社団法人日本建築板金協会 比較貸借対照表 平成25年03月31日 現在 科 目 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 １． 現金 ２． 普通預金 ３． 当座預金 ４． 定期預金 ５． 指定商品未収入金 ６． 未収入金 ７． 立替金 ８． 仮払金 流動資産合計 ２．特定資産 １． 退職給付引当預金 ２． 会館修繕積立預金 ３． 建物 特定資産合計 ３．その他固定資産 １． 建物 ２． 建物附属設備 ３． 什器備品 ４． 土地 ５． 出資金 その他固定資産合計 ＜ 資 産 合 計 ＞ Ⅱ 負債の部 １．流動負債 １． 未払金 ２． 前受金 ３． 預り金 ４．仮受金 ５． 未払消費税等 ６． 未払法人税等 流動負債合計 ２．固定負債 １． 受入保証金・敷金 ２． 長期借入金 ３． 退職給付引当金 ４． 会館修繕引当金 固定負債合計 ＜ 負 債 合 計 ＞ Ⅲ．正味財産の部 １．指定正味財産 １． 会館建設負担金 指定正味財産合計 ２．一般正味財産 １． 一般正味財産 ＜ 正 味 財 産 合 計 ＞ ＜ 負債及び正味財産合計 ＞ 単位：円 増 減 当年度 前年度 449,154 31,855,367 1,000 444,287 782,905 687,390 54,900 25,548,032 59,823,035 494,216 27,263,739 1,000 444,287 385,168 416,000 52,172 25,441,267 54,497,849 -45,062 4,591,628 0 0 397,737 271,390 2,728 106,765 5,325,186 2,959,535 2,840,000 181,392,961 187,192,496 2,559,535 2,540,000 186,522,690 191,622,225 400,000 300,000 -5,129,729 -4,429,729 40,883,587 547,706 177,701 25,000,000 10,000 66,618,994 313,634,525 42,039,761 657,509 249,961 25,000,000 10,000 67,957,231 314,077,305 -1,156,174 -109,803 -72,260 0 0 -1,338,237 -442,780 613,653 60,000 90,704 220,185 643,100 70,000 1,697,642 843,571 120,000 201,670 145,185 580,500 70,000 1,960,926 -229,918 -60,000 -110,966 75,000 62,600 0 -263,284 15,179,340 65,985,000 2,959,535 3,501,500 87,625,375 89,323,017 15,179,340 75,621,000 2,559,535 3,201,500 96,561,375 98,522,301 0 -9,636,000 400,000 300,000 -8,936,000 -9,199,284 181,392,961 181,392,961 186,522,690 186,522,690 -5,129,729 -5,129,729 42,918,547 29,032,314 13,886,233 224,311,508 313,634,525 215,555,004 314,077,305 8,756,504 -442,780 －１－ 社団法人日本建築板金協会 財 産 目 録 平成25年03月31日 現在 単位：円 科 目 金 額 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 １． 現金 ２． 普通預金 りそな銀行麻布支店 （普通預金No．0740833） りそな銀行麻布支店 （普通預金No．1293683） 商工中金東京支店 （普通預金No．0953474） りそな銀行麻布支店 （普通預金No．1725619） りそな銀行麻布支店 （普通預金No．1715495） りそな銀行麻布支店 （普通預金No．1624184） ３． 当座預金 りそな銀行麻布支店 （当座預金No．0507314） ４． 定期預金 りそな銀行麻布支店 （定期預金No．4057011） ５． 指定商品未収入金 日新工業株式会社 （指定商品斡旋手数料） セメダイン株式会社 （指定商品斡旋手数料） ミドリ安全株式会社 （指定商品斡旋手数料） 株式会社日本トリム （指定商品斡旋手数料） ６． 未収入金 鹿児島県板金工業組合 （会館建設負担金） 全板興業株式会社 （全板グループ商品売上金） ７． 立替金 エリアリンク株式会社 （電気代） ヤマト運輸株式会社 （電気代） ８． 仮払金 全日本板金工業組合連合会 株式会社全日本建築板金保証センター 芝税務署 （源泉所得税過納税分） 流動資産合計 ２．特定資産 １． 退職給付引当預金 りそな銀行麻布支店 （普通預金No．1225719） ２． 会館修繕積立預金 三菱東京ＵＦＪ銀行広尾支店 （普通預金No．0953474） ３． 建物 板金会館地下１階地上６階８７０．０４㎡ 特定資産合計 ３．その他固定資産 １． 建物 板金会館地下１階地上６階８７０．０４㎡ ２． 建物附属設備 建物附属設備 ３． 什器備品 什器備品 ４． 土地 板金会館敷地 ２０５．３８㎡ ５． 出資金 東京都火災共済協同組合 その他固定資産合計 ＜資 産 合 計＞ 449,154 449,154 31,855,367 23,792,751 2,435,448 2,222,534 3,179,109 5,340 220,185 1,000 1,000 444,287 444,287 782,905 265,397 268,800 13,453 235,255 687,390 276,000 411,390 54,900 7,734 47,166 25,548,032 25,039,282 502,624 6,126 59,823,035 2,959,535 2,959,535 2,840,000 2,840,000 181,392,961 181,392,961 187,192,496 40,883,587 40,883,587 547,706 547,706 177,701 177,701 25,000,000 25,000,000 10,000 10,000 66,618,994 313,634,525 －２－ 社団法人日本建築板金協会 財 産 目 録 平成25年03月31日 現在 単位：円 科 目 金 額 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 １． 未払金 613,653 各都道府県板金工業組合 （セメダイン販売推奨手数料） りそな法人カード 港年金事務所 勝田印刷株式会社 有限会社ビー・エス・ピー 石井税務会計事務所 ２．預り金 前受金 株式会社日本トリム （平成25年度上期賛助会費） ３．預り金 預り金 各都道府県板金工業組合 （建専連保険料） 松本久敏中小企業診断士 ４．預り金 仮受金 各都道府県板金工業組合 （東日本大震災 震災見舞金） ５． 未払消費税等 ６． 未払法人税等 流動負債合計 ２．固定負債 １． 受入保証金 全国板金業国民健康保険組合 株式会社アイティアイ ヤマト運輸株式会社 エリアリンク株式会社 ２． 長期借入金 商工中金東京支店 （普通預金№0953474） ３．． 退職給付引当金 ４． 会館修繕引当金 固定負債合計 ＜負 債 合 計＞ 2,018 69,489 431,046 1,900 88,200 21,000 60,000 60,000 90,704 81,180 9,524 220,185 220,185 643,100 70,000 643,100 70,000 1,697,642 15,179,340 12,000,000 1,200,000 1,050,000 929,340 65,985,000 65,985,000 2,959,535 3,501,500 2,959,535 3,501,500 87,625,375 89,323,017 ＜正 味 財 産 合 計＞ 224,311,508 ＜負債及び正味財産合計＞ 313,634,525 －３－ 社団法人日本建築板金協会 正味財産増減計算書 自 平成24年04月01日 至 平成25年03月31日 科 目 Ⅰ．一般正味財産増減の部 １．経常増減の部 （１）経常収益 （２）経常費用 ２．経常外増減の部 （１）経常外収益 （２）経常外費用 当年度 前年度 単位：円 増 減 3,870,000 1,485,000 5,160,000 31,733,410 1,106,000 4,021,344 31,087,366 5,106,000 0 0 5,200,000 1,909,181 5,129,729 95,808,030 1,653,999 2,678,318 6,751,759 0 634,436 6,171,900 176,185 1,119,548 105,210 778,505 3,705,900 146,284 6,285,903 109,803 72,260 3,186,940 534,328 7,868,193 582,059 551,328 129,140 0 2,165,100 183,054 1,402,312 92,581 1,384,931 1,192,500 90,000 1,237,400 1,308,227 1,521,192 6,061,402 17,056,463 4,284,637 400,000 300,000 81,921,797 13,886,233 6,870,000 0 0 31,571,636 1,106,000 2,351,648 32,554,006 4,486,000 314,750 400,000 5,500,000 1,623,479 5,129,729 91,907,248 3,677,144 0 0 2,500,000 451,599 6,003,900 175,952 1,112,425 100,165 672,441 3,918,000 4,420 6,285,903 131,816 115,511 2,425,410 985,811 10,855,960 1,286,501 634,462 3,140 53,438 2,093,100 337,370 1,748,170 180,316 1,170,536 1,392,500 90,000 1,123,700 1,695,127 1,818,401 7,680,000 16,968,100 4,421,905 399,630 300,000 82,812,853 9,094,395 -3,000,000 1,485,000 5,160,000 161,774 0 1,669,696 -1,466,640 620,000 -314,750 -400,000 -300,000 285,702 0 3,900,782 -2,023,145 2,678,318 6,751,759 -2,500,000 182,837 168,000 233 7,123 5,045 106,064 -212,100 141,864 0 -22,013 -43,251 761,530 -451,483 -2,987,767 -704,442 -83,134 126,000 -53,438 72,000 -154,316 -345,858 -87,735 214,395 -200,000 0 113,700 -386,900 -297,209 -1,618,598 88,363 -137,268 370 0 -891,056 4,791,838 1 経常外収益 経常外収益計 1 経常外費用 経常外費用計 ＜当 期 経 常 外 増 減 額＞ ＜当期一般正味財産増減額＞ ＜一般正味財産期首残高＞ ＜一般正味財産期末残高＞ 0 0 0 0 0 13,886,233 29,032,314 42,918,547 0 0 0 0 0 9,094,395 19,937,919 29,032,314 0 0 0 0 0 4,791,838 9,094,395 13,886,233 1 会館建設負担金振替額 ＜当期指定正味財産増減額＞ ＜指定正味財産期首残高＞ ＜指定正味財産期末残高＞ ＜正 味 財 産 期 末 残 高＞ 5,129,729 -5,129,729 186,522,690 181,392,961 224,311,508 5,129,729 -5,129,729 191,652,419 186,522,690 215,555,004 0 0 -5,129,729 -5,129,729 8,756,504 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 登録板金基幹技能者講習事業収入 全国建築板金競技会事業収入 全国建築板金業次世代研究会事業収入 家賃収入 機器使用料収入 指定商品斡旋手数料 会費 協賛金収入 図書売上収入 委託事業収入 補助金収入 雑収入 会館建設負担金振替額 経 常 収 益 計 登録板金基幹技能者講習事業費 全国建築板金競技会事業費 全国建築板金業次世代研究会事業費 青年部会費 指定商品組合手数料 会館保守・保安・管理費 会館消耗品費 会館水道光熱費 会館保険料 会館設備費・修繕費 会館租税公課 会館（その他） 建物減価償却費 建物附属設備減価償却費 什器備品減価償却費 旅費交通費 通信運搬費 会議費 交際費 印刷製本費 図書費 開発指導費 顧問料 教育研究費 事務合理化対策費(器具備品費) 事務用品費 複写機使用料 関係団体負担金 技術指導費 租税公課 支払利息 雑費 役員報酬 職員給与手当 福利厚生費 退職給与引当金繰入 会館修繕引当金繰入 経 常 費 用 計 ＜当 期 経 常 増 減 額＞ Ⅱ．指定正味財産増減の部 Ⅲ．正味財産期末残高 －４－ 平成２４年度 社団法人日本建築板金協会・収支計算書 自：平成24年04月01日 至：平成25年03月31日 （単位：円） Ｈ23年度実績 科 目 上/期 （A） 下/期 （B） Ｈ24年度 計 （C） 上/期 予算(D） 上/期 実績(E） 下/期 予算（F） 下/期 実績（G） Ｈ24年度 予算（H） Ｈ24年度 決算額（H） 事業活動収支の部 １．事業活動収入 【１．継続事業】 2,310,000 4,575,800 6,885,800 1,500,000 0 1,500,000 3,870,000 3,000,000 3,870,000 2 全国建築板金競技会 0 5,052,520 5,052,520 0 0 1,500,000 1,485,000 1,500,000 1,485,000 3 全国建築板金業次世代研究会 0 3,032,820 3,032,820 0 5,160,000 4,320,000 0 4,320,000 5,160,000 2,310,000 12,661,140 14,971,140 1,500,000 5,160,000 48,000 250,950 298,950 0 0 6 賃貸(機器使用料含） 16,429,216 16,248,420 32,677,636 16,273,420 16,590,990 16,273,420 7 指定商品斡旋手数料 1,225,328 1,126,320 2,351,648 1,300,000 1,513,995 1,000,000 2,507,349 2,300,000 4,021,344 0 0 0 ― ― ― ― ― ― 17,702,544 17,625,690 35,328,234 17,573,420 18,104,985 17,273,420 18,755,769 34,846,840 36,860,754 16,277,166 16,276,840 32,554,006 15,543,683 15,543,826 15,543,683 15,543,540 31,087,366 31,087,366 1,160,000 3,326,000 4,486,000 2,160,000 1,710,000 3,060,000 3,396,000 5,220,000 5,106,000 12 全板連委託金 0 400,000 400,000 ― ― ― ― ― ― 13 指導事業 0 0 0 5,500,000 ― ― ― ― ― ― 2,500,000 5,200,000 2,500,000 5,200,000 ― ― 1 登録建築板金基幹技能者講習 継続事業計 4 【２．収益事業】 5 商品売上 8 旧登録基幹技能者特例講習 収益事業計 9 【３．法人会計】 10 会費 11 協賛金 5,500,000 14 補助金 ２．事業活動支出 0 ― ― 7,320,000 0 5,355,000 ― ― 16 雑収入（オリックス含） 73,661 917,976 991,637 800,000 169,651 600,000 0 0 16,248,420 32,546,840 32,839,410 0 15 機器使用料（賃貸事業へ） 8,820,000 10,515,000 0 0 ― ― ― 1,739,530 1,400,000 1,909,181 17 一般会計 計 23,010,827 20,920,816 43,931,643 21,003,683 22,623,477 19,203,683 20,679,070 40,207,366 43,302,547 18 事業活動収入合計 【A】 43,023,371 51,207,646 94,231,017 40,077,103 45,888,462 43,797,103 44,789,839 83,874,206 90,678,301 2,445,758 1,231,386 3,677,144 500,000 360,018 500,000 1,293,981 1,000,000 1,653,999 20 全国建築板金競技会 0 6,302,520 6,302,520 0 18,780 2,500,000 2,659,538 2,500,000 2,678,318 21 全国建築板金業次世代研究会 0 4,282,820 4,282,820 0 1,409,585 4,820,000 5,342,174 4,820,000 6,751,759 22 継続事業費用（青年部） 0 0 0 2,445,758 11,816,726 14,262,484 500,000 1,788,383 7,820,000 9,295,693 220,689 231,000 451,689 200,000 321,639 200,000 312,797 630 24,270 24,900 【１．継続事業】 19 登録建築板金基幹技能者講習 23 継続事業支出計 ① 【２．収益事業】 24 指定商品組合手数料 25 （旧）登録基幹技能者特例講習 ― ― 0 ― ― ― 0 ― ― 0 8,320,000 11,084,076 400,000 ― 634,436 ― 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,043,950 2,959,950 6,003,900 3,000,000 3,043,950 3,000,000 3,127,950 6,000,000 6,171,900 28 会館消耗品費 131,750 44,202 175,952 120,000 143,942 120,000 32,243 240,000 176,185 29 会館水道光熱費 574,839 537,586 1,112,425 600,000 535,277 600,000 584,271 1,200,000 1,119,548 0 100,165 100,165 0 6,030 90,000 99,180 90,000 105,210 26 図書斡旋費 27 会館保守・保安・管理費 30 会館保険料 31 会館修繕費 32 会館租税公課 33 会計その他（雑費） 672,441 0 672,441 0 107,415 0 671,090 0 778,505 1,960,000 1,958,000 3,918,000 2,000,000 1,853,900 2,000,000 1,852,000 4,000,000 3,705,900 0 0 0 0 146,284 0 0 0 146,284 収益事業支出計 ② 6,604,299 5,855,173 12,459,472 5,920,000 6,158,437 6,010,000 【３．法人会計】 35 旅費交通費 1,455,250 970,160 2,425,410 1,550,000 2,229,180 817,000 <一般管理費> 36 通信運搬費 34 6,679,531 11,930,000 12,837,968 957,760 2,367,000 3,186,940 468,209 517,602 985,811 513,000 388,234 502,000 146,094 1,015,000 534,328 37 会議費 5,147,730 5,708,230 10,855,960 5,387,000 4,508,397 3,443,000 3,359,796 8,830,000 7,868,193 38 交際費 850,215 436,286 1,286,501 487,000 242,356 603,000 339,703 1,090,000 582,059 39 印刷製本費 394,033 240,429 634,462 217,000 425,375 158,000 125,953 375,000 551,328 40 図書費 3,140 0 3,140 3,000 126,000 0 3,140 3,000 129,140 41 開発指導費 0 53,438 53,438 20,000 0 20,000 0 40,000 0 1,383,300 709,800 2,093,100 1,400,000 1,455,300 700,000 709,800 2,100,000 2,165,100 43 教育研究費 250,900 86,470 337,370 100,000 93,046 100,000 90,008 200,000 183,054 44 器具備品費（事務合理化含） 989,654 758,516 1,748,170 800,000 707,359 900,000 694,953 1,700,000 1,402,312 45 事務用品費 100,505 79,811 180,316 100,000 53,454 100,000 39,127 200,000 92,581 42 顧問料 581,952 588,584 1,170,536 600,000 743,099 600,000 641,832 1,200,000 1,384,931 1,392,500 0 1,392,500 1,300,000 1,172,500 0 20,000 1,300,000 1,192,500 45,000 45,000 90,000 45,000 45,000 45,000 45,000 90,000 90,000 49 租税公課 6,200 1,117,500 1,123,700 600,000 700 600,000 1,236,700 1,200,000 1,237,400 50 支払利息 941,207 753,920 1,695,127 1,000,000 691,391 1,000,000 616,836 2,000,000 1,308,227 676,777 489,212 1,165,989 344,000 329,314 361,000 1,191,878 705,000 1,521,192 14,686,572 12,554,958 27,241,530 14,466,000 13,210,705 9,949,000 4,120,000 3,560,000 7,680,000 3,050,000 3,027,124 3,050,000 46 複写機使用料 47 関係団体負担金 48 技術指導費 51 雑費 52 一般管理費計 ③ 【３．人件費】 53 役員報酬 10,218,580 24,415,000 23,429,285 3,034,278 6,100,000 6,061,402 0 0 0 54 役員退職慰労金 4,000,000 0 4,000,000 0 0 0 55 職員給与手当 8,872,318 8,095,782 16,968,100 8,550,000 8,356,218 8,550,000 8,700,245 17,100,000 17,056,463 56 福利厚生費 2,095,915 2,325,990 4,421,905 2,225,000 2,218,999 2,225,000 2,065,638 4,450,000 4,284,637 57 人件費計 ④ 19,088,233 13,981,772 33,070,005 13,825,000 13,602,341 13,825,000 13,800,161 27,650,000 27,402,502 58 法人会計 支出合計 ⑤=③+④ 33,774,805 26,536,730 60,311,535 28,291,000 26,813,046 23,774,000 24,018,741 52,065,000 50,831,787 59 ＜事業活動支出合計＞【B】 ①+②+⑤ 42,824,862 44,208,629 87,033,491 34,711,000 34,759,866 37,604,000 39,993,965 72,315,000 74,753,831 60 ＜事業活動収支差額＞【C】=【Ａ】-【B】 198,509 6,999,017 7,197,526 5,366,103 11,128,596 6,193,103 4,795,874 11,559,206 15,924,470 4,000,000 661,500 4,661,500 0 0 0 投資・財務活動収支の部 投資活動収入 61 特定資産取崩収入 投資活動支出 62 退職給付引当金・会館修繕積立 63 ＜投資活動収支差額＞ 財務活動収入 64 財務活動収入 財務活動支出 65 長期借入金返済 66 ＜財務活動収支差額＞ 67 ＜投資・財務活動動収支差額＞【D】 68 当期収支 【C】+【D】 0 0 349,815 349,815 699,630 0 352,000 700,000 348,000 700,000 700,000 3,650,185 311,685 3,961,870 0 -352,000 -700,000 -348,000 -700,000 -700,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,636,000 4,818,000 9,636,000 9,636,000 4,416,500 4,416,500 8,833,000 0 4,818,000 -4,416,500 -4,416,500 -8,833,000 0 -4,818,000 -766,315 -4,104,815 -4,871,130 0 -567,806 2,894,202 2,326,396 5,366,103 －５－ -9,636,000 -10,336,000 -5,170,000 5,958,596 -4,142,897 -4,818,000 -9,636,000 -9,636,000 -5,166,000 -10,336,000 -10,336,000 -370,126 1,223,206 5,588,470 社団法人日本建築板金協会 公益事業・収益事業区分収支表 自 平成24年4月 1日 至 平成25年3月31日 科 目 Ⅰ．収益の部 （１）経常収益 Ⅱ．費用の部 (2)経常費用 Ⅲ．経常外増減の部 （１）経常外収益 平成24年度決算額 公益事業 収益事業 3,870,000 0 3,870,000 1,485,000 0 1,485,000 全国建築板金業次世代研究会事業収入 5,160,000 0 5,160,000 家賃収入 31,733,410 0 31,733,410 機器使用料収入 1,106,000 0 1,106,000 指定商品斡旋手数料 4,021,344 0 4,021,344 会費 31,087,366 31,087,366 0 協賛金収入 5,106,000 5,106,000 0 図書売上収入 0 0 0 委託事業収入 0 0 0 補助金収入 5,200,000 5,200,000 0 雑収入 1,909,181 0 1,909,181 会館建設負担金振替額 5,129,729 0 0 ＜経常収益 計＞ 95,808,030 41,393,366 49,284,935 1 登録板金基幹技能者講習事業費 1,653,999 0 1,653,999 2 全国建築板金競技会事業費 2,678,318 0 2,678,318 3 全国建築板金業次世代研究会事業費 6,751,759 0 6,751,759 4 青年部会費 0 0 0 5 指定商品組合手数料 634,436 0 634,436 6 会館保守・保安・管理費 6,171,900 376,485 5,795,415 7 会館消耗品費 176,185 10,747 165,438 8 会館水道光熱費 1,119,548 785,922 333,626 9 会館保険料 105,210 6,417 98,793 10 会館設備費・修繕費 778,505 47,488 731,017 11 会館租税公課 3,705,900 226,059 3,479,841 12 会館（その他） 146,284 8,923 137,361 13 建物減価償却費 6,285,903 383,440 5,902,463 14 建物附属設備減価償却費 109,803 0 109,803 15 什器備品減価償却費 72,260 25,943 46,317 16 旅費交通費 3,186,940 2,237,231 949,709 17 通信運搬費 534,328 375,098 159,230 18 会議費 7,868,193 5,523,471 2,344,722 19 交際費 582,059 408,605 173,454 20 印刷製本費 551,328 387,032 164,296 21 図書費 129,140 90,656 38,484 22 開発指導費 0 0 0 23 顧問料 2,165,100 1,519,900 645,200 24 教育研究費 183,054 128,503 54,551 25 事務合理化対策費(器具備品費) 1,402,312 984,423 417,889 26 事務用品費 92,581 64,991 27,590 27 複写機使用料 1,384,931 692,466 692,465 28 関係団体負担金 1,192,500 837,135 355,365 29 技術指導費 90,000 63,180 26,820 30 租税公課 1,237,400 700 1,236,700 31 支払利息 1,308,227 39,465 1,268,762 32 雑費 1,521,192 1,067,876 453,316 33 役員報酬 6,061,402 4,255,104 1,806,298 34 職員給与手当 17,056,463 11,973,637 5,082,826 35 福利厚生費 4,284,637 3,007,815 1,276,822 36 退職給付引当金繰入 400,000 0 0 37 会館修繕引当金繰入 300,000 0 0 ＜経常費用合計＞ 81,921,797 35,528,712 45,693,085 ＜当期経常増減額＞ 13,886,233 5,864,654 3,591,850 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 単位：円 その他 登録板金基幹技能者講習事業収入 全国建築板金競技会事業収入 経常外収益 0 経常外収益計 0 （２）経常外費用 1 経常外費用 0 経常外費用計 0 ＜当 期 経 常 外 増 減 額＞ 0 ＜当期一般正味財産増減額＞ 13,886,233 Ⅳ．指定正味財産増減の部 1 会館建設負担金振替額 -5,129,729 ＜当期指定正味財産増減額＞ -5,129,729 ＜当期正味財産増減額＞ 8,756,504 1 －６－ 5,129,729 5,129,729 400,000 300,000 700,000 4,429,729 0 0 0 0 0 5,864,654 0 0 0 0 0 3,591,850 0 0 4,429,729 0 0 5,864,654 0 0 3,591,850 -5,129,729 -5,129,729 -700,000 0 社団法人 日本建築板金協会 財務諸表に対する注記 １．重要な会計方針 （１）固定資産の減価償却の方法 建物 旧定額法によっている。 建物附属設備 定率法によっている。 什器備品 旧定率法または定率法によっている。 （２）消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税込方式によっている。 ２．特定資産の増減額及びその残高 特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 科目 前期末残高 １. 退職給付引当預金 ２．会館修繕積立預金 ３. 建物（特定資産） ＜合 計＞ （単位：円） 当期増加額 2,559,535 400,000 2,540,000 300,000 当期末残高 0 2,959,535 0 2,840,000 5,129,729 181,392,961 5,129,729 187,192,496 （うち指定正味財産 からの充当額） （うち一般正味財産 からの充当額） （うち負債に対応 する額） 186,522,690 191,622,225 当期減少額 700,000 ３．特定資産の財源等の内訳 特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。 科目 当期末残高 １. 退職給付引当預金 2,959,535 ２．会館修繕積立預金 2,840,000 ３. 建物（特定資産） ＜合 計＞ （単位：円） 2,959,535 2,840,000 181,392,961 181,392,961 187,192,496 181,392,961 5,799,535 - ４．担保に供している資産 土地 25,000,000円（帳簿価額）及び建物 222,276,548円（帳簿価額）は、長期借入金 65,985,000円の担保に供している。 ５．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。 科 目 取得価額 減価償却累計額 １．建物 ２．建物附属設備 ３．什器備品 合 計 279,373,500 1,536,667 4,156,273 285,066,440 57,096,952 988,961 3,978,572 62,064,485 （単位：円） 当期末残高 222,276,548 547,706 177,701 223,001,955 ６．補助金等の会計処理 社団法人日本建築板金協会は、当年度事業費等に充当する目的で、財団法人建設業振興基金から①2,700,000円、 ②2,500,000円の補助金を受け入れ、当該補助金は事業年度末までに全額支出された。 ７．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳 指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳は、次のとおりである。 （単位：円） 内 容 金 額 経常収益への振替額 会館減価償却費 合 計 5,129,729 5,129,729 - ８ -
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