Kantonsspital Aarau AG

31. Juli 2016
Kantonsspital Aarau AG
1. Allgemeines
Sachzuständige Dienststelle
Departement Gesundheit und Soziales; Generalsekretariat;
Stephan Campi, Generalsekretär
Vertreter des Kantons
-
Kontaktperson Beteiligung
Dr. Robert Rhiner, CEO
Tellstrasse
5001 Aarau
[email protected]
062 838 41 41
Website
www.ksa.ch
Rechtsform
Aktiengesellschaft nach Art. 620ff. OR
Mitglieder Verwaltungsrat
Dr. Konrad Widmer, Präsident
Prof. Dr. Christa Meyenberger, Vizepräsidentin
Benno Fuchs
Regula Jenzer Bürcher
Felix Schönle
Roland Tschudi
Dr. Claudia Zuber-Bürgisser
Ausschüsse des Verwaltungsrats
Audit Committee
Sekretär des Verwaltungsrats
-
Mitglieder Geschäftsleitung
Dr. Robert Rhiner, CEO, Vorsitzender der Geschäftsleitung
Sergio Baumann, Betrieb
Prof. Dr. Andreas Huber, Präsident Ärztekonferenz, Chefarzt
Prof. Dr. Christoph Kindler, Bereichsleiter, Chefarzt
Thomas Mauchle, Personal
Prof. Dr. Beat Müller, Bereichsleiter, Chefarzt
Prof. Dr. Franz Recker, Bereichsleiter, Chefarzt
Dr. Christian Reize, CEO Spital Zofingen
Erwin Rieben, Finanzen + Controlling
Prof. Dr. Thomas Roeren, Bereichsleiter, Chefarzt
Prof. Dr. Gabriel Schär, Bereichsleiter, Chefarzt
Helen Weber, Pflege/MTTD
Revisionsstelle
Ernst & Young AG, Aarau; subventionsrechtliche Aufsicht der
kantonalen Finanzkontrolle (§ 7 lit. e und f des Gesetzes über
die Finanzkontrolle)
Revisionsart
Ordentliche Revision
Anzahl Mitarbeitende
4'186 Mitarbeitende per 31.12.2015 (davon 726 in
Ausbildung), was im Jahresdurchschnitt 3'305 100 %-Stellen
entspricht
GV / Eigentümerversammlung
Anzahl Aktien
Nominalwert pro Aktie
Aktienkapital
Anzahl Aktien Kanton
Buchwert Aktien Kanton
23.06.2014
16.06.2015
16.06.2016
250'600
250'600
250'600
1'000
1'000
1'000
250'600'000
250'600'000
250'600'000
250'600
250'600
250'600
250'600'000
250'600'000
250'600'000
DEPARTEMENT FINANZEN UND RESSOURCEN Abteilung Finanzen
1 von 5
31. Juli 2016
Kantonsspital Aarau AG
Weitere Aktionäre
-
Vinkulierungsbestimmungen
Die Übertragbarkeit der Namenaktien ist nach Massgabe der
Statuten beschränkt.
2. Leistungsvertrag
Verfassungs- und
Gesetzesgrundlage
- § 41 Abs. 3 der Verfassung des Kantons Aargau vom 25.
Juni 1980 (SAR 110.000): Der Kanton fördert und
beaufsichtigt die medizinischen Anstalten. Er kann eigene
Einrichtungen schaffen.
- Gesundheitsgesetz vom 10. November 1987 (SAR 301.100)
- § 9-12 des Spitalgesetzes vom 25. Februar 2003 (SAR
331.200), insbesondere § 11 Abs. 1: Der Kanton hält
mindestens 70 % des Aktienkapitals und der Aktienstimmen
jeder Spitalaktiengesellschaft. Die Übertragung von Aktien an
Dritte bedarf der Zustimmung des Grossen Rats.
- Spitalverordnung vom 2. November 2011 (SAR 331.212)
Inhalt Leistungsvertrag
(Gesundheitspolitische
Gesamtplanung 2010)
Strategie 6: Spitalversorgungskonzept
Bei der Konzeption seiner Spitalversorgung strebt der Kanton
eine angemessene regionale Versorgung an. Er prüft eine
Konzentration der Angebote, wo dies aus
betriebswirtschaftlichen, volkswirtschaftlichen oder
finanzpolitischen Überlegungen sinnvoll ist. Er berücksichtigt
dabei integrierte Versorgungssysteme, Mindestmengen bei
den Angeboten und koordiniert bei mengenkritischen
Angeboten diese nach Möglichkeit auch interkantonal.
Gesellschaftlicher Kontext
-
Rechenschaftsbericht zu
Leistungsvertrag
-
DEPARTEMENT FINANZEN UND RESSOURCEN Abteilung Finanzen
2 von 5
31. Juli 2016
Kantonsspital Aarau AG
3. Umwelten
Parlament
- Interpellation von Marco Beng, Dr. Martina Sigg und Hans
Dössegger vom 15. März 2016 betreffend Kriterien zur
Vergabe von Finanzierungshilfen an Kantonsspitäler und
übrige Spitäler gemäss Dekret des Spitalgesetzes (GR.16.54)
- Postulat Dr. Martina Sigg, Clemens Hochreuter und Andre
Rotzetter vom 15. März 2016 betreffend Erstellung eines
Berichts zur möglichen zukünftigen Rolle des Kantons
gegenüber den beiden akutsomatischen Kantonsspitälern
(GR.16.50)
- Interpellation der FDP-Fraktion vom 15. Dezember 2015
betreffend baulichen Investitionsstau an den Kantonsspitälern
und der erwarteten Investitionstätigkeiten (GR.15.285;
Beantwortung vom 30.06.2016)
- Interpellation Maja Riniker, Ulrich Bürgi und Lukas Pfisterer
vom 17. November 2015 betreffend geplante, unterirdische
Asylunterkunft beim Kantonsspital Aarau in der geschützten
Operationsstelle in Aarau (GR.15.249; Beantwortung und
Erledigung vom 16.05.2016)
- Interpellation Andreas Glarner vom 5. Mai 2015 betreffend
umgehende Absetzung des VR-Präsidenten des
Kantonsspitals Aarau und unnötigen Aufwendungen für Kunst
und Sponsoring (GR.15.79; Beantwortung und Erledigung
vom 27.10.2015)
- Interpellation Martin Brügger, Fredy Böni, Theres Lepori,
Renata Siegrist-Bachmann und Robert Obrist vom 13. Januar
2015 betreffend finanzielles Risiko Kantonsspital Aarau (KSA)
(GR.15.7; Beantwortung und Erledigung vom
23.06.2015)
Medien
- Das Kantonsspital Aarau macht plötzlich Gewinn – doch das
Resultat ist trügerisch (AZ, 17.06.2016)
- Kantonsspital Aarau bremst privaten Anbieter aus – dem
Kanton droht ein Ambulanzen-Krieg (07.06.2016)
- Kantonsspital Aarau eröffnet neues Kopf- und Neurozentrum
(AZ, 31.05.2016)
- Defizit überwunden: Die Finanzen des Kantonsspitals Aarau
sind auf dem Weg der Besserung (AZ, 29.02.2016)
- Kantonsspital Aarau: Auf VR-Präsident Philip Funk folgt
Konrad Widmer (AZ, 11.11.2015)
Branche/Marktentwicklung
-
Erwartungen Stakeholder
-
DEPARTEMENT FINANZEN UND RESSOURCEN Abteilung Finanzen
3 von 5
31. Juli 2016
Kantonsspital Aarau AG
4. Verhältnis Eigentümer-Beteiligung
Eigentümerstrategie
Eigentümerstrategie des Regierungsrat vom 8. Juni 2016
Eigentümerstrategie: Ziele
Leistungsziele
1. Gewährleistung eines optimalen Behandlungspfads im
Sinne der integrierten Versorgung und Pflege anhand
festgelegter Prozesse.
2. Leistungen, bei denen eine ambulante Behandlung möglich
ist (substituierbare DRG), werden ambulant erbracht.
3. Aushandlung, wenn möglich, von genehmigungsfähigen
Spitaltarifen unter Einbezug der Messindikatoren zu
Eigentümerziel 4.
4. Gewährleistung der Wirtschaftlichkeit.
5. Gewährleistung konstant hoher Qualität.
6. Genügende Ausbildungsleistung im nicht-universitären
Bereich
Infrastrukturziele
7. Erstellung einer Investitionsplanung mit Ausrichtung auf
zukunftsfähige Aufgaben. Darin sind die Investitio-nen einzeln
aufzuzeigen.
Finanzielle Ziele
8. Die finanzielle Lage trägt zur Stärkung der Selbständigkeit,
der Kreditfähigkeit und zur Senkung des Risikos des
Eigentümers bei.
9. Ausschüttung: 30 % des Bilanzgewinns des Konzerns oder
Verzinsung des Aktienkapitals mit dem durchschnittlichen
Zinssatz auf achtjährige Kantonsanleihen (gemäss
Zinsstatistik der Schweizerischen Nationalbank [SNB]) in der
Bandbreite von minimal 1,5 % bis maximal 3,5 %;
auszuschütten ist der tiefere Betrag.
10. Regelmässige Information über den Geschäftsgang und
über die Unternehmensplanung.
Ziele zur Zusammenarbeit mit dem Kanton
11. Prozessführungen zu Leistungsaufträgen und Tarifen
sowie gegen Unternehmen im Besitz des Kantons sind zu
vermeiden und in jedem Fall vorgängig anzuzeigen.
12. Orientierung an den Richtlinien zur Public Corporate
Governance.
13. Frühzeitige Vorabinformation des Eigentümers über
Vorhaben und Vorkommnisse von erheblicher
unternehmerischer Tragweite, in jedem Fall vor Bekanntgabe
an die Öffentlichkeit.
Ziele zu Kooperationen, Synergienutzung und
Konzentration
14. Die KSA AG geht Beteiligungen an Dritten ein und arbeitet
bei den Angeboten und Infrastruk-turen mit Dritten
zusammen, um daraus wirtschaftliche und qualitative Vorteile
zu erzielen.
15. Koordination der medizinischen Leistungen mit der KSB
AG.
16. Koordination der hochspezialisierten Versorgung mit der
KSB AG an jeweils einem Standort.
DEPARTEMENT FINANZEN UND RESSOURCEN Abteilung Finanzen
4 von 5
31. Juli 2016
Kantonsspital Aarau AG
Eigentümerstrategie:
Stossrichtungen
Messung der Zielerreichung
- Zusammenarbeit mit geeigneten Regionalspitälern.
- Eingehen von Beteiligungen oder Kreuzbeteiligungen zur
Steigerung der Marktposition, der Qualität und der
Wirtschaftlichkeit.
- Koordination der medizinischen Leistungen mit dem
Kantonsspital Baden zuerst im Synergierat, anschliessend
durch den Kanton über die Spitalliste zur Steigerung der
Qualität und der Wirtschaftlichkeit.
- pro Eigentümerziel sind Indikatoren definiert
2013
2014
2015
-
-
-
Betriebsertrag Konzern
634'961'000
636'638'000
679'711'000
Bilanzsumme Konzern
545'705'000
578'378'000
590'561'000
1'123'355
11'647'644
2'027'013
230'000
0
70'000
2'059'000
-32'250'000
305'000
-6'940'000
-63'163'000
-9'873'000
5. Finanzielle Berichterstattung
Rechnungslegungsstandard
Swiss GAAP FER
Rating
Bilanzgewinn (handelsrechtlicher
Abschluss Stammhaus)
Gewinnablieferung an Kanton
(Dividende)
Konzernergebnis
Free Cashflow Konzern
Pensionskasse
Der Deckungsgrad der APK liegt per 31.12.2015 bei 97,7 %
(31.12.2014: 99,8 %; 31.12.2013: 97,0 %).
Der Deckungsgrad der VSAO liegt per 31.12.2015 bei
109,9 % (31.12.2014: 113,6 %; 31.12.2013: 109,4 %).
Ergebnisse Bilanz- und Erfolgsanalyse Konzern
Bilanzstruktur Konzern
Eigenfinanzierungsgrad
59.5
53.0
52.0
Anlagedeckungsgrad I (goldene
Bilanzregel)
Anlagedeckungsgrad II (goldene
Finanzierungsregel)
85.7
70.3
70.5
95.0
97.9
81.6
129.7
129.7
81.3
1'381'000
-25'055'000
1'497'000
Eigenkapitalrendite (return on equity,
ROE)
0.60
-9.83
0.10
Gesamtkapitalrendite (Return on
Investment, ROI)
Analyse des Marktwertes
0.48
-5.62
0.25
Ausschüttungsquote (payout ratio)
11.2
0.0
23.0
344'259'000
306'779'000
307'086'000
Liquiditätsanalyse
Liquiditätsgrad II (quick ratio, acid
test)
Analyse der Ertragslage
EBIT (earnings before interests and
taxes)
Substanzwert
DEPARTEMENT FINANZEN UND RESSOURCEN Abteilung Finanzen
5 von 5

Download Report