みずほオセアニア債券ファンド

投資信託説明書（交付目論見書）
2016年6月21日
みずほオセアニア債券ファンド
追加型投信／海外／債券
愛称：コアラプラス
■ 本書は、金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第13条の規定に基づく目論見書です。
■ この投資信託説明書（交付目論見書）により行う「みずほオセアニア債券ファンド」の募集については、委託会社
は、金融商品取引法第５条の規定により、有価証券届出書を2016年6月20日に関東財務局長に提出しており、
2016年6月21日にその届出の効力が生じております。
■ 当ファンドに関する投資信託説明書（請求目論見書）を含む詳細な情報は、下記の委託会社のホームページにおい
て閲覧することができます。また、本書には約款の主な内容が含まれておりますが、約款の全文は投資信託説明書
（請求目論見書）に掲載されております。投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社にご請求いただければ当該
販売会社を通じて交付いたします（交付方法は、販売会社によって異なる場合があります。）
。なお、販売会社に投
資信託説明書（請求目論見書）をご請求された場合は、その旨をご自身で記録しておくようにしてください。
■ 当ファンドの販売会社、基準価額等については、下記の照会先までお問い合わせください。
■ 当ファンドは、ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき
事前に投資者（受益者）の意向を確認します。当ファンドの信託財産は、信託法に基づき受託会社において分別管
理されています。
委託会社［ファンドの運用の指図を行う者］
受託会社［ファンドの財産の保管及び管理を行う者］
みずほ投信投資顧問株式会社
みずほ信託銀行株式会社
金融商品取引業者関東財務局長（金商）第398号
設立年月日 1964年５月26日
資
本
金 20億4,560万円（ 2016年 3月末現在）
運用する投資信託財産
2兆5,179億円（ 2016年 3月末現在）
の合計純資産総額
ファンドに関する照会先
みずほ投信投資顧問株式会社
〔電話番号〕0120-324-431
※ 受付時間：営業日の午前９時～午後５時
〔ホームページアドレス〕http://www.mizuho-am.co.jp/
商品分類及び属性区分
属性区分
投資対象
投資対象資産
決算頻度
投資形態
為替ヘッジ※２
地
域
その他資産
年12回
ファミリー
追加型
海外
債券
オセアニア
なし
（投資信託証券）※１
（毎月）
ファンド
※１投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、
「債券・一般」です。
※２属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
◆ 商品分類及び属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
単位型・
追加型
商品分類
投資対象
地
域
投資対象資産
（収益の源泉）
ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
オーストラリアおよびニュージーランドの公社債に投資を行い、安定した収益の確保と信託
財産の中長期的な成長を目指します。
Ⅰ. オーストラリアの公社債（豪ドル建て）およびニュージーランドの公社債
（ニュージーランドドル建て※）を主要投資対象とします。
※
以下「ＮＺドル建て」と表記する場合があります。
◆ オーストラリアおよびニュージーランドの公社債への投資にあたっては、原則として
ソブリン債を中心とすることを基本とします。
ソブリン債とは
■各国政府や政府機関等が発行する債券の総称であり、国債や政府機関債などが該当します。
■当ファンドにおいては、州政府や公社・公団が発行する債券、世界銀行・アジア開発銀行などの
国際機関が発行する債券なども「ソブリン債」の一種と位置付けます。
◆ 公社債の組入比率は、原則として高位を維持します。
◆ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
◆「オセアニア公社債マザーファンド」をマザーファンドとするファミリーファンド方式
で運用を行います。
ファミリーファンド方式について
ファミリーファンド方式とは、投資者の皆さまからお預かりした資金をまとめてベビーファンドとし、その
資金をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
1
Step１
オーストラリアの公社債（豪ドル建て）とニュージーランドの公社債（ＮＺド
ル建て）の通貨別投資配分比率は、オーストラリアおよびニュージーランドの
ファンダメンタルズ分析やマクロ経済分析を行い、金利動向、為替動向、およ
びそれぞれの債券市場の市場規模などを勘案して決定します。
Step２
公社債への投資にあたっては、原則としてソブリン債への投資を中心とするこ
とを基本とし、信用リスクの低減を図ります。
金利動向、種別・発行体（格付け）、流動性等を考慮のうえ、銘柄を選定します。
Step３
ファンド全体の平均デュレーションは、１年～３年程度とすることを基本とし、
機動的に調整します。
金利変動とデュレーションの関係について
デュレーションとは、公社債の投資元本の回収までに要する平均残存期間のことで、
この値が大きい（長い）ほど、金利変動に対して公社債価格の感応度が高く（金利変
動に対する公社債価格の変動が大きく）なります。また、一般に金利が上昇すると、
公社債の価格は下落します。
※
上記のプロセスは、今後変更される場合があります。
2
Ⅱ. 毎月20日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行い、安定した収益分配を継続的
に行うことを目指します。
分配方針
■ 分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含み
ます。
）等の全額とします。
■ 分配金額は、原則として安定した収益分配を継続的に行うことを目指し、配当等収益の水準、
基準価額の水準および市況動向等を勘案し、委託会社が決定します。ただし、分配対象額が
少額の場合には、分配を行わないことがあります。
■ 収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
※ 「原則として、安定した収益分配を継続的に行うことを目指す」方針としていますが、これは、
運用による収益が安定したものになることや基準価額が安定的に推移すること等を示唆するも
のではありません。また、基準価額の水準、運用の状況等によっては安定分配とならない場合
があることにご留意ください。
※ 上記の図は、収益分配のイメージを示したものであり、当ファンドの将来の収益分配金の支払い
およびその金額について示唆、保証するものではありません。
■ 主な投資制限
式
株式への投資は、転換社債等の転換等により取得するものに限り、かつ、実質投
資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
投資信託証券
投資信託証券（マザーファンド受益証券を除きます。
）への実質投資割合は、信託
財産の純資産総額の5％以下とします。
株
外
貨
建
資
産外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
デリバティブ取引デリバティブ取引を利用することができます。
市況動向やファンドの資金事情等によっては、前述のような運用ができない場合があります。
3
[収益分配金に関する留意事項]
投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、
その金額相当分、基準価額は下がります。
投資信託で分配金が
支払われるイメージ
分配金
投資信託の純資産
分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる
場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金
の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
分配金と基準価額の関係（計算期間中に発生した収益を超えて支払われる場合）
前期決算から基準価額が上昇した場合
10,500円
＊500円
（③+④）
10,500円
100円
10,450円
＊500円
（③+④）
＊450円
（③+④）
10,400円
配当等収益
①
20円
分配金
* 50円
分配金
10,550円
期中収益
（①+②）
50円
前期決算から基準価額が下落した場合
100円
＊80円
10,300円
＊420円
（③+④）
前期決算日
＊分配対象額
500円
当期決算日
分配前
＊50円を
取崩し
当期決算日
分配後
＊分配対象額
450円
前期決算日
＊分配対象額
500円
当期決算日
分配後
当期決算日
分配前
＊80円を
取崩し
＊分配対象額
420 円
（注）分配対象額は、①経費控除後の配当等収益および②経費控除後の評価益を含む売買益ならびに③分配準備積立金および
④収益調整金です。分配金は、分配方針に基づき、分配対象額から支払われます。
分配準備積立金：期中収益（①+②）のうち、当期の分配金として支払われず信託財産内に留保された部分をいい、次期
以降の分配対象額となります。
収益調整金：追加型株式投資信託において、追加設定により既存投資者の分配対象額が減らないよう調整するため
に設けられた勘定です。
※上図はイメージであり、実際の分配金額や基準価額を示唆するものではありませんのでご留意下さい。
投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合
があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
分配金の一部が元本の一部払戻しに相当する場合
分配金の全部が元本の一部払戻しに相当する場合
普通分配金
元本払戻金
（特別分配金）
投資者の
購入価額
分配金
支払後
（当初個別元本）
基準価額
※元本払戻金（特別分配金）
は実質的に元本の一部払戻
しとみなされ、その金額だ
け個別元本が減少します。
また、元本払戻金（特別分
配金）部分は非課税扱いと
なります。
個別元本
元本払戻金
（特別分配金）
投資者の
購入価額
分配金
支払後
（当初個別元本）
基準価額
個別元本
普通分配金：個別元本（投資者のファンドの購入価額）を上回る部分からの分配金です。
元本払戻金：個別元本を下回る部分からの分配金です。分配後の投資者の個別元本は、元本払戻金（特別分配金）の額だけ減少します。
（注）普通分配金に対する課税については、後掲「手続・手数料等」の「ファンドの費用・税金」をご参照下さい。
4
当ファンドは、公社債などの値動きのある証券等（外貨建資産には為替変動リス
クもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがっ
て、投資者の皆さまの投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落
により、損失を被り、投資元金を割り込むことがあります。ファンドの運用によ
る損益はすべて投資者の皆さまに帰属します。また、投資信託は預貯金とは異
なります。
金利変動リスク
一般に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落し
ます。金利上昇は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンド
の基準価額を下落させる要因となります。
為替変動リスク
当ファンドでは、原則として為替ヘッジを行わないため、投資対象通貨と円との外国
為替相場が円高となった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
信用リスク
当ファンドが投資する公社債等の発行体が、財政難、経営不振、その他の理由により、
利息や償還金をあらかじめ決められた条件で支払うことができなくなった場合、また
はその可能性が高まった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となります。
※ 基準価額の変動要因は上記に限定されるものではなく、上記以外に「流動性リスク」
、
「カントリー
リスク」
、
「ファミリーファンド方式で運用する影響」などがあります。
◆当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・
オフ）の適用はありません。
◆当ファンドは、取引所等における取引の停止等があるときには、換金請求の受付けを中止す
ること、およびすでに受け付けた換金請求の受付けを取り消すことがあります。
コンプライアンス・リスク管理部門は、運用リスクを含めたリスクのチェック・管理および
運用実績の分析・評価を行い、法令・諸規則、約款の投資制限等の遵守状況を把握・管理し、
必要に応じて提言等を行います。一方、トレーディング部門は売買執行および発注に伴う諸
規則の遵守状況のチェックを行います。これらのリスク管理の結果はリスク管理に関する委
員会等を通じて経営に報告されます。
※ 上記のリスク管理体制および組織名称等については、変更になることがあります。
5
(参考情報)ファンドの値動き・代表的資産クラスとの年間騰落率の比較（2011年4月～2016年3月）
◆当ファンドの年間騰落率および分配金再投資基準価額の推移 ◆当ファンドと代表的な資産クラスとの年間騰落率の比較
(円)
(%)
(%)
(%)
15,000
100
100
100
12,000
80
80
80
9,000
60
60
60
6,000
40
40
40
3,000
20
20
65.0
0
0
30.3
20
6.4
0
47.4
16.2
-20
-40
-40
-40
-60
-60
-60
-80
-80
-80
-100
-100
-100
0.4
-17.0
2011年4月
2012年4月
2013年4月
2014年4月
43.7
10.4
6.2
-15.6
2.4
-6.3
-17.4
-27.4
最大値
平均値
ファンドの年間騰落率(右目盛)
分配金再投資基準価額(左目盛)
7.3
0
-20
34.9
19.8
6.1
-20
-11.8
65.7
2015年4月
分配金再投資基準価額は、分配金（税引前）を再投資したものとして計算してい
ますので、実際の基準価額とは異なる場合があります。
（以下同じ。）
年間騰落率（各月末時点について１年前と比較したもの）は、分配金再投資基準
価額をもとに計算していますので、基準価額をもとに計算した騰落率とは異なる
場合があります。
なお、当ファンドは2011年10月12日に設定しているため、年間騰落率につい
ては2012年10月以降の騰落率を表示しています。また、分配金再投資基準価額
については2011年10月末より表示しています。
当ファンド
最小値
日本株
先進国株新興国株日本国債先進国債新興国債
上記は、当ファンドと代表的な資産クラスを定量的に比較できるように、2011年
4月～2016年3月の５年間における年間騰落率（各月末時点について１年前と比
較したもの）の平均・最大・最小を表示したものです。
当ファンドの年間騰落率は、分配金再投資基準価額をもとに計算していますので、
基準価額をもとに計算した騰落率とは異なる場合があります。なお、当ファンドは
2011年10月12日に設定しているため、当ファンドの年間騰落率については
2012年10月以降の平均・最大・最小を表示しています。
代表的な資産クラスは比較対象として記載しているため、当ファンドの投資対象と
は限りません。
＊各資産クラスの指数
日本株：東証株価指数（TOPIX）配当込み
先進国株：MSCIコクサイ・インデックス（配当込み・円ベース）
新興国株：MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込み・円ベース）
日本国債：NOMURA-BPI国債
先進国債：シティ世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）
新興国債：JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド（ヘッジなし・円ベース）
※株式の指数は、配当を考慮したものです。また、海外（先進国・新興国）の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円換算しております。
「東証株価指数（TOPIX）」とは、東京証券取引所第一部に上場されているすべての株式の時価総額を指数化したものです。同指数は、株式会社東京証券取引所（㈱
東京証券取引所）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など同指数に関するすべての権利は、㈱東京証券取引所が有しています。
「MSCIコクサイ・インデックス」とは、MSCIインク（以下、MSCI）が開発した株価指数で、日本を除く世界の主要先進国の株価指数を、各国の株式時価総額を
ベースに合成したものです。同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はMSCIに帰属します。またMSCIは、同指数の内容を変更する権利および公表
を停止する権利を有しています。
「MSCIエマージング・マーケット・インデックス」とは、MSCIが開発した株価指数で、新興国の株価指数を、各国の株式時価総額をベースに合成したものです。
同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はMSCIに帰属します。またMSCIは、同指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を有しています。
「NOMURA-BPI国債」とは、野村證券株式会社が国内で発行された公募利付国債の市場全体の動向を表すために開発した投資収益指数です。同指数の知的財産権
とその他一切の権利は野村證券株式会社に帰属しています。また、同社は当該指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、ファンドの運用成
果等に関して一切責任を負いません。
「シティ世界国債インデックス（除く日本）」とは、Citigroup Index LLCが開発した債券指数で、日本を除く世界主要国の国債で構成されている時価総額加重平均
指数です。同指数は、Citigroup Index LLCの知的財産であり、指数の算出、数値の公表、利用など同指数に関するすべての権利は、Citigroup Index LLCが有し
ています。
「JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド」とは、JPモルガン・セキュリティーズ・インクが公表している新興国の現地通貨建ての国債で構成されて
いる時価総額加重平均指数です。同指数に対する著作権、知的所有権その他一切の権利はJPモルガン・セキュリティーズ・インクに帰属します。また、同社は同
指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を有しています。
6
（2016年3月31日現在）
分配の推移
基準価額・純資産の推移
（1万口当たり、税引前）
（1万口当たり）
基準価額
8,702円
純資産総額
（円）
16,000
30.08億円
（期間：2011年10月12日～ 2016年3月31日）
（億円）
40
基準価額（左目盛）
分配金再投資基準価額（左目盛）
15,000
35
14,000
30
13,000
25
12,000
20
11,000
15
10,000
10
9,000
100円
2016年２月
100円
2016年１月
100円
2015年12月
100円
2015年11月
100円
直近１年間累計
1,200円
設定来累計
4,450円
設定来：2011年10月12日以降
※第1期から第8期の決算日には、約款の規定により
収益分配は行っておりません。
5
純資産総額（右目盛）
8,000
2011年10月
2016年３月
0
2012年10月
2013年10月
2014年10月
2015年10月
※基準価額および分配金再投資基準価額は、信託報酬控除後の値です。（以下同じ。）
※分配金再投資基準価額は、分配金（税引前）を再投資したものとして計算しています。
（以下同じ。）
主要な資産の状況
※各比率は実質的な組入比率です。組入比率は純資産総額に対する比率を表示（小数点第二位四捨五入）しています。
＜資産の組入比率＞
資産の種類
国内／外国
債券
外国
種類（種別）
比率(％)
現金・預金・その他の資産
合
＜格付け別組入比率＞
＜種類別組入比率＞
計
比率(％)
特殊債券
43.5
AAA
76.8
2.8
地方債証券
43.4
AA
14.8
国債証券
10.3
A
5.6
100.0
※格付けはＳ＆Ｐ社、Moody’s社のうち、
低い方の格付けを採用しています。
（表記方法はＳ＆Ｐ社に準拠）
＜組入上位10銘柄＞組入銘柄数21銘柄
順位
格付け
比率(％)
97.2
1
銘柄名
国際復興開発銀行
種類（種別）
国／地域
特殊債券
国際機関
通貨
ニュージーランドドル
利率(％)
3.50
償還期限
2021年1月22日
比率(％)
9.3
2
ニューサウスウェールズ州
地方債証券
オーストラリア
オーストラリアドル
6.00
2018年2月1日
9.2
3
ビクトリア州
地方債証券
オーストラリア
オーストラリアドル
5.75
2016年11月15日
8.8
4
クイーンズランド州
地方債証券
オーストラリア
オーストラリアドル
6.25
2020年2月21日
8.4
5
クイーンズランド州
地方債証券
オーストラリア
オーストラリアドル
6.00
2017年9月14日
8.1
6
欧州投資銀行
特殊債券
国際機関
オーストラリアドル
6.50
2019年8月7日
6.5
7
ニュージーランド国債
国債証券
ニュージーランド
ニュージーランドドル
6.00
2017年12月15日
6.4
8
ノルウェー地方金融公社
特殊債券
ノルウェー
ニュージーランドドル
5.00
2019年3月28日
5.5
9
ドイツ復興金融公庫
特殊債券
ドイツ
ニュージーランドドル
3.75
2020年5月29日
5.1
10
オンタリオ州
地方債証券
カナダ
オーストラリアドル
6.25
2020年9月29日
4.2
年間収益率の推移（暦年ベース）
40%
30%
20%
16.3
7.6
10%
11.1
5.1
0%
-1.7
-10%
※年間収益率は、分配金再投資基準価額をもとに計算
したものです。
※当ファンドにはベンチマークはありません。
※2011年は設定日（10月12日）から年末までの収益率、
2016年は１月から３月末までの収益率を表示してい
ます。
-8.4
-20%
-30%
-40%
2007年
2008年
2009年
2010年
2011年
2012年
2013年
2014年
2015年
2016年
※当該実績は過去のものであり、将来の運用成果等を示唆、保証するものではありません。
※運用実績については、別途開示している場合があります。この場合、委託会社のホームページにおいて閲覧することができます。
7
販売会社が別に定める単位
購
入
単
位
購
入
価
額
購入申込日の翌営業日の基準価額（基準価額は１万口当たりで表示しています。
）
購
入
代
金
販売会社が指定する期日までにお支払いいただきます。
換
金
単
位
※換金単位は、販売会社およびお申込コースにより異なる場合があります。また、販売会
社によっては換金単位を別に設定する場合があります。
換
金
価
額
換金請求受付日の翌営業日の基準価額
換
金
代
金
換金請求受付日から起算して、原則として５営業日目からお支払いします。
※詳細は販売会社までお問い合わせください。
１万口単位または１口単位
申込締切時間
原則として営業日の午後３時までに販売会社の事務手続きが完了したものを当日分のお申
込みとします。
購入・換金申込不可日
申込日がシドニーの銀行の休業日にあたる場合
購入の申込期間
換
金
制
2016年６月21日から2016年12月20日まで
※申込期間は上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
限
信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の換金請求には制限を設ける場合があります。
購入・換金申込受付
の中止及び取消し
信託財産の効率的な運用または投資者に対する公平性を期する運用が妨げられると委託会
社が合理的に判断する場合、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能
の停止、その他やむを得ない事情があるときは、購入・換金のお申込みの受付けを中止する
こと、およびすでに受け付けた購入・換金のお申込みの受付けを取り消すことがあります。
信
2021年９月20日まで（2011年10月12日設定）
託
期
間
委託会社は次のいずれかの場合、事前に投資者（受益者）の意向を確認し、受託会社と合
意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了（繰上償還）させることがあります。
繰
上
決
償
算
還
・この信託契約を解約することが投資者のため有利であると認めるとき。
・やむを得ない事情が発生したとき。
・信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を下回ることとなるとき。
日
毎月20日（休業日の場合は翌営業日）
年12回の毎決算日に収益分配方針に基づいて収益分配を行います。
収
益
分
配
※「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の２つの購入方法があります。ただし、
販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。詳細
は販売会社までお問い合わせください。
信託金の限度額
5,000億円を上限とします。
公
告
原則として、ホームページ（http://www.mizuho-am.co.jp/）に電子公告を掲載します。
書
３月および９月のファンドの決算時ならびに償還時に「交付運用報告書」および「運用報告
書（全体版）」を作成し、「交付運用報告書」を販売会社を通じて交付いたします。
係
課税上は株式投資信託として取り扱われます。
公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。
配当控除および益金不算入制度の適用はありません。
運
課
用
税
報
告
関
8
■ファンドの費用
投資者が直接的に負担する費用
項目
費用の額・料率
費用の概要
購入時手数料
購入価額に対して、販売会社が別に定める手
数料率を乗じて得た額とします。
※2016 年６月 20 日現在の手数料率の上限は
3.24％（税抜３％）です。
商品説明、募集・販売の取扱い事務
等の対価
信託財産留保額
ありません。
―
投資者が信託財産で間接的に負担する費用
運用管理費用（信託報酬）
項目
費用の額・料率
運用管理費用
（総額）
費用の概要
運用管理費用＝日々の純資産総額×信託報酬率
※運用管理費用は毎計算期末または信託終了のときに信託財産
中から支払われます。
（委託会社）
年率 0.45％
信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出
等の対価
(
（販売会社）
年率 0.60％
交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の
情報提供等の対価
)
（受託会社）
年率 0.05％
信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
配分税抜
年率 1.188％
（税抜 1.1％）
その他の費用・手数料
主な項目
費用の概要
信託財産に関する租税
有価証券の取引のつど発生する有価証券取引税、有価証券の受
取配当金にかかる税、有価証券の譲渡益にかかる税等
監査費用
監査法人に支払うファンドの監査にかかる費用
信託事務の処理に要する諸費用
事務処理にかかる諸経費
外国における資産の保管等に要する費用
外国における保管銀行等に支払う有価証券等の保管等に要する
費用
組入有価証券の売買時の売買委託手数料
有価証券等の売買の際、金融商品取引業者等に支払う手数料
※上記のような費用・手数料等が投資者の保有期間中、そのつど（監査費用は日々）かかります。
※その他の費用・手数料については、定期的に見直されるものや売買条件等により異なるため、あらかじめ当
該費用等（上限額等を含む）を表示することができません。
上記手数料等の合計額については、購入金額や保有期間等に応じて異なりますので、あらかじめ表示することができません。
9
■税金
・税金は表に記載の時期に適用されます。
・以下の表は、個人投資者の源泉徴収時の税率であり、課税方法等により異なる場合があります。
時
期
項
目
税
金
時
所得税及び地方税
配当所得として課税
普通分配金に対して20.315％
換金（解約）時及び償還時
所得税及び地方税
譲渡所得として課税
換金（解約）時及び償還時の差益（譲渡益）に対して20.315％
分
配
※上記は2016年４月末現在のものです。
※少額投資非課税制度「愛称:NISA（ニーサ）」、未成年者少額投資非課税制度「愛称:ジュニアNISA（ジュニアニー
サ）
」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡
所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に
該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※法人の場合は上記とは異なります。
※税法が改正された場合等には、税率等が変更される場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門
家等にご確認されることをお勧めします。
10

Download Report