Swiss 3-pillar system

1st pillar / State Pension Scheme
The cover is mandatory for all persons resident or working in Switzerland. The aim is the existence safety.
AHV (Federal Occupational Retirement and Survivors’ Insurance Scheme)
Retirement pension payable to men after their 65th birthday and women after their 64th birthday.
IV (Federal Disability Insurance Scheme)
Benefits are based on the degree: Over 40%: ¼ of IV pension, over 50%: ½ of IV pension, over 60%: ¾ of IV
pension, over 70%: full IV pension
EO (Invalidity allowances for persons serving in the Army or Civil Defence)
Remuneration for maternity and mandatory military services
ALV (unemployment and insolvency insurance)
Replacement of income for unemployment persons for a limited time and height.
FAK (family pension fund)
Extra pay for children and young persons up to 16 years.
KVG (National health insurance)
Compulsory health care insurance for everyone living in Switzerland.
2nd pillar / Occupational Pension Plans
Insured are all persons who are working in Switzerland. The aim is a continuation of your used standard of living in connection with the 1st pillar.
BVG (Swiss Federal Law on Occupational Retirement, Survivors’ and Disability Pension Plans)
The cover is mandatory for all employed persons required to pay AHV contributions (AHV-relevant salaries of
CHF 23'940 and over); cover for death and disability mandatory after 17th birthday; cover for retirement provisions mandatory after 24th birthday. After this law, employees and self-employed persons, which are not subordinated to the mandatory insurance, can let themselves insured voluntary.
UVG (Swiss Federal Law on Accident Insurance)
All employed persons in Switzerland are covered mandatory. Self-employed persons can insure themselves
voluntarily.
Provision in excess of mandatory cover
You can cover in the excess provision part, which exceed the BVG and /or UVG maximum salary. In case of an
illness, a short lost of earnings and /or additions of the mandatory nursing insurance can be insured.
3rd pillar / Voluntary Pension Provision
State and occupational pensions (1st and 2nd pillars) are frequently not enough to enable people in retirement,
with disablement or in the death to maintain their usual standard of living. Restricted or free access schemes
can make up the difference. The aim is to close precautions gaps, to realize private wishes and tax optimization.
Restricted-access providence / Pillar 3a
Tax-privileged over bank or insurance up to a maximum by law of (CHF 6'682).
Free-access providence / Pillar 3b
Individual cover of disablement and death as well as structure- and withdrawal plans over bank or insurance
1. Säule / Staatliche Vorsorge
Obligatorisch versichert sind alle in der Schweiz wohnhaften oder in der Schweiz erwerbstätigen Personen. Ziel
ist eine Existenzsicherung. Die Finanzierung läuft über ein Umlageverfahren (Erwerbstätige bezahlen für Rentner)
AHV (Alters- und Hinterlassenenversicherung)
Altersrente für Männer ab dem 65. Altersjahr und für Frauen ab dem 64. Altersjahr
IV (Invalidenversicherung)
Je nach Invaliditätsgrad werden folgende Rentenarten unterschieden:
Ab 40%: ¼ der IV-Rente; ab 50%: ½ der IV-Rente; ab 60%: ¾ der IV-Rente; ab 70%: ganze IV-Rente
EO (Erwerbsersatzordnung)
Entschädigungen für Mutterschaft und obligatorische Militärdienste
ALV (Arbeitslosenversicherung)
Ersatzeinkommen für Arbeitslose für eine beschränkte Zeit und Höhe.
FAK (Familienausgleichskassen, Kinderzulagen)
Zulagen für Kinder und Jugendliche bis zum 16. Altersjahr
KVG (Bundesgesetz über die Krankenversicherung)
Gesetzliche vorgeschriebene Leistungen im Krankheitsfall.
2. Säule / Berufliche Vorsorge
Versichert sind die in der Schweiz erwerbstätigen Personen. Ziel ist eine Fortsetzung Ihres gewohnten Lebensstandards in Verbindung mit der 1. Säule. Die Finanzierung läuft über ein individuelles Kapitaldeckungsverfahren (BVG) und ein Ausgabeumlageverfahren beziehungsweise Rentenwertumlageverfahren.
BVG (Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge)
Obligatorisch versichert sind alle AHV-pflichtigen Arbeitnehmer (ab AHV-Jahreslohn von mehr als CHF 24'360);
nach Vollendung des 17. Altersjahres für die Risiken Tod und Invalidität; nach Vollendung des 24. Altersjahres
zusätzlich für die Altersvorsorge. Freiwillig können sich nach diesem Gesetz Arbeitnehmer und Selbständigerwerbende, die der obligatorischen Versicherung nicht unterstellt sind, versichern lassen.
UVG (Bundesgesetz über die Unfallversicherung)
Alle in der Schweiz beschäftigten Arbeitnehmer sind obligatorisch verschert.
Überobligatorische Vorsorge und Versicherungen
Beim überobligatorischen Teil können Leistungen versichert werden, die das BVG und/oder UVG übersteigen.
Bei Krankheit kann der kurzfristige Lohnausfall und/oder die Ergänzungen zur obligatorischen Krankenpflegeversicherung versichert werden.
3. Säule / Selbst-Vorsorge
Die Leistungen aus der ersten und der zweiten Säule reichen oft nicht aus, um sich im Alter, bei Invalidität oder
im Todesfall den gewohnten Lebensstandard zu sichern. Diese Lücke können Sie mit einer freiwilligen, privaten
Vorsorge decken. Ziele sind die Schliessung von Vorsorgelücken, Erfüllung privater Wünsche und Steueroptimierung.
Gebundene Vorsorge / Säule-3a
Steuerbegünstigt über Bank oder Versicherung bis zu einem gesetzlichen Maximum (CHF 6'682).
Freie Vorsorge / Säule-3b
Individuelle Abdeckung von Invalidität und Tod sowie Aufbau- und Entnahmepläne über Bank oder Versicherung

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