投資信託総合取引約款

投資信託総合取引約款
お申込みいただきました投資信託取引は、お取引内容に応じ、
以下の条項が適用されます。
第条（約款の趣旨）
⑴ この約款は、投資信託受益権（以下「投資信託」といいま
す。
）の窓口販売業務（以下「窓販」といいます。
）につい
て、お客さまと株式会社百十四銀行（以下「当行」といい
ます。
）との間の権利義務関係を明確にすることを目的と
するものです。この約款に別段の定めがないときには、次
条各号の約款・規定の定めによるものとします。
⑵ 前項にかかわらず、この約款及び次条各号の約款・規定に
重複する規定がある場合には、その際の取引に係る約款・
規定を優先して適用するものとします。
第条（投資信託総合取引の利用）
お客さまは、この約款に基づいて次の各号に掲げる約款・規定
に係る取引（この約款において「投資信託総合取引」と総称し
ます。
）をご利用いただけます。
① 「投資信託受益権振替決済口座管理約款」
② 「投資信託累積投資約款」
③ 「投資信託定時・定額購入プラン規定」
④ 「特定口座約款」
⑤ 「非課税上場株式等管理に関する約款」
⑥ 「ダイレクトバンキング利用規定」
第条（申込方法）
⑴ お客さまは、当行所定の申込書に必要事項を記入のうえ署
名押印し、これを当行の投資信託の窓販を行う営業所（以
下「取扱店」といいます。
）に提出することによって投資
信託総合取引を申込むものとし、当行が承諾した場合に限
り投資信託総合取引を開始することができます。
⑵ 前項の申込みに当っては、投資信託に係るお客さまの口座
（以下「振替決済口座」といいます。
）の開設も併せてお
申込みいただきます。
⑶ 第項の申込書に押印する印鑑は、第条に定める指定預
金口座の届出印と同一の印鑑（以下
「届出印」
といいます。
）
としていただきます。
第条（反社会的勢力との取引拒絶）
投資信託総合取引は、第条第項各号のいずれにも該当しな
い場合に利用することができます。お客さまが第条第項各
号のいずれかに該当する場合には、当行は投資信託総合取引の
お申込みをお断りするものとします。
第条（成年後見人等の届出）
⑴ 家庭裁判所の審判により、補助・保佐・後見が開始された
場合には、直ちに成年後見人等の氏名その他必要な事項を
書面により届け出てください。
⑵ 家庭裁判所の審判により、任意後見監督人の選任がされた
場合には、直ちに任意後見人の氏名その他必要な事項を書
面により届け出てください。
⑶ すでに補助・保佐・後見開始の審判を受けている場合又は
任意後見監督人の選任がされている場合においても、前二
項と同様に、直ちに書面により届け出てください。
⑷ 前三項の届出事項に取消し又は変更等が生じた場合におい
ても、直ちに書面により届け出てください。
⑸ 前四項の届出の前に生じた損害については、当行は責任を
負いません。
第条（指定預金口座の取扱い）
⑴ お客さまが、投資信託総合取引のお申込みをされる場合に
は、投資信託総合取引に係る預金口座（以下「指定預金口
座」といいます。
）を、あらかじめ指定いただきます。
⑵ 投資信託総合取引に係る投資信託の収益分配金・償還金・
解約代金等は、指定預金口座に入金します。
⑶ 指定預金口座は振替決済口座と同一の取扱店に開設されて
いるものとします。
⑷ 指定預金口座の口座名義は、振替決済口座の名義と同一の
ものとします。
⑸ 指定預金口座を変更するときは、当行所定の様式により届
け出てください。
⑹ 当行が収益分配金・償還金・解約代金等をお支払いする場
合で指定預金口座に入金するときは、取引報告書（契約締
結時交付書面）等に入金金額等を記載してお送りしますの
で、その内容をご確認ください。
第条（取引残高報告書等の送付）
⑴ 投資信託総合取引のお申込みをされ、投資信託の残高があ
るお客さまには、法令の定めにより、原則としてか月ご
とに取引残高報告書を送付します。ただし、投資信託の残
高はあるものの年以上取引がないお客さまには、年に
回以上送付します。
⑵ お客さまが受領された取引残高報告書の記載内容にご不審
の点があるときは、速やかに取引残高報告書に記載されて
いる連絡先まで直接ご連絡ください。取引残高報告書の到
着後、日以内にご連絡がなかった場合、当行は、その記
載事項のすべてについて承認いただけたものとして取り扱
わせていただきます。
⑶ 当行は、第項にかかわらず、お客さまが特定投資家（金
融商品取引法第条第項に規定する特定投資家（同法第
条の第項の規定により特定投資家以外の顧客とみな
される者を除き、同法第条の第項（同法第条の
第項において準用する場合を含みます。
）の規定により
特定投資家とみなされる者を含みます。
）をいいます。
）で
ある場合であって、当該お客さまからの取引残高報告書に
関する事項についての照会に対して速やかに回答できる体
制が整備されている場合には、当行が定めるところにより
取引残高報告書の送付を行わないことがあります。
⑷ 当行が届出のあった名称、住所にあてて取引残高報告書等
の書類を送付した場合には、延着し又は到達しなかったと
きでも通常到達すべきときに到達したものとみなします。
第条（償還時の乗換優遇の取扱い）
信託期間終了（早期償還条項による償還を含みます。
）以外の
事由に基づく株式投資信託の償還金により株式投資信託をご購
入される場合、その償還日からか月後の応答日が属する月の
月末営業日までの購入取引については、当行所定の乗換優遇の
取扱いをします（ただし、定時定額購入取引による購入を除き
ます。
）
。
第条（免責事項）
当行は、投資信託総合取引において、次の各号に掲げる場合に
生じた損害については、その責を負いません。
① 次条第項による届出の前に生じた損害
② 依頼書、諸届その他の書類（以下「依頼書等」といいま
す。
）に使用された印影を届出印と相当の注意をもって
照合し、相違ないものと認めて投資信託の振替又は換金、
その他の取扱いをしたうえで、当該書類について偽造、
変造その他の事故があった場合に生じた損害
③ 依頼書等に使用された印影が届出印と相違するため、投
資信託の振替又は換金、その他の取扱いをしなかった場
合に生じた損害
④ 災害、事変その他の不可抗力の事由が発生し、又は当行
の責めによらない事由により、記録設備の故障等が発生
したため、投資信託の振替又は換金等に直ちには応じら
れない場合に生じた損害
⑤ 前号の事由により、投資信託の記録が滅失等した場合又
は第条及び投資信託受益権振替決済口座管理約款第
条による償還金等の指定預金口座への入金が遅延した場
合に生じた損害
⑥ 投資信託受益権振替決済口座管理約款第条の事由によ
り、当行が臨機の処置をした場合に生じた損害
⑦ 当行が金銭を指定預金口座へ入金した後に生じた損害
⑧ 電信又は郵便の誤配、遅延等、当行の責に帰すことので
きない事由により生じた損害
第条（届出事項の変更）
⑴ 届出印を失ったとき、又は届出印、氏名若しくは名称、法
人の場合における代表者の役職氏名、住所、投資信託受益
権振替決済口座管理約款第条に定める共通番号その他の
届出事項に変更があったとき、または行政手続における特
定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律の規
定により共通番号が初めて通知された場合は、直ちに当行
所定の方法により届け出てください。この場合、お客さま
に「個人番号カード」等及び印鑑登録証明書、戸籍抄本、
住民票の写し等の一定の書類をご提出願うことがあります。
⑵ 前項により届出があった場合、当行は運転免許証、印鑑登
録証明書、戸籍抄本、住民票の写し、その他必要と思われ
る書類等をご提出いただくことがあります。また、所定の
手続きを完了した後でなければ投資信託の振替又は抹消、
契約の解約のご請求には応じません。この間、相当の期間
を置き、また、保証人を求めることがあります。
⑶ 第項による変更後は、変更後の印影、氏名又は名称、法
人の場合における代表者の役職氏名、住所、共通番号等を
もって届出印、氏名又は名称、法人の場合における代表者
の役職氏名、住所、共通番号等とします。
第条（投資信託総合取引の解約）
⑴ 投資信託総合取引は、次の各号のいずれかに該当した場合
には解約されます。また、投資信託受益権振替決済口座管
理約款第条による当行からの申し出により契約が更新さ
れないときも同様とします。この場合、当行から通知があ
ったときは、直ちに当行所定の手続きをとり、お客さまの
投資信託を他の口座管理機関へお振替えください。投資信
託受益権振替決済口座管理約款第条において定める振替
を行えない場合は、当該投資信託を換金し、金銭によりお
返しすることがあります。なお、当該解約によって生じた
損害について、当行は責任を負いません。
① お客さまから投資信託総合取引の解約のお申し出があっ
た場合
② お客さまから振替決済口座の解約のお申し出があったと
き
③ 当行がお客さまに催告したにもかかわらず、お客さまが
当行所定の手数料を支払わないとき
④ 振替決済口座におけるお客さまの投資信託の残高が、当
行が定める一定期間以上ないとき
⑤ お客さまに相続の開始があったことを当行が知ったとき
（この場合の相続手続きについては当行所定の方法によ
るものとします。
）
⑥ お客さまがこの約款の規定に違反され、当行が是正を求
めたにもかかわらず、お客さまが違反されたままのとき
⑦ お客さまが、第条に定める約款等の変更に同意できな
いと申し出られた場合
⑧ 当行が解約を申し出た場合
⑵ 前項のほか、次の各号のいずれかに該当し、お客さまとの
取引を継続することが不適切である場合には、当行は投資
信託総合取引を停止し、又はお客さまに通知することによ
り、投資信託総合取引を解約することができるものとしま
す。この場合、当行は前項に準じて、お客さまの投資信託
について振替又は換金の手続きを行います。なお、当該解
約により当行に損害が生じたときは、その損害額を支払っ
てください。また、当該解約により、お客さまに損害が生
じても当行はその損害に係る責を負わないものとします。
① お客さまが暴力団、暴力団員、暴力団員でなくなった時
から年を経過しない者、暴力団準構成員、暴力団関係
企業、総会屋等、社会運動等標ぼうゴロ又は特殊知能暴
力集団等、その他これらに準ずる者（以下
「暴力団員等」
といいます。
）に該当し、又は次のいずれかに該当する
ことが判明した場合
イ暴力団員等が経営を支配していると認められる関係を
有すること
ロ暴力団員等が経営に実質的に関与していると認められ
る関係を有すること
ハ自己、自社若しくは第三者の不正の利益を図る目的又
は第三者に損害を加える目的をもってするなど、不当
に暴力団員等を利用していると認められる関係を有す
ること
ニ暴力団員等に対して資金等を提供し、又は便宜を供与
するなどの関与をしていると認められる関係を有する
こと
ホ役員又は経営に実質的に関与している者が暴力団員等
と社会的に非難されるべき関係を有すること
② お客さまが、自ら又は第三者を利用して次のいずれかに
該当する行為をした場合
イ暴力的な要求行為
ロ法的な責任を超えた不当な要求行為
ハ取引に関して、脅迫的な言動をし、又は暴力を用いる
行為
ニ風説を流布し、偽計を用い又は威力を用いて当行の信
用を毀損し、又は当行の業務を妨害する行為
ホその他イからニに準ずる行為
⑶ 前二項による投資信託の振替又は換金の手続きが遅延した
ときは、遅延損害金として振替が完了した日までの手数料
相当額をお支払いください。この場合、投資信託の償還金、
解約金、収益の分配金などの預り金があるときは、遅延損
害金に充当しますが、不足額が生じたときは、直ちにお支
払いください。
⑷ 前三項にかかわらず、お客さまがパソコンによる投資信託
の解約を希望される場合には、別途定める「ダイレク
トバンキング利用規定」の定めに従いお取扱いいたします。
第条（解約時の取扱い）
前条に基づき、お客さまの投資信託を換金するに当っては、当
行の定める方法により、お客さまの指示に従って、換金したう
え、金銭により返還します。
第条（約款等の変更）
⑴ この約款及び第条各号に定める約款・規定（以下「約款
等」といいます。
）は、法令の変更又は監督官庁の指示、
その他必要な事由が生じたときに改定されることがありま
す。なお、改定の内容が、お客さまの従来の権利を制限す
る若しくはお客さまに新たな義務を課すものであるときは、
その改定事項をご通知します。この場合、所定の期日まで
に異議の申立てがないときは、お客さまに約款等の改定に
ご同意いただいたものとして取り扱います。
⑵ 前項の通知は、改定の影響が軽微であると判断される場合
には、当行ホームページへの掲載によって代えることがあ
ります。
第条（合意管轄）
この約款に基づく取引に関する訴訟については、当行本店の所
在地を管轄する裁判所を管轄裁判所とします。
以上
投資信託受益権振替決済口座管理約款
第条（約款の趣旨）
この約款は、社債、株式等の振替に関する法律（以下
「振替法」
といいます。
）に基づく振替制度において取り扱う投資信託受
益権（以下「投資信託」といいます。
）に係るお客さまの口座
（以下「振替決済口座」といいます。
）を株式会社百十四銀行
（以下「当行」といいます。
）に開設するに際し、当行とお客
さまとの間の権利義務関係を明確にするために定めるものです。
また、投資信託の範囲については、株式会社証券保管振替機構
（以下「機構」といいます。
）の社債等に関する業務規程に定
めるものとします。
第条（振替決済口座）
⑴ 振替決済口座は、振替法に基づく口座管理機関として当行
が備え置く振替口座簿において開設します。
⑵ 振替決済口座には、機構が定めるところにより、内訳区分
を設けます。この場合において、質権の目的である投資信
託の記載又は記録をする内訳区分（以下「質権口」といい
ます。
）と、それ以外の投資信託の記載又は記録をする内
訳区分（以下「保有口」といいます。
）とを別に設けて開
設します。
⑶ 当行は、お客さまが投資信託についての権利を有するもの
に限り振替決済口座に記載又は記録します。
第条（振替決済口座の開設）
⑴ 振替決済口座の開設に当っては、あらかじめ、お客さまか
ら当行所定の「申込書」によりお申込みいただきます。そ
の際、犯罪による収益の移転防止に関する法律の規定に従
い取引時確認を行わせていただきます。
⑵ 当行は、お客さまから「申込書」による振替決済口座開設
の申込みを受け、これを承諾したときは、遅滞なく振替決
済口座を開設し、お客さまにその旨を連絡します。
⑶ 振替決済口座は、この約款に定めるところによるほか、振
替法その他の関係法令及び機構の社債等に関する業務規程
その他の定めに従って取り扱います。お客さまには、これ
ら法令諸規則及び機構が講ずる必要な措置並びに機構が定
める機構の振替業の業務処理方法に従うことにつき約諾し
ていただき、本約款の交付をもって、当該約諾に係る書面
の提出があったものとして取り扱います。
第条（共通番号の届出）
お客さまは、行政手続における特定の個人を識別するための番
号の利用等に関する法律（以下「番号法」といいます。
）その
他の関連法令の定めに従って、振替決済口座を開設するとき、
共通番号（番号法第条第項に規定する個人番号又は同条第
項に規定する法人番号。以下同じ。
）の通知を受けたときそ
の他番号法その他の関係法令の定めがある場合に、お客さまの
共通番号を当行にお届けいただきます。その際、番号法その他
の関係法令の規定に従い本人確認を行わせていただきます。
第条（契約期間等）
⑴ この契約の当初契約期間は、契約日から最初に到来する
月末日までとします。
⑵ この契約は、お客さま又は当行からお申し出のない限り、
期間満了日の翌日から年間継続されるものとします。な
お、継続後も同様とします。
第条（当行への届出事項）
「申込書」に押印された印影及び記載された住所、氏名又は名
称、生年月日、共通番号、法人の場合における代表者の役職氏
名等をもって、届出印及びお届出の住所、氏名又は名称、生年
月日、共通番号、法人の場合における代表者の役職氏名等とし
ます。
第条（振替の申請）
⑴ お客さまは、振替決済口座に記載又は記録されている投資
信託について、次の各号に定める場合を除き、当行に対し、
振替の申請をすることができます。
① 差押えを受けたものその他の法令の規定により振替又は
その申請を禁止されたもの。
② 法令の規定により禁止された譲渡又は質入れに係るもの
その他機構が定めるもの。
③ 収益分配金の処理のために発行者が指定する振替停止の
営業日において振替を行うもの（当行の振替決済口座を
振替先とする振替の申請を行う場合を除きます。
）
。
④ 償還金の処理のために発行者が指定する償還日までの振
替停止の期間（以下「振替停止期間」といいます。
）中
の営業日において振替を行うもの（当行の振替決済口座
を振替先とする振替の申請を行う場合を除きます。
）
。
⑤ 償還日翌営業日において振替を行うもの（振替を行おう
とする日の前営業日以前に当行の口座を振替先とする振
替の申請を行う場合を除きます。
）
。
⑥ 販社外振替（振替先又は振替元が指定販売会社ではない
口座管理機関等である振替のうち、機構の販社外振替情
報管理機能を利用するものをいいます。
）を行うための
振替の申請においては次に掲げる日において振替を行う
もの。
イ収益分配金の処理のために発行者が指定する振替停止
の営業日の前営業日（振替を行う日の前営業日以前に
振替の申請を行う場合を除きます。
）
ロ収益分配金の処理のために発行者が指定する振替停止
の営業日
ハ償還日前々営業日までの振替停止期間中の営業日（当
行の振替決済口座を振替先とする振替の申請を行う場
合を除きます。
）
ニ償還日前営業日（当該営業日が振替停止期間に該当し
ない場合においては、振替を行う日の前営業日以前に
振替の申請を行う場合を除きます。当該営業日が振替
停止期間に該当する場合においては、当行の振替決済
口座を振替先とする振替の申請を行う場合を除きま
す。
）
ホ償還日
ヘ償還日翌営業日
⑦ 振替先口座管理機関において、振替の申請を行う銘柄の
取扱いをしていない等の理由により、振替を受け付けな
いもの
⑵ お客さまが振替の申請を行うに当っては、その営業日前
までに、次の各号に掲げる事項を当行所定の依頼書に記入
のうえ、届出印により記名押印してご提出ください。
① 当該振替において減少及び増加の記載又は記録がされる
べき投資信託の銘柄及び口数
② お客さまの振替決済口座において減少の記載又は記録が
されるのが、保有口か質権口かの別
③ 振替先口座及びその直近上位機関の名称
④ 振替先口座において、増加の記載又は記録がされるのが、
保有口か質権口かの別
⑤ 振替を行う日
⑶ 前項第号の口数は、口の整数倍（投資信託約款に定め
る単位（同約款において複数の一部解約単位が規定されて
いる場合には、そのうち振替先口座管理機関が指定した一
部解約単位）が口超の整数の場合は、その単位の整数倍
とします。
）となるよう提示しなければなりません。
⑷ 振替の申請が、振替決済口座の内訳区分間の場合には、第
項第号の提示は必要ありません。また、同項第号に
ついては、
「振替先口座」を「お客さまの振替決済口座」
として提示してください。
⑸ 当行に投資信託の買取りを請求される場合、前各項の手続
きをまたずに投資信託の振替の申請があったものとして取
り扱います。
第条（他の口座管理機関への振替）
⑴ 当行は、お客さまからお申し出があった場合には、他の口
座管理機関へ振替を行うことができます。ただし、当該他
の口座管理機関において、お客さまから振替の申し出があ
った銘柄の取扱いをしていない等の理由により、振替を受
け付けない場合、当行は振替の申し出を受け付けないこと
があります。また、当行で投資信託を受け入れるときは、
渡し方の依頼人に対し振替に必要な事項（当行及び口座を
開設している営業所名、口座番号、口座名等）をご連絡く
ださい。上記連絡事項に誤りがあった場合は、正しく手続
きが行われないことがあります。
⑵ 前項において、他の口座管理機関へ振替を行う場合には、
あらかじめ当行所定の振替依頼書によりお申込みください。
第条（担保の設定）
お客さまの投資信託について、担保を設定される場合は、当行
が認めた場合の質権の設定についてのみ行うものとし、この場
合、機構が定めるところに従い、当行所定の手続きによる振替
処理により行います。
第条（抹消申請の委任）
振替決済口座に記載又は記録されている投資信託について、償
還又はお客さまの請求による解約が行われる場合には、当該投
資信託について、お客さまから当行に対し振替法に基づく抹消
の申請に関する手続きを委任していただいたものとし、当行は
当該委任に基づき、お客さまに代わってお手続きさせていただ
きます。
第条（償還金、解約金及び収益分配金の代理受領等）
振替決済口座に記載又は記録されている投資信託（差押えを受
けたものその他の法令の規定により抹消又はその申請を禁止さ
れたものを除きます。
）の償還金（繰上償還金を含みます。以
下同じ。
）
、解約金及び収益分配金の支払いがあるときは、当行
がお客さまに代わって当該投資信託の受託銀行からこれを受領
し、当行所定の方法により、お客さまの指定預金口座に入金し
ます。
第条（お客さまへの連絡事項）
⑴ 当行は、投資信託について、次の各号の事項をお客さまに
ご通知します。
① 償還期限（償還期限がある場合に限ります。
）
② 残高照合のための報告
③ お客さまに対して機構から通知された事項
⑵ 前項の残高照合のための報告は、投資信託の残高に異動が
あった場合に、当行所定の時期に年回以上ご通知します。
また、法令等の定めるところにより取引残高報告書を定期
的に通知する場合には、残高照合のための報告内容を含め
て行います。
第条（口座管理料）
⑴ 当行は、お客さまが口座を開設されたときは、その開設時
及び口座開設後年を経過するごとに所定の料金をいただ
くことがあります。
⑵ 当行は、前項の場合、解約金等の預り金があるときは、そ
れから充当することがあります。また、料金のお支払いが
ないときは、投資信託の償還金、解約金、収益の分配金の
支払いのご請求には応じないことがあります。
第条（当行の連帯保証義務）
機構又は㈱日本証券代行が、振替法等に基づき、お客さま（振
替法第条第項に定める加入者に限ります。
）に対して負う
こととされている、次の各号に定める義務の全部の履行につい
ては、当行がこれを連帯して保証いたします。
① 投資信託の振替手続きを行った際、機構又は㈱日本証券
代行において、誤記帳等により本来の口数より超過して
振替口座簿に記載又は記録がされたにもかかわらず、振
替法に定める超過記載又は記録に係る義務を履行しなか
ったことにより生じた投資信託の超過分（投資信託を取
得した者のないことが証明された分を除きます。
）の償
還金、解約金、収益の分配金の支払いをする義務
② その他、機構又は㈱日本証券代行において、振替法に定
める超過記載又は記録に係る義務を履行しなかったこと
により生じた損害の賠償義務
第条（機構において取り扱う投資信託の一部の銘柄の取扱いを
行わない場合の通知）
⑴ 当行は、機構において取り扱う投資信託のうち、当行が指
定販売会社となっていない銘柄については取り扱いません。
⑵ 当行は、当行における投資信託の取扱いについて、お客さ
まにその取扱いの可否を通知します。
第条（解約等）
この契約は、投資信託総合取引約款第条の規定により、同約
款第条に規定する投資信託総合取引が解約された場合には解
約されます。なお、解約の手続き等については、当該規定を準
用するものとします。
第条（緊急措置）
法令の定めるところにより投資信託の振替を求められたとき、
又は店舗等の火災等緊急を要するときは、当行は臨機の処置を
することができるものとします。
第条（その他）
この約款に別段の定めがないときは、
「投資信託総合取引約款」
及び同約款第条各号に定める約款・規定に従うものとします。
以上
投資信託累積投資約款
第条（約款の趣旨）
この約款は、お客さまと株式会社百十四銀行（以下「当行」と
いいます。
）との間の投資信託受益権（以下「投資信託」とい
います。
）の累積投資取引に関する取り決めです。
第条（定義）
累積投資取引とは、あらかじめ定められた方法により、お客さ
まの指定預金口座から引落した金銭又は投資信託振替決済口座
（以下「振替決済口座」といいます。
）に記載又は記録されて
いる投資信託の収益分配金等の金銭を対価として同一種類の投
資信託の買付注文を継続的に行い、取得することをいいます。
なお、累積投資取引のために、お客さまの金銭を分別する口座
を「累積投資口座」といいます。累積投資口座でお預かりした
お客さまの金銭に対しては、利子、その他いかなる名目による
対価もお支払いしません。
第条（累積投資契約の申込方法）
⑴ お客さまが、累積投資取引を開始するときは、当行所定の
申込書に必要事項を記入のうえ署名押印し、これを当行の
投資信託の窓販を行う営業所（以下
「取扱店」
といいます。
）
に提出することによって累積投資契約を申込むものとし、
当行が承諾した場合に限り累積投資契約を締結することが
できます。
⑵ 当行は、前項の申込みを受け、当行が承諾した場合には直
ちにお客さまの「累積投資口座」を開設します。
第条（個別の累積投資取引の申込方法）
⑴ お客さまが、個別銘柄の累積投資取引を開始するときは、
前条規定の累積投資契約を締結したうえで、当行所定の申
込書に必要事項を記入のうえ署名押印し、取扱店に提出す
ることによって個別銘柄の累積投資取引を申込むものとし
ます。ただし、当行が累積投資取引の対象としていない投
資信託については当該申込みをすることはできません。
⑵ 累積投資取引のうち投資信託定時・定額購入プランの申込
方法等については「投資信託定時・定額購入プラン規定」
によるものとします。
第条（対象銘柄の買付方法、時期及び価額）
⑴ 当行は、お客さまから累積投資契約に係る投資信託の買付
注文の申込みがあったときは、投資信託総合取引約款その
他の約款・規定等の定めるところに従い対象となる投資信
託の買付けを行います。
⑵ 前項の買付価額は、当該投資信託の目論見書に定める価額
に所定の購入時手数料及び消費税を加えた額とします。
⑶ 買付けされた投資信託の所有権及びその収益分配金又は元
本に対する請求権は当該買付けがあった日からお客さまに
帰属するものとします。
第条（振替決済口座への記載又は記録）
⑴ この契約によって買付けされた投資信託は、振替決済口座
に記載又は記録して管理します。
⑵ 当行は、累積投資契約に係る投資信託の管理に係る口座管
理料をいただくことがあります。
第条（収益分配金の再投資）
⑴ 前条の振替決済口座に記載又は記録されている累積投資契
約に係る投資信託の収益分配金は、お客さまに代わって当
行が受領のうえ、税金等を差し引いた金額をお客さまの累
積投資口座に繰り入れ、その全額をもって対象となる投資
信託の目論見書等に定める方式により当該投資信託の買付
けを行います。なお、この場合、購入時手数料は無料とい
たします。
⑵ 前項の買付価額の計算に当っては、当該投資信託の決算日
の基準価額を適用します。
第条（収益分配金の再投資の停止）
⑴ 前条に規定する収益分配金の再投資を停止する場合には、
当行所定の書面に必要事項を記入のうえ署名押印し、取扱
店に提出するものとします。その場合、それ以後の収益分
配金については指定預金口座に入金するものとします。
⑵ 前項で停止した収益分配金の再投資を再開する場合には、
当行所定の書面により必要事項を記入のうえ署名押印し、
取扱店に提出するものとします。
第条（対象銘柄の換金方法、時期及び価額）
⑴ 当行は、お客さまから換金注文の申込みを受けたときは、
投資信託総合取引約款その他の約款・規定等の定めるとこ
ろに従い累積投資契約に係る投資信託の換金を行います。
⑵ 当行は、お客さまに代わって受領した当該投資信託の換金
代金（当該投資信託の目論見書に規定する所定の価額に換
金口数を乗じた金額）から当該換金にかかる所定の手数料
及び消費税等を差し引いた残額を当該投資信託の目論見書
に規定する所定の日以後に、お客さまの指定預金口座に入
金します。
第条（累積投資取引の解約）
⑴ この契約は、投資信託総合取引約款第条の規定により、
同約款第条に規定する投資信託総合取引が解約されたと
き、若しくは次の各号のいずれかに該当したときは解約さ
れます。
① お客さまから累積投資契約の解約のお申し出があったと
き
② 当行が累積投資業務を営むことができなくなったとき
③ 累積投資取引に係る投資信託が償還されたとき
④ やむを得ない事由により、当行が累積投資契約の解約を
申し出たとき
⑵ この契約が解約されたときには、当行は遅延なくお客さま
の累積投資口座で管理中の金銭を指定預金口座に入金する
とともに、累積投資契約に係る投資信託についてはお客さ
まの指示に従いお取扱いします。
第条（その他）
この約款に別段の定めがないときには、
「投資信託総合取引約
款」及び同約款第条各号に定める約款・規定、並びに累積投
資取引の対象となる各投資信託の目論見書によるものとします。
以上
投資信託定時・定額購入プラン規定
第条（規定の趣旨）
⑴ この規定は、お客さまと株式会社百十四銀行（以下
「当行」
といいます。
）との間の投資信託受益権（以下「投資信託」
といいます。
）の定時定額購入取引（以下「定時・定額購
入プラン」といいます。
）に関する取り決めです。
⑵ 定時・定額購入プランとは、毎月お客さまが指定する日
（以
下「引落日」といいます。
）に、お客さまがあらかじめ指
定した金額（以下「引落金額」といいます。
）を、お客さ
まの指定預金口座から引落し、お客さまの指定する投資信
託を取得する取引です。
第条（対象銘柄）
⑴ 定時・定額購入プランによって買付けができる投資信託は、
当行が定時・定額購入プランの対象として選定する銘柄
（以下「対象銘柄」といいます。
）とします。
⑵ お客さまは、対象銘柄の中から買付けを希望する銘柄（以
下「指定銘柄」といいます。
）を銘柄以上指定し、買付
けの申込みを行うものとします。
第条（申込方法）
⑴ 定時・定額購入プランのお申込みは、初回引落日の営業
日前までに、当行所定の申込書に、定時・定額購入プラン
を申込む指定銘柄の名称、引落日、引落金額その他の必要
事項を記入のうえ、署名押印（指定預金口座の届出印によ
ります。
）し、当行の窓販を行う営業所（以下「取扱店」
といいます。
）に提出するか、若しくは、ダイレクトバ
ンキングによりパソコンでお申込みください。
⑵ 指定預金口座及び振替決済口座については、いずれも同一
取扱店の同一名義のものに限ります。また、指定預金口座
は普通預金に限るものとします。
⑶ お客さまが定時・定額購入プランを利用される場合には、
投資信託累積投資約款に規定する累積投資契約を締結する
ものとします。ただし、すでに契約済みの場合はこの限り
ではありません。
第条（引落しの時期、金額等）
⑴ 当行は、お客さまが提出される申込書に従い、引落日に引
落金額を指定預金口座から引落したうえで、引落日に指定
銘柄の買付けを行います。ただし、引落日に指定銘柄の買
付けができないときは、引落日以後、買付可能日まで当該
引落金額については当行がお預かりし、当該買付可能日に
指定銘柄の買付けを行うものとします。なお、引落日の当
行所定の引落処理時点において指定預金口座の残高（総合
口座等の貸越可能額等を除きます。
）が引落金額に満たな
い場合、指定銘柄の買付けは行いません。その場合、お客
さまは買付けを行わなくても異議を唱えることはできない
ものとします。また、引落し不能であった翌月の引落しに
ついては、その月分の引落しのみ行うものとします。
⑵ 定時・定額購入プランに係る引落しは、次のとおり行いま
す。
① 当月に引落日の応答日がある場合
Ａ．引落日が銀行の営業日に当たる場合は、その応答日
Ｂ．引落日が銀行の休業日に当たる場合は、その応答日の
前営業日又は翌営業日のうち、お客さまがあらかじめ
定めた日
② 当月に引落日の応答日がない場合
Ａ．当月の月末が銀行の営業日に当たる場合は、当月の月
末
Ｂ．当月の月末が銀行の休業日に当たる場合は、当月の月
末日の前営業日又は翌営業日のうち、お客さまがあら
かじめ定めた日
⑶ 引落金額は、当行が指定銘柄ごとに定める金額以上，
円単位の整数倍の金額とします。
第条（手数料等）
指定銘柄の買付けに必要な手数料等（購入時手数料及び消費税
等）は、引落金額の中から当行にお支払いいただくものとしま
す。
第条（払戻請求書の取扱い）
定時・定額購入プランに係る当該指定預金口座からの払戻しに
ついては、普通預金規定にかかわらず、預金通帳及び預金払戻
請求書の提出は必要ないものとします。
第条（取引内容の報告等）
定時・定額購入プランによる指定銘柄の買付けについては、取
引報告書を発行せず、取引残高報告書に記載してご報告するも
のとします。
第条（定時・定額購入プランの追加、変更）
⑴ 指定銘柄を追加するときは、初回引落日の営業日前まで
に、当行所定の申込書を取扱店に提出するか、若しくは
ダイレクトバンキングによりパソコンで申込むものとしま
す。この追加がされた場合においても、既存の申込書によ
り指定された指定銘柄及びそれに係る引落日、引落金額等
は、追加の申込書により影響を受けないものとします。た
だし、同一の指定預金口座に複数の定時・定額購入プラン
の設定がなされているときの引落優先順位は、当行の定め
るところによるものとします。
⑵ 定時・定額購入プランの内容を変更するときは、引落日の
営業日前までに、当行所定の申込書を取扱店に提出する
か、若しくはダイレクトバンキングによりパソコンで
当行に届け出てください。
第条（定時・定額購入プランの停止）
当行は、以下の事由が発生した場合、定時・定額購入プランを
一時的に停止することがあります。
① 投資信託委託会社が、指定銘柄の財産資金管理を円滑に
行うため、その設定を停止した場合
② 災害・事変その他の不可抗力と認められる事由により、
当行が定時・定額購入プランを提供できないとき
③ その他やむを得ない事情により、当行が定時・定額購入
プランの提供を停止せざるを得ないと判断したとき
第条（対象銘柄の除外）
対象銘柄が以下の事由に該当した場合、当行は当該銘柄を対象
銘柄から除外することができるものとします。
① 当該対象銘柄が償還されることとなった場合、若しくは
償還された場合
② その他当行が必要と認めた場合
第条（解約）
定時・定額購入プランは、投資信託総合取引約款第条の規定
により、同約款第条に規定する投資信託総合取引が解約され
たとき、若しくは投資信託累積投資約款に規定される解約事由
又は次に掲げる事由のいずれかに該当したときは、解約される
ものとします。
① お客さまが当行所定の方法により定時・定額購入プラン
の解約の通知を当行に届け出たとき
② お客さまが定時・定額購入プランの指定預金口座又は振
替決済口座を解約したとき
③ 当行が、定時・定額購入プランを解約せざるを得ないと
当行が判断し、定時・定額購入プランの解約を申し出た
とき
第条（その他）
この規定に別段の定めがないときには、
「投資信託総合取引約
款」及び同約款第条各号に定める約款・規定、並びに定時・
定額購入プランの対象となる各投資信託の目論見書によるもの
とします。
以上
特定口座約款
第条（約款の趣旨）
この約款は、お客さま（個人のお客さまに限ります。
）が租税
特別措置法（以下「法」といいます。
）第条のの第項
の規定（特定口座内保管上場株式等の譲渡等に係る所得計算等
の特例）の適用を受けるため、株式会社百十四銀行（以下「当
行」といいます。
）に開設される特定口座（法第条のの
第項第号に規定する特定口座をいいます。以下同じ。
）に
関する事項を明確にすることを目的とするものです。
また、お客さまが法第条のの第項による源泉徴収選択
口座内配当等に係る所得計算及び源泉徴収等の特例の適用を受
けるため、当行に開設された特定口座（次条第項に定める特
定口座源泉徴収選択届出書の提出により開設される「源泉徴収
選択口座」に限ります。
）における上場株式等の配当等（法第
条のの第項に定める「上場株式等の配当等」のうち、
国債、地方債の利子及び投資信託の収益分配金に限ります。以
下同じ。
）の受領について、法第条のの第項第号に
規定される要件及び当行との権利義務関係を明確にするための
取り決めです。
なお、この規定において「上場株式等」とは、法第条の第
項に規定する上場株式等のうち、国債、地方債及び国内非上
場公募投資信託受益権（以下「投資信託」といいます。
）をい
います。また、この約款においては、国債、地方債を総称して
「公共債」といいます。
第条（特定口座の申込方法）
⑴ お客さまが当行に特定口座の開設を申込まれる際には、特
定口座開設届出書（法第条のの第項第号に規定
されるものをいいます。以下同じ。
）に必要事項を記載の
うえ署名押印し、これを当行の投資信託又は公共債の窓販
を行う営業所（以下「取扱店」といいます。
）に提出して
いただきます。その際、お客さまには、租税特別措置法施
行規則第条の第項に基づき、同項各号に掲げる者の
区分に応じ、当該各号に定める書類及び住民票の写し、印
鑑登録証明書、運転免許証その他一定の書類を提示いただ
き、氏名、生年月日、住所及び個人番号（行政手続におけ
る特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法律
第条第項に規定する個人番号をいいます。以下同じ。
）
を告知し、法その他の法令で定める本人確認を受けていた
だきます。
⑵ お客さまが当行に特定口座の開設をされるには、あらかじ
め当行に投資信託振替決済口座又は国債振替決済口座若し
くは一般債振替決済口座（以下、それぞれの振替決済口座
を、あるいはそれらを総称して、
「振替決済口座」といい
ます。
）を開設いただく必要があります。
⑶ お客さまは当行で口座に限り特定口座を開設できるもの
とします。
⑷ お客さまが特定口座に係る特定口座内保管上場株式等（法
第条のの第項に規定されるものをいいます。以下
同じ。
）の譲渡による所得について源泉徴収をご希望の場
合には、その年最初の特定口座内保管上場株式等の譲渡等
の時までに、当行に特定口座源泉徴収選択届出書（法第
条のの第項に規定されるものをいいます。以下同
じ。
）を提出していただきます。また、当該特定口座源泉
徴収選択届出書が提出された年の翌年以降は、お客さまか
らその年の最初の特定口座内保管上場株式等の譲渡等の時
までに特にお申し出がない限り、当該特定口座源泉徴収選
択届出書の提出があったものとみなします。その年の最初
の特定口座内保管上場株式等の譲渡等の後には、当該年内
に特定口座における源泉徴収の取扱いを変更することはで
きません。
⑸ お客さまが当行に対して、次条第項に規定する源泉徴収
選択口座内配当等受入開始届出書を提出されており、その
年に交付を受けた上場株式等の配当等を特定上場株式配当
等勘定（法第条のの第項第号に規定する上場株
式等の配当等に関する記録を他の上場株式等の配当等に関
する記録と区分して行うための勘定をいいます。以下同
じ。
）において受領されている場合には、その年最初に当
該上場株式等の配当等の支払いが確定した日以後、お客さ
まは、その年における特定口座内保管上場株式等の譲渡に
よる所得について、源泉徴収を希望しない旨の申し出をす
ることはできません。
第条（源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書等の提出）
⑴ お客さまが、法第条のの第項による源泉徴収選択
口座内配当等に係る所得計算及び源泉徴収等の特例の適用
を受けるためには、当行に特定口座を開設していただくと
ともに、特定口座源泉徴収選択届出書を提出いただき、上
場株式等の配当等の支払確定日前の当行が定める日までに、
当行に対して源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書
（法第条のの第項に規定されるものをいいます。
以下同じ。
）を提出していただく必要があります。
⑵ お客さまが、法第条のの第項による源泉徴収選択
口座内配当等に係る所得計算及び源泉徴収等の特例を受け
ることをやめる場合には、上場株式等の配当等の支払確定
日前の当行が定める日までに、当行に対して法第条の
の第項及び租税特別措置法施行令（以下「施行令」と
いいます。
）第条のの第項に規定する源泉徴収選
択口座内配当等受入終了届出書を提出していただく必要が
あります。
第条（特定保管勘定に係る振替口座簿への記載又は記録）
特定口座に係る特定口座内保管上場株式等の振替口座簿への記
載又は記録は、特定保管勘定（法第条のの第項第号
に定める特定口座に係る振替口座簿に記載又は記録がされる上
場株式等について、当該振替口座簿への記載又は記録を他の取
引に関する記録と区分して行うための勘定をいいます。以下同
じ。
）において行います。
第条（特定上場株式配当等勘定における処理）
第条第項の規定により源泉徴収選択口座において交付を受
ける上場株式等の配当等については、源泉徴収選択口座に設け
られた特定上場株式配当等勘定（法第条のの第項第
号に定める源泉徴収選択口座において交付を受ける上場株式等
の配当等につき、当該上場株式等の配当等に関する記録を他の
上場株式等の配当等に関する記録と区分して行うための勘定を
いいます。以下同じ。
）において処理します。
第条（特定口座を通じた取引）
⑴ 特定口座を開設されたお客さまが、当行との間で行う上場
株式等の取引については、お客さまから特にお申し出がな
い限り、すべて特定口座を通じて行うものとします。また、
特定口座で行う投資信託定時・定額購入プランにおける上
場株式等の買付取引については、すべて特定口座を通じて
行うものとします。
⑵ 前項にかかわらず、非課税口座（法第条の第項第
号に規定されるものをいいます。以下同じ。
）を開設され
ているお客さま（購入に係る取引については、その年分の
非課税管理勘定が当行の非課税口座に設けられているお客
さまに限ります。
）については、上場株式等（国内非上場
公募株式投資信託受益権に限ります。
）の取引を当該非課
税口座で行うか、特定口座で行うかを選択していただくも
のとします。
第条（所得金額等の計算）
特定口座における上場株式等の譲渡に係る所得の計算及び源泉
徴収選択口座内配当等に係る所得の計算については、法その他
関係法令の定めに基づいて行います。
第条（源泉徴収等）
⑴ お客さまに特定口座源泉徴収選択届出書をご提出いただい
た場合、及び源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書を
ご提出いただいた場合には、当行は法、地方税法その他関
係法令の規定に基づき、特定口座内保管上場株式等の所得
について所得税及び復興特別所得税の源泉徴収・還付及び
地方税の特別徴収・還付を行います。
⑵ 源泉徴収及び特別徴収・還付については、振替決済口座の
指定預金口座からの引落し、又は入金により行います。指
定預金口座からの引落しの際には、当座勘定規定又は普通
預金規定・総合口座取引規定にかかわらず、小切手又は普
通預金・総合口座通帳及び同払戻請求書の提出は省略する
ものとします。
第条（特定口座に受け入れる上場株式等の範囲）
当行はお客さまの特定保管勘定において、次の各号に定める上
場株式等のみを受け入れます。
① お客さまが特定口座開設届出書を提出後に、当行で募集
の取扱いにより取得した投資信託又は公共債で、その取
得後直ちに特定口座に受け入れるもの。
② お客さまが当行から取得し、その取得後直ちに特定口座
に受け入れる公共債
③ 当行以外の金融機関に開設されているお客さまの特定口
座で管理されている投資信託又は公共債の全部若しくは
一部（同一銘柄のうち一部のみを移管する場合を除きま
す。
）を所定の方法により当行の特定口座に移管するこ
とにより受け入れるもの（ただし、当行が取扱いしてい
ない銘柄等は受入れしません。
）
。
④ お客さまが贈与、相続（限定承認に係るものを除きます。
以下同じ。
）又は遺贈（包括遺贈のうち、限定承認に係
るものを除きます。以下同じ。
）により取得した投資信
託又は公共債で、当該贈与をした者、当該相続に係る被
相続人又は当該遺贈に係る包括遺贈者（以下「被相続人
等」といいます。
）が当行又は他の金融商品取引業者等
に開設していた特定口座で管理されていた投資信託若し
くは公共債、若しくは被相続人等が当行に開設していた
非課税口座若しくは未成年者口座で管理されていた国内
非上場公募株式投資信託受益権（以下「株式投資信託」
といいます。
）
、又は被相続人等が開設していた特定口座
以外の口座（非課税口座及び未成年者口座を除きます。
）
に係る振替口座簿に記載又は記録がされていた投資信託
又は公共債で、引き続きこれらの口座に係る振替口座簿
に記載又は記録がされているものであって、所定の方法
により当行の特定口座に移管（同一銘柄のうち一部のみ
を移管する場合を除きます。
）されるもの。
⑤ お客さまが当行に開設されている特定口座で管理されて
いる投資信託の分割又は併合により取得するもので、当
該分割又は併合に係る投資信託の特定口座への受入れを、
振替口座簿に記載又は記録をする方法により行うもの。
⑥ 特定口座内保管上場株式等につき、投資信託の受益者が
その投資信託の併合（当該投資信託の受益者に当該併合
に係る新たな投資信託の受益権のみが交付されるもの
（投資信託の併合に反対する当該受益者に対するその買
取請求に基づく対価として交付される金銭その他の資産
が交付されるものを含みます。
）に限ります。
）により取
得する新たな投資信託の受益権で、特定口座への受入れ
を、振替口座簿に記載又は記録をする方法により行われ
るもの。
⑦ お客さまが、施行令第条のの第項の規定により
開設された出国口座（同項に規定されるものをいいま
す。
）に係る振替口座簿に引き続き記載又は記録がされ
ている投資信託又は公共債で、お客さまからの出国口座
内保管上場株式等移管依頼書（同条第項第号に規定
されるものをいいます。
）の提出により当該出国口座か
ら特定口座への移管により、そのすべてを受け入れるも
の。
⑧ お客さまが当行に開設する非課税口座、又は当行に開設
する法第条のの第項第号に規定する未成年者
口座で管理されていた株式投資信託で、所定の方法によ
り、お客さまが当行に開設される特定口座へ移管により
受け入れるもの（同一銘柄のうち一部のみを移管する場
合を除きます。
）
。
⑨ お客さまが開設する特定口座（法第条のの第項
第号に規定する課税未成年者口座であるものに限りま
す。
）に係る特定口座内保管上場株式等で、同項第号
ト又は第号ホ若しくはヘの規定により当該特定口座が
廃止される日に当該特定口座から当該特定口座が開設さ
れている金融商品取引業者等に開設されている当該居住
者又は恒久的施設を有する非居住者の当該特定口座以外
の特定口座への振替の方法により当該特定口座内保管上
場株式等の全てを受け入れるもの。
第条（源泉徴収選択口座で受領する上場株式配当等の範囲）
⑴ 当行は、お客さまの源泉徴収選択口座に設けられた特定上
場株式配当等勘定においては、法第条のの第項の
上場株式等の配当等のうち投資信託の収益分配金又は公共
債の利子で同項の規定に基づき当行が所得税及び住民税を
徴収するもの（当該源泉徴収選択口座が開設されている取
扱店に係る振替口座簿に記載又は記録がされている投資信
託又は公共債に係るものに限ります。
）のみを受け入れま
す。
⑵ 当行が支払いの取扱いをする前項の投資信託の収益分配金
又は公共債の利子のうち、当行が当該投資信託の収益分配
金又は公共債の利子をその支払いをする者から受け取った
後直ちにお客さまに交付するもののみを、その交付の際に
当該源泉徴収選択口座に設けられた特定上場株式配当等勘
定に受け入れます。
第条（譲渡の方法）
お客さまは、特定保管勘定において記載又は記録がされている
上場株式等の譲渡については、当行に対してする方法、第条
の第項第号に規定する事由（投資信託の一部の解約等）
による上場株式等の譲渡について当該譲渡に係る金銭及び金銭
以外の資産の交付が当行の営業所を経由して行われる方法によ
り行うものとします。
第条（特定口座からの上場株式等の払出しに関する通知）
お客さまが特定口座から上場株式等の全部又は一部の払出しを
行った場合には、当行は、お客さまに対し、施行令の定めると
ころにより当該払出しの通知を書面により行います。
第条（上場株式等の移管）
当行の特定口座内の上場株式等を当行以外の金融機関の特定口
座への移管、当行以外の金融機関の特定口座内の上場株式等の
当行の特定口座への移管、並びに第条第号、第号及び第
号の移管は、施行令の定めるところにより行います。
第条（贈与、相続又は遺贈による特定口座への受入れ）
第条第号に規定する贈与、相続又は遺贈による特定口座へ
の上場株式等の受入れについては、当行は施行令の定めるとこ
ろにより行います。
第条（特定口座年間取引報告書の送付）
⑴ 当行は、法の定めるところにより特定口座年間取引報告書
（施行令条のの第項に規定されるものをいいます。
以下同じ。
）を作成し、翌年月日までにお客さまに交
付します。また、第条の規定により特定口座が廃止され
た場合には、特定口座を廃止した日の属する月の翌月末日
までに特定口座年間取引報告書をお客さまに交付します。
⑵ 当行は特定口座年間取引報告書通を作成し、通はお客
さまへ交付し、通は所轄の税務署に提出します。
⑶ 前二項にかかわらず、お客さまの特定口座において上場株
式等の譲渡又は配当等の受入れがなかった年の特定口座年
間取引報告書については、お客さまからの請求がない場合
には、当行はお客さまに交付しないことができることとし
ます。
第条（届出事項の変更）
⑴ 特定口座開設届出書の提出後に、当行に届け出た印鑑、氏
名、住所、個人番号その他の届出事項に変更があったとき
又は番号法の規定により個人番号が初めて通知された場合
は、お客さまは遅滞なく特定口座異動届出書（施行令第
条のの第項に規定されるものをいいます。以下同
じ。
）により当行に届け出ることを要します。また、当該
特定口座異動届出書が氏名、住所又は個人番号に係るもの
であるときは、お客さまには、
「個人番号カード」等及び
住民票の写し、印鑑登録証明書、運転免許証その他一定の
書類を提示いただき、確認をさせていただきます。
⑵ お客さまの依頼により、特定口座を開設している当行の取
扱店の変更（移管）があったときは、施行令第条のの
第項の規定により、遅滞なく特定口座異動届出書を当
行に提出いただくものとします。
第条（特定口座の廃止）
⑴ この契約は、投資信託総合取引約款第条の規定により、
同約款第条に規定する投資信託総合取引が解約されたと
き、若しくは次の各号のいずれかの事由が発生したときは
直ちに解約され、お客さまの特定口座は廃止されるものと
します。
① お客さまが当行に対して特定口座廃止届出書（施行令第
条のの第項に規定されるものをいいます。以下
同じ。
）を提出されたとき。ただし、当該特定口座廃止
届出書の提出があった日前に支払いの確定した上場株式
等の配当等で提出を受けた日において当行がお客さまに
対してまだ交付していないもの（源泉徴収選択口座に受
け入れるべきものに限ります。
）があるときは、当該特
定口座廃止届出書は、当行がお客さまに対して当該上場
株式等の配当等の交付をした日（回以上にわたって当
該上場株式等の配当等の交付をする場合には、これらの
交付のうち最後に交付をした日）の翌日に提出されたも
のとみなします。
② 特定口座開設者死亡届出書（施行令第条のに規定
されるものをいいます。
）の提出があり、相続又は遺贈
の手続きが完了したとき。
③ やむを得ない事由により、当行が解約を申し出たとき。
④ お客さまが出国により居住者又は国内に恒久的施設を有
する非居住者に該当しないことになったとき。この場合、
施行令の規定により特定口座廃止届出書の提出があった
ものとみなされます。
⑵ 前項の規定に基づき特定口座が廃止されたときは、第条
の規定により源泉徴収選択口座内配当等受入開始届出書の
提出がされていたとしても、法第条のの第項によ
る源泉徴収選択口座内配当等に係る所得計算及び源泉徴収
等の特例は適用されません。
第条（法令・諸規則等の適用）
この約款に定めのない事項については、法、地方税法、関係政
省令、諸規則等並びに「投資信託総合取引約款」及び同約款第
条各号に定める約款・規定によるものとします。
第条（免責事項）
お客さまが第条の変更手続きを怠ったこと、その他の当行の
責めによらない事由により、特定口座に係る税制上の取扱い等
に関しお客さまに生じた損害については、当行はその責めを負
わないものとします。
以上
非課税上場株式等管理に関する約款
第条（約款の趣旨）
この約款は、お客さま（第条第項の要件を満たす個人のお
客さまに限ります。
）が租税特別措置法（以下「法」といいま
す。
）第条のによる非課税口座内の少額上場株式等に係る
配当所得の非課税の特例及び法第条のに規定する非課税口
座内の少額上場株式等による譲渡所得等の非課税の特例（以下
これらの特例を併せて「特例」といいます。
）の適用を受ける
ため、株式会社百十四銀行（以下「当行」といいます。
）に開
設する非課税口座（法第条の第項第号に規定されるも
のをいいます。以下同じ。
）に関する事項を定めるものです。
第条（非課税口座開設届出書等の提出）
⑴ お客さまが特例の適用を受けるため、当行に非課税口座の
開設を申込まれる際には、
「非課税適用確認書の交付申請
書（法第条の第項に規定される申請書をいいます。
以下同じ。
）兼非課税口座開設届出書（法第条の第
項第号に規定されるものをいいます。以下同じ。
）
」
に必
要事項を記載のうえ署名し、基準日（各勘定設定期間（法
第条の第項第号イからハに規定する勘定設定期間
をいいます。以下同じ。
）の開始日の属する年の前年月
日（当該日に国内に住所を有しない場合は、当該日後最
初に国内に住所等を有することとなった日）をいいます。
以下同じ。
）における国内の住所を証する住民票の写しそ
の他一定の書類を添付して、各勘定設定期間の開始日の属
する年の前年月日から当該勘定設定期間の終了の日の
属する年の月日までの間に提出してください。
なお、当行は、税務署にお客さまの非課税適用確認書の交
付申請書に係る申請事項を提供し、税務署より「非課税適
用確認書（法第条の第項第号に規定するものをい
います。以下同じ。
）
」
を受領したときは、原則としてお客
さまから当行に「非課税適用確認書」の提出があったもの
として取り扱い、非課税口座開設の手続きをし、当該非課
税適用確認書については当行で保管します。
⑵ 前項にかかわらず、お客さまが、すでに他の金融商品取引
業者等に非課税口座を開設し、当該非課税口座に非課税管
理勘定（非課税口座での取引において振替口座簿へ記載又
は記録がされる上場株式等について、当該振替口座簿への
記載又は記録を他の取引に関する記録と区分して行うため
の勘定で、平成年から平成年までの各年に非課税口座
に設けられるものをいいます。以下同じ。
）が設けられて
いる場合において、当該非課税管理勘定が設けられた日の
属する勘定設定期間内に、当行に非課税口座を開設しよう
とする場合には、当行所定の非課税口座開設届出書に、非
課税管理勘定廃止通知書（法第条の第項第号に規
定するものをいいます。以下同じ。
）を添付して、当該口
座を開設しようとする年の前年月日から開設しようと
する年の月日までに提出してください。
⑶ 前二項にかかわらず、お客さまが、非課税口座を廃止され
た場合において、当該非課税口座が廃止された日の属する
勘定設定期間内に、当行に非課税口座を再開設しようとす
る場合には、当行所定の非課税口座開設届出書に、非課税
口座廃止通知書（法第条の第項第号に規定するも
のをいいます。以下同じ。
）を添付して、当該口座を開設
しようとする年の前年月日から開設しようとする年の
月日までに提出してください。ただし、当該非課税口
座を廃止した日の属する年分の非課税管理勘定にすでに上
場株式等の受入れをしているときは、当該廃止した日の属
する年の月日以降でなければ、当該書類を受理するこ
とができません。
⑷ 前三項の際、お客さまには、租税特別措置法施行規則第
条の第項に基づき、同項各号に掲げる者の区分に応じ
当該各号に定める書類及び住民票の写し、健康保険の被保
険者証、国民年金手帳、運転免許証その他一定の書類を提
示いただき、氏名、生年月日、住所及び個人番号（行政手
続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関
する法律第条第項に規定する個人番号をいいます。以
下同じ。
）等の確認を受けていただきます。
⑸ 第項の「非課税適用確認書の交付申請書兼非課税口座開
設届出書」が、各勘定設定期間の開始日の属する年の前年
月日から当該年中に提出され、当行が当該年の月
日までに税務署より「非課税適用確認書」を受領した場合
には、提出された日の属する年の翌年月日に非課税口
座が開設されます。なお、
「非課税適用確認書の交付申請
書兼非課税口座開設届出書」が、当該勘定設定期間の開始
日の属する年の前年月日より前の当行が定める日まで
に提出された場合は、同年月日に提出されたものとし
て取り扱わせていただきます。また、
「非課税適用確認書
の交付申請書兼非課税口座開設届出書」が、各勘定設定期
間の開始日の前年中に提出されたものの、当行が税務署よ
り「非課税適用確認書」を受領した日が当該勘定設定期間
の開始日以降である場合、又は各勘定設定期間の開始日か
ら当該勘定設定期間の終了日の属する年の月日までの
当行が定める日までの間に提出された場合には、当行が税
務署から「非課税適用確認書」を受領した後に非課税口座
が開設されます。
「非課税適用確認書の交付申請書兼非課
税口座開設届出書」が提出された日に非課税口座は開設さ
れません。
⑹ 第項又は第項の規定により、非課税管理勘定廃止通知
書又は非課税口座廃止通知書（以下併せて「廃止通知書」
といいます。以下同じ。
）の提出を受けた場合、当行は税
務署にお客さまの廃止通知書に係る提出事項を提供します。
非課税口座は、当行が税務署より非課税口座を開設するこ
とができる旨の通知を受領した後に開設されます。ただし、
月日から月日までに当行がお客さまから廃止通知
書を受理し、同年中に税務署より非課税口座を開設するこ
とができる旨の通知を受領した場合には、翌年月日に
非課税口座が開設されます。
⑺ 非課税口座の開設ができるのは、当該口座を開設する日の
属する年の月日において満歳以上である居住者（法
第条第項第号のに定めるものをいいます。以下同
じ。
）又は国内に恒久的施設を有する非居住者（法第条
第項第号に定めるものをいいます。以下同じ。
）のお
客さまに限られます。
⑻ お客さまは、
「非課税適用確認書の交付申請書兼非課税口
座開設届出書」を、同一の勘定設定期間内に、当行又は他
の金融商品取引業者等に重複して提出することはできませ
ん。
第条（非課税管理勘定の設定）
⑴ お客さまが特例の適用を受けるための非課税管理勘定は、
非課税適用確認書又は廃止通知書に記載された勘定設定期
間においてのみ設けられます。
⑵ 当行に非課税口座を開設しているお客さまで、その年分の
非課税管理勘定が他の金融商品取引業者等に開設した非課
税口座に設けられることになっている場合又は設けられて
いた場合において、当行の非課税口座に当該年分の非課税
管理勘定を設けようとする場合には、当該年分の非課税管
理勘定が設けられる前年月日からその年の月日ま
での間に、当行に廃止通知書を提出してください。ただし、
提出いただく廃止通知書が非課税口座の廃止により交付さ
れたもので、廃止した日の属する年分の非課税管理勘定に
すでに上場株式等の受入れをしているときは、当該廃止し
た日の属する年の月日以降でなければ、当該廃止通知
書を受理することができません。
⑶ すでに当行に非課税口座を開設しているお客さまが、新た
な勘定設定期間に係る非課税管理勘定も当該非課税口座に
設けようとする場合には、当該勘定設定期間に係る非課税
適用確認書の交付申請書並びに基準日における国内の住所
を証する住民票の写し等、法その他の法令で定める書類を
当行に提出してください。この場合、第条第項及び第
項の規定を準用します。
⑷ 非課税管理勘定は、当該勘定設定期間内の各年の月日
（非課税口座が年の中途において開設された日の属する年
にあっては、非課税口座開設の日、第項による場合で当
行が税務署より非課税管理勘定を設けることができる旨の
通知を、当該非課税管理勘定を設けようとする年の中途に
おいて受領した場合には受領後）において設けられます。
第条（非課税管理勘定における処理）
非課税口座内上場株式等（法第条の第項各号に掲げるも
のをいいます。以下同じ。
）の振替口座簿への記載又は記録は、
非課税管理勘定において処理します。
第条（金融商品取引業者等変更届出書の提出及び非課税管理勘
定の廃止）
⑴ お客さまが当行に開設されている非課税口座に設けられる
べき非課税管理勘定を他の金融商品取引業者等に開設する
非課税口座に設けようとする場合には、当該非課税管理勘
定が設けられる日の属する年の前年月日からその年の
月日までの間に、当行に金融商品取引業者等変更届出
書（法第条の第項に規定するものをいいます。以下
同じ。
）を提出してください。この場合、当該非課税管理
勘定にすでに上場株式等の受入れをしているときは、当該
金融商品取引業者等変更届出書を受理することができませ
ん。
⑵ 前項に規定される金融商品取引業者等変更届出書を受理し
た場合において、他の金融商品取引業者等に設けようとす
る年分の非課税管理勘定が当行にすでに設けられていると
きは、当該非課税管理勘定は、当該金融商品取引業者等変
更届出書を受理したときに廃止されます。
⑶ 第項に規定される金融商品取引業者等変更届出書を提出
された日の属する年の翌年以後の各年（同日の属する勘定
設定期間内の各年に限ります。
）においては、第条第
項の規定にかかわらず、当行に開設された非課税口座に新
たな非課税管理勘定は設けられません。ただし、第条第
項の規定による場合は、この限りではありません。
⑷ 第項に規定される金融商品取引業者等変更届出書を受理
した場合、当行はお客さまに対し、非課税管理勘定廃止通
知書を交付します。
第条（非課税口座廃止届出書の提出）
⑴ お客さまが特例の適用を受けることをやめる場合には、非
課税口座廃止届出書（法第条の第項に規定するもの
をいいます。以下同じ。
）を提出してください。
⑵ 前項の非課税口座廃止届出書の提出を受けた場合、その提
出を受けたときに当該非課税口座は廃止され、当該非課税
口座に受け入れられていた上場株式等については、特例の
適用を受けることはできません。
⑶ 第項に規定される非課税口座廃止届出書の提出を、月
日から月日までの間に受けた場合において、廃止し
ようとする非課税口座にその年分の非課税管理勘定が設け
られているとき、又は月日から月日までの間に受
けた場合において、廃止しようとする非課税口座に翌年分
の非課税管理勘定が設けられることとされているときは、
当行はお客さまに対し、非課税口座廃止通知書を交付しま
す。
⑷ 前項にかかわらず、お客さまが、当行に開設した非課税口
座を平成年月日までに廃止された場合において、平
成年月日以降において非課税口座廃止通知書の交付
を受けようとするときは（満歳以上である居住者又は国
内に恒久的施設を有する非居住者のお客さまに限ります。
）
、
当行所定の非課税口座廃止通知書交付申請書を平成年
月日までの間に提出してください（提出できるのは回
だけです。
）
。
第条（非課税口座に受け入れる上場株式等の範囲）
当行は、お客さまの非課税口座に設けられる非課税管理勘定に
は、次の各号に定める上場株式等（当該非課税口座が開設され
ている当行の取扱店に係る振替口座簿に記載又は記録がされる
ものに限ります。
）で、当該非課税管理勘定が設けられた日か
ら同日の属する年の月日までの間（以下「受入期間」とい
います。
）に、上場株式等の取得対価の額（購入した上場株式
等についてはその購入の代価の額、当該口座に係る他の年分の
非課税管理勘定からの移管により所定の方法で受け入れる上場
株式等についてはその移管に係る払出し時の金額をいいます。
第条第項において同じ。
）の合計額が万円を超えないも
ののみを受け入れます。
① お客さまが、当行に非課税口座開設後に、当行で募集の
取扱いにより取得した当行が取り扱う国内非上場公募株
式投資信託受益権（以下「株式投資信託」といいます。
）
で、その取得後直ちに非課税管理勘定に受け入れるもの。
② 当該非課税管理勘定を設けたお客さまの非課税口座に係
る他の年分の非課税管理勘定、又は当該非課税口座が開
設されている当行の営業所に開設された租税特別措置法
第条のの第項第号に規定する未成年者口座に
設けられた同項第号に規定する非課税管理勘定から、
所定の方法により移管がされる株式投資信託。
③ 非課税管理勘定で管理されている株式投資信託の分割又
は併合により取得するもので、当該分割又は併合に係る
株式投資信託の非課税管理勘定への受入れを、振替口座
簿に記載又は記録をする方法により行うもの。
④ 非課税口座に設けられた非課税管理勘定に係る非課税口
座内上場株式等で投資信託の受益者がその投資信託の併
合（当該投資信託の受益者に当該併合に係る新たな株式
投資信託の受益権のみが交付されるもの（投資信託の併
合に反対する当該受益者に対するその買取請求に基づく
対価として交付される金銭その他の資産が交付されるも
のを含みます。
）に限ります。
）により取得する新たな株
式投資信託の受益権で、特定口座への受入れを、振替口
座簿に記載又は記録をする方法により行われるもの。
第条（譲渡の方法）
お客さまは、非課税管理勘定において振替口座簿への記載又は
記録がされている上場株式等の譲渡については、当行に対して
譲渡する方法又は当該譲渡に係る金銭の交付が当行の本支店を
経由して行われる方法により行うものとします。
第条（非課税口座内上場株式等に係る配当所得及び譲渡所得等
の非課税等）
⑴ お客さまの非課税口座に設けられた非課税管理勘定に受け
入れた非課税口座内上場株式等に係る配当等については、
当該非課税管理勘定が設けられた日の属する年の月日
から年を経過する日までの間に支払いを受けるもの（当
行がその配当等の支払事務の取扱いをするものに限りま
す。
）は、所得税及び住民税等が課されません。
⑵ お客さまの非課税口座に設けられた非課税管理勘定に受け
入れた非課税口座内上場株式等を、当該非課税管理勘定が
設けられた日の属する年の月日から年を経過する日
までの間に譲渡した場合、当該譲渡益については、所得税
及び住民税等が課されません。
⑶ 非課税口座内上場株式等の譲渡による収入金額が当該非課
税口座内上場株式等の所得税法第条第項に規定する取
得費及びその譲渡に要した費用の額の合計額又はその譲渡
に係る必要経費に満たない場合におけるその不足額は、所
得税に関する法令の規定の適用については、ないものとみ
なされます。
第条（非課税口座での取引である旨のお申し出）
⑴ お客さまが非課税管理勘定に係る受入期間内に、当行での
募集の取扱いにより、第条第号の規定に基づき取得し
た上場株式等を当該非課税管理勘定に受け入れようとされ
る場合には、当該取得に係る注文等を行う際に、当行に対
して非課税口座での取引である旨お申し出いただきます。
当該お申し出がない場合は、特定口座又は一般口座に受け
入れさせていただきます（特定口座への受入れは、お客さ
まが特定口座を開設されている場合に限ります。以下同
じ。
）
。
⑵ 前項の規定により、当該非課税管理勘定で受け入れようと
する場合において、受け入れようとする上場株式等の取得
対価の額の合計額が万円を超える場合には、当該万
円を超える部分の上場株式等については、特定口座又は一
般口座に受け入れさせていただきます。
⑶ お客さまが非課税口座で保有されている上場株式等を譲渡
されるに際して、非課税口座及び非課税口座以外の口座で
同一銘柄の上場株式等を保有されている場合には、非課税
口座でのお取引である旨をお申し出いただくものとします。
なお、お客さまが当行の非課税口座で保有されている上場
株式等を譲渡される場合において、当該上場株式等と同一
の銘柄を複数の非課税管理勘定に受け入れられている場合
には、先に受け入れられたものから譲渡することとさせて
いただきます。
第条（非課税口座内上場株式等の払出しに関する通知）
⑴ お客さまが、次の各号に掲げる事由により、非課税管理勘
定から上場株式等の全部又は一部の払出し（振替によるも
のを含むものとし、第条第号によるもの及び特定口座
への移管に係るものを除きます。
）をされた場合には、当
該払出しがあった非課税管理勘定内上場株式等については、
その事由が生じたときに、法第条の第項に規定する
払出し時の金額により譲渡があったものとし、第号に掲
げる移管又は第号に掲げる廃止による非課税口座内上場
株式等の払出しがあったお客さまについては、当該移管又
は廃止による払出しがあったときに、その価額をもって当
該移管又は廃止による払出しがあった上場株式等の数に相
当する数の当該非課税口座内上場株式等と同一銘柄の株式
等の取得をしたものとみなされます。この場合、当行は、
お客さま（相続又は遺贈による払出しをされた場合には、
当該相続又は遺贈により、当該非課税口座に係る非課税口
座内上場株式等であった上場株式等を取得したお客さま）
に対し、当該価額及び数量、払出しの事由及びその事由が
生じた日等を書面により通知します。
① 非課税管理勘定から他の口座等への移管
② 非課税口座の廃止
③ 贈与又は相続若しくは遺贈
第条（非課税管理勘定終了時の取扱い）
⑴ 非課税管理勘定は、その設けられた日の属する年の月
日から年を経過した日において終了します。
⑵ 前項にかかわらず、第条第項又は第条第項の規定
により非課税管理勘定が廃止された場合は、当該規定に定
める日に当該非課税管理勘定は廃止されます。
⑶ 第項の場合、当該非課税管理勘定に係る上場株式等は、
当該非課税管理勘定から、お客さまが当行に開設されてい
る非課税口座に新たに設けられる他の年分の非課税管理勘
定に移管することができます。
⑷ 前項の規定にかかわらず、当該上場株式等を、お客さまが
当行に開設されている非課税口座に新たに設けられる他の
年分の非課税管理勘定への移管をされない場合、又は第
項の場合には、当該上場株式等は、当該非課税口座以外の、
お客さまが当行に開設されている他の保管口座（一般口座
又は特定口座）に移管されます。
⑸ 前二項の規定に基づく移管は、租税特別措置法施行令（以
下「施行令」といいます。
）の定めるところにより行うも
のとします。
第条（非課税口座年間取引報告書の提出）
当行は、法第条の第項及び施行令第条ののの定め
るところにより非課税口座年間取引報告書を作成し、翌年月
日までに所轄税務署長に提出します。
第条（届出事項の変更）
⑴ 「非課税適用確認書の交付申請書兼非課税口座開設届出
書」等の提出後に、当行に届出いただいた氏名、住所、個
人番号その他の届出事項に変更があったときには、お客さ
まは遅滞なく非課税口座異動届出書（施行令第条のの
第項に規定されるものをいいます。
）により当行に届
出いただくこととします。また、その変更が氏名、住所又
は個人番号に係るものであるときは、お客さまには「個人
番号カード」等及び住民票の写し、健康保険の被保険者証、
国民年金手帳、運転免許証その他一定の書類を提示いただ
き、確認をさせていただきます。
⑵ お客さまの依頼により、非課税口座を開設している当行の
本支店の変更（移管）があったときは、施行令第条の
の第項の規定により、遅滞なく非課税口座移管依頼書
を当行に提出いただくものとします。
第条（非課税口座の廃止）
この契約は、次の各号のいずれかの事由が発生したときは、そ
れぞれに掲げる日に解約され、お客さまの非課税口座は廃止さ
れるものとします。
① お客さまが当行に対して、非課税口座廃止届出書を提出
されたとき当該提出日。
② お客さまが当行に対して、施行令第条のの第項
に定める出国届出書を提出されたとき出国日。
③ お客さまが、出国により居住者又は国内に恒久的施設を
有する非居住者に該当しないこととなったとき施行令
第条のの第項の規定により「非課税口座廃止届
出書」の提出があったものとみなされた日（出国日）
。
④ 施行令第条ののに定める非課税口座開設者死亡届
出書の提出があったとき当該非課税口座開設者が死亡
した日。
⑤ やむを得ない事由により、当行が解約を申し出たとき
当行が定める日。
⑥ お客さまがこの約款の変更に同意されないとき当行が
定める日。
第条（法令・諸規則等の適用）
この約款に定めのない事項については、法、地方税法、関係政
省令、諸規則等並びに「投資信託総合取引約款」及び同約款第
条各号に定める約款・規定によるものとします。
第条（免責事項）
お客さまが第条の変更手続きを怠ったこと、その他の当行の
責めによらない事由により、非課税口座に係る税制上の取扱い
等に関しお客さまに生じた損害については、当行はその責めを
負わないものとします。
附則
この約款は、平成年月日より適用します。
以上
未成年者口座及び課税未成年者口座開設に関する約款
第条（約款の趣旨）
この約款は、租税特別措置法（以下「法」といいます。
）
第条のの第項第号に規定する未成年者口座及び
同項第号に規定する課税未成年者口座を開設する者（以
下「お客さま」といいます。
）が、法第条のに規定す
る未成年者口座内の少額上場株式等に係る配当所得の非課
税及び法第条ののに規定する未成年者口座内の少額
上場株式等に係る譲渡所得等の非課税（以下「未成年者口
座に係る非課税の特例」といいます。
）の適用を受けるた
めに、株式会社百十四銀行（以下「当行」といいます。
）
に開設された未成年者口座及び課税未成年者口座について、
法第条のの第項第号及び第号に規定する要件
及び当行との権利義務関係を明確にするための取決めです。
当行は、この約款に基づき、お客さまとの間で法第条の
の第項第号に規定する「未成年者口座管理契約」
及び同項第号に規定する「課税未成年者口座管理契約」
（以下両者を合わせて「本契約」といいます。
）を締結し
ます。
お客さまと当行との間における、各サービス、取引等の内
容や権利義務に関する事項は、この約款に定めがある場合
を除き、
「投資信託総合取引約款・規定集」その他の当行
が定める契約条項及び法その他の法令によります。
第条（未成年者口座開設届出書等の提出）
お客さまが未成年者口座に係る非課税の特例の適用を受け
るためには、当該非課税の特例の適用を受けようとする年
の当行所定の日までに、当行に対して法第条のの第
項第号及び同条第項に基づき「未成年者非課税適用
確認書の交付申請書兼未成年者口座開設届出書」又は「未
成年者口座開設届出書」及び
「未成年者非課税適用確認書」
若しくは「未成年者口座廃止通知書」を提出するとともに、
当行に対して租税特別措置法施行規則（以下「施行規則」
といいます。
）第条の第項に基づき同項各号に掲げ
る者の区分に応じ当該各号に定める書類を提示して氏名、
生年月日、住所及び個人番号を告知し、法その他の法令で
定める本人確認を受ける必要があります。ただし、当該未
成年者口座廃止通知書の交付の基因となった未成年者口座
において当該未成年者口座を廃止した日の属する年分の非
課税管理勘定に既に上場株式等を受け入れているときは、
当該廃止した日から同日の属する年の月日までの間は、
当該未成年者口座廃止通知書が添付された未成年者口座開
設届出書を受理することはできません。なお、当行では別
途税務署より交付を受けた「未成年者非課税適用確認書」
を受領し、当行にて保管いたします。
当行に未成年者口座を開設しているお客さまは、当行又は
他の証券会社若しくは金融機関に、
「未成年者非課税適用
確認書の交付申請書兼未成年者口座開設届出書」
、
「未
成年者口座開設届出書」又は法第条の第項に規定す
る「非課税適用確認書の交付申請書」
（当該申請書にあっ
ては、お客さまがその年の月日において歳である年
の前年月日までに提出されるものに限ります。
）を提
出することはできません。
お客さまが未成年者口座に係る非課税の特例の適用を受け
ることをやめる場合には、法第条のの第項に規定
する「未成年者口座廃止届出書」を提出してください。
お客さまがその年の月日において歳である年（以下
「基準年」といいます。
）の前年月日までに、当行に
対して「未成年者口座廃止届出書」を提出した場合又は法
第条のの第項の規定により「未成年者口座廃止届
出書」を提出したものとみなされた場合（災害、疾病その
他の租税特別措置法施行令（以下「施行令」といいます。
）
第条のの第項で定めるやむを得ない事由（以下
「災
害等事由」といいます。
）による移管又は返還で、当該未
成年者口座及び課税未成年者口座に記載若しくは記録又は
預入れがされている上場株式等及び金銭その他の資産の全
てについて行うもの（以下「災害等による返還等」といい
ます。
）が生じた場合を除きます。
）には、未成年者口座を
設定したときから当該未成年者口座が廃止される日までの
間にお客さまが非課税で受領した配当等及び譲渡所得等に
ついて課税されます。
当行が「未成年者口座廃止届出書」
（お客さまがその年
月日において歳である年の月日までに提出がされ
たものに限り、お客さまが月日において歳である年
に提出され、かつ、その提出の日の属する年分の非課税管
理勘定に既に上場株式等の受入れをしていた場合の「未成
年者口座廃止届出書」を除きます。
）の提出を受けた場合
には、当行はお客さまに法第条のの第項第号に
規定する「未成年者口座廃止通知書」を交付します。
第条（非課税管理勘定及び継続管理勘定の設定）
未成年者口座に係る非課税の特例の適用を受けるための非
課税管理勘定（この約款に基づき振替口座簿への記載又は
記録又は保管の委託がされる上場株式等（法第条の第
項各号に掲げるものをいいます。この約款の第条から
第条、第条及び第条第項を除き、以下同じ。
）
（以
下「未成年者口座内上場株式等」といいます。
）につき、
当該記載又は記録を他の取引に関する記録と区分して行う
ための勘定をいいます。以下同じ。
）は、平成年から平
成年までの各年（お客さまがその年の月日において
歳未満である年及び出生した日の属する年に限りま
す。
）の月日に設けられます。
前項の非課税管理勘定は、
「未成年者非課税適用確認書」
が年の中途において提出された場合における当該提出され
た日の属する年にあっては、その提出の日において設けら
れ、
「未成年者口座廃止通知書」が提出された場合にあっ
ては、所轄税務署長から当行にお客さまの未成年者口座の
開設ができる旨等の提供があった日（設定しようとする非
課税管理勘定に係る年分の月日前に提供があった場合
には、同日）において設けられます。
未成年者口座に係る非課税の特例の適用を受けるための継
続管理勘定（この約款に基づき振替口座簿への記載又は記
録がされる上場株式等につき、当該記載又は記録に関する
記録を他の取引に関する記録と区分して行うための勘定を
いいます。以下同じ。
）は、平成年から平成年までの
各年（お客さまがその年の月日において歳未満であ
る年に限ります。
）の月日に設けられます。
第条（非課税管理勘定及び継続管理勘定における処理）
未成年者口座における上場株式等の振替口座簿への記載又は記
録は、当該記載又は記録に係る口座に設けられた非課税管理勘
定又は継続管理勘定において処理いたします。
第条（未成年者口座に受け入れる上場株式等の範囲）
当行は、お客さまの未成年者口座に設けられた非課税管理
勘定においては、次に掲げる上場株式等のみを受け入れま
す。
① 次に掲げる上場株式等で、非課税管理勘定が設けられた
日から同日の属する年の月日までの間（以下「受入
期間」といいます。
）に受け入れた上場株式等の取得対
価の額（購入した上場株式等についてはその購入の代価
の額をいい、払込みにより取得した上場株式等について
はその払い込んだ金額をいい、当該未成年者口座に係る
他の年分の非課税管理勘定からの移管により受け入れた
上場株式等についてはその移管に係る払出し時の金額を
いいます。
）の合計額が万円を超えないもの
イ受入期間内に、お客さまが当行で募集の取扱いにより
取得をした当行が取り扱う国内非上場公募株式投資信
託受益権（以下「株式投資信託」といいます。
）で、
その取得後直ちに当該未成年者口座に受け入れられる
もの
ロ非課税管理勘定を設けた未成年者口座に係る他の年分
の非課税管理勘定から移管がされる上場株式等で、お
客さまが当行に対し、施行規則第条のの第項
第号に規定する「未成年者口座内上場株式等移管依
頼書」を提出して移管がされる株式投資信託
② 施行令第条のの第項の規定により読み替えて準
用する施行令第条の第項各号に規定する上場株式
等のうち株式投資信託
当行は、お客さまの未成年者口座に設けられた継続管理勘
定においては、次に掲げる上場株式等のみを受け入れます。
① 当該未成年者口座に継続管理勘定が設けられた日から同
日の属する年の月日までの間に、当該継続管理勘定
を設けた口座に係る非課税管理勘定から移管がされる上
場株式等で、お客さまが当行に対し、前項第号ロに規
定する「未成年者口座内上場株式等移管依頼書」を提出
して移管がされる株式投資信託で、当該移管に係る払出
し時の金額の合計額が万円を超えないもの
② 施行令第条のの第項の規定により読み替えて準
用する施行令第条の第項各号に規定する上場株式
等のうち株式投資信託
第条（譲渡の方法）
非課税管理勘定又は継続管理勘定において振替口座簿への記載
又は記録がされている上場株式等の譲渡は、当行に対してする
方法、又は法第条の第項第号に規定する事由による上
場株式等の譲渡について当該譲渡に係る金銭及び金銭以外の資
産の交付が当行の営業所を経由して行われる方法により行うこ
ととします。
第条（課税未成年者口座等への移管）
未成年者口座から課税未成年者口座を含む他の保管口座への移
管は、次に定める取扱いとなります。
① 非課税管理勘定が設けられた日の属する年の月日か
ら年を経過する日（以下「年経過日」といいます。
）
において有する当該非課税管理勘定に係る上場株式等
（第条第項第号ロ又は同条第項第号の移管が
されるものを除く）次に掲げる場合の区分に応じそれ
ぞれ次に定める移管
イ
年経過日の属する年の翌年月日においてお客さ
まが歳未満である場合当該年経過日の翌日に行
う未成年口座と同時に設けられた課税未成年者口座へ
の移管
ロイに掲げる場合以外の場合当該年経過日の翌日に
行う他の保管口座への移管
② お客さまがその年の月日において歳である年の前
年月日において有する継続管理勘定に係る上場株式
等同日の翌日に行う他の保管口座への移管
第条（非課税管理勘定及び継続管理勘定の管理）
非課税管理勘定又は継続管理勘定に記載又は記録がされる上場
株式等は、基準年の前年月日までは、次に定める取扱いと
なります。
① 災害等による返還等を除き、当該上場株式等の当該未成
年者口座から他の保管口座で当該未成年者口座と同時に
設けられた課税未成年者口座以外のものへの移管又は当
該上場株式等に係る有価証券のお客さまへの返還を行わ
ないこと
② 当該上場株式等の第条に規定する方法以外の方法によ
る譲渡（法第条のの第項に規定する譲渡をいい
ます。以下この規定のこの号及び第条第号において
同じ。
）で、法第条の第項第号に規定する投資
信託の終了（同号に規定する信託の併合に係るものに限
ります。
）による譲渡以外のもの（当該譲渡の対価に係
る金銭その他の資産の交付が、当行の営業所を経由して
行われないものに限ります。
）又は贈与をしないこと
③ 当該上場株式等の譲渡の対価（その額が法第条の第
項又は第項の規定によりこれらの規定に規定する上
場株式等に係る譲渡所得等に係る収入金額とみなされる
金銭その他の資産を含みます。
）又は当該上場株式等に
係る配当等として交付を受ける金銭その他の資産（上場
株式等に係る法第条のに規定する配当等で、当行が
国内における同条に規定する支払の取扱者ではないもの
及び前号に掲げる譲渡の対価として交付を受ける金銭そ
の他の資産で、その交付が当行を経由して行われないも
のを除きます。以下「譲渡対価の金銭等」といいます。
）
は、その受領後直ちに当該課税未成年者口座に預入れす
ること
第条（未成年者口座及び課税未成年者口座の廃止）
第条若しくは前条に規定する要件に該当しないこととなる事
由又は災害等による返還等が生じた場合には、これらの事由が
生じたときに当該未成年者口座及び当該未成年者口座と同時に
設けられた課税未成年者口座を廃止いたします。
第条（未成年者口座内上場株式等の払出しに関する通知）
未成年者口座からの未成年者口座内上場株式等の全部又は一部
の払出し（振替によるものを含むものとし、特定口座（法第
条のの第項第号に規定する特定口座をいいます。以下
同じ。
）以外の口座（法第条の第項第号に規定する非
課税口座を除きます。
）への移管に係るものに限ります。
）があ
った場合には、当行は、お客さま（相続又は遺贈（贈与をした
者の死亡により効力を生ずる贈与を含みます。
）による払出し
があった場合には、当該相続又は遺贈により当該未成年者口座
に係る未成年者口座内上場株式等であった上場株式等を取得し
た者）に対し、その払出しがあった未成年者口座内上場株式等
の払出し時の金額及び数、その払出しに係る事由及びその事由
が生じた日その他参考となるべき事項を通知いたします。
第条（出国時の取扱い）
お客さまが、基準年の前年月日までに、出国により居
住者又は恒久的施設を有する非居住者に該当しないことと
なる場合には、その出国をする日の前日までに、当行に対
して施行令第条のの第項第号に規定する出国移
管依頼書を提出してください。
当行が、出国移管依頼書の提出を受けた場合には、当該出
国の時に、当該未成年者口座に係る未成年者口座内上場株
式等の全てを当該未成年者口座と同時に設けられた課税未
成年者口座に移管いたします。
当行が、出国移管依頼書の提出を受けた場合には、お客さ
まが帰国（施行令第条のの第項第号に規定する
帰国をいいます。以下同じ。
）をした後、当行に帰国をし
た旨その他施行規則第条のの第項に定める事項を
記載した届出書を提出する時までの間は、当該未成年者口
座に係る非課税管理勘定への上場株式等の受け入れは行い
ません。
第条（課税未成年者口座の設定）
課税未成年者口座（お客さまが当行に開設している特定口座又
は預金口座で、この約款に基づく取引以外の取引に関する事項
を扱わないものに限ります。以下同じ。
）は、未成年者口座と
同時に設けられます。なお、本条に規定する預金口座について
は、この約款で定められた事項と、当行預金規定で定められた
事項で内容が異なる場合には、この約款が優先するものとし、
それ以外の場合については、この約款の目的を害しない限度で
預金規定を適用するものとします。
第条（課税管理勘定における処理）
課税未成年者口座における上場株式等（法第条の第項に
規定する上場株式等をいいます。以下第条から第条及び第
条において同じ。
）の振替口座簿への記載若しくは記録又は
金銭その他の資産の預入れは、法第条のの第項第号
の規定にかかわらず、当該記載若しくは記録又は預入れに係る
口座に設けられた課税管理勘定（この約款に基づき振替口座簿
への記載又は記録がされる上場株式等又は預入れがされる金銭
その他の資産につき、当該記載若しくは記録又は預入れに関す
る記録を他の取引に関する記録と区分して行うための勘定をい
います。以下同じ。
）において処理いたします。
第条（譲渡の方法）
課税管理勘定において振替口座簿への記載又は記録がされてい
る上場株式等の譲渡は、法第条のの第項第号の規定
にかかわらず、当社に対して譲渡する方法、又は法第条の
第項第号に規定する事由による上場株式等の譲渡について、
当該譲渡に係る金銭及び金銭以外の資産の交付が当行の営業所
を経由して行われる方法により行うこととします。
第条（課税管理勘定での管理）
課税管理勘定において振替口座簿への記載又は記録がされてい
る上場株式等に係る譲渡対価の金銭等は、その受領後直ちに当
該課税未成年者口座に預入れ又は預託いたします。
第条（課税管理勘定の金銭等の管理）
課税未成年者口座に記載又は記録がされる上場株式等及び当該
課税未成年者口座に預入れがされる金銭その他の資産は、お客
さまの基準年の前年月日までは、次に定める取扱いとなり
ます。
① 災害等による返還等及び上場等廃止事由による課税未成
年者口座からの払出しによる移管又は返還を除き、当該
上場株式等の当該課税未成年者口座から他の保管口座へ
の移管又は当該上場株式等に係る有価証券のお客さまへ
の返還を行わないこと
② 当該上場株式等の第条に規定する方法以外の方法によ
る譲渡で、法第条の第項第号に規定する投資信
託の終了（同号に規定する信託の併合に係るものに限り
ます。
）による譲渡以外のもの（当該譲渡の対価に係る
金銭その他の資産の交付が、当行の営業所を経由して行
われないものに限ります。
）又は贈与をしないこと
③ 課税未成年者口座又は未成年者口座に記載又は記録がさ
れる上場株式等の取得のためにする払出し及び当該課税
未成年者口座に係る上場株式等につき災害等事由による
返還等がされる場合の当該金銭その他の資産の払出しを
除き、当該金銭その他の資産の課税未成年者口座からの
払出しをしないこと
第条（未成年者口座及び課税未成年者口座の廃止）
第条若しくは前条に規定する要件に該当しないこととなる事
由又は災害等事由による返還等が生じた場合には、これらの事
由が生じたときに当該課税未成年者口座及び当該課税未成年者
口座と同時に設けられた未成年者口座を廃止いたします。
第条（重複して開設されている当該課税未成年者口座以外の特
定口座がある場合）
お客さまの基準年の月日において、当行に重複して開
設されている当該課税未成年者口座以外の特定口座がある
ときは、同日に当該課税未成年者口座（特定口座である当
該課税未成年者口座に限ります。以下この条において同
じ。
）を廃止いたします。
前項の場合において、廃止される課税未成年者口座に係る
振替口座簿に記載又は記録がされている上場株式等がある
場合には、当該課税未成年者口座が廃止される日において、
当該上場株式等は全て当行に開設されている当該課税未成
年者口座以外の特定口座に移管します。
第条（出国時の取扱い）
お客さまが出国移管依頼書を提出した場合、その出国の時から
帰国の時までの間は、この約款の第条、第条、第条ない
し第条及び第条の規定の適用があるものとして取り扱いま
す。
第条（課税未成年者口座への入出金処理）
お客さまが課税未成年者口座へ入金を行う場合には、お客
さま本人に帰属する資金により行うこととし、入金は次に
定める方法によることといたします。
① お客さま名義の当行預金口座からの入金
② 現金での入金（依頼人がお客さま又はお客さまの法定代
理人である場合に限ります。
）
お客さまが未成年者口座又は課税未成年者口座から出金又
は証券の移管（以下この条において
「出金等」
といいます。
）
を行う場合には、次に定める取扱いとなります。
① お客さま名義の当行預金口座への出金
② 現金での引出（窓口で行うものに限ります。
）
③ お客さま名義の当行投資信託口座への移管
前項各号に定める出金等を行うことができる者は、お客さ
ま又はお客さまの法定代理人に限ることとします。
お客さまの法定代理人が第項各号の出金等を行う場合に
は、当行は当該出金等に関してお客さまの同意がある旨を
確認することとします。
前項に定める同意を確認できない場合には、当行は当該出
金等に係る金銭又は証券がお客さま本人のために用いられ
ることを確認することとします。
お客さま本人が第項第号に定める出金等を行う場合に
は、お客さまの法定代理人の同意（同意書の提出を含む）
が必要となります。
第条（代理人による取引の届出）
お客さまの代理人が、未成年者口座及び課税未成年者口座
における取引を行う場合には、あらかじめ当行に対して、
代理人の届出を行っていただく必要があります。この場合
当行は、届出された代理人に対し、当行所定の方法により、
届出された代理人ご本人であることの確認、代理権の確認
などをさせていただきます。
お客さまが前項により届け出た代理人を変更しようとする
場合には、あらかじめ当行に対して、代理人の変更の届出
を行っていただく必要があります。この場合においては前
項後段の規定を準用します。
お客さまの法定代理人が未成年者口座及び課税未成年者口
座における取引を行っている場合において、お客さまが
歳に達した後も当該法定代理人が未成年者口座及び課税未
成年者口座における取引を継続しようとする場合には、あ
らかじめ当行に対して、その旨の届出を行っていただく必
要があります。
お客さまの法定代理人以外の者が第項の代理人となる場
合には、第項の届出の際に、当該代理人が未成年者口座
及び課税未成年者口座における取引を行うことについて、
当該代理人の代理権を証する所定の書類を提出していただ
く必要があります。この場合において、当該代理人は既に
当行との取引がある者でお客さまの親等内の成人に限る
こととします。
お客さまの法定代理人以外の代理人が未成年者口座及び課
税未成年者口座において取引を行っている場合において、
お客さまが歳に達した後も当該代理人が未成年者口座及
び課税未成年者口座における取引を継続しようとする場合
には、あらかじめ当行に対して、その旨の届出を行ってい
ただく必要があります。
第条（法定代理人の変更）
お客さまの法定代理人に変更があった場合には、直ちに当行に
届出を行っていただく必要があります。
第条（取引残高の通知）
当行は未成年者口座及び課税未成年者口座に関する取引残高を
原則としてお客さま本人に通知いたします。
第条（未成年者口座取引又は課税未成年者口座取引である旨の
明示）
お客さまが受入期間内に、当行が行う上場株式等の募集に
より取得をした上場株式等を未成年者口座又は課税未成年
者口座に受け入れようとする場合には、当該取得に係る注
文等を行う際に当行に対して未成年者口座又は課税未成年
者口座への受入れである旨の明示を行っていただく必要が
あります。なお、お客さまから特にお申出がない場合は、
一般口座による取引とさせていただきます。
お客さまが未成年者口座及び未成年者口座以外の口座で同
一銘柄の上場株式等を保有している場合であって、未成年
者口座で保有している上場株式等を譲渡するときには、そ
の旨の明示を行っていただく必要があります。なお、お客
さまから特にお申出がない場合には、先に取得したものか
ら譲渡することとさせていただきます。
第条（基準年以降の手続き等）
基準年に達した場合には、当行はお客さま本人に払出制限が解
除された旨及び取引残高を通知いたします。
第条（非課税口座のみなし開設）
平成年から平成年までの各年（その年月日におい
てお客さまが歳である年に限ります。
）の月日にお
いてお客さまが当行に未成年者口座を開設している場合
（出国中である場合を除きます。
）には、当該未成年者口
座が開設されている当行の営業所において、同日に法第
条の第項第号に規定する非課税口座が開設されます。
前項の場合には、お客さまがその年月日において歳
である年の同日において、当行に対して同日の属する年の
属する勘定設定期間（法第条の第項第号に規定す
る勘定設定期間をいいます。
）の記載がある非課税適用確
認書（同号に規定する非課税適用確認書をいいます。
）が
添付された非課税口座開設届出書（同項第号に規定する
非課税口座開設届出書をいいます。
）が提出されたものと
みなし、かつ、同日において当行とお客さまとの間で非課
税上場株式等管理契約（同項第号に規定する非課税上場
株式等管理契約をいいます。
）が締結されたものとみなし
ます。
第条（本契約の解除）
投資信託総合取引約款第条の規定により、同約款第条に規
定する投資信託総合取引が解約されたときは直ちに解約され、
次の各号に該当したときは、それぞれ次の各号に掲げる日に本
契約は解除されます。
① お客さま又は法定代理人から法第条のの第項に
定める「未成年者口座廃止届出書」の提出があった場合
（当該提出日）
② 法第条のの第項第号トに規定する未成年者口
座等廃止事由又は同項第号ホに規定する課税未成年者
口座等廃止事由が生じた場合（法第条のの第項
の規定によりお客さまが「未成年者口座廃止届出書」を
提出したものとみなされた日）
③ 施行令第条のの第項に定める「未成年者出国届
出書」の提出があった場合（出国日）
④ お客さまが基準年の月日以後に出国により居住者又
は国内に恒久的施設を有する非居住者に該当しないこと
となった場合施行令第条のの第項に規定する
「未成年者口座廃止届出書」の提出があったものとみな
された日（出国日）
⑤ お客さまの相続人・受遺者による相続・遺贈（贈与をし
た者の死亡により効力を生ずる贈与を含みます。
）の手
続きが完了し、施行令第条のの第項に定める
「未
成年者口座開設者死亡届出書」の提出があった場合（本
契約により未成年者口座を開設されたお客さまが死亡し
た日）
⑥ お客さまがこの約款の変更に同意されないとき（当行の
定める日）
第条（免責事項）
お客さまがこの約款に定める手続きを怠ったこと、その他当行
の責めによらない事由により、未成年者口座及び課税未成年者
口座に係る税制上の取扱い等に関し、お客さまに生じた損害等
については、当行はその責めを負わないものとします。
第条（合意管轄）
この約款に関するお客さまと当行との間の訴訟については、当
行の本店又は支店の所在地を管轄する裁判所の中から、当行が
管轄裁判所を指定できるものとします。
第条（約款の変更）
この約款は、法令の変更又は監督官庁の指示、その他必要
が生じたときに改定されることがあります。なお、改定の
内容が、お客さまの従来の権利を制限し、又はお客さまに
新たな義務を課すものであるときは、その改定事項を通知
します。この場合、所定の期日までに異議のお申出がない
ときは、その変更に同意したものとみなします。
前項の通知は、変更の影響が軽微であると判断される場合
には、当行ホームページへの掲載によって代えることがあ
ります。
附則
この約款は、平成年月日より適用させていただきます。
以上

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