第４【経理の状況】１四半期連結財務諸表の作成方法について当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。２監査証明について当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成26年４月１日から平成 26年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成26年４月１日から平成26年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。 ― 8 ― １【四半期連結財務諸表】 (1) 【四半期連結貸借対照表】 (単位：百万円) 前連結会計年度 (平成26年３月31日) 資産の部流動資産現金及び預金受取手形及び売掛金電子記録債権商品及び製品仕掛品原材料及び貯蔵品その他貸倒引当金流動資産合計固定資産有形固定資産建物及び構築物（純額）土地建設仮勘定賃貸不動産（純額）その他（純額）有形固定資産合計無形固定資産のれんその他無形固定資産合計投資その他の資産長期貸付金その他貸倒引当金投資その他の資産合計固定資産合計資産合計 ※１ ― 9 ― 当第１四半期連結会計期間 (平成26年６月30日) 22,278 70,955 830 7,805 1,575 858 8,778 △122 23,406 45,345 843 8,340 1,876 816 13,785 △126 112,959 94,287 9,521 8,455 2,439 10,922 1,836 13,697 8,455 172 12,516 2,318 33,176 37,160 10,385 696 ※１ 10,145 905 11,081 11,050 7,718 10,365 △1,908 7,347 10,664 △1,915 16,175 60,433 173,393 16,096 64,307 158,595 (単位：百万円) 前連結会計年度 (平成26年３月31日) 負債の部流動負債支払手形及び買掛金電子記録債務短期借入金未払法人税等賞与引当金その他流動負債合計固定負債社債長期借入金退職給付に係る負債資産除去債務その他固定負債合計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金利益剰余金自己株式株主資本合計その他の包括利益累計額その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定退職給付に係る調整累計額その他の包括利益累計額合計少数株主持分純資産合計負債純資産合計 ― 10 ― 当第１四半期連結会計期間 (平成26年６月30日) 72,484 1,154 6,687 3,927 1,555 12,073 50,846 2,593 2,230 861 1,935 14,139 97,884 72,606 2,650 20,245 2,038 245 2,708 2,560 31,620 1,825 251 3,156 27,887 125,771 39,413 112,020 5,855 10,224 32,461 △2,349 5,855 10,224 31,334 △2,349 46,192 45,065 828 126 26 876 145 11 981 447 47,621 173,393 1,034 475 46,575 158,595 (2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】【四半期連結損益計算書】【第１四半期連結累計期間】売上高売上原価売上総利益販売費及び一般管理費営業利益営業外収益受取利息受取配当金負ののれん償却額持分法による投資利益その他営業外収益合計営業外費用支払利息その他営業外費用合計経常利益特別利益固定資産売却益補助金収入その他特別利益合計特別損失固定資産売却損固定資産除却損自己株式取得費用その他特別損失合計税金等調整前四半期純利益法人税、住民税及び事業税法人税等調整額法人税等合計前第１四半期連結累計期間 (自平成25年４月１日至平成25年６月30日) 55,330 48,075 (単位：百万円) 当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) 51,504 44,934 7,255 4,744 2,511 6,569 5,302 1,267 90 29 164 12 69 81 40 164 12 93 368 393 84 15 91 30 99 2,779 121 1,538 1 －－ 2 14 0 1 17 － 0 51 － 7 7 － 2 52 2,728 17 1,538 1,099 20 975 △29 1,120 946 1,607 10 1,597 592 21 570 少数株主損益調整前四半期純利益少数株主利益四半期純利益 ― 11 ― 【四半期連結包括利益計算書】【第１四半期連結累計期間】少数株主損益調整前四半期純利益その他の包括利益その他有価証券評価差額金為替換算調整勘定退職給付に係る調整額その他の包括利益合計四半期包括利益（内訳）親会社株主に係る四半期包括利益少数株主に係る四半期包括利益前第１四半期連結累計期間 (自平成25年４月１日至平成25年６月30日) 1,607 37 9 － (単位：百万円) 当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) 592 47 24 △14 47 1,655 57 649 1,642 12 623 26 ― 12 ― 【注記事項】 (継続企業の前提に関する事項) 当第１四半期連結会計期間（自平成26年４月１日至平成26年６月30日）該当事項はありません。 (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更) 当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) （連結の範囲の重要な変更）当第１四半期連結会計期間において、シップヘルスケアエステート東日本㈱を新たに設立したことにより、連結の範囲に含めております。連結子会社である㈱札幌メディカルコーポレーションは、同じく連結子会社であった㈱アクシスを吸収合併しております。連結子会社であるシップヘルスケアファーマシー東日本㈱は、同じく連結子会社であった㈱医療サービス研究所を吸収合併しております。 (会計方針の変更) 当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) (会計方針の変更) 「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号平成24年５月17日。以下「退職給付適用指針」という。）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて当第１四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を割引率決定の基礎となる債券の期間について従業員の平均残存勤務期間に近似した年数とする方法から退職給付の支払見込期間および支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更いたしました。退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当第１四半期連結会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。この結果、当第１四半期連結会計期間の期首における退職給付に係る負債が233百万円減少し、退職給付に係る資産（投資その他の資産「その他」）が132百万円、利益剰余金が232百万円それぞれ増加しております。また、当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。 ― 13 ― (四半期連結貸借対照表関係) ※１のれん及び負ののれんの表示のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。前連結会計年度当第１四半期連結会計期間 (平成26年３月31日) (平成26年６月30日) のれん 11,929百万円 11,525百万円負ののれん 1,544百万円 1,380百万円差引額 10,385百万円 10,145百万円２当座貸越契約について連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約を締結しております。当座貸越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。当座貸越極度額の総額借入実行残高前連結会計年度 (平成26年３月31日) 18,630百万円 2,630百万円当第１四半期連結会計期間 (平成26年６月30日) 20,500百万円 2,230百万円 15,999百万円 18,270百万円差引額 ― 14 ― (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係) 当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。前第１四半期連結累計期間 (自平成25年４月１日至平成25年６月30日) 424百万円 392百万円 △164百万円減価償却費のれんの償却額負ののれんの償却額当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) 419百万円 404百万円 △164百万円 (株主資本等関係) 前第１四半期連結累計期間（自平成25年４月１日至平成25年６月30日）１配当金支払額決議株式の種類平成25年６月27日普通株式定時株主総会配当金の総額 (百万円) 1,857 １株当たり配当額(円) 基準日効力発生日配当の原資 45 平成25年３月31日平成25年６月28日利益剰余金２基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの該当事項はありません。３株主資本の著しい変動当社は、平成24年５月14日を効力発生日として当社の連結子会社であるグリーンホスピタルサプライ株式会社（以下「ＧＨＳ」という。）及び株式会社セントラルユニ（以下「Ｃ＆Ｕ」という。）との間で、当社を吸収分割承継会社、ＧＨＳ及びＣ＆Ｕを吸収分割会社とする会社分割をいたしました。当該会社分割に反対する株主より、会社法第 797条第１項に基づく当社株式の買取請求がなされたことにより、当第１四半期連結累計期間において当社株式 1,232,700株の買取を行い、自己株式が2,348百万円増加いたしました。この結果、当第１四半期連結会計期間末の四半期連結貸借対照表における自己株式は2,349百万円となっております。当第１四半期連結累計期間（自平成26年４月１日至平成26年６月30日）１配当金支払額決議株式の種類平成26年６月27日普通株式定時株主総会配当金の総額 (百万円) 1,929 １株当たり配当額(円) 基準日効力発生日配当の原資 48 平成26年３月31日平成26年６月30日利益剰余金２基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの該当事項はありません。 ― 15 ― (セグメント情報等) 【セグメント情報】 Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自平成25年４月１日至平成25年６月30日）１報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）報告セグメント売上高 (1) 外部顧客に対する売上高 (2) セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益トータルメディカルパックサプライプロデュース事業事業ヘルスケア事業調剤薬局事業その他 (注)１計 17,303 27,866 4,643 5,318 55,130 197 117 1 － 17,501 27,983 4,644 1,738 389 86 合計四半期連結損益計算書計上額 (注)３調整額 (注)２ 200 55,330 － 55,330 317 2 319 △319 － 5,318 55,447 202 55,650 △319 55,330 399 2,614 30 2,644 △133 2,511 (注)１「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、動物病院事業、理化学機器販売事業等を含んでおります。２セグメント利益の調整額△133百万円には、セグメント間取引消去19百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△155百万円等が含まれております。全社費用は、主に親会社本社の営業費用及び報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。３セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。２報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報当第１四半期連結累計期間において、固定資産に係る重要な減損損失の認識、のれんの金額の重要な変動及び重要な負ののれん発生益の認識はありません。 ― 16 ― Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自平成26年４月１日至平成26年６月30日）１報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報（単位：百万円）報告セグメント売上高 (1) 外部顧客に対する売上高 (2) セグメント間の内部売上高又は振替高計セグメント利益又は損失(△) トータルメディカルパックサプライプロデュース事業事業ヘルスケア事業調剤薬局事業その他 (注)１計 11,461 29,583 4,864 5,402 51,312 276 187 5 － 11,737 29,771 4,869 632 418 △2 調整額 (注)２合計四半期連結損益計算書計上額 (注)３ 191 51,504 － 51,504 469 5 474 △474 － 5,402 51,781 197 51,978 △474 51,504 264 1,312 27 1,340 △72 1,267 (注)１「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、動物病院事業、理化学機器販売事業等を含んでおります。２セグメント利益又は損失(△)の調整額△72百万円には、セグメント間取引消去29百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△103百万円等が含まれております。全社費用は、主に親会社本社の営業費用及び報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。３セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。２報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれんに関する情報当第１四半期連結累計期間において、固定資産に係る重要な減損損失の認識、のれんの金額の重要な変動及び重要な負ののれん発生益の認識はありません。 ― 17 ― (１株当たり情報) １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。項目前第１四半期連結累計期間 (自平成25年４月１日至平成25年６月30日) 当第１四半期連結累計期間 (自平成26年４月１日至平成26年６月30日) 38円99銭 14円19銭 1,597 570 －－ 1,597 570 40,972,421 40,205,185 38円69銭－円－銭－－ 316,998 －－－ (1) １株当たり四半期純利益金額（算定上の基礎）四半期連結損益計算書上の四半期純利益（百万円）普通株主に帰属しない金額（百万円）普通株式に係る四半期純利益（百万円）普通株式の期中平均株式数（株） (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額（算定上の基礎) 四半期純利益調整額（百万円）普通株式増加数（株）希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要（注）当第１四半期連結累計期間に係る潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。２【その他】該当事項はありません。 ― 18 ―