平成 26 年 12 月期（平成 25 年 12 月 7 日～平成 26 年 12 月 6 日）決算短信 平成 27 年 1 月 14 日 上場取引所 東証 フ ァ ン ド 名 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信 コ ー ド 番 号 1679 連 動 対 象 指 標 ダウ・ジョーンズ工業株 30 種平均 主 要 投 資 資 産 投資信託証券 売 買 単 位 10 口 管 理 会 社 シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 URL http://www.simplexasset.com/ 代 表 者 名 代表取締役社長 水嶋 浩雅 問合せ先責任者 業務本部 山口 節一 ＴＥＬ (03)5208－5211 有価証券報告書提出予定日 分配金支払開始日 平成 27 年 3 月 6 日 平成 27 年 1 月 14 日 Ⅰ ファンドの運用状況 １．26 年 12 月期の運用状況（平成 25 年 12 月 7 日～平成 26 年 12 月 6 日） (1)資産内訳 （百万円未満切捨て） 主要投資資産 金額 構成比 百万円 26 年 12 月期 25 年 12 月期 1,585 1,691 現金・預金・その他の資産 （負債控除後） 金額 構成比 ％ 百万円 （100.2） （100.0） △ 3 △ 0 合計（純資産） 金額 ％ 構成比 百万円 （△0.2） （△0.0） 1,581 1,691 ％ （100.0） （100.0） (2)設定・解約実績 前計算期間末 発行済口数(①) 26 年 12 月期 25 年 12 月期 設定口数(②) 解約口数(③) 当計算期間末 発行済口数 （①+②-③） 千口 千口 千口 千口 109 109 0 100 32 100 77 109 (3)基準価額 総資産 （①） 26 年 12 月期 25 年 12 月期 負債 （②） 純資産 （③(①－②)） 百万円 百万円 1,585 1,699 4 8 10 口当たり基準価額 （ （③/当計算期間末発行済口数）×10） 百万円 円 1,581 1,691 205,350 155,170 (4)分配金 10 口当たり分配金 円 140 400 26 年 12 月期 25 年 12 月期 (注)分配金は売買単位当たりの金額 ２．会計方針の変更 ① 会計基準等の改正に伴う変更 ② ①以外の変更 無 無 1 Simple-X Ⅱ NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）平成 26 年 12 月期決算短信 財務諸表等 （１）【貸借対照表】 （単位：円） 第4期 (平成 25 年 12 月 6 日現在) 第5期 (平成 26 年 12 月 6 日現在) 資産の部 流動資産 コール・ローン 投資信託受益証券 4,015,255 256,189 1,689,731,009 1,580,627,578 親投資信託受益証券 1,668,420 4,479,481 未収入金 4,154,971 - 未収利息 5 - 1,699,569,660 1,585,363,248 1,699,569,660 1,585,363,248 未払収益分配金 4,360,000 1,078,000 未払受託者報酬 419,816 469,016 未払委託者報酬 839,559 937,974 その他未払費用 2,551,285 1,674,477 流動負債合計 8,170,660 4,159,467 8,170,660 4,159,467 995,715,000 703,395,000 695,684,000 877,808,781 流動資産合計 資産合計 負債の部 流動負債 負債合計 純資産の部 元本等 元本 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金（△） （分配準備積立金） 元本等合計 純資産合計 負債純資産合計 2 869,280 9,684 1,691,399,000 1,581,203,781 1,691,399,000 1,581,203,781 1,699,569,660 1,585,363,248 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）平成 26 年 12 月期決算短信 （２）【損益及び剰余金計算書】 （単位：円） 第4期 (自 平成 24 年 12 月 7 日 至 平成 25 年 12 月 6 日) 第5期 (自 平成 25 年 12 月 7 日 至 平成 26 年 12 月 6 日) 営業収益 受取配当金 11,012,333 受取利息 7,794,640 17,299 1,531 有価証券売買等損益 300,828,825 194,980,059 為替差損益 361,900,064 232,900,318 その他収益 - 55,088 673,758,521 435,731,636 営業収益合計 営業費用 受託者報酬 830,339 932,796 委託者報酬 1,660,535 1,865,475 その他費用 4,366,400 4,834,584 営業費用合計 6,857,274 7,632,855 営業利益又は営業損失（△） 666,901,247 428,098,781 経常利益又は経常損失（△） 666,901,247 428,098,781 当期純利益又は当期純損失（△） 666,901,247 428,098,781 - - 期首剰余金又は期首欠損金（△） 138,142,753 695,684,000 剰余金増加額又は欠損金減少額 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解 約に伴う当期純損失金額の分配額（△） 393,300,000 - 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減 少額 - - 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減 少額 393,300,000 - 498,300,000 244,896,000 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増 加額 498,300,000 244,896,000 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増 加額 - - 4,360,000 1,078,000 695,684,000 877,808,781 剰余金減少額又は欠損金増加額 分配金 期末剰余金又は期末欠損金（△） 3 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）平成 26 年 12 月期決算短信 （３）【注記表】 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） 1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 2.デリバティブ取引等の評価基準及び 為替予約取引 原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して 評価方法 おります。 3.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成 12 年総理府令 なる重要な事項 第 133 号)第 60 条及び第 61 条にしたがって処理しております。 （貸借対照表に関する注記） 第4期 (平成 25 年 12 月 6 日現在) 区分 1. 2. 第5期 (平成 26 年 12 月 6 日現在) 信託財産に係る期首 元本額、期中追加設定 元本額及び期中解約 元本額 期首元本額 995,715,000 円期首元本額 期中追加設定元本額 913,500,000 円期中追加設定元本額 期中解約元本額 913,500,000 円期中解約元本額 受益権の総数 995,715,000 円 0円 292,320,000 円 109,000 口 77,000 口 （損益及び剰余金計算書に関する注記） 項目 第4期 (自 平成 24 年 12 月 7 日 至 平成 25 年 12 月 6 日) 第5期 (自 平成 25 年 12 月 7 日 至 平成 26 年 12 月 6 日) 1.分配金の計算過程 A 当ファンドの配当等収益額 B 分配準備積立金 C 配当等収益額合計（A+B) 11,029,632 円 7,851,259 円 1,056,922 円 869,280 円 12,086,554 円 8,720,539 円 D 経費 6,857,274 円 7,632,855 円 E 収益分配可能額（C-D） 5,229,280 円 1,087,684 円 F 収益分配金額 4,360,000 円 1,078,000 円 G 次期繰越金(分配準備積立金)（E-F） 869,280 円 9,684 円 H 口数 109,000 口 77,000 口 I 分配金額(1 口当たり) 2.その他費用 40.00 円 主に印刷費用、上場関連費用 及び監査費用等であります。 4 14.00 円 同左 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）平成 26 年 12 月期決算短信 （金融商品に関する注記） Ⅰ金融商品の状況に関する事項 項目 第4期 (自 平成 24 年 12 月 7 日 至 平成 25 年 12 月 6 日) 第5期 (自 平成 25 年 12 月 7 日 至 平成 26 年 12 月 6 日) 1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託として、投 同左 資信託約款に規定する運用の基本方針に 従い、有価証券等の金融商品に対する投資 として運用することを目的としています。 2.金融商品の内容及び金融商品に係る 当ファンドは投資信託受益証券および 同左 リスク 親投資信託受益証券を主要投資対象とし ております。投資信託受益証券および親投 資信託受益証券の投資に係る価格変動リ スク等の市場リスク、信用リスクおよび流 動性リスクにさらされております。 3.金融商品に係るリスク管理体制 当ファンドは、外貨の決済のために為替 予約取引を利用しております。当該デリバ ティブ取引は、ごく短期間で実際に外貨の 受渡しを伴うことから、為替相場の変動に よるリスクは限定的であります。 委託会社においては、運用関連部門から 同左 独立した部門であるリスク管理統括本部 が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署 からモニタリングの結果の報告を受け、必 要に応じて関係部署より意見を求め、リス ク状況を取りまとめ、その結果を取締役社 長に報告します。また、必要に応じて取り まとめ結果を取締役会に報告をします。 Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 項目 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 2.時価の算定方法 第4期 (平成 25 年 12 月 6 日現在) 第5期 (平成 26 年 12 月 6 日現在) 貸借対照表計上額は期末の時価で計上 同左 しているためその差額はありません。 (1)有価証券 (1)有価証券 「注記表（重要な会計方針に係る事項に 同左 関する注記） 」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 同左 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品（コール・ローン等）同左 は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と 近似していることから、当該金融商品の帳 簿価額を時価としております。 3.金融商品の時価等に関する事項につ 金融商品の時価には、市場価格に基づく 同左 いての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合理 的に算出された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条 件等を採用しているため、異なる前提条件 等によった場合、当該価額が異なることも あります。 5 Simple-X NY ダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信（1679）平成 26 年 12 月期決算短信 （有価証券に関する注記） 売買目的有価証券 （単位：円） 第4期 (平成 25 年 12 月 6 日現在) 第5期 (平成 26 年 12 月 6 日現在) 当計算期間の損益に含まれた評価差額 当計算期間の損益に含まれた評価差額 種類 投資信託受益証券 親投資信託受益証券 合計 210,947,869 179,289,889 666 889 210,948,535 179,290,778 （デリバティブ取引等に関する注記） 取引の時価等に関する事項 該当事項はありません。 （関連当事者との取引に関する注記） 該当事項はありません。 （１口当たり情報に関する注記） 第4期 （平成 25 年 12 月 6 日現在） 第5期 （平成 26 年 12 月 6 日現在） 1 口当たりの純資産額 15,517 円 1 口当たりの純資産額 20,535 円 6
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