Schaubilder und Anlagen A und B Beispiel Caritasverband

Kostenstellenrechnung eines Wohlfahrtsverbandes
(gegliedert nach Fachbereichen)
2015
TEUR
Zentralverwaltung
2014
TEUR
Veränderung
2015/2014
TEUR
+
20
-
5
+
25
Seniorenzentrum 1
+
90
-
196 *
+
286
Seniorenzentrum 2
+
96
+
50
+
46
Altenhilfe
*
Seniorenzentrum 3
- 375
-
50
-
325
Caritas-Pflegestationen
+ 220
+
190
+
30
Mahlzeitendienst
+
54
+
32
+
22
Hausnotruf
+ 120
+
74
+
46
Betreutes Wohnen
+
30
+
20
+
10
+ 235
+
120
+
115
Kindertagesstätte 1
+
11
-
1
+
12
Kindertagesstätte 2
-
20
+
5
-
25
Nachmittagsbetreuung (OGS)
+
17
+
2
+
15
+
8
+
6
+
2
Werkstatt für behinderte
Menschen
+ 120
+
140
-
20
Wohnhaus 1 für behinderte Menschen
-
50
-
48
-
2
Wohnhaus 2 für behinderte Menschen
+
20
+
40
-
20
Ambulant Betreutes Wohnen
+
40
+
32
+
8
+ 130
+
164
-
34
-
27
-
17
-
10
-
14
-
25
+
11
+ 352
+
243
+
109
Kinder- und Jugendhilfe
Behindertenhilfe
Fachbereich Arbeit
Berufliche Eingliederung
Beratungsstellen
*) Fassaden- und Fenstersanierung
Anlage A zu Praxisbeispiel 3
Kostenstellenrechnung eines Wohlfahrtsverbandes
(gegliedert nach Zweckbetrieben)
2015
TEUR
Zentralverwaltung
Veränderung
2015/2014
TEUR
2014
TEUR
+
20
-
5
+
25
Kindertagesstätte 1
+
11
-
1
+
12
Kindertagesstätte 2
-
20
+
5
-
25
+
286
Zweckbetrieb nach § 68 AO
Seniorenzentrum 1
+
90
Seniorenzentrum 2
+
96
1)
1)
-
196
+
50
+
46
-
50
-
325
Seniorenzentrum 3
- 375
Mahlzeitendienst
+
54
+
32
+
22
Werkstatt für behinderte
Menschen
+ 120
+
140
-
20
Wohnhaus 1 für behinderte Menschen
-
50
-
48
-
2
Wohnhaus 2 für behinderte Menschen
+
20
+
40
-
20
-
54
-
28
-
26
Hausnotruf
+ 120
+
74
+
46
Betreutes Wohnen
+
30
+
20
+
10
Ambulant Betreutes Wohnen
+
40
+
32
+
8
Caritas-Pflegestationen
+ 220
+
190
+
30
Offene Ganztagsschule
+
17
+
2
+
15
Beratungsstellen
-
14
-
25
+
11
+ 413
+
293
+
120
-
-
17
-
10
Zweckbetrieb nach § 66 AO
Zweckbetrieb nach § 65 AO
Berufliche Eingliederung 2)
27
Ideeller Bereich
Nicht gesondert erfasst (Spenden)
0
+ 352
1)
2)
0
+
243
0
+
109
Fassaden- und Fenstersanierung
ggf. Zweckbetrieb nach § 66 AO, sofern Leistungsempfänger hilfsbedürftig i.S.v § 53 AO
Anlage B zu Praxisbeispiel 3

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