＜組合会決議事項＞ 第1号議案 平成27年度予算編成 平成26年度決算見込み：一般勘定 一般勘定 区分 金額 主な収入・支出内容 1 収入 保険料収入 10,111.4百万円 ■被 保険 者数 ： 10,455.8百万円 ■ 標準報酬月額 ： ( 前年差 494.8百万円 ) (前年比 105.0%) 前年差 前年比 459.1百万円 104.8% 16,870名 （前年比： 103.8%) 457,100円 （前年比： 98.8%) ■ 標 準 賞 与 額 ： 1,515,000円 （前年比： 109.5%) 2 その他収入 344.5百万円 前年差 前年比 35.7百万円 111.6% 3 保険給付費 4,645.6百万円 前年差 前年比 57.1百万円 101.2% 4 納付金 4,349.9百万円 前年差 前年比 ▲ 524.9百万円 89.2% 5 保健事業費 619.9百万円 前年差 前年比 67.0百万円 112.1% 6 その他支出 225.0百万円 前年差 前年比 1.8百万円 100.8% 9,840.3百万円 支出 収支 ( 前年差 ▲ 399.0百万円 ) (前年比 96.1%) 615.5百万円 （ 前年差 893.8百万円 1 ) 一般勘定：黒字要因（予算との差異） 一般勘定 ＜平成26年度予算・決算見込み差異＞ 年度 H26 予算 H26 決算見込み （単位：百万円） ① 被保険者数増による収入増 差異 収入 収入計 10,283.4 10,455.8 172.4 保険料収入 9,960.5 10,111.4 150.9 その他収入 322.9 344.4 21.5 支出計 10,293.4 9,840.3 ▲ 453.1 240.2 224.9 ▲ 15.3 保険給付費 5,008.4 4,645.6 ▲ 362.8 納付金 4,395.1 4,349.9 ▲ 45.2 標準報酬月額 649.7 619.9 ▲ 29.8 標準賞与額 ▲ 10.0 615.5 625.5 事務費他 保健事業費 収支 102.2百万円 ② 標準報酬月額減による収入減 ▲ 78.3百万円 ③ 標準賞与額増による収入増 127.1百万円 ＜収入＞保険料収入構成要素比較 H25 決算 被保険者数 H26 前年比 予算 前年比 決算見込み 年度 被用者保険 1人当医療費 伸び率 予算比 決算見込み-予算 16,252人 102.9% 16,650人 102.4% 16,870人 101.3% 220人 462,703円 99.3% 463,000円 100.1% 457,100円 98.7% ▲ 5,900円 1,384,000円 102.2% 1,400,000円 101.2% 1,515,000円 108.2% 115,000円 ① 加入者増による支出増 支出 ＜メディアス：厚生労働省保険局調査課 ＞ 150.9百万円 40.8百万円 ▲ 362.8百万円 ② 1人当保険給付費減による支出減 ▲ 403.6百万円 伸び率 H22年度 3.40% H23年度 2.30% H24年度 1.30% H25年度 1.30% H26年度4～9月 1.30% ＜支出＞保険給付費比較 H25 決算 加入者数 1人当保険給付費 2 H26 前年比 予算 前年比 決算見込み 予算比 決算見込み-予算 36,880人 102.2% 37,960人 102.9% 38,290人 100.9% 330人 124,417円 105.5% 131,939円 106.0% 121,326円 92.0% ▲ 10,613円 一般勘定：5か年決算推移 一般勘定 （単位：百万円） 年度 収入 支出 収支（交付金除） 収支（交付金含） 1,000 H26黒字化 13,000 368.9 615.5 500 316.5 0 12,000 49.8 H24 H25 H26 収入 8,993.9 9,104.3 9,677.8 9,961.0 10,455.8 8,161.0 8,816.4 9,392.8 9,652.3 10,111.4 559.7 0.0 0.0 0.0 0.0 納付金等交付金 609.5 H23 保険料収入 （単位：百万円） 14,000 H22 その他収入 273.2 287.9 285.1 308.7 344.5 支出 8,384.4 8,735.3 9,361.4 10,239.4 9,840.3 保険給付費 3,773.5 4,107.1 4,255.7 4,588.5 4,645.6 納付金 3,916.7 3,927.2 4,329.7 4,874.8 4,349.9 保健事業費 487.4 477.6 542.5 552.9 619.9 その他支出 206.8 223.4 233.4 223.2 225.0 収支（交付金除） 49.8 368.9 316.5 ▲ 278.3 615.5 収支（交付金含） 609.5 - - - - ▲ 278.3 -500 11,000 10,455.8 10,239.4 料率引上げ 7.5%→8.6% 9,961.0 9,840.3 10,000 -1,000 9,677.8 9,361.4 9,104.3 8,993.9 -1,500 9,000 8,735.3 8,384.4 -2,000 8,000 H22 H23 H24 H25 H26 3 ＜前年比＞ 年度 H22 収入 - 101.2% 106.3% 102.9% 105.0% 保険料収入 - 108.0% 106.5% 102.8% 104.8% 納付金等交付金 - - - - - その他収入 - 105.4% 99.0% 108.3% 111.6% 支出 - 104.2% 107.2% 109.4% 96.1% 保険給付費 - 108.8% 103.6% 107.8% 101.2% 納付金 - 100.3% 110.2% 112.6% 89.2% 保健事業費 - 98.0% 113.6% 101.9% 112.1% その他支出 - 108.0% 104.5% 95.6% 100.8% 収支（交付金除） - 740.8% 85.8% ▲ 87.9% H23 H24 H25 H26 - 平成26年度決算見込み：介護勘定 一般勘定 区分 金額 主な収入・支出内容 752.6百万円 収入 保険料収入 ( 前年差 40.1百万円 ) (前年比 105.6%) 752.6百万円 ■被 保険 者数 ： ■ 標準報酬月額 ： 前年差 前年比 40.1百万円 105.6% 前年差 前年比 112.8百万円 116.6% 予算比 決算見込み-予算 9,280名 （前年比： 105.9%) 527,200円 （前年比： 97.5%) ■ 標 準 賞 与 額 ： 1,811,000円 （前年比： 107.8%) 791.2百万円 支出 収支 ( 前年差 112.8百万円 ) (前年比 116.6%) ▲ 38.6百万円 納付金 791.2百万円 （ 前年差 ▲ 72.7百万円 ) 介護勘定：予算との差異 ＜平成26年度予算・決算見込み差異＞ 年度 H26 予算 （単位：百万円） H26 決算見込み ＜収入＞保険料収入構成要素比較 H25 決算 収入計 757.6 752.6 ▲ 5.0 被保険者数 支出計 800.1 791.2 ▲ 8.9 標準報酬月額 ▲ 42.5 ▲ 38.6 3.9 収支 H26 差異 標準賞与額 前年比 予算 前年比 決算見込み 8,766人 106.4% 9,330人 106.4% 9,280人 99.5% ▲ 50人 540,716円 97.7% 536,000円 99.1% 527,200円 98.4% ▲ 8,800円 1,680,000円 102.9% 1,688,000円 100.5% 1,811,000円 107.3% 123,000円 4 介護勘定：5か年決算推移 （単位：百万円） 年度 収入 支出 収支 （単位：百万円） 1,000 100 H26赤字化 H22 H24 H25 H26 収入 562.8 625.5 678.1 712.5 752.6 支出 558.2 598.0 610.2 678.5 791.2 収支 4.6 27.5 67.9 34.0 ▲ 38.6 ＜前年比＞ 67.9 H23 ＜前年比＞ 34.0 27.5 900 0 年度 H22 収入 支出 H23 H24 H25 H26 - 111.1% 108.4% 105.1% 105.6% - 107.1% 102.0% 111.2% 116.6% 4.6 ▲ 38.6 791.2 800 -100 752.6 H26赤字額は介護準備金を取り崩し対応 712.5 700 料率引上げ 0.82%→1.00% ＜平成25年度末保有額：252.6百万円＞ -200 678.5 678.1 625.5 610.2 598.0 600 -300 562.8 558.2 500 -400 H22 H23 H24 H25 H26 5 決算残金処分見込み 決算残金額 （単位：百万円） 法定準備金保有率 決算残金処分 ＜一般勘定＞ ＜一般+介護勘定＞ 項 目 H26年度収支差額 金額 615.5 H26年度別途積立金繰入額 H26年度決算残金額 項 目 0.0 金額 準備金 項 目 0.0 別途積立金 615.5 残金処分計 615.5 615.5 H26年度準備金積立目標額 1,183.4 ①H25年度末準備金残高 1,963.7 ②準備金 0.0 ③H26年度末準備金残高（介護） 214.0 H26年度末準備金残高（一般・介護） 2,177.7 法定準備金保有率 決算残金額 金額 184.01% 決算残金処分 ＜介護勘定＞ ＜介護勘定＞ 項 目 H26年度収支差額 H26年度準備金繰入額 H26年度決算残金額 金額 項 目 金額 ▲ 38.6 準備金 21.4 残金処分計 21.4 60.0 21.4 項 目 H26年度準備金積立目標額 57.8 ①H25年度末準備金残高 252.6 ②H26年度準備金繰入額 ▲ 60.0 ③準備金 H26年度末準備金残高 法定準備金保有率 6 金額 21.4 214.0 370.42% 5か年保有財産推移 一般準備金 介護準備金 別途積立金 （単位：百万円） ＜準備金・別途積立金の状況＞ 準備金保有率 （単位：百万円） H25末 現在 項 目 200.00% 6,000 184.01% 法改正による 法定準備金保有基準緩和 5,500 175.00% H26移動 増 H26末 現在 減 H26末 準備金 保有率 一般準備金 1,963.7 0.0 0.0 1,963.7 - 介護準備金 252.6 21.4 60.0 214.0 - 法定準備金計 2,216.4 21.4 60.0 2,177.7 別途積立金 1,008.6 615.5 0.0 1,624.0 準備金・ 別途積立金計 3,224.9 636.9 60.0 3,801.8 148.18% 150.00% 5,000 100.00% 4,500 125.00% 4,000 3,801.7 100.00% 3,468.7 75.00% 3,500 財産状況について 3,224.9 3,084.5 3,000 1,624.0 2,687.8 1,296.3 1,008.6 1,061.2 2,500 50.00% 1 25.00% 818.7 218.6 2,000 252.6 214.0 150.7 0.00% 法改正による法定準備金保有基準緩和 ＜H24以前：保険給付費3か月・納付金3か月分＞ ＜H25改正：保険給付費3か月・納付金1か月分＞ ＜H26改正：保険給付費2か月・納付金1か月分＞ 123.2 法定準備金保有率：184.01% -25.00% 1,500 1,000 1,745.9 1,872.6 1,953.8 1,963.7 1,963.7 -50.00% 2 別途積立金残高：1,624.0百万円 -75.00% 500 H26見込み収支差額を全額別途積立金繰入 ※H27以降の赤字補填財源確保 -100.00% 0 H22 H23 H24 H25 H26 7 184.01% 平成27年度予算 8 平成27年度予算概要：一般勘定 一般勘定 区分 金額 主な収入・支出内容 1 10,652.9百万円 収入 保険料収入 10,303.2百万円 ■被 保険 者数 ： ( 前年差 197.0百万円 ) (前年比 101.9%) ■ 標準報酬月額 ： 前年差 前年比 191.8百万円 101.9% 17,290名 （前年比： 102.5%) 454,000円 （前年比： 99.3%) ■ 標 準 賞 与 額 ： 1,481,000円 （前年比： 97.8%) H27年度 健康保険料率 8.60%（現行料率据え置き） 参考 H27協会けんぽ健康保険料率 10.00% （前年度据え置き） ＜参考＞H27保険料率改定に関する検討基準算定参照 2 保険給付費 5,000.5百万円 前年差 前年比 355.0百万円 107.6%（人員増分2.5%） 5 3 納付金 4,885.1百万円 前年差 前年比 535.2百万円 112.3% 6 4 保健事業費 694.3百万円 前年差 前年比 74.4百万円 112.0% 10,835.9百万円 支出 収支 ( 前年差 995.6百万円 ) (前年比 110.1%) ▲ 183.0百万円 （ 前年差 ▲ 798.5百万円 9 ) 別途積立金繰入により 収支バランスを図る H26別途積立金見込み残高 1,624.0百万円 平成27年度予算の状況（被保険者1人当たり）：一般勘定 ■保険料率：8.60% 収入 基礎数値 17,290名 被保険者数 10,652.9百万円 (102.5%) 支出 標準報酬月額 10,835.9百万円 454,000円 (99.3%) 収支 標準賞与額 ▲ 183.0百万円 1,481,000円 (97.8%) ※（）前年比 （単位：百万円） 収入 H26 見込 科目 支出 H27 予算 被保険者1人当 H26見込み H27予算 一般保険料 9,958.4 10,147.3 590,300円 586,886円 調整保険料 153.0 155.9 9,070円 財政調整事業交付金 107.5 110.2 その他 236.9 10,455.8 収入合計 H26 見込 科目 H27 予算 被保険者1人当 H26見込み H27予算 保険給付費 4,645.6 5,000.5 275,376円 289,216円 9,017円 納付金 4,349.9 4,885.1 257,846円 282,539円 6,375円 6,374円 保健事業費 619.9 694.3 36,745円 40,157円 239.5 14,043円 13,852円 その他 225.0 255.9 13,337円 14,803円 10,652.9 619,788円 616,129円 9,840.3 10,835.9 583,304円 626,715円 支出合計 収入, 616,129円 ＜被保険者1人当収支＞ 収入 保険給付費, 289,216円 納付金, 282,539円 収入： 616,129円 支出： 626,715円 保健事業費, 40,157円 収支：▲010,586円 支出 その他, 14,803円 0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 10 600,000 700,000 ※収入に対する保険給付費・納付金割合：92.8% ＜収入＞保険料収入：一般勘定 保険料率 10.50% 18,000 10.00% 17,500 10.00% 9.50% ①被保険者数 （単位：人） 9.00% 16,500 8.50% 16,000 151.5 462,500 462,703 463,453 460,000 140 457,500 457,100 455,000 15,000 7.00% H24 H25 H26 H27 H23 H24 H25 H26 保険料率 454,000 450,000 H27 127.2 120 H23 H24 H25 H26 H27 H23 H24 H25 H26 標準報酬総額 ＝（①×②×12か月）＋（①×③） ①被保険者数 保険料率8.60%（前年同率） ②標準報酬月額 ＜前年比＞ ＜H27予算＞ ○協会けんぽ：10.00%（料率据え置き） ○大東健保ぽ：08.60%（料率据え置き） ※料率差ああ：01.40% 130 452,500 15,065 14,500 H23 138.4 135.4 15,500 協会けんぽ 大東健保 7.50% 148.1 150 16,870 15,791 8.00% 465,909 465,000 16,252 8.60% 160 467,500 17,290 ③標準賞与額 （単位：万円） 470,000 17,000 9.50% ②標準報酬月額 （単位：円） ③標準賞与額 ＜前年比＞ ＜前年比＞ H24 H25 H26 H27 H24 H25 H26 H27 H24 H25 H26 H27 104.8% 102.9% 103.8% 102.5% 100.5% 99.3% 98.8% 99.3% 106.4% 102.2% 109.5% 97.8% 報酬額低減見込みにより、被保険者1人当保険料収入減少 11 H27 ＜支出＞保険給付費・納付金：一般勘定 一般勘定 保険給付費 （単位：百万円） 300.0 6,500 保険給付費 （単位：千円） 320.0 6,500 納付金 H26決算 5.0%増見込み 被保険者1人当 納付金 （単位：百万円） （単位：千円） 290.0 6,000 280.0 5,500 270.0 5,000 H26決算 9.6%増見込み 300.0 被保険者1人当 6,000 300.0 289.2 282.3 274.2 5,500 272.6 269.5 275.4 282.5 260.7 5,000.5 5,000 4,885.1 4,874.8 260.0 257.8 4,645.6 4,588.5 280.0 4,500 260.0 4,500 250.0 4,000 240.0 3,500 240.0 4,349.9 4,329.7 4,255.7 4,107.1 4,000 3,500 H23 H24 H25 H26 H23 出産 その他 計 H24 H25 H26 H27 納付金内訳・前年度比較 H26 傷病手当 220.0 200.0 H27 保険給付費内訳・前年度比較 医療費 3,927.2 H27 前年比 H26 H27 前年比 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 一人当たり （百万円） （千円） （百万円） （千円） （%） （%） （百万円） （千円） （百万円） （千円） （%） （%） 3,926.3 232.7 4,204.3 243.2 107.1% 104.5% 前期高齢者 1,758.4 104.2 2,360.0 136.5 134.2% 131.0% 440.0 26.1 478.7 27.7 108.8% 106.1% 後期高齢者 2,143.4 127.1 2,280.0 131.9 106.4% 103.8% 278.1 16.5 314.7 18.2 113.2% 110.4% 退職給付 448.0 26.6 245.0 14.2 54.7% 53.4% 1.2 0.1 2.8 0.2 243.3% 237.4% 老人保健 0.0 0.0 0.1 0.0 234.5% 228.8% 4,645. 6 275.4 5, 000. 5 289. 2 107. 6% 105. 0% 計 4, 349. 9 257. 8 4, 885. 1 282. 5 112. 3% 109. 6% 12 医療保険制度改革等による納付金負担増減について 一般勘定 H27より実施される医療保険制度改革等による制度改正により、納付金に関しては、当初予定より緩やかな負担増・負担減となった。 後期高齢者支援金 1 制度改正による負担額：0.8億円 → ＜当初予定＞ H27 当初予定の▲2.5億円 ＜医療制度改革＞ 全面総報酬割 H27 3.3億円 1/2加入者割 1/2総報酬割 H28 0.8億円 1/3加入者割 2/3総報酬割 1.7億円 ※金額はH26までの基準（2/3加入者割・1/3総報酬割）からの負担増額（H27予算ベース） 退職給付拠出金 2 経過措置終了に伴う負担額：▲1.9億円 定年退職後、国民健康保険へ移行する「退職被保険者」の医療費の一部を、65歳に達するまで 健保組合が負担する制度 平成20年4月廃止 ⇒ 平成26年度まで経過措置として継続 ⇒ 平成27年度より経過措置終了 今後、新規者は追加されず、年々退職被保険者数は減少 1 ＋ 合計4.4億円の負担減 2 13 H29 全面総報酬割 3.3億円 ＜支出＞主な実施予定事業 NO 事業名 内容 特定健診等 40歳以上75歳未満の被扶養者（主婦除く）への健診 主婦健診 被扶養者のうち受診希望配偶者に行う健康診断 2 特定保健指導 特定健診の結果、生活習慣病予備軍に該当した者への保健指導 3 電話健康相談 健康・メンタルに関する電話及び面談による相談 4 医療費通知 組合員への医療費実情認識、診療報酬の不正防止 5 ｼﾞｪﾈﾘｯｸ通知 6 重症化予防通知 7 健康診断 変更点等 1 H26見込 H27予算 差額 受診者数 2,760名 → 3,200名 70.1 百万円 82.2 百万円 12.1百万円 受診者数 1,200名→.1,500名 44.0 百万円 50.2 百万円 6.2百万円 2.6 百万円 3.0 百万円 0.4 百万円 年2回通知・1回800,000円 1.4 百万円 1.6 百万円 0.2 百万円 ジェネリック医薬品への切替通知 年2回通知・1回800,000円 1.4 百万円 1.6 百万円 0.2 百万円 健康診断結果とレセプト情報の突合分析の結果、脳疾患・心臓疾患・ 糖尿病等の重症化に至る可能性の高い者への受診勧奨通知 年2回通知・1回800,000円 - - 386.5 百万円 労働安全衛生法に基づく社員定期健康診断 1.6百万円 412.4 百万円 - 25.9百万円 受診者数 15,300名 → 16,200名 （205.3 百万円） （227.3 百万円） （22.0 百万円） 8 脳ドック費用補助 脳梗塞・脳出血・くも膜下出血等重篤な脳疾患予防 受診者数 80名→120名 1.9 百万円 3.0 百万円 1.1 百万円 9 禁煙外来費用補助 喫煙によるがん・循環器疾患・呼吸器疾患等の発症予防 受診者数 10名→25名 0.1 百万円 0.1 百万円 0.0 百万円 10 ｲﾝﾌﾙｴﾝｻﾞ予防接種 インフルエンザ予防接種費用の補助 接種者数 18,300名→20,000名 38.3 百万円 42.0 百万円 3.7百万円 11 ウォーキングキャンペーン 2か月間で60万歩歩くｷｬﾝﾍﾟｰﾝ実施参加者・達成者に賞品贈呈 5.4 百万円 6.7 百万円 1.3百万円 12 前期高齢者訪問 3.6 百万円 4.5 百万円 0.9百万円 39.5 百万円 44.5 百万円 5.0百万円 参加者数 2,600名→2,800名 訪問者数 135名 → 150名 適正受診や健康管理に関する意識向上を目的に、 前期高齢者宅を訪問・指導（長期的な医療費適正化の推進） 年2回（夏・冬）訪問 年間2泊まで1泊6,000円の宿泊費補助 13 保養所補助金 利用者数 5,000名→6,000名 （31.0 百万円） 594.9 百万円 合計 ※（）は会社・本人負担分を除いた実質費用 14 （34.9 百万円） （3.9 百万円） 651.8 百万円 56.9百万円 （405.2 百万円） （457.1 百万円） （51.9 百万円） 平成27年度予算概要：介護勘定 一般勘定 区分 金額 主な収入・支出内容 保険料収入 796.9百万円 収入 ( 前年差 44.3百万円 ) (前年比 105.9%) H27年度 介護保険料率 796.9百万円 ■被 保険 者数 ： ■ 標準報酬月額 ： 前年差 前年比 44.3百万円 105.9% 9,910名 （前年比： 106.8%) 522,000円 （前年比： 99.0%) ■ 標 準 賞 与 額 ： 1,777,000円 （前年比： 98.1%) 1.00%（現行料率据え置き） 参考 H27協会けんぽ健康保険料率 1.58% （前年度0.14P引き下げ） 納付金 840.0百万円 前年差 前年比 48.8百万円 106.2% 840.1百万円 支出 収支 ( 前年差 48.9百万円 ) (前年比 106.2%) ▲ 43.2百万円 ＜H27年度介護納付金内訳＞ H27概算額：755.4百万円（前年比 104.3%） H25精算額：084.6百万円（前年比 122.4%） （ 前年差 ▲ 4.6百万円 15 ) 介護準備金繰入により 収支バランスを図る H26介護準備金見込み残高 214.0百万円 ＜収入＞保険料収入：介護勘定 保険料率 ①被保険者数 （単位：人） 11,000 2.00% ③標準賞与額 （単位：万円） 560,000 190 552,143 1.72% 10,000 181.1 553,269 9,910 1.58% 1.55% 1.50% 1.51% ②標準報酬月額 （単位：円） 550,000 1.50% 177.7 180 9,280 9,000 1.00% 8,000 540,716 540,000 8,766 170 168.0 163.2 8,237 530,000 1.00% 160 527,200 7,680 0.50% 7,000 協会けんぽ 大東健保 520,000 6,000 0.00% H23 H24 H25 H26 150 154.6 522,000 H27 H23 H24 H25 H26 保険料率 510,000 H27 H24 H25 H26 H27 H23 H24 H25 H26 標準報酬総額 ＝（①×②×12か月）＋（①×③） ①被保険者数 保険料率1.00%（前年同率） ②標準報酬月額 ＜前年比＞ ＜H27予算＞ ○協会けんぽ：1.58%（0.14P引き下げ） ○大東健保ぽ：1.00%（料率据え置き） ※料率差ああ：0.58% 140 H23 ③標準賞与額 ＜前年比＞ ＜前年比＞ H24 H25 H26 H27 H24 H25 H26 H27 H24 H25 H26 H27 107.3% 106.4% 105.9% 106.8% 100.2% 97.7% 97.5% 99.0% 105.6% 102.9% 107.8% 98.1% 一般勘定同様、報酬額低減見込みにより、被保険者1人当保険料収入減少 16 H27 ＜支出＞納付金・介護費1人当負担額等：介護勘定 一般勘定 介護納付金＝介護費1人当負担額（厚労省算出）×第2号被保険者数（40～65歳未満加入者） 納付金 （単位：百万円） H26決算 0.6%減見込み 1,400 納付金 介護費1人当負担額・第2号被保険者数 （単位：円） （単位：千円） 90.0 （単位：人） 75,000 13,000.0 介護費1人当負担額 被保険者1人当 85.3 12,144 第2号被保険者数 84.8 1,200 85.0 70,000 12,000.0 11,442 H26：1.7%減 1,000 80.0 77.9 65,000 62,200 10,054 59,800 791.2 74.1 800 75.0 60,000 10,000.0 678.5 56,400 610.2 600 400 H23 H24 H25 H26 70.0 55,000 65.0 50,000 H27 54,200 9,000.0 8,000.0 H23 前年度比較 H24 H25 H26 H27 前年度比較 H26 介護納付金 63,300 10,269 840.0 598.0 11,000.0 10,731 77.4 H27 前年比 H26 H27 前年比 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 一人当たり 金額 金額 金額 （百万円） （千円） （百万円） （千円） （%） （%） （百万円） （百万円） （%） 791.2 85.3 840.0 84.8 106.2% 99.4% 17 介護費1人当負担額 63,300 62,200 98.3% 第2号被保険者数 11,442 12,144 106.1% 介護報酬 マイナス改定の影響 収支予測：一般勘定 ＜H28～予測条件＞ ■収入 ○被保険者数○：伸び率2.0% ○標準報酬月額：伸び率0.0% ○標準賞与額○：伸び率0.0% （単位：百万円） 15,000 1,000 615.5 621.6 14,500 500 ▲ 183.0 14,000 13,500 0 ‐500 ▲ 278.3 ▲ 1,123.5 収入 支出 収支（料率：8.6%） 収支（料率：H29～9.5%） 収支（料率：H29～10.0%） 13,000 12,500 ■支出 ○保険給付費○：一人当たり伸び率3.0% ○納付金○○○：右記参照 ○その他費用○：伸び率3.0% ▲ 1.7 ＜納付金＞ ○前期高齢者納付金 前期高齢者医療費伸び率5.0% 加入者調整率16.2 ○後期高齢者支援金 H28：1/3加入・2/3総報酬割 H29：総報酬割 ○退職給付拠出金 前年比80% 保険料率引き上げ検討例 ‐1,000 ▲ 944.3 12,229.7 11,823.4 12,000 ‐1,500 H 2 6別途積立金見込み残高 1,624.0百万円 ‐2,000 11,500 ‐2,500 10,835.9 11,000 11,106.1 10,879.0 H27 赤字額：183.0百万円 現行料率据置き 別途積立金繰入後残高 1,441.0百万円 H28 赤字額：944.3百万円 現行料率据え置き 別途積立金繰入後残高 496.7百万円 H29 赤字額：1,123.5百万円 9.5～10.0%へ引上げ 別途積立金繰後残高 495.0～1,118.3百万円 ‐3,000 10,652.9 10,500 10,455.8 10,239.4 9,961.0 10,000 ‐3,500 9,840.3 ‐4,000 9,500 ‐4,500 9,000 ‐5,000 H25 H26 H27 H28 ※各年度の収支状況、特に高齢者納付金の負担増に合わせ、引き上げ時期・幅等を検討 H29 18 保有財産予測 一般準備金 別途積立金 保有率（H29～9.5・10%） （単位：百万円） ＜準備金・別途積立金の状況＞ 介護準備金 保有率（8.6%） 料率 H25 H26 H27 H28 H29 一般準備金 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,336.9 介護準備金 252.6 214.0 170.8 82.3 201.1 別途積立金 1,008.6 1,624.0 1,441.0 496.7 0.0 保有率 148.18% 184.01% 171.22% 156.21% 109.78% 準備金 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,963.7 介護準備金 252.6 214.0 170.8 82.3 201.1 別途積立金 1,008.6 1,624.0 1,441.0 496.7 495.0 保有率 148.18% 184.01% 171.22% 156.21% 154.53% 準備金 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,963.7 1,963.7 介護準備金 252.6 214.0 170.8 82.3 201.1 別途積立金 1,008.6 1,624.0 1,441.0 496.7 1,118.3 148.18% 184.01% 171.22% 156.21% 154.53% 200.00% 6,000 184.01% 171.22% 156.21% 148.18% 8.60% 154.53% 150.00% 5,000 ＜法改正による準備金保有基準緩和＞ H24 ：6/6 H25 ：4/6 H26～：3/6 H29～ 9.5% 109.78% 100.00% 4,000 別途積立金枯渇 保険料率引上げを検討 1,624 3,000 項目 1,441 1,009 H29～ 10.0% 50.00% 保有率 252.6 214 497 170.8 2,000 ※介護勘定は収支均衡になるよう必要な保険料改定を前提に試算 82.3 0.00% 準備金保有率・資金繰りの観点から見た保険料率引上げの必要性について 201.1 1,000 （単位：百万円） 2216.4 2177.7 2134.6 2046 ‐50.00% 現行料率8.6%のままでも、H29まで準備金保有率100%維持可能 ただし、別途積立金枯渇 ‐100.00% 赤字補填のための準備金取崩しは原則不可 資金繰りの観点からH29保険料率引上げが必要 1538 0 H25 H26 H27 H28 H29 19 ＜参考＞医療保険制度改正等（健保組合関連） 後期高齢者支援金の全面総報酬割 改革内容 総報酬割部分をH27年度に1/2・H28年度に2/3・H29年度から全面総報酬割 実施時期 財政影響 H27.4 マイナス 実施時期 財政影響 H27.4 プラス 実施時期 財政影響 H28.4 プラス 実施時期 財政影響 H28.10 プラス 実施時期 財政影響 検討段階 マイナス 理由等 当組合は報酬水準が高いため納付金増加 退職給付拠出金の経過措置終了 改革内容 定年退職後、国民健康保険へ移行する「退職被保険者」の新規追加者ストップ 理由等 年々退職被保険者数減少→拠出金減少 標準報酬月額の上限額の見直し等 改革内容 ①標準報酬月額：3等級追加・上限額121万円→139万円に引き上げ ②標準賞与額：年間上限額540万円から573万円に引き上げ 理由等 当組合は上限額超過者が多いため保険料収入増 ＜H26 ①800人 ②300人 ：最大約1.5億円収入増＞ 短時間労働者の社会保険適用拡大 改革内容 非正規労働者のセーフティネット強化・社会保険における格差是正 ＜適用基準＞①週所定労働時間：20時間I以上 ②年収：106万円以上 ③雇用期間：1年以上見込み ④企業規模：従業員501人以上 理由等 ①被保険者：報酬の低い加入者増（マイナス） ②被扶養者：適用基準超により加入者減（プラス） 当組合においては、②の影響の方が大きいと推測 介護納付金の総報酬割導入 改革内容 納付金の算出方法を加入者割から総報酬割に変更 20 理由等 当組合は報酬水準が高いため納付金増加 ＜参考＞保険料率改定に関する検討基準 21
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