Verbuchen von Bauleistungen nach § 13 als Subunternehmer

Verbuchen von Bauleistungen nach § 13 als Subunternehmer
Zum Verbuchen von Bauleistungen nach § 13 als Subunternehmer sind drei Arbeitsschritte notwendig:
1.
2.
3.
4.
Anlegen eines neuen Steuerschlüssels
Anlegen/Bearbeiten des Erlöskontos
Anpassen des Rechnungsformulars
Schreiben der Ausgangsrechnung
1. Anlegen eines neuen Steuerschlüssels:
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Wählen Sie den Menüpunkt Firma - Liste der Mehrwertsteuerschlüssel aus.
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Klicken Sie links unten auf MwSt-Schlüssel und wählen Sie Neu.
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Vergeben Sie im Feld MwSt-Schlüssel einen aussagekräftigen Namen - z. B. Bau.
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Tragen Sie bei Satz 0,0 % ein.
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Tragen Sie unter Beschreibung einen aussagekräftigen Text ein.
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Setzen Sie bei EU-MwSt-Schlüssel und MwSt-Schlüssel ist inaktiv keinen Haken.
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Wählen Sie unter Zunahme der Umsatzsteuerschuld folgendes aus: Steuerpfl. Umsätze
i.S.D. § 13b Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 bis 5 UStG (60).
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Wählen Sie bei Abnahme der Umsatzsteuerschuld [Kein] aus.
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Wählen Sie bei Zuordnung im Formular Umsatzsteuererklärung [Kein] aus.
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Schließen Sie nun die Anlage des Steuerschlüssels über die Schaltfläche OK ab.
2. Anlegen/Bearbeiten des Erlöskontos:
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Wählen Sie den Menüpunkt Firma - Kontenrahmen aus.
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Erstellen Sie ein neues Konto bzw. bearbeiten Sie Ihr vorhandenes Konto,
über den Button Konto - Neu bzw. Bearbeiten.
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Vergeben Sie einen aussagekräftigen Name und Beschreibung.
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Wenn Sie mit Kontonummern arbeiten, vergeben Sie ebenfalls diese (im SKR03 = 8337).
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Wählen Sie bei Zuordnung des Kontos im Formular Einnahmenüberschussrechnung per
Dropdown Umsatzsteuerfreie, nicht steuerbare Betriebseinnahmen (103) aus.
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Bei der Zuordnung des Kontos im Formular Umsatzsteuererklärung wählen Sie
Steuerpfl. Umsätze § 13b Abs. 2 Nr. 2… (209).
3. Anpassen des Rechnungsformulars:
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Wählen Sie den Menüpunkt Firma - Vorlagen - büro easy-Vorlagen aus.
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Markieren Sie hier Ihre Rechnungsvorlage.
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Klicken Sie mit der rechten Maustaste darauf und wählen Sie Bearbeiten aus.
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Wechseln Sie auf die Registerkarte Spalten.
http://www.lexware.de/support
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Setzen Sie unter MwSt-Schlüssel bei Bildschirm ein Häkchen.
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Bei Drucken sollte kein Häkchen gesetzt werden.
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Speichern Sie die Änderung in der Vorlage über OK.
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4. Schreiben der Kundenrechnung:
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Wählen Sie den Menüpunkt Kunden - Rechnung an Kunden erstellen.
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Füllen Sie wie gewohnt Ihre Rechnung aus.
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Achten Sie darauf, dass in der Spalte MwSt. der soeben angelegte Steuerschlüssel Bau
eingetragen ist.
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Wichtig: In der Kundenrechnung muss ein Hinweis stehen, dass die Umsatzsteuerschuld auf
den Leistungsempfänger übergeht.
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Schließen Sie die Kundenrechnung über Speichern und Schließen ab.
http://www.lexware.de/support
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