Die Qualität des nächsten Schrittes ist entscheidend.

Die Qualität des nächsten Schrittes ist entscheidend.
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Zukunft denken,
nachhaltig handeln
Wer nachhaltig handelt, bewahrt
Aeiforia gestaltet den Zukunfts-
und schützt Werte und Ressourcen
markt „Vorsorge“ mit. Wir beraten
für zukünftige Generationen. Das
Anbieter, Vertriebswege und das
gilt heute in besonderem Maße,
Government rund um Themen der
wenn es um die finanzielleVorsorge
Altersvorsorge; gemeinsam mit
für das Alter geht. Die „Europäische
ihnen erarbeiten wir Lösungen,
Vergleichsstudie zur Altersvorsorge
die finanzielle Sicherheit im Alter
2012“ zeigt, dass der Aufbau der
ermöglichen. Die Nachhaltigkeit
kapitalgedeckten Altersvorsorge in
unseres Vorgehens und unserer
allen Schichten die wesentliche
Arbeitsergebnisse ist für uns
Zukunftsaufgabe für Europa bleibt.
höchster Maßstab, dieser bestimmt
unser gesamtes unternehmerisches
Handeln. Denn: Αειφορία (griechisch) bedeutet Nachhaltigkeit.
Kompetenz einsetzen,
Lösungen schaffen
Der Gründer und die Geschäfts-
betrieblichen Altersvorsorge: Wir
führer der Aeiforia GmbH sind
gestalten Geschäftsprozesse,
langjährig erfahrene Berater im
entwickeln Produkte, managen
Bereich der privaten und betrieb-
aktuarielle Risiken, setzen uns
lichen Altersvorsorge. Sie haben
mit steuerlichen und rechtlichen
zahlreiche Projekte für Versicherer,
Fragestellungen auseinander,
Banken, Bausparkassen, Fondsan-
übernehmen IT-Projekte, unter-
bieter und Versorgungsträger der
stützen bei der Auswahl von
bAV erfolgreich durchgeführt.
Systemen und sorgen für reibungs-
Praxis und Fachwissen zusammen-
lose Abläufe mit den Vertriebs-
zubringen ist unsere Stärke.
partnern. So helfen wir Anbietern,
Prozesse und Verwaltung wirt-
Unsere Kompetenzen setzen wir
schaftlich zu gestalten, zukunfts-
für wirtschaftliche und praxis-
orientierte Produkte zu entwickeln
taugliche Lösungen ein, die immer
und erfolgreich am Markt einzu-
auch den Kriterien der Nachhaltig-
führen.
keit entsprechen. Wir begleiten
den gesamten Produktentwicklungsprozess in der privaten und
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Ihre unternehmerischen Herausforderungen: unser Mittelpunkt
Anbieter von Altersvorsorgeproduk-
erfordern eine genaue Beobachtung
Diese unternehmerischen Heraus-
ten stehen vor der Herausforderung,
der gesetzlichen Lage. Besonders
forderungen haben wir zum
dem Markt stets innovative Produkte
im Rahmen der steuerlichen Be-
Mittelpunkt unseres Denkens und
bieten zu müssen. Die Rahmenbe-
standsführung ist das Steuerrecht
Handelns gemacht und bieten
dingungen des Kapitalmarktes ma-
immer weiter ausdifferenziert
nachhaltige Beratungs- und Projekt-
chen es zunehmend schwerer, die
worden. Fortlaufende Analysen sind
leistungen in folgenden Geschäfts-
Attraktivität der Produkte zu halten.
notwendig, um die Auswirkungen
feldern:
Zudem wollen Vorgaben zur Rech-
auf Produkte, Prozesse und Systeme
nungslegung und neue aufsichts-
identifizieren zu können.
rechtliche Vorschriften zu Solvency II
Produktentwicklung & Aktuariat
In immer kürzeren Zyklen ändern
Prozesse & Strukturen
sich auch die Anforderungen an die
Recht & Steuern
Gesetzliche Forderungen nach
IT und deren Systeme und stellen
Systeme & Services
mehr Transparenz und Kontrolle
bisherige „Best Practices“ in Frage.
Vertrieb & Organisation bestimmen die Prozesse und Struk-
Auf solche Veränderungen muss
Methoden & Verfahren
turen in der betrieblichen und priva-
sich jede Organisation vorbereiten
ten Altersvorsorge. Im Bereich der
und kontinuierlich an einer Anpas-
geförderten Altersvorsorge sind
sung arbeiten.
umgesetzt sein.
Kommunikations- und Austauschprozesse zwischen Zulageberechtig-
Für die erfolgreiche Vermarktung
ten, Anbietern und der ZfA genau
eines Produktes müssen Anbieter
geregelt und werden ständig weiter
und ihre Vertriebspartner in klar
vorangetrieben.
strukturierten Prozessen zusammenarbeiten, damit Vertriebskonzepte
Regelmäßige Neuerungen der
schnell über alle Absatzwege hin-
rechtlichen Rahmenbedingungen
weg umgesetzt werden.
Von der Produktidee bis zur
Leistungsabwicklung
Prozesse, Strukturen und Systeme
Der Produktentwicklungsprozess
stellung, Risikoprüfung und Policie-
der Anbieter von Vorsorgeprodukten
reicht von der Produktidee und Pro-
rung, die Abwicklung und Ver-
werden von zwei fortlaufenden
duktentwicklung über die Risikobe-
waltung der laufenden Beitrags-
Zyklen bestimmt:
wertung, das Produktmanagement,
zahlung, Vertragsänderungen und
die Umsetzung im System und im
jährliche Wertmitteilungen bis hin
Produktentwicklungsprozess:
Kundenservice bis hin zur Vermark-
zur Leistungsabwicklung. Bereits
von der Produktidee bis zum
tung über die Vertriebswege.
im Produktentwicklungsprozess
Markteintritt
Der Vertragsverlauf beginnt mit der
werden die Grundlagen für die
Vertragsverlauf: vom Verkaufs-
Produktauswahl und Angebots-
optimale Abwicklung des Vertrags-
gespräch bis zum Leistungsfall
berechnung, geht über die Antrags-
verlaufs gelegt.
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Aeiforia: evolutionär!Aeiforia: evolutio
Unser Wertangebot:
Gestaltung von Angebots-, Verwalmodellierung und SoftwareProzesse, Strukturen und
Systeme Unterstützung
Der Produktentwickl
tungs- und Betreuungsprozessen,
Entwicklung;
Analysen zur strategischen Aus-
der Anbieter
reicht
zum Umgang mit Schnittstellen
und von Vorsorgeprodukten
bei Migrationsprojekten,
der von der Produk
werden
von
zwei
fortlaufenden
duktentwicklung
übe
zur Nutzung von Synergien, sowie
Entwicklung und Integration
richtung der Produktentwicklung;
Umsetzung von Produktideen in
ein Formelwerk, inklusive Profita-
Zyklen
ausgearbeitete Fachkonzepte,
z. bestimmt:
B.
bilitätsbetrachtung und aufsichts-
zum Anbieterwechsel
wertung,
von Systemen und Software,
beidas Produk
die
Umsetzung
im Sy
der Auswahl und Einführung
Produktentwicklungsprozess:
Workshops, Beratung zu rechtlichen
von neuen IT-SystemenKundenservice bis hi
von der Produktidee bis zum
tung über die Vertrie
und steuerlichen Fragestellungen;
Konzepte und Systeme für
Markteintritt
Der Vertragsverlauf b
ausgearbeitete Fachkonzepte, z.B.
erfolgreiches VertriebsVertragsverlauf: vom VerkaufsProduktauswahl und
zur steuerlichen Bestandsführung
management
gespräch bis zum Leistungsfall
berechnung, geht üb
IT-Beratungsleistung für ITAgiles Projektmanagement
stellung, Risikoprüfu
Anwendungsarchitekturen, Datenfür mehr Flexibilität und
rung, die Abwicklung
Transparenz in EntwicklungsVerwaltung der laufe
prozessen – über alle
zahlung, Vertragsänd
Unternehmensbereiche
jährliche Wertmitteilu
hinweg.
rechtlicher Würdigung in Form von
Fachkonzepten; Fachkonzepte zur
Umsetzung von Solvency II und Beratung zu nationalen und internationalen Rechnungslegungsthemen
Workshops und Beratung zur Analyse von Prozessen und Strukturen,
z. B. in der Bestandsführung
und Kundenkommunikation, im Rahmen
einer Produkteinführung
zur
Produktauswahl
Angebotsberechnung
Leistungsabwicklung
Produktidee
Start
Verkauf
Laufende
Wertermittlung
Einrichtung im
Kundenservice
Produktentwicklung
Vermarktung
Vertragsänderung
Projektantrag:
Produkt
Antragserstellung
Risikobewertung
Systemumsetzung
Laufende
Beitragszahlung
Produktmanagement
Policierung
Risikoprüfung
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Lösungen rund um Ihre Produkte,
Prozesse und Systeme
Mit unseren Produktangeboten schaf-
Unterziehen Sie Ihre Strategie zur
fen wir Lösungen, die Ihnen in kurzer
Umsetzung der Kapitaltrennung
beschreibungen für einen
Zeit kompetent und zuverlässig weiter-
einer systematischen Prüfung und
Auswahlprozess
helfen. Praxisorientiert und fachlich
klären Sie ab, inwieweit Ihr Haus die
auf höchstem Niveau erhalten Sie Ant-
gesetzlichen Anforderungen an eine
Ihr Nutzen:
worten, die auf Ihre Unternehmens-
steuerliche Bestandsführung erfüllt.
• Innerhalb von ein bis zwei Tagen
situation zugeschnitten sind:
• Marktstandards, Anforderungs-
erhalten Sie einen kompletten
Die Lösung:
Überblick darüber, welche
Analyse-Workshop zur steuerlichen
Ein Abgleich der gesetzlichen
Steuerfunktionalitäten in welchen
Bestandsführung (SBF)
Anforderungen an eine steuerliche
Geschäftsprozessen gebraucht
Die Kapitaltrennung für Produkte
Bestandsführung mit der derzeit in
der zweiten Schicht, Riester und
Ihrem Haus vorhandenen Lösung.
bAV, erfordert immer
werden.
• Sie planen, welche Prozesse in der
steuerlichen Bestandsführung und
weitgehendere Überlegungen
Inhaltliche Schwerpunkte des
und Lösungen. Beispielsweise
Abgleichs:
zeigen die neuen Anforderungen
• Referenzmodell einer steuerlichen
welche manuell umgesetzt werden.
• Sie erarbeiten ein strukturiertes
Vorgehen, wie und in welchen
im Rahmen der FAQ des BMF zu
Bestandsführung mit den
Schritten eine steuerliche
§ 3 Nummer 55c EStG, dass die
Kernfunktionen Datenhaltung,
Bestandsführung aufgebaut
Komplexität rasant zunimmt. Viele
Formelwerk und interne Prozesse
werden kann.
Anbieter überprüfen zurzeit ihre
• Geschäftsprozesse und ihre
gesamte Riester-Strategie. Welche
Auswirkungen auf steuerliche
Umsetzung ist für Ihr Haus kurz-,
Bestandsführung und steuerliches
mittel- und langfristig die richtige?
Meldewesen
Starke Leistungen für
Ihre Geschäftserfolge
SBF-Rechner 15.2
20. August 2014 ist genau Auskunft
Befüllung besonders relevant. Auch
Kapitalübernahmen im Rahmen
zu erteilen über Riester-gefördertes,
das Verfahren zur Umwidmung der
des Anbieterwechsels machen
ungefördertes, steuerfrei Riester-geför-
steuerfrei gestellten Beträge (gemäß
die steuerliche Bestandsführung
dertes, steuerfrei ungefördertes und
BMF-Schreiben vom 8.8.2012) lässt
besonders komplex und
übertragenes ungefördertes Kapital.
sich mit dem SBF-Rechner 15.2 ab-
beeinflussen die Geschäftsvorfälle
wickeln. Er berechnet Ausgabewerte
enorm. So müssen die Vertrags-
Die Lösung:
auch für umfangreiche Vertragsent-
historie und die Kapitalwerte des zu
Der SBF-Rechner 15.2 hilft Anbietern
wicklungen und erleichtert so die
übernehmenden Riester-Vertrages
von Riester-Produkten, diese Werte
manuelle Sachbearbeitung der steuer-
an den Neuanbieter gemeldet
zu berechnen. Für die Verwaltung
lichen Bestandsführung (SBF). Anbie-
werden. Diese Werte werden auch
der Verträge müssen die fünf Töpfe
ter bekommen Geschäftsvorfälle, bei
für Folgeprozesse bei der ZfA
befüllt werden. Gerade beim internen
denen eine Mitteilungs-, Aufbewahrungs-
benötigt. Gemäß der FAQ des BMF
Anbieterwechsel innerhalb eines
und Aufzeichnungspflicht besteht, so
zu § 3 Nummer 55c EStG vom
Versicherungsunternehmens ist die
schnell und sicher in den Griff.
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Workshops und Werkzeuge:
kreativ und lösungsorientiert
Workshop „Schwachstellenanalyse
im Riester-ProzessCheck“
Aeiforia hat eine Schwachstel-
Workshop „Auszahlungsplan/
Ihr Nutzen:
Teilkapitalverrentung“
• Sie erhalten einen kompletten
Der Schwerpunkt dieses Work-
Überblick über die Prozesse
lenanalyse entwickelt, mit der
shops liegt auf den grundlegenden
und Vorgehensweisen in der
Anbieter von Riester-Produkten
gesetzlichen Anforderungen und
Auszahlungsphase.
Klarheit erlangen, wie gut sie die
deren Auswirkungen auf die
Riester-Prozesse beherrschen und
eigenen Produkte und Geschäfts-
Lösungsmöglichkeiten zur
die gesetzlichen Anforderungen
prozesse. Neben den Regelfällen
Umsetzung der gesetzlichen
und Vorgaben der ZfA erfüllen.
gibt der Workshop auch einen
Anforderungen an eine
Bei der Schwachstellenanalyse
Ausblick auf sogenannte
lebenslange Altersvorsorge
werden detailliert die beitrags-
„Störfälle“, die eine abweichende
und erarbeiten sich einen
jahr-, leistungs- und wohnförde-
Abwicklung verlangen.
rungsorientierten sowie komplexitätserhöhenden Geschäftsvorfälle
entsprechenden Umsetzungsplan.
• Sie identifizieren „Störfälle“,
im Hinblick auf ihre Abwicklung
betrachtet.
• Sie bewerten unterschiedliche
Ihr Nutzen:
Inhaltliche Schwerpunkte:
erkennen die jeweiligen
• Umsetzungsmöglichkeiten
Auswirkungen und führen
zur Erfüllung der gesetzlichen
angemessene Lösungen herbei.
Anforderungen
Zum Beispiel im Falle von
• Anforderungen an die
• Mit dem Riester-ProzessCheck
nachträglichen Zulagezahlungen
Geschäftsprozesse
verfügen Sie über ein Analyse-
und -rückforderungen.
• Weitere Maßnahmen unter
tool, mit dem Sie eine aktuelle
Rentabilitätsgesichtspunkten
und umfassende Dokumentati-
• Ausblick Störfälle
on Ihrer Riester-Prozesse unter
Berücksichtigung der rechtlichen und steuerlichen Vorgaben erhalten. Die Ergebnisse
des Riester-ProzessChecks sind
individuell nach unterschied-
Bewertungstool für
fluss hat die Neuanlage auf den
Ansparprodukte
Bestandszins? Welcher Zinsüber-
Das anhaltend niedrige Zinsni-
schuss ist vertretbar? Welche Rolle
veau führt bei Lebensversicherern
spielen Zinsgarantien? Wie hängt
zu starken Subventionierungs-
der zukünftige Bestandszins vom
effekten zwischen Bestand und
Neugeschäft ab? Wie stark finan-
lichen Fragestellungen, Themen
und Prioritäten selektier- und
auswertbar.
Neugeschäft. Aeiforia hat die Pro-
• Sie erhalten eine Grundlage
für die Einplanung der erforderlichen Anpassungen und
Management.
• Im Anschluss an diese
festlegen und priorisieren.
Das Bewertungstool
• ist einsetzbar im Aktuariat,
leicht verständlich und einfach
Produkt- und Risikomanage-
handhabbar ist und ermöglicht,
ment,
modellieren.
Sie Folgestufen sowie erforderrung Ihrer Riester-Prozesse
rung umfassend analysiert. Das
die Subventionierungseffekte zu
Schwachstellenanalyse können
liche Maßnahmen zur Optimie-
Ergebnis: ein Bewertungstool, das
Änderungen in das Release-
ziert der Bestand das Neugeschäft?
blematik der Quersubventionie-
• stellt die Subventionierungseffekte auf Vertragsebene
transparent dar,
Das Bewertungstool gibt Ant-
• zeigt den Einfluss von Neu-
worten auf aktuarielle Fragestel-
geschäftsvolumen, Garantie-
lungen: Wie können Bestand und
kosten und Subventionierungs-
Neugeschäft ins Gleichgewicht
beträgen auf die zukünftige
gebracht werden? Welchen Ein-
Überschussbeteiligung auf.
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Ihre Anforderung.
Unser Input: Menschen
Martina Backes
Martin Gattung
Geschäftsführerin
Gründer und Geschäftsführer
Dipl.-Mathematikerin, Aktuarin (DAV)
Unser Output:
Lösungen für
Produktentwicklung & Aktuariat
Prozesse & Strukturen
Recht & Steuern
Systeme & Services
Vertrieb & Organisation Methoden & Verfahren
Dr. Christoph Oberle
Geschäftsführer
Torsten Schwendrat
Dr. Jörg Stütten
Leiter Geschäftsfeld
Leiter Geschäftsfeld
© Aeiforia GmbH, Montabaur - 092015
Aeiforia – Vorsorge. Einfach. Besser.
Willkommen!
www.aeiforia.de
Aeiforia GmbH | Zentrale
Aeiforia GmbH | Büro Berlin
Aeiforia GmbH | Büro München
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56410 Montabaur
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Telefon +49 (2602) 999 83-0
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Fax +49 (2602) 999 83-199
www.aeiforia.de

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