Finanzbericht 2015 - Primarschule Eichberg

FINANZBERICHT
Der Schulrat unterbreitet Ihnen die Jahresrechnung 2015 und das Budget 2016 in zusammengefasster Form.
Die detaillierte Jahresrechnung und das Budget können jederzeit auf unserer Homepage "www.schule-eichberg.ch" heruntergeladen werden.
Die wesentlichen Abweichungen werden nachfolgend erläutert.
BESTANDESRECHNUNG
1
10
100
101
108
01.01.2015
1'096'741.21
122'811.21
117'732.61
2'778.60
2'300.00
Zuwachs
1'788'024.61
1'705'079.96
1'650'712.91
51'737.05
2'630.00
Abgang
1'928'229.40
1'730'444.40
1'725'365.80
2'778.60
2'300.00
31.12.2015
956'536.42
97'446.77
43'079.72
51'737.05
2'630.00
973'930.00
973'930.00
82'944.65
82'944.65
197'785.00
197'785.00
859'089.65
859'089.65
1'096'741.21
1'096'741.21
869.05
0.00
1'094'129.26
1'742.90
1'659'952.16
1'659'952.16
19'873.80
0.00
1'640'003.36
75.00
1'800'156.95
1'800'156.95
869.05
0.00
1'797'545.00
1'742.90
956'536.42
956'536.42
19'873.80
0.00
936'587.62
75.00
Budget 2015
Aufwand
132'510.00
7'480.00
125'030.00
Ertrag
600.00
0.00
600.00
Rechnung 2015
Aufwand
119'355.42
2'868.10
116'487.32
Ertrag
567.30
0.00
567.30
Budget 2016
Aufwand
161'220.00
18'470.00
142'750.00
Ertrag
550.00
0.00
550.00
1'200'990.00
152'130.00
829'180.00
201'980.00
17'700.00
75'400.00
0.00
70'550.00
4'850.00
0.00
1'154'259.78
139'912.45
813'283.48
183'383.30
17'680.55
72'953.70
0.00
72'953.70
0.00
0.00
1'275'970.00
170'820.00
838'650.00
210'750.00
55'750.00
73'800.00
0.00
73'800.00
0.00
0.00
AKTIVEN
Finanzvermögen
Flüssige Mittel
Guthaben
Aktive Rechnungsabgrenzung
11 Verwaltungsvermögen
110 Sachgüter
2
20
200
201
202
208
PASSIVEN
Fremdkapital
Laufende Verpflichtungen
Kurzfristige Schulden
Mittel- und langfristige Schulden
Passive Rechnungsabgrenzung
LAUFENDE RECHNUNG
1 Bürgerschaft-Behörde-Verwaltung
10 Bürgerschaft, Geschäftsprüfung
12 Schulrat, Kommissionen, Schulverwaltung
2
20
21
27
29
Kindergarten und Volksschule
Kindergarten
Primarschule
Fördernde Massnahmen
Informatik
3
30
31
32
34
Schulanlässe / Freizeitgestaltung
Schulreisen
Sportanlässe
Sportwochen und Schulverlegungen
Besondere Veranstaltungen
31'450.00
3'500.00
0.00
24'550.00
3'400.00
10'550.00
0.00
0.00
10'550.00
0.00
36'076.15
2'472.20
0.00
29'918.40
3'685.55
10'259.00
0.00
0.00
10'259.00
0.00
36'750.00
3'500.00
750.00
28'750.00
3'750.00
9'800.00
0.00
0.00
9'800.00
0.00
4
40
41
42
43
45
47
48
Gesundheitsdienst / Diverse Betriebskosten
Schularztdienst
Schulzahnpflege
Schulpsychologischer Dienst
Eltern- und Erwachsenenbildung
Schülertransporte
Freiwilliger Schulbetriebsaufwand
Übriger Betriebsaufwand
24'080.00
1'500.00
3'050.00
8'200.00
0.00
4'700.00
4'200.00
2'430.00
3'200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2'200.00
1'000.00
22'345.50
788.40
2'716.00
7'610.40
0.00
4'704.65
3'990.00
2'536.05
3'138.40
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
840.00
2'298.40
24'520.00
1'600.00
3'050.00
8'200.00
0.00
4'800.00
4'200.00
2'670.00
2'350.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1'350.00
1'000.00
5 Schulanlagen
50 Betrieb und Unterhalt
51 Benützungsentschädigungen und Mieten
217'260.00
202'460.00
14'800.00
8'300.00
4'800.00
3'500.00
230'453.90
214'221.15
16'232.75
16'057.90
10'090.40
5'967.50
216'300.00
206'450.00
9'850.00
9'300.00
4'800.00
4'500.00
9
90
91
95
99
323'835.00
0.00
96'000.00
30'050.00
197'785.00
1'832'075.00
1'797'545.00
34'480.00
50.00
0.00
308'395.65
0.00
88'917.55
21'693.10
197'785.00
1'767'910.10
1'736'199.02
31'704.65
6.43
0.00
311'850.00
0.00
92'100.00
17'050.00
202'700.00
1'930'810.00
1'911'360.00
19'400.00
50.00
0.00
1'930'125.00
1'930'125.00
1'870'886.40
1'870'886.40
2'026'610.00
2'026'610.00
Finanzen
Steuerbedarf
Schulgelder
Zinsen
Abschreibungen
Total
Steuerbedarf
Erträge ohne Steuerbedarf
1'797'545.00
132'580.00
1'736'199.02
134'687.38
1'911'360.00
115'250.00
Die Jahresrechnung zeigt eine Verminderung der Ausgaben gegenüber dem Budget auf. Der budgetierte Steuerbedarf von CHF 1'797'545.-- kann
deshalb um CHF 61'345.98 reduziert werden. Mit einem Steuerbedarf von CHF 1'736'199.02 schliesst die Rechnung um CHF 61'345.98 tiefer als budgetiert.
Die Abweichungen sind nachstehend begründet.
Der Voranschlag 2016 sieht einen Steuerbedarf von CHF 1'911'360.-- vor.
Auf die Löhne wird kein Teuerungsauslgeich gewährt, der ordentliche Stufenanstieg wird jedoch ausgerichtet.
Weitere Details sind nachstehend aufgeführt.
INVESTITIONSRECHNUNG
AUSGABEN
22 Unterricht
22.5061 Anschaffung Informatik
50 Sachgüter
50.5031 Aussenspielplatz
Budget 2015
Aufwand
87'694.00
Ertrag
Rechnung 2015
Aufwand
82'944.65
Ertrag
Budget 2016
Aufwand
0.00
37'694.00
33'623.20
0.00
50'000.00
49'321.45
0.00
EINNAHMEN
50 Aktivierungen
50.6900 Aktivierte Ausgaben
Ertrag
87'694.00
82'944.65
0.00
87'694.00
82'944.65
0.00
ABSCHREIBUNGSPLAN 2016
Neu-/Umbau Turnhalle/Mehrzweckhalle
Neubau Kindergarten
Umbau Wohnung / Schulzimmer
Allwetterplatz
Innensanierung Schulhaus
Aussensanierung Schulhaus
Informatik 2011-2016
Aussenspielplatz
Total
1992-2016
2008-2027
2001-2020
2005-2024
2008-2027
2008-2027
2011-2016
2016-2020
Saldo
31.12.2015
111'475.00
408'000.00
45'750.00
80'100.00
65'520.00
84'700.00
14'223.20
49'321.45
859'089.65
Tilgung
2016
111'475.00
34'000.00
9'150.00
8'900.00
5'460.00
9'400.00
14'223.20
10'000.00
202'608.20
INVENTARVERZEICHNIS DER LIEGENSCHAFTEN
Schulhausanlage (inkl. Mehrzweckhalle)
Kindergartenanlage
Grundstück
335
656
Schätzung
16.03.2011
01.07.2009
Verkehrswert
4'010'000.00
581'000.00
Neuwert
7'835'000.00
559'000.00
Zeitwert
6'365'000.00
559'000.00
Finanzplan 2016-2020
1
2
3
4
5
9
Bürgerschaft-Behörde-Verwaltung
Kindergarten und Volksschule
Schulanlässe | Freizeitgestaltung
Gesundheitsdienst | Diverse Betriebskosten
Schulanlagen
Finanzen
2016
160'700.00
1'202'200.00
27'000.00
22'200.00
207'000.00
292'400.00
2017
163'900.00
1'246'100.00
27'500.00
22'600.00
213'200.00
292'200.00
2018
167'200.00
1'317'500.00
28'100.00
23'100.00
216'600.00
179'300.00
2019
170'600.00
1'343'900.00
28'600.00
23'500.00
220'000.00
199'800.00
2020
174'000.00
1'371'000.00
29'200.00
24'000.00
223'400.00
200'600.00
Finanzbedarf polit. Gemeinde
1'911'500.00
1'965'500.00
1'931'800.00
1'986'400.00
2'022'200.00
Die Finanzplanung soll die Entwicklung der Zukunft aufzeigen. Der vorstehenden Tabelle kann entnommen werden,
dass der Schulrat für die nächsten fünf Jahre beim Finanzbedarf vorerst mit einem leichten Aufwandanstieg rechnen muss.
In der Planungsphase ist mit einer Teuerung und dem ordentlichen Stufenanstieg des Personalaufwandes von jeweils 1.0% und des Sachaufwandes
von jeweils 1.0% gerechnet.
Nicht berücksichtigt sind die unbekannten Faktoren wie möglicher Bevölkerungswachstum infolge von Bautätigkeit.
WESENTLICHE ABWEICHUNGEN BUDGET 2015 ZU RECHNUNG 2015
Gruppe
Begründung ab CHF 2'000.-- Differenz
Begründung
Betrag in CHF
ca.-Beträge
Mehraufwand
Minderertrag
10.3181 Buchprüfung Kanton auf 2016 angesagt
4'000.00
12.3000 Schulrat - Weniger Sitzungen und Veranstaltungen / Kürzere Sitzungen
20.3020 KG - Stundenzahl zum Zeitpunkt der Budgetierung nicht bekannt
20.3027 KG - Ausfall Kindergärtnerin
20.3030 KG - Tiefere Lohnsumme - hoch budgetiert
21.3020
21.3026
21.3027
21.3030
21.3090
21.4362
Schule - Stundenzahl zum Zeitpunkt der Budgetierung nicht bekannt
Schule - Sonderzahlung aufgrund Gerichtsurteil - Summe bei Budgetierung unbekannt (Maximum budgetiert)
Schule - Mehr Lektionen als beim Zeitpunkt der Budgetierung bekannt
Schule - Stundenzahl zum Zeitpunkt der Budgetierung nicht bekannt - hoch budgetiert
Schule - Minderaufwand
Schule - Rückerstattung Kinderzulagen
27.3021
27.3022
27.3024
27.3040
27.4600
Förderung - Logopädie - Weniger Lektionen als beim Zeitpunkt der Budgetierung bekannt (Stundenplanung)
Förderung - Psychomotorik - Weniger Lektionen als beim Zeitpunkt der Budgetierung bekannt (Stundenplanung)
Förderung - Heilpädagogik - Weniger Lektionen als beim Zeitpunkt der Budgetierung bekannt (Stundenplanung)
Förderung - Stundenzahl zum Zeitpunkt der Budgetierung nicht bekannt - hoch budgetiert
Förderung - Sparmassnahme Bund und Kanton
2'600.00
11'700.00
2'200.00
3'200.00
5'300.00
13'000.00
5'400.00
10'600.00
4'000.00
2'400.00
2'000.00
6'500.00
4'600.00
3'600.00
4'850.00
32.3170 Lager - Höhere Lagerkosten
5'350.00
47.4360 Aufgabenhilfe - Weniger Teilnehmer, weniger Teilnehmerbeiträge
1'400.00
50.3010
50.3120
50.3130
50.4360
4'200.00
4'200.00
5'000.00
Schulanlagen - Mehraufwand Mehrzweckhalle
Schulanlagen - Strom, Wasser, Abwasser
Schulanlagen - Mehraufwand Grundstock
Schulanlagen - Unfall Hauswartin
5'300.00
51.4340 MZH - Mehrauslastung MZH
90.4450 Steuerbedarf - Jahresgewinn 2015
91.3523 Schulgelder - Neue Kleinklasse Altstätten - Kostenschätzung
91.3526 Musikschule - weniger Schüler - tiefere Kosten
91.4521 Schulgeld - Minderertrag Kinder aus Hinterforst (Anpassung Berechnungsbasis)
95.3220 Schuldenoptimierung
Mehrertrag
Minderaufwand
2500
61'400.00
2'800.00
4'300.00
2'800.00
8'300.00
NEUE UND WIEDERKEHRENDE AUSGABEN BUDGET 2016
Begründung ab CHF 2'000.--
Der Schulrat zeigt mit nachstehender Liste die wichtigsten neuen und wiederkehrenden Ausgaben auf, damit der Bürgerschaft die Antragstellung zu
einzelnen Posten des Voranschlages möglich ist. Die Bürgerschaft beschliesst mit dem Voranschlag über neue und wiederkehrende Ausgaben.
Gruppe
Begründung
10/12
Entschädigung GPK
Drucksachen, Inserate, Amtsberichte, Porti
Buchprüfung Kanton
Entschädigung Behörde
Lohnanpassung / Stufenanstieg Lohn Schulleitung
Teuerungszulage 0 %
Zusätzliche Entlastungsstunden Schulleitung
Weiterbildung Schulrat, Lehrerteam und Schulleitung
Ersatz Multifunktionsdrucker Verwaltung
Betrag in CHF
Aufwand
Schulratswahlen
Anpassung an System Gemeinderat
Sekretariat
6.5-jährig
20/21/27/29
Stufenanstieg Löhne Kindergarten, Schule, Förderunterricht
Teuerungszulage 0 %
Treueprämie / Bildungsurlaub
Weiterbildung Kindergarten, Schule Förderunterricht
Aussenspielsachen, Kasperlitheater mit Figuren, Holzregale, Malsachen, Puppenküche
Schrank, Unterbau Gestell, Bandsäge, Staubsauger, Lehrpult, Gestell, Schülerstühle
Leasing /Miete Fotokopierer
Grundkurs Musikschule
Logopädie
Ergotherapie
Informatiksupport (intern und extern)
Managed WLAN, 11 Desktop-PC
Software (jährliche Linzenzkosten)
Personal
0.00
30'100.00
4'000.00
3'900.00
12'700.00
2'100.00
8'200.00
25'000.00
7'200.00
17'500.00
28'400.00
6'600.00
30/31/32/34
Schulreisen
Skilager, Sportwoche, Sommerlager
Elternbeiträge
Beiträge J+S
Spezielle Veranstaltungen (Theater, Umzug, Schlussfeier etc.)
3'400.00
28'700.00
40/41/42/
45/47/48
50/51
Untersuche Schularzt
Untersuche Schulzahnarzt
Schulpsychologischer Dienst
Transportkosten GESA
Hausaufgabenhilfe
Teilnehmerbeiträge
Stufenanstieg Löhne
Teuerungszulage 0 %
Scheuersaugmaschine
Anbau Lehrerfächli und Kaffeemaschine
Strom / Wasser / Abwasser
Heizöl / Gas
Reinigungsmaterial gesamte Anlage
Schliessanlage
Telefonanlage
Versicherungen / Steuern Gebäude
Mischerdichtungen Duschen
Reparatur 62 Tische Mehrzweckhalle
Eintritte Badi
Benutzungsentschädigungen für MZH
8'400.00
1'400.00
3'750.00
1'000.00
2'500.00
8'000.00
4'700.00
4'200.00
1'320.00
Personal
0.00
8'500.00
1'000.00
13'100.00
20'000.00
7'000.00
6'600.00
3'200.00
6'400.00
2'000.00
2'300.00
3'500.00
4'500.00
90/91/95/97/99 Steuerbedarf
Kleinklasse
Musikschule
Sonderschulen
Schulgelder aus Hinterforst
Darlehenszins
Abschreibungen
Ertrag
Personal
12'100.00
3'800.00
Personal
Personal
0.00
Personal
6'000.00
1'500.00
1'911'360.00
5'000.00
51'000.00
36'000.00
19'400.00
16'900.00
202'600.00

Download Report