una rete comunitaria, con
modalità di condivisione adeguate alle esigenze dell’età e del livello di maturazione di
ciascun soggetto.
La comunità familiare è gestita da uno degli organismi del terzo settore di cui
all’articolo 1, comma 5, della legge 8 novembre 2000 n. 328 (Legge quadro per la
realizzazione del sistema integrato di interventi e servizi sociali), di seguito denominato
organismo gestore, il quale, attraverso una famiglia o almeno due figure adulte,
garantisce una risposta di accoglienza di tipo familiare unitamente alla qualità
dell’accoglienza, a un contesto ambientale adeguato agli utenti e al rispetto delle
dimensioni gestionali e strutturali oltre che progettuali, anche attraverso la formazione
continua dei propri operatori.
La comunità familiare ad accoglienza mista è caratterizzata dalla presenza effettiva di
una famiglia o di almeno due persone adulte preferibilmente di sesso e adeguatamente
preparate che, ponendo stabile dimora nella struttura e condividendo un legame diretto
con gli ospiti, offrono agli stessi un ambiente familiare adeguato e ai minori un rapporto
di tipo genitoriale personalizzato.
La coppia ospitante vive principalmente del frutto del lavoro relativo all’accoglienza
degli ospiti.
Le comunità familiari sono inserite nella rete dei servizi territoriali, si attengono alle
normative regionali e ai regolamenti comunali, sono caratterizzate dalla costante
partecipazione nelle scelte dei servizi territoriali attraverso la condivisione della
progettazione e dell’organizzazione dei servizi e degli interventi.
2.
Destinatari e capacità ricettiva
La comunità familiare accoglie:
a) minori, per i quali si ritengono appropriate dinamiche relazionali,
affettive e educative proprie della famiglia;
b) adulti in difficoltà, compresi quelli già ospitati in età minorile, ad
esclusione di quelli in fase di dipendenza attiva o, più in generale,
portatori di problematiche particolari non compatibili con la compresenza
di minori.
E’ altresì consentita l’accoglienza di persone, sia minori sia adulti, con patologie
psichiatriche stabilizzate o disabili anche gravi e/o con patologie complesse, anche non
autosufficienti, che non necessitano di assistenza sanitaria e presenza infermieristica per
l’intero arco della giornata.
La comunità familiare può ospitare fino a un massimo di otto assistiti. Vi può essere
deroga nel caso di accoglienza di fratelli o sorelle. In caso di presenza di figli minori
della coppia dei responsabili la somma fra persone accolte e figli naturali/adottivi non
può superare il tetto di 10 unità. Sono escluse dal conteggio le figure di supporto anche
residenti.
Il responsabile della struttura, in raccordo con i servizi sociali del comune
territorialmente competente, valuta le condizioni per l’accoglienza di nuovi ospiti, con
particolare riguardo alla tutela del preminente interesse di minori.
3.
Requisiti strutturali
Le comunità familiari sono strutture residenziali inserite in edifici a uso abitativo, e si
configurano, sul piano strutturale, sui criteri propri della civile abitazione, ivi comprese
le cucine. Le dimensioni e le caratteristiche degli ambienti pertanto ripropongono
caratteristiche tipologiche e di suddivisione degli spazi di quotidianità propri di un
comune appartamento, con zona notte, zona giorno, servizi igienici, cucina ed eventuali
locali di servizio.
La comunità familiare è dotata di un servizio igienico ogni quattro persone conviventi
nella struttura.
La zona pranzo-soggiorno permette lo svolgimento di attività collettive e individuali, in
coerenza con le esigenze delle ospiti presenti.
La cucina è in possesso dei requisiti previsti per le strutture di civile abitazione dalla
normativa vigente in materia igienico-sanitaria.
Le camere da letto sono singole, doppie o triple.
La superficie minima delle camere da letto è la seguente:
- mq. 9 per la camera a un letto;
- mq.14 per le camere a due letti;
- mq. 20 per le camere a tre letti.
4
Requisiti organizzativi
4.1.
Progetto globale e carta dei servizi
La comunità familiare è dotata di un progetto globale e di una carta dei servizi.
Il progetto globale illustra le finalità e l’organizzazione della struttura e la colloca sulla
base delle sue caratteristiche peculiari nell’ambito della rete dei servizi, agevolando il
corretto inserimento dei minori e degli adulti attraverso il confronto degli obiettivi
individuati nei piani personalizzati con quanto in esso definito.
La carta dei servizi indica i criteri per l’accesso alle prestazioni erogate dalla struttura,
le modalità di funzionamento della stessa, l’assetto organizzativo interno e le procedure
per assicurare la tutela degli utenti.
4.2
Modalità di ammissione e dimissione
Le richieste di ammissione alle comunità familiari, sono presentate alla sede territoriale
dell’organismo gestore da un servizio pubblico (sociale, giudiziario, sanitario), o
direttamente dall’interessato e, nel caso di persone soggette a limitazioni giuridicolegali, da chi ne ha la tutela.
La richiesta dovrà essere integrata da una relazione redatta dal servizio sociale del
comune competente.
Una volta individuata la struttura più idonea a rispondere ai bisogni della persona
proposta e avuta la conferma della disponibilità, la presa in carico avviene con
comunicazione scritta da parte dell’ente al servizio pubblico richiedente.
L’inserimento è vincolato a un periodo di prova, definito di volta in volta secondo le
caratteristiche e le condizioni della persona e della situazione presa in carico ed è
concordata ed esplicitata al momento della conferma dell’ammissione.
Durante il periodo di prova la persona accolta, compatibilmente alle sue caratteristiche e
capacità, è accompagnata in una progressiva comprensione delle caratteristiche
dell’ambiente in cui si trova, delle risorse che può offrirgli e dei vincoli che gli impone,
delle regole di vita che la qualificano, con l’aspettativa di suscitare in lui/lei un
sufficiente livello di coinvolgimento e partecipazione attiva e responsabile al progetto
che si va a porre in essere nei suoi confronti.
La verifica al periodo di prova serve anche alla valutazione della compatibilità con le
altre persone già inserite nell’ambito della comunità familiare, al fine di garantire a
ciascuno un ambiente realmente qualificato in termini di rapporti precisi, personalizzati
e adeguatamente integrati fra loro nell’insieme del gruppo.
Al termine del periodo di prova viene fatta una valutazione dell’inserimento e nel caso
la verifica risulta positiva, l’inserimento prosegue secondo l’iter previsto dal piano
personalizzato che il responsabile della struttura ha redatto in collaborazione con il
servizio sociale comunale competente.
La durata e la natura dell’inserimento sono determinate dallo stato di bisogno del
soggetto, sono concordate e formalizzate al momento della conferma all’ammissione e
sono oggetto di verifica periodica in relazione all’evolversi dei bisogni della persona e
agli obiettivi del piano personalizzato.
Qualora invece il periodo di prova risulti negativo ai fini di un eventuale inserimento
protratto, il responsabile della comunità familiare, redige una relazione da inviare al
servizio sociale del comune competente in cui sono evidenziate le ragioni della
valutazione.
I motivi che possono determinare la dimissione dalla comunità familiare sono:
a) modificazione delle condizioni che hanno determinato la richiesta di presa in
carico;
b) raggiungimento degli obiettivi prefissati in ragione di un eventuale
reinserimento presso la famiglia e/o contesto di origine;
c) sviluppo di un sufficiente livello di autonomia personale/sociale;
d) presenza di comportamenti pregiudizievoli e inadeguati da parte della persona
inserita;
e) trasgressioni gravi e continuative delle regole di convivenza della comunità
familiare;
f) libera scelta da parte della persona maggiorenne non soggetta a limitazioni
giuridiche della capacità d’agire e con sufficiente grado di autodeterminazione;
g) formale richiesta di dimissione adeguatamente motivata per scritto, da parte del
Servizio Inviante.
La comunicazione di dimissione di una persona inserita nella comunità familiare, può
essere inoltrata dalle figure responsabili della stessa, sulla base di una relazione scritta,
contenente le motivazioni e inviata al servizio referente per il soggetto.
La relazione contiene la sintesi della valutazione che ha motivato la richiesta e la
possibile formulazione di valide alternative di inserimento presso altre realtà ritenute
più idonee ad accompagnare il processo di sviluppo della persona in riferimento agli
obiettivi stabiliti nel piano personalizzato
4.3. Piano personalizzato
A) Minori
Per ogni minore accolto nei servizi residenziali è predisposto un piano personalizzato
educativo-assistenziale.
Il piano personalizzato è predisposto sulla base degli elementi desunti dalla
documentazione relativa alla presa in carico del singolo ospite fornita dal servizio
sociale territoriale, dal rapporto diretto e personale con il minore, dai colloqui con la
famiglia d’origine, dalla scuola e con il gruppo sociale di appartenenza, dalle
informazioni provenienti dagli operatori territoriali eventualmente coinvolti nel caso. Il
piano personalizzato è quindi uno strumento di lavoro che si basa sulla conoscenza della
storia del minore, della sua situazione, del suo contesto familiare e sociale, conoscenza
che suggerisce un modello d’intervento che possa garantire al minore un ambiente
“familiare,” in cui si riproducano cioè occasioni del vivere quotidiano con figure adulte
stabili in grado di offrire stimoli ed esperienze finalizzati ad assicurare l’acquisizione e
lo sviluppo di capacità cognitive, relazionali e sociali e/o il recupero dell’equilibrio
affettivo del minore.
Il piano è definito dall’équipe degli operatori della struttura, in collaborazione con il
servizio sociale territorialmente competente, coinvolgendo la famiglia e il minore in
considerazione della sua capacità di discernimento, tenendo conto degli eventuali
decreti e prescrizioni del Tribunale per i Minorenni, non oltre i 30 giorni successivi
all’ammissione.
In ogni piano personalizzato è indicato il referente responsabile della sua attuazione, che
ha anche il compito di curare i rapporti con il servizio sociale territoriale.
In particolare il piano personalizzato definisce:
a) gli obiettivi educativi da raggiungere;
b) i contenuti e le modalità dell’intervento da attuare;
c) le soluzioni in rapporto alla condizione del minore;
d) i tempi di realizzazione;
e) le figure professionali responsabili dell’attuazione dell’intervento;
f) le procedure per la valutazione e le modifiche in itinere;
g) criteri di informazione e coinvolgimento delle figure e delle istituzioni
interessate alla realizzazione dell’intervento (minore, famiglia d’origine,
Tribunale per i Minorenni, strutture formative).
B) Adulti
A seconda della tipologia di utenza e dei bisogni degli ospiti adulti accolti, è predisposto
in coerenza con il progetto globale della struttura un piano personalizzato di assistenza,
che indichi gli obiettivi da raggiungere, i contenuti e le modalità degli interventi
finalizzati:
a) per le persone adulte disabili e anziani, al mantenimento e al recupero delle
capacità fisiche, cognitive, relazionali e dell’autonomia personale, con
particolare riferimento;
b) per le persone in stato di difficoltà, di abbandono e di svantaggio,
all’inserimento sociale e al recupero di funzioni di autonomia e di autogestione.
Nel piano personalizzato sono indicati in particolare i tempi di attuazione degli
interventi, la tipologia e l’intensità della risposta assistenziale, il responsabile
dell’attuazione dell’intervento, le attività e le prestazioni socio-assistenziali che la
struttura fornisce, e ogni altro intervento necessario a conseguire i risultati attesi, il
sistema di verifica, nonché i criteri di informazione e coinvolgimento dell’utente.
Nel piano personalizzato sono inoltre indicate le azioni relative alle modalità di
adesione e di partecipazione dell’utente al progetto di inserimento e/o reinserimento
sociale proposto.
Ogni informazione contenuta nel piano è regolarmente aggiornata e verificata, in modo
tale da seguirne l’evoluzione nel tempo.
Le strutture comunicano l’andamento degli interventi previsti nel piano personalizzato
di riabilitazione sociale all’ospite ed agli operatori territoriali coinvolti.
4.4
Attività e prestazioni
Nelle strutture l’organizzazione della giornata è tale da soddisfare la necessità di
socializzazione, stimola la capacità di rapporto sociale, favorisce le possibilità di
sollecitazioni culturali e di creatività per le persone assistite. Le attività si caratterizzano
per:
- stabile convivenza delle persone accolte con figure di riferimento significative in
grado di permettere una maggiore personalizzazione degli interventi educativi, con
modalità di relazioni interpersonali dirette, immediate e individualizzate;
- organizzazione della vita quotidiana in base ad un modello di vita familiare,
rispettosa dei ritmi, capacità, e potenzialità delle persone accolte;
- utilizzo, secondo le specifiche problematicità delle persone accolte, di competenze e
professionalità appartenenti ai servizi presenti sul territorio;
- finalizzazione di ogni progetto ed intervento educativo inteso allo sviluppo delle
capacità specifiche e consapevolezza di se stessi, in ordine all'autonomia personale,
alla capacità di relazione interpersonale, all'assunzione di responsabilità,
compatibilmente con la situazione di ogni persona accolta;
- assunzione e presa in carico dei casi di bisogno con la disponibilità di mantenere
l'accoglienza fino al raggiungimento di tutti gli obiettivi possibili.
Nella relazione diretta con la persona accolta la comunità familiare offre:
- presa in carico diretta e globale della persona, attraverso una relazione stabile,
precisa e continuativa;
- organizzazione e gestione della vita quotidiana in tutti i suoi aspetti ed attività;
- gestione degli incontri (visite e/o rientri) con e presso la famiglia di origine;
- organizzazione e gestione delle attività extra-residenziali utili alla soddisfazione dei
bisogni sociali della persona accolta.
In particolare sono garantiti i seguenti servizi e prestazioni:
- alloggio, vitto, cura dell’igiene personale e ambientale, assistenza diurna e notturna;
- interventi di sostegno e di sviluppo di abilità individuali che favoriscano
l’espletamento delle normali attività e funzioni quotidiane, nonché attività formative
-
e ricreative che promuovano la vita di relazione dell’ospite e la sua inclusione
sociale;
interventi di mediazione culturale concordati e programmati in relazione alle
specifiche esigenze delle ospiti;
assistenza educativa per i minori accolti;
prestazioni sociali e sanitarie concordate e programmate con i servizi territoriali,
nonché la pronta reperibilità in relazione alle urgenze sanitarie.
L’organizzazione della struttura prevede l’attiva partecipazione delle ospiti nella
gestione della comunità familiare.
Il funzionamento della struttura è garantito per l’intero arco dell’anno.
4.5
Documentazione
Nelle strutture residenziali in questione la documentazione relativa agli ospiti è
costantemente aggiornata e comprende, un registro delle presenze degli ospiti, come
stabilito dall’articolo 11, comma 1, lettera f), della legge 41/2003 ed una cartella
personale per ogni singolo ospite, contenente i dati personali, amministrativi, sanitari,
sociali, psicologici nonché la registrazione di tutte le fasi del lavoro compiuto.
Tutte le prestazioni, sanitarie, sociosanitarie ed assistenziali e gli interventi attuati sono
registrati nella cartella personale dell’ospite.
4 .6
Personale
La comunità familiare è caratterizzata dalla presenza effettiva di una famiglia o di
almeno due figure adulte che pongono stabile dimora nella struttura, preferibilmente una
coppia con figli o un uomo ed una donna, in possesso di idoneità all’affido se accolgono
minori.
Le due figure adulte che pongono stabile dimora nella struttura devono essere
adeguatamente formate dall’organismo gestore.
Uno dei due adulti accoglienti è il responsabile della struttura; in particolare è
responsabile della programmazione, dell’organizzazione e della gestione di tutte le
attività che si svolgono all’interno della struttura e del coordinamento con i servizi
territoriali. Effettua altresì verifiche e controlli sui programmi attuati dalla struttura.
L’adulto accogliente che assume il ruolo del responsabile della struttura deve possedere
la qualifica di educatore professionale oppure una documentata esperienza almeno
triennale quale responsabile di strutture e servizi socio-assistenziali di analoga natura.
L’altro adulto accogliente deve possedere la qualifica di educatore professionale oppure
una documentata esperienza almeno annuale di attività, anche di supporto, in strutture e
servizi socioassistenziali di analoga natura.
Deve essere garantito, nei momenti di presenza dei minori presso la comunità e durante
le attività esterne, un’adeguata presenza di figure adulte educative, comunque in misura
non inferiore di un adulto ogni quattro minori. Per garantire il rispetto di tale rapporto
numerico la coppia di adulti accoglienti può essere integrata da personale educativo di
supporto in possesso di qualifiche di assistente di base o altre analoghe oppure di una
documentata esperienza almeno annuale presso strutture e servizi socioassistenziali.
Gli adulti accoglienti e gli operatori della struttura non devono essere stati condannati
con sentenza di condanna passata in giudicato, di cui alle sezioni I, II e III del capo III
del titolo XII (Dei delitti contro la persona) del Libro secondo del codice penale, tranne
nel caso sia intervenuta la riabilitazione, ovvero avere procedimenti penali in corso per
tali reati.
Nelle ore di riposo notturno deve essere garantita la presenza di almeno uno degli adulti
conviventi e accoglienti o altra figura adulta educativa e, se necessario, la presenza di
personale adeguato secondo quanto stabilito nel piano personalizzato.
REGIONE LAZIO
DELIBERAZIONE N.
PROPOSTA N.
5323
GIUNTA REGIONALE
DEL
DEL
31/03/2014
STRUTTURA
Direzione Regionale:
PROPONENTE
INFRASTRUTTURE, AMBIENTE E POLITICHE ABITATIVE
Area: EDILIZIA SOSTENIBILE
Prot. n. ___________________ del ___________________
OGGETTO: Schema di deliberazione concernente:
Approvazione Schema Protocollo d'Intesa tra la Regione Lazio e il Gestore Servizi Energetici (GSE) per favorire lo sviluppo
dell'efficienza energetica e la diffusione delle energie rinnovabili.
(GARDI PIERLUIGI)
___________________________
L' ESTENSORE
ASSESSORATO
(PIERLUIGI GARDI)
___________________________
IL RESP. PROCEDIMENTO
(A. PISCIONERI)
___________________________
IL DIRIGENTE RESPONSABILE
(B. PLACIDI)
___________________________
IL DIRETTORE REGIONALE
___________________________
INFRASTRUTTURE, POLITICHE ABITATIVE, AMBIENTE
(Refrigeri Fabio)
___________________________
L'ASSESSORE
PROPONENTE
DI CONCERTO
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
___________________________
IL DIRETTORE
___________________________
L' ASSESSORE
ALL'ESAME PREVENTIVO COMM.NE CONS.RE
COMMISSIONE CONSILIARE:
VISTO PER COPERTURA FINANZIARIA:
IL DIRETTORE DELLA DIREZIONE REGIONALE
PROGRAMMAZIONE ECONOMICA, BILANCIO, DEMANIO E PATRIMONIO
Data dell' esame:
con osservazioni
senza osservazioni
SEGRETERIA DELLA GIUNTA
___________________________
Data di ricezione: 03/04/2014 prot. 157
ISTRUTTORIA:
Pagina 1 / 12
____________________________________
IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO
____________________________________
IL DIRIGENTE COMPETENTE
____________________________________
IL SEGRETARIO DELLA GIUNTA
____________________________________
IL PRESIDENTE
Richiesta di pubblicazione sul BUR: SI
Oggetto: Approvazione Schema Protocollo d'Intesa tra la Regione Lazio e il Gestore Servizi
Energetici (GSE) per favorire lo sviluppo dell'efficienza energetica e la diffusione delle energie
rinnovabili.
LA GIUNTA REGIONALE
SU PROPOSTA dell’Assessore alle Infrastrutture, Politiche Abitative e Ambiente
VISTO lo Statuto della Regione Lazio;
VISTO il regolamento 6 settembre 2002, n.1 e successive modificazioni, recante “Regolamento di
Organizzazione degli uffici e dei servizi della Giunta Regionale;
VISTA la legge regionale 18 febbraio 2002, n. 6, “Disciplina del sistema organizzativo della Giunta
e del Consiglio e disposizioni relative alla dirigenza ed al personale regionale” e successive
modificazioni;
VISTO il decreto legislativo del 3 marzo 2011, n. 28, di attuazione della direttiva 2009/28/CE, che
definisce le modalità di incentivazione delle rinnovabili elettriche, delle rinnovabili termiche e di
una serie di interventi di efficientamento energetico;
VISTI i due decreti del 28 dicembre 2012 del Ministro dello Sviluppo Economico, di concerto con
il Ministro dell’Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare e del Ministro delle Politiche
Agricole, Alimentari e Forestali, che hanno dato attuazione a quanto disposto dal decreto legislativo
3 marzo 2011, n. 28, relativamente allo schema dei certificati bianchi e all’incentivazione dei
piccoli interventi di efficientamento energetico e delle fonti rinnovabili termiche
(c.d. Conto
Termico);
VISTO il Piano di Azione Nazionale per le energie rinnovabili (PAN), previsto dall’articolo 4 della
direttiva 2009/28/CE del 23 aprile 2009 sulla promozione dell’uso dell’energia da fonti rinnovabili,
presentato dall’Italia alla Commissione UE, che ha fissato al 17% dei consumi finali lordi
l’obiettivo della quota nazionale di energia da fonti rinnovabili consumata nei settori dei trasporti,
dell’elettricità e del riscaldamento e raffreddamento nel 2020, e in circa 22 Mtep il risparmio in
termini di efficienza energetica;
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TENUTO CONTO che il Gestore dei Servizi Energetici (GSE) è una Società per Azioni il cui
capitale è interamente detenuto dal Ministero dell’Economia e delle Finanze, ai sensi dell’articolo 3,
comma 4, del Decreto legislativo 16 marzo 1999, n. 79, e dall’art. 1, commi 1 – lettere a), b) e c) – e
3 del D.P.C.M. 11 maggio 2004, e che ha assunto un ruolo di rilevanza pubblica rivolto, tra l’altro,
alla gestione, promozione e incentivazione dell’energia da fonti rinnovabili e da cogenerazione in
Italia, che esercita secondo gli indirizzi del Ministero dello Sviluppo Economico;
VISTA la legge 23 luglio 2009, n. 99, all’articolo 27, comma 1, che prevede, per le amministrazioni
di cui all’articolo1, comma 2, del Decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, e s.m.i., la possibilità
di rivolgersi, nell’ambito delle risorse disponibili, al GSE per lo svolgimento dei servizi specialistici
in campo energetico;
VISTO il D.Lgs. 3 marzo 2011 n. 28 che ha ampliato il ruolo del GSE a tematiche collegate
all’efficienza energetica negli usi finali, con riferimento in particolare agli schemi di incentivazione
dei certificati bianchi e del conto termico;
VISTO il decreto 28 dicembre 2012, c.d. “Conto Termico”, recante “Incentivazione della
produzione di energia termica da fonti rinnovabili ed interventi di efficienza energetica di piccole
dimensioni”, che individua il GSE come il soggetto responsabile dell’attuazione e della gestione del
meccanismo e dell’erogazione degli incentivi ai soggetti beneficiari;
VISTO il decreto legislativo 3 marzo 2011, n.28 (articolo 40, comma 2, lettera a), che, in relazione
alle norme definite in ambito SISTAN e EUROSTAT, stabilisce che il GSE organizza e gestisce il
Sistema Italiano di Monitoraggio delle Energie Rinnovabili (SIMERI), che consentirà di seguire
l’evoluzione nel tempo dei tre settori interessati dal PAN (elettricità, calore, trasporti) e di rilevare i
dati necessari per misurare lo stato di raggiungimento degli obiettivi nazionali e regionali al 2020,
secondo quanto previsto nel Decreto Ministeriale 15 marzo 2012 (cosiddetto decreto Burden
Sharing);
VISTO il decreto 28 dicembre 2012 recante: “Determinazione degli obiettivi quantitativi nazionali
di risparmio energetico che devono essere perseguiti dalle imprese di distribuzione dell’energia
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elettrica e il gas per gli anni dal 2013 al 2016 e per il potenziamento del meccanismo dei certificati
bianchi”, che ha stabilito la data del 3 febbraio 2013, per il trasferimento dall’AEEG al GSE delle
attività di gestione, valutazione e certificazione dei risparmi correlati a progetti di efficienza
energetica condotti nell’ambito del meccanismo dei certificati bianchi;
VISTA la deliberazione dell’Autorità per l’energia elettrica e il gas del 10 gennaio 2013
1/2013/R/EFR, con la quale sono state trasferite al GSE tutte le informazioni disponibili per ciascun
progetto presentato nell’ambito del meccanismo dei certificati bianchi e ha reso operativo l’utilizzo
delle banche dati e degli altri strumenti gestionali esistenti;
CONSIDERATO che il GSE, al quale sono stati affidati compiti nello sviluppo del sistema
energetico nazionale, è capogruppo delle seguenti società: Acquirente Unico S.p.A. (AU), Gestore
dei Marcati Energetici S.p.A. (GME) e Ricerca sul Sistema Energetico S.p.A. (RSE);
CONSIDERATO che il GSE svolge un ruolo di rilevanza pubblica sia nella gestione, promozione
e incentivazione delle fonti rinnovabili che nel settore dell’efficienza energetica e della produzione
di energia termica da fonti rinnovabili.
CONSIDERATO che con Deliberazione del Consiglio Regionale del 14 febbraio 2001, n. 45, la
Regione Lazio ha approvato il Piano Energetico Regionale (P.E.R.);
CONSIDERATO che, in continuità con il suindicato Piano Energetico Regionale e conformemente
al “Piano d’Azione italiano per l’efficienza energetica 2011” del Ministero dello Sviluppo
Economico, elaborato sulla base della direttiva 2006/32/CE sull’efficienza degli usi finali
dell’energia e sui servizi energetici, la Regione Lazio al fine del raggiungimento degli obiettivi
comunitari, nazionali e regionali, persegue l’obiettivo generale di promuovere l’utilizzo di fonti di
energia rinnovabili e di sistemi per l’efficienza energetica negli usi finali di energia;
RILEVATA l’importanza del ruolo fondamentale della Regione Lazio nel raggiungimento degli
obiettivi sopra indicati, anche attraverso la promozione di iniziative rivolte alle famiglie per la
realizzazione di interventi sui quali attivare eventuali differenti agevolazioni fiscali previste dalla
normativa vigente, in modo da favorire lo sviluppo del sistema economico e senza aumentare
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indiscriminatamente la crescita dei consumi di energia, in previsione di stabilizzare i consumi finali
previsti al 2020 ai livelli attuali;
RITENUTO, per le motivazioni espresse, che sia necessario approvare lo schema di Protocollo
d’Intesa tra la Regione Lazio ed il GSE, al fine di favorire lo sviluppo in ambito regionale
dell’efficienza energetica negli usi finali di energia, nonché la diffusione dell’energia da fonti
rinnovabili;
DELIBERA
-
di approvare, per le motivazioni espresse in narrativa, lo schema di Protocollo d’Intesa tra
Regione Lazio e GSE per favorire lo sviluppo in ambito regionale dell’efficienza energetica
negli usi finali di energia, nonché la diffusione dell’energia da fonti rinnovabili, allegato
parte integrante del presente atto.
Il Direttore Regionale competente provvederà all’attuazione del protocollo d’Intesa..
Il presente provvedimento sarà pubblicato sul BURL e diffuso sul sito www.regione.lazio.it, al fine
di consentirne la massima divulgazione.
Il Presidente pone ai voti, a norma di legge, il su esteso schema di deliberazione che risulta
approvato all’unanimità.
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SCHEMA DI
PROTOCOLLO D’INTESA
Tra
il Gestore dei Servizi Energetici S.p.A. (di seguito, GSE) con sede legale in Roma, Viale Maresciallo
Pilsudski n. 92 – 00197 (C.F. 05754381001) legalmente rappresentata dal Presidente e Amministratore
Delegato,
_____________________;
e
la Regione Lazio, con sede legale in Roma, Via Cristoforo Colombo, 212 (C.F. 080143490581), nella
persona del Presidente della Giunta Regionale, _________________________;
di seguito definite congiuntamente “Parti”
Premesso che:
 il GSE è una società per azioni il cui capitale è interamente detenuto dal Ministero dell’Economia e
delle Finanze, ai sensi dell’articolo 3 del decreto legislativo 16 marzo 1999, n.79, e del D.P.C.M. 11
maggio 2004, che ha assunto un ruolo di rilevanza pubblica rivolto, tra l’altro, alla gestione,
promozione e incentivazione dell’energia da fonti rinnovabili e da cogenerazione in Italia, che esercita
secondo gli indirizzi del Ministero dello Sviluppo Economico;
 il Piano di Azione Nazionale per le energie rinnovabili (PAN), previsto dall’articolo 4 della direttiva
2009/28/CE del 23 aprile 2009, sulla promozione dell’uso dell’energia da fonti rinnovabili, presentato
dall’Italia alla Commissione UE, ha fissato al 17% dei consumi finali lordi l’obiettivo della quota
nazionale di energia da fonti rinnovabili consumata nei settori dei trasporti, dell’elettricità e del
riscaldamento e raffreddamento nel 2020, e in circa 22 Mtep il risparmio in termini di efficienza
energetica;

l’articolo 27, comma 1, della legge 23 luglio 2009, n. 99, prevede che, per lo svolgimento dei servizi
specialistici in campo energetico, le Amministrazioni Pubbliche di cui all’articolo 1, comma 2, del
decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165 e s.m.i., possano rivolgersi, nell’ambito delle risorse
disponibili, al GSE e, sempre tramite il GSE, alle società da esso controllate;
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 con l’atto di indirizzo del Ministro dello Sviluppo Economico del 29 ottobre 2009 sono state
individuate le modalità con le quali il GSE e le società appartenenti allo stesso gruppo societario
forniscono i servizi specialistici in campo energetico alle Amministrazioni Pubbliche; tali servizi
specialistici possono essere erogati dal GSE a titolo gratuito, ovvero a titolo oneroso, come precisato
all’articolo 2 dell’atto di indirizzo;
 il Decreto Legislativo del 3 marzo 2011, n. 28 ha ampliato il ruolo del GSE a tematiche collegate
all’efficienza energetica negli usi finali, con riferimento in particolare agli schemi di incentivazione
dei certificati bianchi e del conto termico;
 in base al decreto legislativo 3 marzo 2011, n.28 (articolo 40, comma 2, lettera a), il GSE organizza e
gestisce, tenuto conto delle norme stabilite in ambito SISTAN e EUROSTAT, il Sistema Italiano di
Monitoraggio delle Energie Rinnovabili (SIMERI), che consentirà di seguire l’evoluzione nel tempo
dei tre settori interessati dal PAN (elettricità, calore, trasporti) e di rilevare i dati necessari per
misurare lo stato di raggiungimento degli obiettivi nazionali e regionali al 2020, secondo quanto
previsto nel Decreto Ministeriale 15 marzo 2012 (cosiddetto decreto Burden Sharing);
 i due decreti del 28 dicembre 2012 del Ministro dello Sviluppo Economico, di concerto con il Ministro
dell’Ambiente e della Tutela del Territorio e del Mare e del Ministro delle Politiche Agricole,
Alimentari e Forestali, hanno dato attuazione a quanto disposto dal decreto legislativo 3 marzo 2011,
n.28, relativamente allo schema dei certificati bianchi e all’incentivazione dei piccoli interventi di
efficientamento energetico e delle fonti rinnovabili termiche (c.d. Conto Termico);
 a partire dal 3 febbraio 2013, il decreto 28 dicembre 2012 recante: “Determinazione degli obiettivi
quantitativi nazionali di risparmio energetico che devono essere perseguiti dalle imprese di
distribuzione dell’energia elettrica e il gas per gli anni dal 2013 al 2016 e per il potenziamento del
meccanismo dei certificati bianchi”, ha sancito il trasferimento dall’AEEG al GSE delle attività di
gestione, valutazione e certificazione dei risparmi correlati a progetti di efficienza energetica condotti
nell’ambito del meccanismo dei certificati bianchi;
 l’Autorità per l’energia elettrica e il gas, con deliberazione del 10 gennaio 2013 1/2013/R/efr, ha
trasferito al GSE tutte le informazioni disponibili per ciascun progetto presentato nell’ambito del
meccanismo dei certificati bianchi e ha reso operativo l’utilizzo delle banche dati e degli altri
strumenti gestionali esistenti;
 il decreto 28 dicembre 2012, c.d. “Conto Termico”, recante “Incentivazione della produzione di
energia termica da fonti rinnovabili ed interventi di efficienza energetica di piccole dimensioni”
individua il GSE come il soggetto responsabile dell’attuazione e della gestione del meccanismo e
dell’erogazione degli incentivi ai soggetti beneficiari;
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 la Regione Lazio persegue l’obiettivo generale di definire le condizioni idonee allo sviluppo di un
sistema energetico regionale sempre più rivolto all’utilizzo delle fonti rinnovabili ed all’uso efficiente
dell’energia come mezzi per una maggior tutela dell’ambiente, favorendo lo sviluppo del sistema
economico senza aumentare indiscriminatamente la crescita dei consumi di energia, prevedendo di
stabilizzare i consumi finali previsti al 2020 ai livelli attuali;
 con delibera del Consiglio Regionale del 14 febbraio 2001, n. 45, la Regione Lazio ha approvato il
Piano Energetico Regionale (PER), tenuto conto degli indirizzi programmatici contenuti nel “Piano
d’Azione italiano per l’efficienza energetica 2011” (PAEE), elaborato sulla base della direttiva
2006/32/CE sull’efficienza degli usi finali dell’energia e sui servizi energetici.
Considerato che:
 il GSE, al quale sono stati affidati compiti nello sviluppo del sistema energetico nazionale, è
capogruppo delle seguenti società: Acquirente Unico S.p.A. (AU), Gestore dei Marcati Energetici
S.p.A. (GME) e Ricerca sul Sistema Energetico S.p.A. (RSE);
 il GSE svolge un ruolo di rilevanza pubblica sia nella gestione, promozione e incentivazione delle
fonti rinnovabili, ma anche nel settore dell’efficienza energetica e della produzione di energia termica
da fonti rinnovabili;
 fra le iniziative a sostegno del settore energetico il GSE, con il supporto del Ministero dello Sviluppo
Economico, ha ideato il progetto Corrente, una piattaforma aperta agli operatori della filiera della c.d.
green economy, finalizzata alla valorizzazione della tecnologia e dell’eccellenza italiana nel campo
della produzione energetica da fonti rinnovabili e dell’efficienza energetica;
 la Regione Lazio promuove l’utilizzo delle fonti rinnovabili e i sistemi per l’efficienza energetica negli
usi finali di energia, con l’obiettivo di stimolare l’iniziativa delle famiglie alla realizzazione
d’interventi sui quali attivare le eventuali differenti agevolazioni fiscali, previste dalla normativa
vigente.
Ritenuto
Di dare avvio ad un rapporto di collaborazione tra GSE e Regione Lazio finalizzato al raggiungimento di
comuni obiettivi per favorire lo sviluppo in ambito regionale dell’efficienza energetica nonché la diffusione
delle energie rinnovabili.
Tutto ciò premesso, considerato e ritenuto le Parti, come sopra meglio identificate, concordano quanto
segue:
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Articolo 1 - Oggetto
1. Le premesse e i considerata costituiscono parte integrante del presente Protocollo d’Intesa.
2. Le Parti concordano di dare avvio ad un rapporto di collaborazione finalizzato al
perseguimento dei seguenti obiettivi e linee di attività:
2.1 realizzare sul territorio nuove iniziative e progetti volti allo sviluppo delle tematiche
dell’efficienza energetica, della sostenibilità ambientale, delle energie rinnovabili, che
possano anche prevedere la partecipazione di enti locali, strutture sanitarie regionali,
nonché enti gestori dell’edilizia residenziale pubblica;
2.2 promuovere la ricerca e lo sviluppo tecnologico di prodotto e di processo nelle tematiche
delle energie rinnovabili e dell’efficienza energetica sia per lo sviluppo di smart grid, sia
al fine di orientare il formarsi di specifiche filiere produttive locali della green economy;
2.3 valutare la possibilità di programmare e realizzare percorsi formativi sui temi dello
sviluppo delle energie rinnovabili e dell’efficienza energetica anche con riferimento al
tema della certificazione energetica degli edifici della PA;
3 Il GSE svolgerà le seguenti attività di supporto a favore della Regione Lazio:
3.1 fornire assistenza all’imprenditoria locale sugli aspetti normativi legati alla sostenibilità
ambientale e ai meccanismi d’incentivazione delle fonti energetiche rinnovabili;
3.2 mettere a disposizione alla Regione Lazio le proprie competenze rendendosi disponibile
ad istaurare collaborazioni volte all’analisi dei principali tematiche delle politiche
energetiche e all’eventuale individuazione delle linee direttrici, propedeutiche sia
all’elaborazione di una normativa regionale con caratteristiche di organicità energetica
sia a livello europeo che nazionale, con particolare attenzione alle misure di efficienza
energetica sugli edifici.
4 Il GSE metterà inoltre a disposizione della Regione Lazio:
4.1 informazioni dettagliate sugli incentivi nazionali per le fonti rinnovabili e per l’efficienza
energetica e sulle relative condizioni e modalità di accesso con particolare riferimento
agli interventi di efficienza energetica riservati alla PA nel Conto Termico (DM
28/12/2012);
4.2 informazioni sui benefici netti, sui costi e sull'efficienza energetica delle apparecchiature
e dei sistemi per l'uso di calore, freddo ed elettricità da fonti energetiche rinnovabili;
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4.3 informazioni riguardanti le buone pratiche adottate nelle regioni, nelle provincie
autonome e nelle province per lo sviluppo delle energie rinnovabili e per promuovere il
risparmio e l’efficienza energetica;
4.4 supporto specialistico, nel rispetto delle procedure SISTAN e EUROSTAT, per lo
sviluppo le metodologie finalizzate alla rilevazione, alla quantificazione e al
monitoraggio statistico dei consumi di fonti rinnovabili negli usi termici e nei trasporti
aggregati a livello regionale secondo quanto previsto nel DM 15 marzo 2012 (cosiddetto
decreto Burden Sharing).
5 La Regione Lazio, si impegna a supportare il GSE nelle proprie attività istituzionali di
qualifica delle istanze di concessione degli incentivi attraverso la messa a disposizione di
informazioni relative ai titoli autorizzativi rilasciati favorendo anche il coordinamento degli
Enti territoriali competenti.
6 Il GSE consentirà alla Regione Lazio l’accesso ad una sezione dedicata del portale del GSE Corrente, al fine di promuovere alle imprese i servizi offerti dal progetto medesimo, tra i
quali: pubblicazione di bandi di gara internazionali; analisi dei mercati esteri; partnership;
promozione del know how italiano.
Articolo 2 - Modalità attuative
1.
Le parti provvederanno a predisporre un programma di attività annuale, entro 3 mesi dalla
sottoscrizione del presente protocollo d’intesa, finalizzato al perseguimento dei suindicati obiettivi,
da recepire mediante la stipula di uno o più accordi che definiscano modalità di attuazione e di
impegni anche economici delle Parti.
2.
Eventuali ulteriori aspetti connessi allo svolgimento delle attività oggetto del presente Protocollo
d’Intesa, potranno essere regolamentati mediante atti aggiuntivi e/o derivati dal Protocollo stesso.
3.
Il GSE, anche attraverso le sue società controllate e nel rispetto delle relative funzioni aventi
rilevanza pubblica, nell’ottica di favorire una diffusione a livello nazionale delle tematiche e dei
progetti inerenti al suo ambito istituzionale di attività, contribuisce a supportare attraverso un
coordinamento scientifico e tecnico eventuali iniziative derivanti dal presente Protocollo.
4.
Eventuali variazioni rispetto a quanto previsto dal presente Protocollo potranno essere individuate
nel corso dell’espletamento delle attività descritte e dovranno essere oggetto di atti integrativi e/o
aggiuntivi.
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Articolo 3 - Gestione del Protocollo d’Intesa
1.
La corretta esecuzione delle disposizioni contenute nel presente Protocollo sarà assicurata da due
Responsabili nominati dalle Parti:
 per la Regione Lazio il Dirigente dell’Area Edilizia Sostenibile della -Direzione
Infrastrutture Ambiente e Politiche Abitative,
 per il GSE il Direttore Divisione Gestione e Coordinamento Generale,
;
.
Articolo 4 - Durata e recesso
1.
Il presente Protocollo d’Intesa decorre dalla data di sottoscrizione dello stesso e ha validità sino al
31 marzo 2018, fatta salva, in ogni caso, la facoltà di recesso che ognuna delle Parti potrà esercitare
previo preavviso espresso per iscritto di 3 (tre) mesi.
2.
Il presente Protocollo d’Intesa potrà essere rinnovato espressamente per iscritto, dovendosi intendere
esclusa ogni possibilità di proroga tacita.
Articolo 5 - Oneri finanziari e Costi
1. Ciascuna parte s’impegna a ricercare sin d’ora le risorse finanziarie per la copertura dei costi relativi
alle eventuali iniziative di collaborazione che saranno avviate nell’ambito del presente protocollo, a
seguito della stipula degli accordi di cui al precedente articolo 2.
Articolo 6 – Riservatezza delle notizie
1. La documentazione o le informazioni scambiate tra le Parti durante lo svolgimento delle
attività, sono da considerarsi riservate e confidenziali; pertanto, saranno utilizzate
esclusivamente per le finalità del presente Protocollo con preclusione di diffusione e
comunicazione a terzi, fatta eccezione per le comunicazioni di carattere istituzionale
preventivamente concordate tra le Parti.
2. Il trattamento dei “dati personali” che vengano in rilievo in conseguenza e nel corso dell’esecuzione
del presente Protocollo avverrà esclusivamente per le finalità del Protocollo medesimo e in conformità
con le disposizioni di cui al D.Lgs. 30 giugno 2003, n.196 e s.m.i.
3. Titolari del trattamento dei dati, per quanto concerne il presente articolo, sono le Parti come sopra
individuate, denominate e domiciliate.
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Articolo 7 – Registrazione e Foro Competente
1. Il presente Protocollo d’Intesa viene redatto in due originali e verrà registrato solo in caso d’uso ai
sensi delle disposizioni previste dal D.P.R. n. 131/1986 e successive modifiche ed integrazioni.
2. Per qualunque controversia dovesse derivare dal presente Protocollo d’Intesa si dichiara competente il
Foro di Roma.
LETTO, APPROVATO E SOTTOSCRITTO
Roma, _________2014
per il Gestore dei Sevizi Energetici – GSE S.p.A.
per la Regione Lazio
il Presidente e Amministratore Delegato
il Presidente
__________________
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______________________

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