Programma annuale e.f. 2014

Circolo didattico statale “Leonardo Sciascia”
Via Colajanni, s.n. – 93100 Caltanissetta
PEO [email protected] – sito: www.primocircolocl.it
tel 093421404 – fax 0934547655 - PEC [email protected]
Deliberazione della Giunta esecutiva n. 5 del 5 febbraio 2014
Oggetto: Programma annuale e.f. 2014
La Giunta esecutiva
Visto il Decreto n. 895 del 31 dicembre 2001, emesso dall’Assessorato regionale BB.CC.AA. e P.I., avente
ad oggetto “Disposizioni relative alla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche statali
di ogni ordine e grado operanti nel territorio della Regione siciliana”;
Vista la Circolare n. 26 del 13 dicembre 2013, emessa dall’Assessorato regionale dell'Istruzione e della
Formazione Professionale, avente ad oggetto “Programma annuale delle Istituzioni scolastiche di ogni ordine e grado statali, per l’e.f. 2014”;
Vista la nota prot. n. 9144 del 5 dicembre 2013, emessa dal Ministero dell'Istruzione, dell'Università e
della Ricerca, avente ad oggetto “Istruzioni per la predisposizione del Programma annuale per l'e.f. 2014”;
Visto il Programma annuale e.f. 2014 predisposto dal Dirigente scolastico e riportato nell’apposita modulistica a cura del Direttore s.g.a. (modelli A, B, C, D ed E);
Vista la Relazione illustrativa al Programma annuale e.f. 2014, redatta dal Dirigente scolastico per la parte
politico-programmatica e dal Direttore S.G.A. per la parte tecnico-finanziaria;
Ritenuto che il Programma annuale 2014, come predisposto dal Dirigente scolastico, risulta coerente con
il Piano dell’Offerta Formativa (P.O.F.) a.s. 2013-2014;
Considerato che, ai sensi dell’art. 2, comma 3, del D.A. n. 895/2001, bisogna proporre, al Consiglio di Circolo, l’approvazione del Programma annuale;
delibera
art. 1 – di approvare la Relazione illustrativa al Programma annuale per l’e.f. 2014, come redatta dal Dirigente scolastico e dal Direttore dei Servizi generali ed amministrativi, e contenuta nel documento allegato al presente atto, di cui fa parte integrante e sostanziale;
art. 2 – di proporre, all’approvazione del Consiglio di Circolo, il Programma annuale e.f. 2014, recante una
previsione di entrata per € 490.335,68, una previsione di spesa per € 463.381,24 ed una disponibilità finanziaria da programmare per € 26.954,44 quale risulta dall’allegato modello A che fa parte integrante e
sostanziale della presente delibera;
art. 3 - di proporre, al Consiglio di Circolo, un fondo per le spese minute, di cui all’art. 17 del D.A. n.
895/2001, da anticipare al Direttore s.g.a., pari ad € 250,00.
La presente delibera, con la Relazione e il modello A, sarà pubblicata sul sito web istituzionale del Circolo.
Avverso la presente deliberazione, ai sensi dell’art. 14, co. 7, del D.P.R. n. 275 dell’8 marzo 1999, recepito
dalla L.R. Sicilia n. 6/2000, è ammesso reclamo alla stessa Giunta entro il termine di quindici giorni dalla
data di pubblicazione sul sito web. Decorso tale termine la delibera diventerà definitiva e contro di essa
potrà essere esperito ricorso giurisdizionale al T.A.R. ovvero ricorso straordinario al Capo dello Stato entro il termine rispettivamente di 60 e 120 giorni dalla data di pubblicazione.
Il Segretario della Giunta
Direttore Servizi Generali Amministrativi
F.to Giuseppe Salvatore Baglio
Il Presidente della Giunta
Dirigente scolastico
F.to Giuseppa Mazzarino
Circolo didattico statale “Leonardo Sciascia”
www.primocircolocl.it
via Napoleone Colajanni, s.n. 93100 Caltanissetta
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tel 093421404 – fax 0934547655
PROGRAMMA ANNUALE
esercizio finanziario 2014
Relazione illustrativa della Giunta esecutiva
(articolo 2, comma 3, Decreto assessoriale n. 895 del 31 dicembre 2001)
31 gennaio 2014
1
Parte I – Aspetti politico-programmatici (a cura del Dirigente)
RIFERIMENTI NORMATIVO - CONTABILI
La presente relazione, redatta dal Dirigente scolastico illustra il programma annuale 2014.
Il documento fa riferimento a:
- D.I. n. 44/2001 – in Sicilia D. A. n. 895/2001;
- nota MIUR prot. n. 9144 del 05/12/2013
- Circolare dell’Assessorato Regionale dell’istruzione e della formazione professionale n. 26 del 13 – 12 – 2013
- Art. 2, comma 3, D.A. 895/2011;
- Art. 8, D. A. n. 895/2001.
PROFILO E IDENTITA’ DELL’ISTITUZIONE
Il PA 2014 fa riferimento al Piano dell’Offerta Formativa, ai progetti e alle attività previsti per l’annualità in corso, data l’interconnessione inscindibile tra PA e
POF, intesi quali documenti vincolati tra di loro e destinati a definire l’identità
educativa e formativa del Circolo.
Il Programma Annuale E. F. 2014 si staglia sullo sfondo normativo segnato, dalle
conseguenze prodotte dalla legge n. 191/2009, art. 2, comma 197, e dalla cosiddetta spending review (D.L. n. 95/2012, art. 7, comma 38convertito , con modificazioni, dalla legge n. 135/2012), per le quali i compensi accessori restano nella
disponibilità dello Stato e le supplenze saltuarie non compaiono più nei bilanci
dalla scuola perché corrisposti dal sistema di contabilità del MEF.
Il Decreto Interministeriale n. 44 del 1 febbraio 2001, “Istruzioni generali sulla
gestione amministrativo - contabile delle istituzioni scolastiche”, sottolinea il
concetto di programma annuale, elaborato in termini di congruenza tra progettualità ipotizzata e disponibilità finanziaria, tenendo presenti gli imprescindibili
riferimenti ai criteri di efficacia, efficienza ed economicità, nonché l’ampia cornice offerta dall’impianto autonomistico della scuola (D.P.R. n.275/99), ormai purtroppo, sempre più inficiato dal crescente e ricorrente taglio di risorse operato
a suo carico, negli ultimi anni.
Il documento relativo all’esercizio finanziario 2014 presenta la descrizione delle
entrate delle uscite previste e propone una programmazione “integrata”, coniugando l’aspetto didattico con quello finanziario
Le linee di fondo che caratterizzano lo schema del regolamento in materia di programmazione delle istituzioni scolastiche individuano due fondamentali aspetti
nella allocazione delle risorse e nelle conseguenti responsabilità gestionali.
In relazione al primo aspetto l’allocazione delle risorse, vista quale dotazione unitaria, è definibile come una forma di autonomia, vigendo l’idea che esse (le risorse) non hanno altro vincolo di destinazione se non quello dell’utilizzazione prioritaria per lo svolgimento delle attività di istruzione e formazione.
2
In relazione al secondo aspetto il regolamento pone la distinzione tra le funzioni
di indirizzo, proprie del Consiglio di Istituto e i compiti di gestione, attribuiti al
D.S., in base all’art. 25 del D.Lg. n. 165/2001. Tale gestione è finalizzata a dar
vita ad uno degli obiettivi essenziali della vita della scuola : raggiungere l’equilibrio finanziario complessivo e coprire le spese con le entrate, sin dalla loro previsione.
Nel P.A., come di consueto, le entrate vengono aggregate secondo la loro provenienza mentre le spese vengono aggregate per attività (A01, A02, A03, ecc.). I
fondi non utilizzati confluiscono nella voce Z01, disponibilità finanziaria da programmare.
Al fine di meglio comprendere le scelte enunciate nel P.A., appare utile tratteggiare il profilo dell’Istituzione, che comprende tre plessi: uno centrale, il “L.
Sciascia” che ospita sia la scuola dell’infanzia che la scuola primaria, e due periferici (“Pantano” e “Faletra”) che ospitano solo sezioni di scuola dell’infanzia, per
un totale di circa 810 alunni.
La “Direzione Didattica Statale Leonardo Sciascia” occupa una posizione particolare nella costellazione delle realtà educative della città di Caltanissetta, in quanto presenta condizioni socio-economiche e culturali variegate e talvolta contrastanti (coesistenza di ceto basso, medio e alto e altissimo).
In questo quadro un fattore di stimolo è dato dalla presenza di diversi alunni di versamente abili o affetti da DSA, che hanno offerto alla scuola la possibilità di
individuare soluzioni di inclusione e di integrazione che non escludono tuttavia,
l’attenzione per le eccellenze e per i bisogni educativi speciali.
Consapevole dell’importanza della scoperta-ricerca del patrimonio storico e geografico e delle potenzialità che esso offre, la scuola ha intrecciato da tempo rapporti con le realtà economiche, sociali, culturali e politiche presenti nel territorio e ha fatto confluire i progetti in alcuni grandi contenitori: legalità, pari opportunità, territorio/ambiente e creatività, che sinteticamente accolgono e soddisfano tutti i bisogni espressi dall’utenza.
Nel formulare le sue finalità e i suoi obiettivi, l’ Istituzione intende costituirsi
come presenza educativa e formativa anche in termini di interlocuzione con la
realtà locale.
Dall’esame effettuato nel setting operativo prendono avvio i progetti che si articolano intorno al territorio con i suoi problemi storici, di tutela, di valorizzazione,
di legalità, collegati tra di loro dal filo antropologico e culturale.
RISORSE MATERIALI, UMANE E STRUTTURALI
L’edificio del plesso L. Sciascia è dotato di aule di normale dimensione, di palestra e di un laboratorio multimediale, un laboratorio scientifico, un laboratorio
per alunni disabili, ai quali si aggiunge una biblioteca. La presenza di tali spazi
consente l’utilizzo dei “luoghi del sapere” in modo non rigidamente strutturato sul
modello classe.
Gli alunni risiedono in zone disomogenee del territorio che presenta caratteristiche e peculiarità differenti.
3
I docenti, quasi tutti tempo indeterminato, sono forniti di titoli culturali che
consentono loro di promuovere l’arricchimento dell’O.F. con proposte educativodidattiche rapportate ai bisogni dell’utenza. Da anni, inoltre, essi sono costituiti
in gruppi di lavoro e commissioni aventi lo scopo di valorizzare gli epistemi teorici
a base della didattica, col fine specifico di arricchire l’O.F. con proposte di qualità riferite all’accoglienza, all’integrazione, alla inclusione, all’ampliamento dell’O.F. stessa e all’adozione di tecniche e strategie di ultima generazione. A tal
proposito si sottolineano sia le iniziative di tipo formativo che la massiccia presenza di PC e di lavagne interattive ottenute attraverso la partecipazione ad iniziative progettuali che vanno dalla partecipazione ai PON alla adesione a progetti
nazionali di diversa natura.
Valide risorse professionali si riscontrano nell’ambito delle nuove tecnologie che
diventano anche strumenti finalizzati ad instaurare rapporti in rete formalizzati
da protocolli o accordi di diversa natura.
Una particolare attenzione è riservata alla Lingua Inglese che trova tempi e modi
di esplicitazione attraverso la certificazione Trinity.
Il personale A.T.A. espleta la propria professionalità in modo flessibile e modula
il proprio orario di servizio in accordo con le necessità derivanti dalla dotazione
organica e dalla concreta attuazione del P.O.F. .
Le attività della scuola, le iniziative progettuali e gli atti amministrativi sono pubblicati sul sito web della scuola che si è avviata verso il processo di de materializzazione e di digitalizzazione anche attraverso l’adozione del registro elettronico.
Le disponibilità finanziarie derivano da finanziamenti ordinari dello Stato, della
Regione e del Comune e vengono aggregate sulla base della loro provenienza e
delle diverse attività alle quali sono destinate.
Tra le attività che contraddistinguono il Circolo si ricordano le iniziative relative
a:
 programma europeo C1 FESR 2011–7896 Asse II;
 programma P.O.N. FSE e FESR 2007/2013 FESR - Realizzazione di ambienti
dedicati attraverso l'arricchimento delle dotazioni tecnologiche e scientifici;
 certificazione “Trinity”;
 progetti PON FSE - B1-C1 F1;
 progetti svolti d’intesa con enti e privati, per l’integrazione e la crescita culturale degli alunni( progetti salute – lingua francese – ambiente – sicurezza,
sport, ecc.)
La scuola si apre al territorio secondo un’ottica di scambio e si fa centro di of ferta di opportunità, impegnando i suoi locali per attività sportive, iniziative di
raccordo interistituzionale, gestione di corsi di aggiornamento, cura della ”partecipazione”, comunicazione di report sulla sicurezza, l’igiene la salute.
Tuttavia, pur in questo quadro positivo, appare doveroso sottolineare l’impatto
delle ultime riforme che hanno determinato la progressiva diminuzione delle risorse, divenute sempre più esigue.
I cambiamenti introdotti hanno determinato la messa in discussione di alcuni capisaldi educativi e professionali, nonché alcune riflessioni sui possibili modelli or ganizzativi sostenibili, anche in relazione al problema dell’orario di funzionamen-
4
to, alle sempre più ridotte compresenze e al problema dell’inclusione di alunni diversamente abili e di quelli con BES.
Un altro aspetto, come già accennato, è rappresentato dalla sempre maggiore penuria di fondi per le sostituzioni, per le supplenze, e in generale per i crescenti
bisogni delle scuole, tenute ad assolvere obblighi ineludibili ma spesso irrealizza bili per mancanza di risorse (ci si riferisce per esempio ai problemi legati alla sicurezza, alla indennità di funzioni superiori, ecc). Si comprende come in questo
clima di difficoltà sia indispensabile motivare e gratificare il personale, sia sul
fronte professionale che su quello formativo al fine di valorizzare sempre e comunque l’aspetto pedagogico-didattico e quello della relazione, ritenuti vitali per
lo sviluppo di una prospettiva formativa.
FINALITÀ
In base alla situazione effettiva della scuola emergono le seguenti priorità:
1) che la scuola, in quanto agenzia culturale, esplichi la sua fondamentale
funzione di Istituzione educativo-formativa;
2) che la scuola espliciti la sua identità sia nel rispetto di linee condivise (indicazioni nazionali per il curricolo 2012) che attraverso il dialogo col territorio, nell’ottica, comunque, di sviluppare conoscenze, abilità e competenze sempre più elevate e in linea con i modelli europei;
3) che gli alunni acquisiscano gli alfabeti del vivere e del convivere, consistenti essenzialmente nei valori della costituzione, della cittadinanza europea e del rispetto umano;
4) che la scuola fruisca di spazi sociali per riflettere e di occasioni legate all’acquisizione di saperi finalizzati all’esercizio di una pluralità di intelligenze (formae mentis) e alla personalizzazione del sapere;
5) che siano intensificate e ottimizzate le occasioni di incontro con le famiglie al fine di costruire una coerente e reale partecipazione con le conse guenti necessarie alleanze educative;
6) che il personale acquisisca una formazione sempre più specifica ed estesa;
7) che la scuola si faccia carico di elaborare e di condividere atteggiamenti
orientati all’ esercizio della legalità e della cittadinanza, anche nell’ottica
di una proiezione europea e internazionale.
Su questa base, il P.O.F. si propone di valorizzare alcuni elementi – chiave:
1) accoglienza, ambientamento e continuità;
2) sviluppo della affettività e della emotività;
3) attenzione alle fragilità;
4) integrazione/inclusione degli alunni stranieri, in difficoltà e a rischio di
dispersione scolastica;
5) alfabetizzazione informatica;
6) conoscenza di almeno una seconda lingua comunitaria;
5
7) acquisizione di alfabeti, segni e simboli atti a promuovere il “sapere, il saper fare, il saper essere”;
8) sviluppo del pensiero divergente e della creatività (costruttivismo e cognitivismo);
9) radicamento all’ambiente e proiezione allocentrica;
L’offerta formativa, differenziata in curricolare, extra – curricolare e aggiuntiva, confluisce in una manovra di bilancio presentata attraverso il programma annuale di seguito illustrato , che esplicita la ripartizione del fondo di istituto, le
disponibilità finanziarie relative alle economie residue e i vari finanziamenti che
hanno permesso, sulla base di una attenta analisi, di definire quello che rappresenta il documento contabile dell’istituzione.
Il PA 2014, redatto in collaborazione con il DSGA, contiene il quadro delle entrate previste, comprendente:
1) avanzo di amministrazione presunto: euro 47.227,95 ( aggregato 01);
presunto avanzo non vincolato: euro 9.199,54;
presunto avanzo vincolato:euro 38.028,41;
2) dotazione statale ordinaria: euro 216,00;
3) dotazione regionale ordinaria: euro 9.336,60;
4) finanziamenti provenienti dall’Unione europea: euro 429.246,71;
5) finanziamenti comunali vincolati: euro 0,00;
6) contributi non vincolati provenienti dai genitori: euro 143,00;
7) contributi vincolati provenienti dai genitori: euro 586,00;
8) contributi vincolati provenienti da privati: euro 300,00;
9) interessi postali annualità 2013: euro 6,08;
10) entrate diverse: euro 3.273,34;
11) partite di giro: euro 250,00.
Sulla base di tali entrate la somma a pareggio è di euro 490.585,68.
Il PA è altresì, corredato da alcuni grafici che illustrano l’andamento delle entrate in fase previsionale dal 2008 al 2014, relativamente ai fondi statali, regionali,
europei e alle altre entrate.
Il P.A. comprende, infine la descrizione delle uscite previste:
1) funzionamento amministrativo generale: euro 22.877,95;
2) funzionamento didattico generale: euro 6.461,17;
3) spese di personale. Euro 1450,00;
4) spese d’investimento: euro 300,00;
5) manutenzione immobili: euro 0,00;
6) visite guidate: euro 339,00;
7) servizio di pre-post scuola: euro 760,00;
8) progetto C1- fESR- 2011-7896. euro 348.966,78
9) progetto B1- fse-2013-356: euro 5.871,49;
10) progetto C1- fse 2013-1816: euro 27.563,56;
11) progetto f1- fse-2013-247: euro 46.389,39;
12) progetto BES: euro 2.301,90;
13) fondo di riserva: euro 100,00;
14) disponibilità finanziaria da programmare: euro 26.954,44.
6
Il PA esercizio 2014 è completato da un riepilogo delle uscite previste e dalla
presentazione di alcuni dati statistici sulle gestioni precedenti.
Tutti i dati presentati nella relazione della Giunta esecutiva sono debitamente
sviluppati e illustrati nella parte seconda, redatta dal DSGA e contenente gli
aspetti tecnico-finanziari del PA 2014.
7
Parte II – Aspetti tecnico-finanziari (a cura del Direttore)
Il bilancio scolastico: “Programma annuale”
L’attività finanziaria delle Istituzioni scolastiche si basa su un documento contabile (bilancio)
denominato “programma annuale” (di seguito, P.A.) per evidenziare il suo carattere politicoprogrammatico.
Il P.A. viene redatto in termini di “competenza” e non di “cassa”: vengono cioè iscritte le entrate e le spese che si prevede rispettivamente di accertare (diritto di riscuotere) e di impegnare (obbligo di pagare). I movimenti di cassa (riscossioni e pagamenti), invece, riguardano
la gestione finanziaria del bilancio. In realtà, il bilancio delle scuole si presenta in forma “mista”, dato che alle risorse accertate nell’esercizio di competenza (2014) si aggiungono le economie (avanzo di amministrazione) derivanti dall’esercizio precedente (2013) scaturenti anche da movimenti di cassa (riscossioni e pagamenti). In sede di previsione, si iscrive l'avanzo
“presunto”, derivante dall'esercizio precedente quello di riferimento. Solo con l'approvazione
del conto consuntivo precedente si avrà contezza dell'avanzo d'amministrazione “definitivo”,
ed eventuali differenze con l'avanzo “presunto” (già iscritto nel programma) dovranno essere
portate in bilancio con apposite variazioni infrannuali. L'avanzo, comunque, può essere impegnato soltanto dopo la sua realizzazione finanziaria (riscossione di eventuali crediti). Le differenze tra le entrate accertate (diritto giuridico di riscuotere) e quelle riscosse costituiranno,
alla fine dell’esercizio 2014, i residui attivi (crediti). Le differenze tra le uscite impegnate (obbligo giuridico di pagare) e quelle pagate costituiranno, invece, alla fine del 2014, i residui
passivi (debiti).
Il P.A. 2014 è collegato intimamente, almeno per le spese non necessarie e non obbligatorie,
al Piano dell'offerta formativa (POF) per l'anno scolastico 2013-2014, divenendone lo strumento contabile attuativo.
È necessario precisare che, in applicazione del nuovo sistema di pagamento dei compensi accessori previsto dalla legge1 (cd. cedolino unico), i fondi ministeriali per i compensi al personale interno (fondi per attività aggiuntive, per funzioni strumentali al POF, per incarichi specifici, per ore eccedenti, per area a rischio e a forte processo immigratorio) non sono più accreditati alle istituzioni scolastiche dal 2011, ma restano nella disponibilità finanziaria dello
Stato. Tali risorse, con le rispettive spese, non sono più iscritte nei programmi annuali. Per effetto del decreto cd. spending review2, dal 2013 anche il trattamento economico ai supplenti
saltuari, corrisposto tramite il Sistema di contabilità del MEF, non compare più nei bilanci delle scuole.
Riferimenti normativo-contabili
La redazione del P.A. 2014 è disciplinata dai seguenti atti amministrativi:
1
Legge n. 191/2009, art. 2, comma 197
2
Decreto legge 95/2012, art. 7, comma 38, converito, con modificazioni, dalla Legge n. 135/2012
8
•
regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche3;
•
circolare regionale4 avente per oggetto “Programma annuale delle Istituzioni scolastiche di ogni ordine e grado statali, per l’es. fin. 2014”;
•
nota ministeriale5 avente per oggetto “Istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale per l'e.f. 2014”.
Redazione ed approvazione del P.A.
Secondo il Regolamento6, il P.A. viene predisposto dal Dirigente, coadiuvato dal Direttore, e
proposto dalla Giunta esecutiva, entro il 31 ottobre dell'anno precedente, al Consiglio di Circolo per l'approvazione (termine ordinatorio). La tardiva emanazione delle nota ministeriale
(5 dicembre) e della circolare regionale (pubblicata sul sito della Regione solo il 20 dicembre),
con le quali sono state comunicate l'entità delle risorse da iscrivere e le istruzioni per la redazione del P.A., non ha consentito il rispetto del citato termine ordinatorio. Il termine perentorio per approvare il P.A. è invece fissato dal Regolamento7 al 14 febbraio.
Il P.A. viene accompagnato dalla relazione illustrativa della Giunta esecutiva e dal parere di
regolarità contabile espresso dal Collegio dei revisori dei conti. Dopo l’approvazione del Consiglio (organo di indirizzo politico), il Dirigente è autorizzato, nell’esercizio dei suoi compiti di
gestione, ad accertare le entrate e ad impegnare le spese programmate.
Struttura del P.A.
Nel P.A. le entrate vengono evidenziate ed aggregate secondo la loro provenienza (avanzo,
fondi statali, regionali, europei, comunali, privati). Le spese sono invece aggregate per attività8 (fissate dal MIUR) e per progetti (derivanti dal POF del Circolo). All’interno delle voci di
uscita, le spese sono evidenziate con dei tre codici numeri (tipo, conto e sottoconto).
I fondi non utilizzati per sostenere spese programmate confluiscono in una specifica voce delle uscite chiamata “disponibilità finanziaria da programmare” (Z01), dalla quale i fondi potranno essere prelevati ed impegnati con variazioni infrannuali al bilancio.
Per ogni spesa programmata saranno evidenziati, nella presente relazione, i seguenti elementi:
-
aggregati: A (attività) o P (progetto);
-
voci: A01, A02, A03, A04, A05, Pnn;
-
tipologie di spesa: 2-1-1 per la carta, 2-1-2 per la cancelleria, ecc.;
-
descrizione e importo delle spese previste;
3
Decreto interministeriale n. 44/2001. In Sicilia Decreto assessoriale n. 895/2001
4
Circolare dell'Assessorato regionale dell'istruzione e della formazione professionale n. 26 del 13 dicembre 2013
5
Nota MIUR prot. n. 9144 del 5 dicembre 2013
6
Art. 2, comma 3, del D.A. n. 895/2011
7
Art. 8 del D.A. n. 895/2001
8
Attività: A01 funzionamento amministrativo generale; A02 funzionamento didattico generale; A03 spese di personale;
A04 spese d'investimento; A05 manutenzione edifici.
9
-
finanziamenti sui quali graveranno le spese (provenienza, descrizione, importo).
Descrizione delle entrate previste
Avanzo d'amministrazione presunto: € 47.227,95 (aggregato 01)
Vengono iscritte le somme allocate al 31 dicembre 2013 nella voce Z01 (disponibilità finanziaria da programmare) del P.A. 2013 e le somme non impegnate, alla stessa data, nelle attività e nei progetti del P.A. 2013.
Il presunto avanzo complessivo comprende l'avanzo non vincolato, per il quale non esiste
specifica finalizzazione (per volontà del soggetto erogatore o del CdC) e l'avanzo vincolato,
già finalizzato.
Presunto avanzo non vincolato (aggregato 01, voce 01):
descrizione
a
avanzo
Regione, dotazione ordinaria
residuo
attuale
impegnabile
2.522,44
0,00
2.522,44
b Privati, contributi per uso di locali scolastici
842,21
0,00
842,21
c
Genitori, contributi volontari
156,90
0,00
156,90
d MIUR, fondo per la sicurezza
160,98
0,00
160,98
e
MIUR, fondo per la sperimentazione nelle classi
con alunni diversamente abili
3.215,11
224,00
2.991,11
f
MIUR, finanziamento ex Legge n. 440/1997
2.301,90
0,00
2.301,90
9.199,54
224,00
8.975,54
totale del Presunto avanzo non vincolato
Presunto avanzo vincolato (aggregato 01, voce 02)
descrizione
a
avanzo
Genitori, contributi per servizio pre-post scuola
a.s. 2013-2014
residuo
attuale
impegnabile
340,00
0,00
340,00
b Genitori, contributi per defibrillatore
1.526,00
0,00
1.526,00
c Genitori, contributi per polizza assicurazione 2014
3.320,00
0,00
3.320,00
d
Koshido Budo, deposito cauzionale a.s. 2013-2014
per copertura di franchigia assicurativa
500,00
0,00
500,00
e
Multa disciplinare, destinata dal Consiglio per visita a bambini istituzionalizzati
37,16
0,00
37,16
f
Residuo attivo, destinato dal Consiglio per la partecipazione di alunni bisognosi a visite guidate
99,00
0,00
99,00
240,00
0,00
240,00
g Sidercem, contributo per visita guidata a Roma
10
h
Regione, finanziamento per manutenzione edifici,
e.f. 2013
914,42
0,00
914,42
i
MIUR, finanziamento per visite medico-fiscali,
ee.ff. precedenti
3.317,34
0,00
3.317,34
MIUR, finanziamento per acquisto in c/capitale di
j sussidi ed attrezzature per alunni diversamente
abili, e.f. 2013
385,75
385,75
0,00
MIUR, finanziamento per scuola domiciliare a.s.
k 2011-2012, da utilizzare come F.I.S. (attività aggiuntive)
1.450,00
0,00
1.450,00
MIUR, finanziamento per dematerializzazione atti,
e.f. 2013
9,54
0,00
9,54
69,40
0,00
69,40
126,89
l
m Privati, contributi per esami Trinity a.s. 2012-2013
n
Genitori, contributi per corso “Conversazioni in inglese”, a.s. 2012-2013
126,89
0,00
o
MIUR, finanziamento per progetto “Area a rischio”,
a.s. 2011-2012
2.849,64
0,00
p
MIUR, finanziamento per progetto “Area a rischio”,
a.s. 2010-2011
6.585,45
q
MIUR, finanziamento per progetto “Area a rischio”,
a.s. 2006-2007
r
MIUR, finanziamento per progetto “Forte processo
immigratorio”, a.s. 2006-2007
totale del Presunto avanzo vincolato
0,00 in attesa di
disposizioni
15.457,82 15.457,82 ministeriali
800,00
0,00
38.028,41 15.843,57
22.184,84
L'avanzo d'amministrazione al 31 dicembre 2013 può essere complessivamente così verificato:
1) fondo di cassa al 1° gennaio 2013: € 65.671,65
2) riscossioni nel 2013: € 108.535,31 di cui:
2.1) in conto competenza (tranne partite di giro): € 65.644,77
2.2) partite di giro in c/competenza: € 486,63
2.3) totale in conto competenza: € 66.131,40
2.4) in conto residui: € 42.403,91
3) pagamenti nel 2013: € 154.285,33 di cui:
3.1) in conto competenza (tranne partite di giro): € 80.931,82
3.2) partite di giro in c/competenza: € 486,63
3.3) totale in conto competenza: € 81.418,45
3.4) in conto residui (tranne partite di giro): € 70.449,38
3.5) partite di giro (in c/residui): € 2.417,50
4) fondo di cassa al 31 dicembre 2013 (1+2-3): € 19.921,63
5) residui attivi: € 32.670,31 di cui:
5.1) dell'esercizio 2013: € 11.760,95
5.2) degli esercizi precedenti: € 20.909,36
6) residui passivi: € 5.363,99 di cui:
6.1) dell'esercizio 2013: € 5.363,99
11
6.2) degli esercizi precedenti: € 0,00
7) avanzo di amministrazione al 31 dicembre 2013 (4+5-6): € 47.227,95.
oppure:
8) avanzo d'amministrazione definitivo iscritto nel P.A. 2013: € 56.118,04
9) somme accertate nel 2013 (comprese partite di giro 486,63): € 77.892,35
10) totale in entrata (8+9): € 134.010,39
11) somme impegnate nel 2013 (comprese partite di giro 486,63): € 86.782,44
12) avanzo d'amministrazione al 31 dicembre 2013 (10-11): € 47.227,95.
Dotazione ordinaria statale: € 216,00 (aggregato 02, voce 01)
Somma assegnata dal MIUR per la didattica nelle classi con alunni diversamente abili, secondo i parametri ex D.M. 21/2007, periodo gennaio–agosto 2014 (27 alunni x € 12,00 x 8/12 = €
216,00).
Dotazione ordinaria regionale: € 9.336,60 (aggregato 03, voce 01)
L'Assessorato regionale all'istruzione ha invitato le scuole 9 ad iscrivere, nel programma annuale 2014, una previsione per il funzionamento didattico ed amministrativo “pari al 60% di
quanto accertato alla stessa voce per l'e.f. 2013, rapportata al numero degli alunni frequentanti nell'anno scolastico 2012/2013”. La previsione per l'e.f. 2014 è così determinata:
a) somma accertata nell’e.f. 2013: € 6.657,64
b) alunni frequentanti nell’a.s. 2012-2013: 854
c) alunni frequentanti nell’a.s. 2013-2014: 804 (infanzia 300 + primaria 504)
d) previsione 2014: € 6.657,64 x 60% x 804/854 = € 3.760,70
Si precisa che, fino al 2012, la Regione Siciliana ha sempre accreditato, nel corso dell'esercizio
di competenza (mesi di giugno/luglio), una somma maggiore di quella inizialmente iscritta in
sede di previsione. Nel 2013, invece, per la prima volta, non è stato disposto nessun accreditamento. Solo in data 7/1/2014, a fronte di una previsione 2013 di € 6.657,64 è stato
accreditato sul c.c.b. del Circolo un finanziamento complessivo di € 12.233,54, con una differenza in più di € 5.575,90. Tale differenza non può che essere accertata nell'e.f. 2014.
La somma che pertanto si iscrive complessivamente nel P.A.2014 è di € 9.336,60.
Finanziamenti europei: € 429.246,71 (aggregato 04, voce 01)
Si iscrivono i finanziamenti dei seguenti progetti approvati dal MIUR:
a) C-1-FESR-2011-7896: € 349.261,22
b) B-1-FSE-2013-356: € 5.892,86
c) C-1-FSE-2013-1816: € 27.607,15
d) F-1-FSE-2013-247: € 46.485,48
Per il progetto indicato nella lett.a), si iscrive la differenza tra il finanziamento autorizzato
(massimo spendibile) e la somma impegnata nell'e.f. 2013.
9
Circolare n. 26 del 13 dicembre 2013
12
Per gli altri tre progetti (lett. b, c, d), si iscrivono i finanziamenti autorizzati, non essendo stati
assunti impegni nel 2013.
Finanziamenti vincolati comunali: € 0,00 (aggregato 04, voce 05)
Il Comune non ha comunicato finanziamenti per l'a.s. 2013-2014.
Contributi non vincolati versati da genitori: € 143,00 (aggregato 05, voce 01)
Contributi volontari versati dai genitori alla data di predisposizione del P.A.
Contributi vincolati versati da genitori: € 586,00 (aggregato 05, voce 02)
Sono stati versati i seguenti contributi:
- € 136,00 per polizza assicurativa 2014;
- € 420,00 per servizio prepost scuola;
- € 30,00 per fotocopie 5^B scuola infanzia;
Contributi vincolati versati da privati: € 300,00 (aggregato 05, voce 04)
Contributo versato dalla società Dental Mercurio per acquisto di tablet snappet.
Interessi: € 6,08 (aggregato 07, voce 01)
Si iscrivono gli interessi netti postali maturati nell'anno 2013. Gli interessi erogati dalla Banca
d'Italia saranno iscritti dopo il loro accreditamento.
Entrate diverse: € 3.273,34 (aggregato 07 voce 04)
Si iscrivono le quote a carico degli istituti comprensivi “Caponnetto” e “M.L.King” di Caltanissetta, destinate alle spese 2014 per i Revisori dei conti. Esse sono così calcolate:
- spesa annua: € 4.910,00 (€ 1.810,00 Presidente + € 1.550,00 x 2 componenti)
- quote da iscrivere: € 4.910,00 : 3 x 2 = € 3.273,34
Partite di giro: € 250,00 (aggr. 99 voce 01)
Si propone l'iscrizione di € 250,00 quale reintegro del fondo per spese minute da anticipare
al Direttore, secondo Regolamento10.
10
Art. 17 del D.A. n. 895/2001
13
Riepilogo delle entrate previste
01
02
03
04
05
07
Presunto avanzo d'amministrazione
€
47.227,95
01
Non vincolato
€
9.199,54
02
Vincolato
€
38.028,41
Finanziamenti dallo Stato
€
216,00
01
€
216,00
Finanziamenti dalla Regione
€
9.336,60
01
€
9.336,60
Finanz. da Enti locali o altre istit. pubbliche
€
429.246,71
01
€
429.246,71
Privati
€
1.029,00
01
Famiglie, contr. non vincolati
€
143,00
02
Famiglie, contr. vincolati
586,00
04
Privati, contr. vincolati
300,00
Dotazione ordinaria
Dotazione ordinaria
Unione Europea
Altre entrate
€
3.279,42
01
Interessi
€
6,08
04
Diverse
€
3.273,34
€
490.335,68
€
250,00
€
490.585,68
Totale delle entrate programmate
99
Partite di giro
A pareggio
9,63%
0,04%
1,90%
87,54%
0,21%
0,67%
100%
Andamento delle entrate in fase di previsione, 2008-2014
andamento dell'avanzo
180000
160000
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2008
2009
2010
2011
14
2012
2013
2014
andamento dei fondi statali
180000
160000
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2008
2009
2010
2011
2010
2011
2012
2013
2014
andamento dei fondi regionali
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
2008
2009
15
2012
2013
2014
andamento dei fondi europei
500000
450000
400000
350000
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2010
2011
2012
2013
2014
andamento dei fondi comunali
18000
16000
14000
12000
10000
8000
6000
4000
2000
0
2008
2009
16
andamento delle altre entrate
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
2008
2009
2010
2011
17
2012
2013
2014
Descrizione delle uscite previste
Funzionamento amministrativo generale: € 22.877,95 (voce A01)
(+ € 250,00 partite di giro per spese minute = € 23.077,95)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
compenso 2014 Banca Nuova
244,00 3-11-2
bolli e spese per mandati
150,00 4-1-6
corrispondenza e corriere
406,84 3-2-7
locazione di copiatrice - stampante
150,00 3-7-1
antivirus 2014 per uffici
150,00 3-7-4
spese minute, facile consumo
100,00 2-3-11
spese minute, spese varie
100,00 4-1-6
compensi 2014 per revisori
Regione
dotazione ordinaria
prevista per e.f. 2014
€ 3.510,70
3-1
Regione
avanzo dotazione
ordinaria e.f. 2013
€ 1.422,44
1-1
Regione
saldo e.f. 2013
€ 3.782,00
3-1
1.636,66 4-1-7
assist. 2014 protocollo inform. Argo
73,20 3-1-4
spot pubblicitario per iscrizioni a.s.
2014/2015
500,00 3-4-1
canone ADSL e dominio sito web, da
7/2014 a 6/2015
550,00 3-8-8
bolli e spese su mandati
150,00 4-1-6
corrispondenza e corriere
622,44 3-2-7
locazione copiatrice-stampante
100,00 3-7-1
carta
300,00 2-1-1
riviste amministrative a.s. 2014-2015
300,00 2-2-1
acquisto dominio web “.gov.it”
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
50,00 3-8-8
manut. PC, stampanti, fax, scanner
200,00 3-6-5
manutenzione software
100,00 3-6-6
bolli e spese su mandati
200,00 4-1-6
corrispondenza e corriere
200,00 3-2-7
locazione copiatrice-stampante
200,00 3-7-1
supporto tecnico-informatico per
sito web
400,00 3-1-4
registri elettronici Archimede, canone a.s. 2014-2015
732,00 3-1-4
vigilanza KSM, 12/2013 – 12/2014
800,00 3-10-1
materiale di facile consumo
300,00 2-3-11
18
compensi 2014 per revisori
3.273,34 4-1-7 II.CC. Caponnetto e King:
compet. € 1.636,67 x 2 =
€ 3.273,34
7-4
polizza 2014 infortuni, responsabilità
civile e tutela legale
3.456,00 3-12-4 Genitori, contrib. vincolati:
avanzo € 3.320,00
competenza € 136,00
1-2
5-2
spese per defibrillatore
1.526,00 2-3-7
Genitori, contrib. vincolati:
avanzo € 1.526,00
1-2
Privati, contrib. uso locali:
avanzo € 842,21
1-1
Genitori, contrib. volont.:
avanzo € 156,90
1-1
interessi postali 2013:
competenza € 6,08
7-1
materiale igienico-sanitario
1.005,19 2-3-10
materiale per la sicurezza
160,98 2-3-11
MIUR, finanz. per sicurez.:
avanzo € 160,98
1-1
interventi su immobili
914,42 3-6-1
Regione, finanz. specifico:
avanzo € 914,42
1-2
MIUR, finanz. specifico:
avanzo € 3.317,34
1-2
MIUR, finanz. dematerializzaz. atti: avanzo € 9,54
1-2
deposito cauzionale versato da Koshido Budo:
avanzo € 500,00
1-2
visite medico-fiscali
supporto tecn.-informatico sito web
3.317,34 3-2-7
9,54 3-2-5
restituzione deposito cauzionale a
Koshido Budo (per copertura franchigia assicurativa uso locali scolastici)
a.s. 2013-2014
500,00
Totale voce A01 (escl. partite di giro)
22.877,95
anticipo fondo spese minute
A01 (comprese partite di giro)
8-1-1
250,00 99-1-1 fondo ad hoc
99-1
23.077,95
Funzionamento didattico generale: € 6.461,17 (voce A02)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
manutenzione hardware
spese minute, facile consumo
manutenzione server proxy
fotocopie per verifiche didattiche
carta
rivista didattica a.s. 2014-2015
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
100,00 3-6-6 Regione, dotazione ordinaria prevista per 2014:
50,00 2-3-11
€ 150,00
3-1
900,00 3-6-5 Regione, avanzo dotazione
ordinaria e.f. 2013,
200,00 3-7-1 € 1.100,00
1-1
400,00 2-1-1 Regione, saldo e.f. 2013
175,00 2-2-1 € 1.793,90
3-1
19
manutenzione hardware
400,00 3-6-5
manutenzione software
208,90 3-6-6
fotocopie didattiche
200,00 3-7-1
Giochi matematici a.s. 2014-2015
registri per docenti scuola d'infanzia
materiale e sussidi per alunni diversamente abili
60,00 4-1-6
350,00 2-1-3
MIUR, finanz. Sperim. H:
3.207,11 2-3-11 competenza € 216,00
avanzo € 2.991,11
2-1
1-1
143,00 2-3-11
Genitori, contrib. volontari
competenza € 143,00
5-1
fotocopie per sezione
30,00 3-7-1
Genitori, contrib. specifico
competenza € 30,00
5-2
visita a bambini istituzionalizzati
37,16 2-3-11
multa disciplinare:
avanzo € 37,16
1-2
materiale di consumo per didattica
Spese di personale: € 1.450,00 (voce A03)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
attività aggiuntive docenti, netti
724,68 1-3-1
attività aggiuntive docenti, IRPeF
268,03 1-3-3
attività aggiuntive docenti, ritenute
per pensione e fondo credito
99,98 1-3-2 MIUR, finanziamento ex
scuola domiciliare (F.I.S.):
avanzo € 1.450,00
264,43 1-11-
attività aggiuntive docenti, contributi per pensione
attività aggiuntive docenti, IRAP
1-2
10
92,88 1-11-5
Spese d'investimento: € 300,00 (voce A04)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
acquisto di tablet snappet
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
300,00 6-3-11 società Dental Mercurio,
competenza
Manutenzione immobili: € 0,00 (voce A05)
Nessun finanziamento comunale.
20
5-4
Visite guidate: € 339,00 (voce P202)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
Partecipazione di alunni bisognosi
Visita guidata a Roma
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
99,00 3-13-1 da radiazione residuo, così
finalizzata dal CdC:
avanzo € 99,00
240,00 3-13-1 ditta Sidercem:
avanzo € 240,00
1-2
1-2
Servizio pre-post scuola: € 760,00 (voce P273)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
assistenti esterne: compensi netti,
IRPeF e IRAP
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
Genitori, contrib. specifici:
760,00 3-2-2 avanzo € 340,00
competenza € 420,00
1-2
5-2
Le ulteriori quote saranno iscritte, con variazioni infrannuali, dopo la loro riscossione.
Progetto C-1-FESR-2011-7896: € 348.966,78 (voce P281)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
lavori
ENTRATE: descriz., aggr./voce
240.000,00
3-6
Coordinamento della sicurezza in fase
di esecuzione
8.803,61
3-2
Accertamenti di laboratorio e verifiche
tecniche, collaudo tecnico amministrativo, collaudo statico
4.896,00
3-2
Rilievi, accertamenti e indagini
4.104,00
3-2
Imprevisti sui lavori
14.520,00
3-6
Lavori in economia
2.965,17
3-6
Oneri aggiuntivi per discarica rifiuti
speciali
6.000,00
3-2
52.800,00
4-4
4.600,45
4-4
225,00
4-5
1.018,00
3-8
500,00
3-2
Spese per pubblicità gara
3.064,55
3-4
Incentivo RUP
1.200,00
1-10
Progettista, coord.sicurezza, collaboratori tecnici
1.500,00
3-2
IVA sui lavori
IVA e Cassa su competenze tecniche
Tassa AVCP
allacci
Spese per commissione giudicatrice
21
Finanziamento ad hoc
(UE-MEF)
4-1
Direzione dei lavori
1.500,00
3-2
489,00
3-2
Personale amministrativo
207,00
1-10
spese organizzative e gestionali
574,00
2-1
Collaudo tecnico-amministrativo
certificazione regolare esecuzione
o
Progetto B-1-FSE-2013-356: € 5.871,49 (voce P285)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
esperti esterni: netti, IRPeF, IRAP
2.400,00
3-2-7
personale interno: compensi netti
1.662,76
1-10-1
personale interno: IRPeF
personale interno (eccetto docenti): ritenute per pensione e fondo
credito
607,67 1-10-11
95,52 1-10-10
personale interno (eccetto docenti): contributi per pensione
252,61 1-11-10
personale interno: IRAP
201,14
1-11-8
materiale di consumo
475,00
2-3-11
pubblicità
176,79
3-4-1
Finanziamento ad hoc
(UE-MEF)
4-1
Progetto C-1-FSE-2013-1816: € 27.563,56 (voce P286)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
esperti esterni: netti, IRPeF, IRAP
8.800,00
3-2-7
personale interno: compensi netti
5.468,39
1-10-1
personale interno: IRPeF
2.039,38 1-10-11
personale interno (eccetto docenti): ritenute per pensione e fondo
credito
267,94 1-10-10
personale interno (eccetto docenti): contributi per pensione
708,68 1-11-10
personale interno: IRAP
660,96
1-11-8
2.970,00
2-3-11
648,21
3-4-1
6.000,00
3-2-7
materiale di consumo
pubblicità
enti certificatori
22
Finanziamento ad hoc
(UE-MEF)
4-1
Progetto F-1-FSE-2013-247: € 46.389,39 (voce P287)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
esperti esterni: netti, IRPeF, IRAP
9.600,00
personale interno: compensi netti
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
3-2-7
15.789,43 1-10-1
personale interno: IRPeF
5.860,93 1-10-11
personale interno (eccetto docenti): ritenute per pensione e fondo
credito
486,79 1-10-10
personale interno (eccetto docenti): contributi per pensione
1.287,51 1-11-10
personale interno: IRAP
1.881,63 1-11-8
materiale di consumo
4.030,00 2-3-11
pubblicità
1.044,64
3-4-1
mensa
2.400,00
3-9-1
supporto alunno divers. abile
Finanziamento ad hoc
(UE-MEF)
4-1
516,46 2-3-11
incentivo ai genitori: netti e oneri
3.492,00
4-3-2
Progetto Bisogni educativi speciali (B.E.S.): € 2.301,90 (voce P288)
SPESE: descrizione, importo, tipologia di spesa
esperto esterno: compenso
netto, IRPeF e IRAP
materiale di facile consumo
2.101,90
3-2-2
200,00 2-3-11
ENTRATE: descrizione, aggr./voce
MIUR, finanziamento L. 440/97:
avanzo € 2.301,90
1-1
Fondo di riserva: € 100,00 (voce R98)
Il fondo, gravante sulla dotazione ordinaria regionale e.f. 2014, potrà essere prelevato con
apposita variazione al P.A., per “aumentare gli stanziamenti la cui entità si dimostri insufficiente, per spese impreviste e per eventuali maggiori spese”11.
€ 100,00 : € 3.760,70 = 2,65% (< 5%, aliquota massima fissata dal Regolamento).
Disponibilità finanziaria da programmare: € 26.954,44 (voce Z01)
La differenza tra le programmazioni in entrata e quelle in uscita confluisce nella voce Z01. La
disponibilità da programmare è costituita dalle seguenti poste:
a) MIUR, finanziamento per Area a rischio, a.s. 2006-2007 (entrata 1-2): 15.457,82;
b) MIUR, finanz. per Forte processo immigratorio, a.s. 2006-2007 (entrata 1-2): € 800,00;
c) MIUR, finanziamento per Area a rischio a.s. 2010-2011 (entrata 1-2): € 6.585,45;
d) MIUR, finanziamento per Area a rischio a.s. 2011-2012 (entrata 1-2): € 2.849,64;
11
Art. 4 del D.A. n. 895/2001
23
e) MIUR, finanziamento per acquisto in c/capitale di sussidi ed attrezzature per alunni diversamente abili (entrata 1-2): € 385,75;
f) Privati, contributi per esami Trinity (entrata 1-2): € 69,40;
g) Genitori, contributi per corso “Conversazioni in inglese” a.s. 2012-2013 (entrata 1-2): €
126,89;
h) MIUR, finanziamento per sperimentazione nelle classi con alunni diversamente abili (entrata 1-1): € 224,00;
i) UE/MEF, progetto B-1-FSE-2013-356 (entrata 4-1): € 21,37;
j) UE/MEF, progetto C-1-FSE-2013-1816 (entrata 4-1): € 43,59;
k) UE/MEF, progetto F-1-FSE-2013-247 (entrata 4-1): € 96,09;
l) UE/MEF, progetto C-1-FESR-2010-7896 (entrata 4-1): € 294,44.
Le superiori poste potranno essere prelevate da Z01, in relazione alle esigenze del Circolo e
nell'ambito delle rispettive realizzazioni finanziarie.
Si precisa che il finanziamento statale per il progetto nazionale Area a rischio a.s. 2006-2007
non è stato accreditato e che si è in attesa di disposizioni ministeriali sulle economie riferite
agli altri due anni scolastici.
Riepilogo delle uscite previste
aggr
A
A
A
A
A
voce
A01
A02
A03
A04
A05
descrizione
Funzion. amministr. generale
Funzion. didattico generale
Spese per il personale
Beni d’investimento
Manutenzione immobili
Totale A
P
P
P
P
P
P
P
P202
P273
P281
P285
P286
P287
P288
Visite guidate
Servizio pre-post scuola
C-1-FESR-2011-7896
B-1-FSE-2013-356
D-1-FSE-2013-1816
F-1-FSE-2013-247
Progetto B.E.S.
Totale P
R
R98
Fondo di riserva
Totale spese previste
Z
Z01
Disponibilità da programmare
Totale delle uscite
Partite di giro (fondo per spese minute)
importo
22.877,95
6.461,17
1.450,00
300,00
0,00
% su uscite
31.089,12
339,00
760,00
348.966,78
5.871,49
27.563,56
46.389,39
2.301,90
6,71%
0,07%
0,16%
75,31%
1,27%
5,95%
10,01%
0,50%
432.192,12
100,00
93,27%
0,02%
0,02%
463.381,24
100%
94,50%
6,34%
88,14%
5,50%
490.335,68
100%
490.585,68
24
% su risorse
26.954,44
250,00
A pareggio
4,94%
1,39%
0,31%
0,06%
0,00%
Uscite iniziali, esercizi 2009-2014
Funzion. amministrat.
Funzion. didattico
Spese di personale
Spese d’investimento
Manutenz. immobili
Spese per Progetti
Fondo di riserva
Disponibilità
Fondo spese minute
totali
2009
10.054
3.644
99.197
1.200
0
71.897
100
41.142
500
227.734
2010
16.155
2.381
81.787
0
0
46.838
100
57.654
500
205.415
2011
7.545
4.433
104.838
0
0
81.185
100
103.750
100
301.951
2012
9.608
1.066
56.396
0
0
143.231
100
133.874
200
344.475
2013
27.568
11.375
0
0
0
377.832
300
25.951
400
443.426
2014
22.878
6.461
1.450
300
0
432.192
100
26.954
250
490.586
Dati statistici e gestioni precedenti
Dati statistici
 Alunni a.s. 2013-2014:
scuola primaria:
504
scuola infanzia:
300
totale:
804
 Spese per attività e.f. 2014: € 31.089
 Spese per progetti e.f. 2014: € 432.192
totale:
€ 463.281
 Spese attività per alunno: € 38,67
(€ 45,60 nel 2013; € 74,11 nel 2012; € 127,53 nel 2011; € 108,81 nel 2010)
 Spese progetti per alunno: € 537,55
(€ 442,43 nel 2013; € 158,27 nel 2012; € 88,63 nel 2011; € 50,80 nel 2010)
 Totale spesa per alunno: € 576,22
(€ 488,03 nel 2013; € 232,38 nel 2012; € 216,16 nel 2011; € 159,61 nel 2010)
Non vengono quantificate le spese sostenute dallo Stato (retribuzioni fondamentali ed accessorie del personale scolastico) e dall’Ente locale (luce, acqua, gas, telefono, servizio di mensa,
ecc.), perché non gravanti sui bilanci delle scuole.
Risultati delle gestioni precedenti
Il Regolamento12 dispone che, nella relazione illustrativa al P.A., devono essere “sinteticamente illustrati i risultati della gestione in corso alla data di presentazione del programma e
del precedente esercizio finanziario”. Si riportano, per il rispetto di tale norma regolamentare,
i seguenti dati contabili (in migliaia di euro):
12
Art. 2, comma 4, del D.A. n. 895/2001
25
Esercizio finanziario 2013 (data riferimento: 31-12-2013)
Entrate
Accertamenti
Riscossioni
Da riscuotere
Finanziamenti statali
6.583
5.973
610
Finanziamenti regionali
7.572
914
6.658
Finanziamenti comunali
7.374
7.374
0
Finanziamenti europei
21.815
21.510
305
Finanziamenti da privati
29.899
25.711
4.188
Altre entrate
4.164
4.164
0
---
42.404
20.909
Uscite
Impegni
Pagamenti
Da pagare
Funzionam. amministrativo
27.630
24.311
3.319
Funzionamento didattico
10.735
10.075
660
Spese per il personale
0
0
0
Spese d’investimento
4.678
4.678
0
682
682
0
42.571
41.186
1.385
---
72.867
0
Residui attivi (crediti)
Spese per manutenzione
Progetti
Residui passivi (debiti)
Esercizio finanziario 2012 (come da Conto consuntivo approvato)
Entrate
Accertamenti
Riscossioni
Da riscuotere
Finanziamenti statali
114.594
112.580
2.014
Finanziamenti regionali
12.364
12.364
0
Finanziamenti comunali
5.733
5.733
0
Finanziamenti europei
119.965
78.172
41.793
Finanziamenti da privati
3.335
3.285
50
Altre entrate
4.439
4.439
0
---
34.525
19.273
Impegni
Pagamenti
Da pagare
Funzion. amministrativo
33.956
27.997
5.959
Funzionamento didattico
8.529
7.941
588
Spese per il personale
107.021
101.485
5.536
Spese d’investimento
3.311
3.311
0
855
855
0
129.456
67.861
61.595
---
29.692
4.730
Residui attivi (crediti)
Uscite
Spese per manutenzione
Progetti
Residui passivi (debiti)
26
La presente relazione, redatta dal Dirigente (parte I) e dal Direttore (parte II), è stata approvata ed adottata dalla Giunta esecutiva con delibera n. 5 del 5 febbraio 2014.
I componenti della Giunta esecutiva
Il Presidente della Giunta esecutiva
F.to Amico Vincenzo
F.to D.S. Giuseppa Mazzarino
F.to Baglio Giuseppe Salvatore
F.to Candura Rossella
F.to Dierna Beatrice
F.to Geraci Maria Teresa
27
Mod A (art. 2)
Ministero dell'Istruzione, dell'Universita' e della Ricerca
Ufficio Scolastico Regionale SICILIA
Circolo Didattico LEONARDO SCIASCIA
93100 CALTANISSETTA (CL) VIA NAPOLEONE COLAJANNI, S.N. C.F. 80007120852 C.M. CLEE001006
PROGRAMMA ANNUALE
Esercizio finanziario 2014
ENTRATE
Aggr.
Importi
Voce
01
01
02
02
01
02
03
04
05
03
01
02
03
04
04
01
02
03
04
05
06
05
01
02
03
04
06
01
02
03
04
07
08
Avanzo di amministrazione presunto
Non vincolato
Vincolato
Finanziamenti dello Stato
Dotazione ordinaria
Dotazione perequativa
Altri finanziamenti non vincolati
Altri finanziamenti vincolati
Fondo Aree Sottoutilizzate FAS
Finanziamenti dalla Regione
Dotazione ordinaria
Dotazione perequativa
Altri finanziamenti non vincolati
Altri finanziamenti vincolati
Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche
Unione Europea
Provincia non vincolati
Provincia vincolati
Comune non vincolati
Comune vincolati
Altre istituzioni
Contributi da Privati
Famiglie non vincolati
Famiglie vincolati
Altri non vincolati
Altri vincolati
Proventi da gestioni economiche
Azienda agraria
Azienda speciale
Attività per conto terzi
Attività convittuale
Altre Entrate
Mutui
47.227,95
9.199,54
38.028,41
216,00
216,00
9.336,60
9.336,60
429.246,71
429.246,71
1.029,00
143,00
586,00
300,00
3.279,42
Totale entrate
490.335,68
Pag. 1 di 2
Mod A (art. 2)
Ministero dell'Istruzione, dell'Universita' e della Ricerca
Ufficio Scolastico Regionale SICILIA
Circolo Didattico LEONARDO SCIASCIA
93100 CALTANISSETTA (CL) VIA NAPOLEONE COLAJANNI, S.N. C.F. 80007120852 C.M. CLEE001006
PROGRAMMA ANNUALE
Esercizio finanziario 2014
SPESE
Aggr.
Importi
Voce
A
A01
A02
A03
A04
A05
P
P202
P217
P273
P281
P285
P286
P287
P288
G
G01
G02
G03
G04
R
R98
Attività
Funzionamento amministrativo generale
Funzionamento didattico generale
Spese di personale
Spese d'investimento
Manutenzione edifici
Progetti
Visite guidate
Formazione e aggiornamento
Pre-post scuola
C-1-FESR-2011-7896
B-1-FSE-2013-356
C-1-FSE-2013-1816
F-1-FSE-2013-247
Progetto B.E.S.
Gestioni economiche
Azienda agraria
Azienda speciale
Attività per conto terzi
Attività convittuale
Fondo di riserva
Fondo di riserva
31.089,12
22.877,95
6.461,17
1.450,00
300,00
432.192,12
339,00
760,00
348.966,78
5.871,49
27.563,56
46.389,39
2.301,90
Totale uscite
Z
Z01 Disponibilità Finanziaria da programmare
Totale a pareggio
100,00
100,00
463.381,24
26.954,44
490.335,68
IL DIRIGENTE SCOLASTICO
Predisposto dal dirigente il 31/01/2014
Giuseppa Mazzarino
IL PRESIDENTE DELLA G.E.
Proposto dalla Giunta Esecutiva il 05/02/2014
Approvato dal Consiglio d'Istituto il
Giuseppa Mazzarino
IL SEGRETARIO DEL
CONSIGLIO D'ISTITUTO
IL PRESIDENTE DEL
CONSIGLIO D'ISTITUTO
Rossella Russo
Carlo Luca Pietro Maria Ricotta
Pag. 2 di 2

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