Preghiere multilingue

Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca
UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA TOSCANA
I.S.I.S.T.L. “BERTRAND RUSSELL – ISAAC NEWTON”
VIA F. DE ANDRE’, 6
50018 SCANDICCI (FI)
Codice Fiscale 94040460480 – Codice Meccanografico FIIS00900B
PROGRAMMA ANNUALE
2014
Dirigente Scolastico: Prof. Roberto Curtolo
Direttore S.G.A.: Dott.ssa Assunta Della Lunga
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA
Per la formulazione del Programma Annuale 2014 si è tenuto conto della seguente
documentazione:
Decreto Interministeriale nr. 44 del 1° febbraio 2001;
Avanzo di amministrazione E.F. 2013;
Istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale per l’e.f. 2014 - email MIUR
prot. 9144 dell’11/12/2013;
P.O.F. a.s. 2013/2014;
Si specifica che la Giunta Esecutiva, non ha potuto predisporre il “Programma Annuale
e.f.2014” entro il 31 ottobre 2013 (come prevede il D.I. 44/2001 art. 2 c.3) perché il MIUR ha
comunicato la dotazione ordinaria 2014 su cui questa istituzione scolastica può far affidamento
e le istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale 2014 in data 11 dicembre 2013.
DETERMINAZIONE DELLE ENTRATE
La determinazione delle Entrate avviene sulla base degli accertamenti di volta in volta
richiamati.
Risorse finanziarie dallo Stato
Premessa
La dotazione finanziaria è calcolata solo per otto mesi (periodo gennaio – agosto 2014).
Sono richiamate le precedenti indicazioni per la predisposizione del Programma Annuale 2011,
2012 e 2013, le cui istruzioni di carattere generale circa le entrate, le spese e la gestione
finanziaria, si intendono integralmente confermate dal MIUR anche nella e-mail
dell’11/12/2013 inerente la predisposizione del programma annuale 2014.
In buona sostanza, niente è mutato rispetto all’esercizio 2013, continuando a rimanere pure
irrisolta l’annosa questione dei residui attivi delle istituzioni scolastiche nei confronti del MIUR
per supplenze e dotazioni ordinarie anni precedenti.
I finanziamenti comunicati nella citata nota dell’11/12/2013 si dividono in entrate reali
(quelli che saranno effettivamente erogati alle singole scuole con accrediti in tesoreria
dello Stato) e entrate virtuali (cedolino unico – sistema NoiPA).
Le entrate virtuali sono afferenti al budget per le supplenze brevi e per il MOF gennaio–
agosto 2014 (le entrate per il periodo settembre-dicembre 2013 già risultano assegnate) e
sono calcolati al lordo dipendente.
Gli oneri riflessi (Irap, Inpdap, TFR e INPS) saranno direttamente assolti alla fonte con la
gestione del cedolino unico.
Le assegnazioni dei finanziamenti virtuali comunicati avranno valenza nel programma
annuale 2014 solo ai fini della programmazione.
Pertanto, nessuna iscrizione o variazione dovrà essere apportata nel programma annuale
delle istituzioni scolastiche.
Per le entrate reali, quelle indicate nella nota dell’11/12/2013, che rappresentano gli 8/12mi
della dotazione ordinaria 2014, vengono iscritte ed impegnate nel programma annuale 2014,
in un’unica voce delle Entrate ed articolate delle singole voci dei corrispondenti aggregati delle
Spese, come indicato nella seguente tabella:
1
DOTAZIONE ORDINARIA 8/12mi E.F. 2014
ENTRATE 2014
SPESE 2014
euro
02/01 Dotazione ordinaria
ge
gennaio-agosto 2014
97.525,99
3,33
Quota fissa
Quota sede aggiuntiva
Quota per alunno
Quota alunno D.A.
Quota Revisori
Quota contratto pulizie
A02
A02
A01
A01
A01
A05
1.333,33
533,33
0,00
19.520,00
56,00
2.172,00
73.911,33
97.525,99
Descrizione dettagliata entrate “reali”
Spese di funzionamento e supplenze brevi
Il MIUR ha inviato, a tutte le istituzioni scolastiche, con e-mail dell’11 dicembre 2013,
la nota n. 9144 del 17/12/2013 avente ad oggetto le “Istruzioni per la
predisposizione del Programma Annuale 2014”.
I parametri adottati per determinare la quota delle spese di funzionamento e d il
budget da utilizzare per il pagamento delle supplenze brevi sono rimasti invariati.
La nota illustrativa conferma che, per ogni singola Scuola, la dotazione per il
funzionamento è calcolata secondo i parametri del D.M. n°21 dell’1 marzo 2007.
La stessa, richiamando quelle degli esercizi 2011, 2012 e 2013 (la n°10733
dell’11/10/2010, la n° 9353 del 22/12/2011 e la n° 8110 del 17/12/2012),
ribadisce il principio che tutte le istituzioni scolastiche non possono assumere
impegni superiori all’importo comunicato.
Diversamente da quanto comunicato dal MIUR con la nota n. 8110 del 17/12/2012, le
scuole continueranno a provvedere alla liquidazione degli stipendi ai
supplenti temporanei, nominati dai Dirigenti Scolastici nel corso del 2014, tramite
il sistema del cedolino unico (service NoiPA), per effetto dell’art. 7, comma 38 del
D.L. n° 95 del 6 luglio 2012, convertito in legge 7 agosto 2012, n° 135 (spending
review).
Saranno comunicati successivamente termini e modalità per l’applicazione delle
funzioni di pagamento delle competenze ad opera del MEF (dematerializzazione),
come avviene per le supplenze annuali.
L’assegnazione base per le supplenze brevi e saltuarie al netto degli oneri riflessi a
carico dell’Amministrazione e dell’IRAP (lordo dipendente, per il periodo gennaioagosto 2014, è pari ad € 13.711,38.
Detta assegnazione non deve essere prevista, né accertata in bilancio, in
quanto trattasi di risorsa finanziaria “virtuale” da utilizzare tramite il sistema del
cedolino unico.
Contratto pulizie
Le istituzioni scolastiche delle regioni Puglia, Toscana, Emilia Romagna, Lombardia,
Friuli Venezia Giulia, Veneto hanno provveduto entro il 31 dicembre u.s. all’acquisto
dei servizi di pulizie tramite le convenzioni CONSIP attivate dal MIUR solo nelle
predette regioni.
Le istruzioni relative sono state inviate, solo alle scuole interessate in queste regioni,
con la nota n. 8139 del 20 novembre 2013 “Indicazioni in merito alla gara Consip
per l’affidamento dei servizi di pulizia ed altri servizi tesi al mantenimento del
decoro e della funzionalità degli immobili, per gli Istituti Scolastici di ogni ordine
e grado”.
La ditta appaltatrice del servizio di pulizia per le scuole della Toscana (Lotto 3), per il
periodo 1° gennaio 2014 – 31 dicembre 2017, è la multinazionale Dussmann S.r.l..
Comunque, almeno fino al 28 febbraio 2014, il servizio sarà effettuato dal medesimo
personale della precedente ditta appaltatrice.
La risorsa finanziaria assegnata per i primi otto mesi del 2014 è pari a € 73.911,33.
In questo caso trattasi di risorsa finanziaria “reale”, da prevedere ed accertare nel
Programma annuale 2014 dell’Istituto.
2
Contratto Integrativo d’Istituto
Il MIUR ha assegnato anche gli 8/12mi dei fondi MOF (Miglioramento dell’Offerta
Formativa) a.s. 2013/14, per il periodo gennaio-agosto 2014, secondo l’intesa del 26
novembre 2013.
La somma complessivamente disponibile per il periodo gennaio-agosto 2014, per la
retribuzione accessoria del personale interno è pari ad € 58.243,09 lordo
dipendente.
Tale risorsa è “virtuale”, essendo utilizzabile tramite cedolino unico; pertanto, la
somma suddetta non deve essere né prevista né accertata nel Programma Annuale
2014.
Compenso ai revisori dei conti
L’importo da corrispondere ai Revisori dei Conti di € 2.172,00 (il 90% del compenso
massimo annuo ai revisori secondo la normativa previgente il D.L. n.78/2010) è al
importo lordo dipendente. Le Scuole capofila, devono farsi carico delle spese per
eventuali rimborsi di viaggio, vitto e alloggio, con diritto di rivalsa pro-quota nei
confronti delle varie scuole dell’ambito, visto che gravano sulle già scarse spese
generali di funzionamento.
E’ questa una prassi formalizzata già nell’esercizio 2013 dal MIUR, che non era stata
precedentemente stabilita da nessuna norma.
Pertanto, questo Istituto che è la scuola capofila dell’ambito dei revisori dei conti,
provvederà ad anticipare i costi e poi, a consuntivo finale, il totale impegnato sarà
diviso in parti uguali tra le Scuole dell’ambito.
Il compenso forfettario annuo è stabilito in €. 1.629.00 lordo dipendente per ognuno
dei due revisore dei conti.
Resta a carico della scuola capofila il contributo IRAP 8,50%, in quanto non
reintegrato dal MIUR e che, pertanto, grava sulle spese di funzionamento di questo
Istituto.
Entrate 02/04 - ALTRE RISORSE FINANZIARIE DALLO STATO
Con DDG n. 154/2013 sono stati assegnati all’Istituto i fondi ministeriali previsti dal Piano
Nazionale Scuola Digitale, per una somma pari a € 8.000,00 per il potenziamento della rete
wireless che viene imputata all’Aggregato 04 – Spese di investimento.
ASSUNZIONE TEMPESTIVA DEGLI IMPEGNI
Il Ministero, richiamando l’art. 11 del D.I. n.44/2001 (Regolamento di contabilità delle
istituzioni scolastiche) conferma la necessità di registrare tempestivamente in contabilità gli
impegni assunti.
Infatti, nel momento in cui si conclude o si perfeziona un’obbligazione giuridica, la
registrazione del pertinente impegno nella struttura contabile diventa coatta e, pertanto, va
rispettata.
Solo in questo modo è possibile pianificare i pagamenti e non incorrere in pericolosi
“sforamenti” degli aggregati di spesa, ed è questa la linea seguita da questo Istituto nel
pieno rispetto delle istruzioni operative del MIUR.
INTEGRAZIONE DELLE RISORSE FINANZIARIE
Il budget disponibile per il 2014 comunicato dal MIUR con la nota sopracitata, copre il
periodo gennaio-agosto 2014.
Potranno essere erogate integrazioni in itinere, che la Direzione generale del MIUR assegnerà
come quota aggiuntiva all’assegnazione standard.
Solo in questo caso sarà possibile dare seguito ai provvedimenti di modifica al programma
annuale, mentre non sono ammesse modifiche per coprire impegni di spesa “creando”
accertamenti d’entrata ad hoc, destinate a diventare residui attivi fittizi.
3
Gli eventuali incrementi potranno essere assegnati, oltre che per altre esigenze particolari:
a) in generale, per il periodo settembre-dicembre 2014;
b) contratti per l’acquisto di servizi di pulizia ed altri servizi ausiliari - solo per le
scuole con organico accantonato di collaboratori scolastici) per la remunerazione dei
servizi da acquistare a copertura di quelli non assicurabili mediante il solo
personale interno a causa del parziale accantonamento dell'organico di diritto dei
collaboratori scolastici, per il periodo settembre-dicembre 2014;
c) (solo per le scuole dove prestano servizio soggetti con contratti di co.co.co ai sensi del
D.I. n. 66/2001) per
la remunerazione dei
soggetti
con contratto di
collaborazione coordinata e continuativa, in servizio a seguito dell’applicazione del
Decreto Interministeriale 66/2001, per il periodo settembre-dicembre 2014;
d) per l’arricchimento e l’ampliamento dell’offerta formativa ai sensi dell’articolo 1
della legge n. 440/1997 sulla base del decreto ministeriale di cui all’articolo 1, comma
601, della legge 296/2006 per l’e.f. 2014;
e) per l’alternanza scuola-lavoro sulla base del decreto ministeriale di cui all’articolo
1, comma 601, della legge 296/2006 per l’e.f. 2014;
f)
per i corsi di recupero, in aggiunta al FIS, per consentire anche l’affidamento di
incarichi al personale esterno impiegato per lo svolgimento dei corsi medesimi sulla
base del decreto ministeriale di cui all’articolo 1, comma 601, della legge
296/2006 per l’e.f.2014;
g) Ulteriori risorse finanziarie potranno essere assegnate anche a cura di Direzioni
Generali diverse dalla scrivente, per altre esigenze (es. PON, ecc.).
Risorse finanziarie NON statali
Considerata l’esigenza di non prevedere entrate in bilancio, senza che queste abbiano
un’elevata probabilità di realizzarsi, vengono indicati nel Programma Annuale e.f. 2014, i
seguenti finanziamenti non statali accertati fino alla data odierna.
Finanziamenti da Enti pubblici locali
Entrate vincolate 03/04 - REGIONE TOSCANA
Progetto: “AMMINISTR@ZIONE- TECNICHE PER L’AMMINISTRAZI9ONE ECONOMICO-FINANZIARIA”
Importo: € 120.000,00
La Regione Toscana con decreto dirigenziale n. 5907 del 12/12/2013 ha approvato la
graduatoria generale e il piano regionale progetti IFTS 2013 e l’erogazione del contributo di
€ 120.000,00 per la formazione della figura RRFP di Tecnico della gestione della contabilità
e della formulazione del bilancio.
Entrate vincolate 03/04 - REGIONE TOSCANA
Progetto: “Mobilità internazionale per gli studenti delle scuole secondarie di II° grado toscane”
Importo: € 12.000,00
LA Regione Toscana con decreto dirigenziale n. 5873 del 16/12/2013 ha approvato
l’erogazione di un contributo di € 12.000,00 per il progetto Turknow presentato dai docenti
dell’indirizzo moda, il quale prevede un’esperienza di formazione professionale in Turchia
per gli studenti.
Entrate vincolate 04/03 - PROVINCIA DI FIRENZE
Progetto: “FRIDA - Formazione per operatore del Benessere Estetica Estetista (Addetto)”
Importo: € 4.387,20
4
La Provincia di Firenze, nell’ambito degli interventi provinciali di Formazione per il DropOut ed integrazione dei sistemi – anno 2013, ha approvato con Atto Dirigenziale n.3394 del
26/09/2013, il progetto dal titolo Frida - Formazione per operatore del Benessere Estetica
Estetista (Addetto).
Il progetto è realizzato attraverso un partenariato tra: Life Academy Srl, Istituto il Duomo
Srl, cooperativa Scuola Lavoro, ITCG “P. Calamandrei”, ISISTL Russell-Newton Ente
Pubblico (Agenzia Formativa Comune di Scandicci) e Accademia i Santini Srl.
Finalità dell’intervento: consentire a minori che hanno abbandonato precocemente il
sistema dell’istruzione (drop-out), di ottenere la qualifica professionale di Estetista
(Addetto) all’interno del sistema della formazione professionale.
Destinatari dell’intervento: n. 15 ragazzi residenti nella Provincia di Firenze ad
esclusione del Circondario EMPOLESE Valdelsa, che hanno adempiuto all’obbligo di
istruzione e sono fuoriusciti dal sistema scolastico, con età inferiore ai 18 anni al
21/10/2013 e che compiranno 16 anni entro il 20/11/2013 (o che abbiano assolto l’obbligo
scolastico).
Contributi da Privati
I contributi volontari per le iscrizioni versati dalle famiglie degli alunni per l’a.s. 2014/15,
non sono indicati nella previsione, in quanto verranno accertati nel corso dell’anno nella loro
effettiva consistenza.
Lo stesso vale per i contributi erogati da enti e associazioni per l’utilizzo dei locali della
scuola.
05/03 – Altri non vincolati
Contributo liberale ditta Da Saba
E’ stato iscritto il contributo liberale di € 10.800,00 previsto dal contratto stipulato con la
ditta Da Saba, per la concessione dei locali destinati al servizio di ristorazione degli studenti
e del personale della scuola.
Recupero costi di start up Fondazione MITA
Il Consiglio d’Indirizzo della Fondazione MITA, in sede di riunione del 22 gennaio 2014, ha
deliberato l’erogazione di € 20.614,48 all’Istituto, a titolo di riconoscimento dei costi
sostenuti dalla scuola nella fase di start up della fondazione.
099 - Partite di giro
Il Fondo per le Minute Spese (Aggregato A01 – Spese di funzionamento generale) è
quantificato in € 258,22.
5
DETERMINAZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE E.F. 2013
ACCANTONAMENTO “VECCHI” RESIDUI MIUR
L’Avanzo di Amministrazione e.f. 2013 di € 681.430,34 comprende anche i Residui Attivi
verso il MIUR ee.ff. 2008, 2009 e 2011 (€ 34.282,75) che non si è ancora ritenuto radiare,
nella speranza che il Ministero provveda ad accreditare i relativi fondi all’Istituto, come da
richiesta dell’Istituto prot. n.404/D3 del 18/01/2013.
I predetti residui saranno ancora “parcheggiati” nell’Aggregato di Spesa Z01 (Disponibilità
finanziaria da programmare), seguendo le istruzioni del MIUR (vedi iterata nota n.10733 del
11/11/2010 istruzioni per la predisposizione Programma Annuale 2011):
“Vecchi” Residui attivi MIUR compresi nell’Avanzo Amm. e.f.2013
Residuo attivo 2008 – MIUR Finanziamento supplenze brevi e saltuarie 2008
Residuo attivo 2009 – MIUR Finanziamento supplenze brevi e saltuarie 2009
Residuo attivo 2009 – MIUR Finanziamento corsi di aggiornamento
Residuo attivo 2011 – MIUR Finanziamento P.A. 2011 prot.10773 del 11/11/10
Quota dell’Avanzo di Amministrazione da iscrivere nello Z 01 e.f. 2014
Importi
€ 25.235,39
€ 7.904,50
€
974,86
€
168,00
€ 34.282,75
RIUTILIZZO DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO E.F. 2013
Posto che il risultato finale d’esercizio (differenza tra stanziamenti di entrata e uscita) dovrebbe
tendere al pareggio, l’avanzo di Amministrazione, determinatosi da un’eccedenza di risorse di
parte corrente, costituisce l’unica fonte di autofinanziamento delle istituzioni scolastiche per
attivare nuovi investimenti nell’anno successivo.
L’avanzo di amministrazione presunto dell’e.f. 2013 di € 681.430,34 è il risultato della
seguente somma algebrica:
Fondo di cassa al 31/12/2013
+ Residui attivi
- Residui passivi
€ 559.826,51
€ 214.185,24
€ 92.581,41
-------------Avanzo complessivo
€ 121.603,83
---------------€ 681.430,34
Tale risultato è indicato nel mod. C – Situazione Amministrativa provvisoria al 31/12/2013, che
troverà o meno conferma nella situazione amministrativa definitiva, di cui al mod. J del conto
consuntivo e.f. 2013.
Si sottolinea come l’avanzo di amministrazione costituisca il 72% del volume delle risorse
disponibili per l’e.f. 2014.
Spiegazione consistenza dell’Avanzo di Amministrazione
La notevole consistenza dell’avanzo di amministrazione si spiega con il fatto che esso è costituito
anche dai quattro progetti sotto elencati, di importo elevato:
- P13 Progetto A.Scuo.la (€ 181.142,00)
- P21 Fondazione MITA (€ 74.797,32)
- P24 Delivery Unit (€ 160.039,76)
- P25 Alternanza Scuola-Lavoro (€ 124.546,00)
La gestione delle risorse (statali) dei suddetti progetti è destinata a svolgersi in più esercizi
finanziari. Inoltre, tali risorse sono destinate alla remunerazione delle attività svolte dai
numerosi soggetti coinvolti nella realizzazione dei progetti stessi.
6
L’avanzo di amministrazione incorpora le sotto elencate economie vincolate e non vincolate:
COMPOSIZIONE DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE E.F. 2013
A/P
DESCRIZIONE
TOTALE
VINCOLATO
A01
Funzionamento Amministrativo Generale
A02
Funzionamento Didattico Generale
A03
Spese di personale
A04
Spese d’investimento
A05
12.807,41
P02
Spese manutenzione (ditta pulizie)
Gestione concessione Auditorium e spazi
dell’Istituto
Corsi integrative facoltativi
P03
Corsi di recupero
24.601,36
24.601,36
P04
Assistenza pomeridiana allo studio (APS)
3.189,83
3.189,83
P06
Orientamento in entrata e in uscita
P08
Coro d’Istituto
1.013,00
1.013,00
P10
EDA Carcere
1.924,00
1.924,00
P11
Per capire chi siamo
6.784,25
P12
Viaggi d'istruzione
8.830,65
8.830,65
P13
Progetto A.Scuo.la (Provincia di Firenze)
181.142,00
181.142,00
P14
Lingue, workshop e scambi culturali
2.048,72
2.048,72
P15
Laboratorio teatrale
P17
Aggiornamento del personale
P18
P19
P21
Fondazione ITS MITA
P22
Sicurezza e prevenzione
P23
Oltre l'aurora
P24
Delivery Unit (USR Toscana)
160.039,76
160.039,76
P25
Alternanza Scuola Lavoro
124.546,00
124.546,00
P26
CULLARSI
13.428,11
13.428,11
P27
Progetto Organico d’Istituto
1.124,17
1.124,17
P28
Centri Formativi Territoriali (CFT)
4.829,69
4.829,69
P29
ALIA
P30
FEDRA
P31
Rete RISCAT
2.247,77
2.247,77
P32
Progetto Genitori per la Didattica
5.819,53
5.819,53
R98
Fondo di riserva
1.000,00
1.000,00
ECONOMIE C/COMPETENZA E.F. 2013
646.766,08
624.445,53
ECONOMIE C/RESIDUI E.F. 2012 (A01)
381,51
381,51
P01
Z01
6.274,24
6.274,24
87,11
87,11
2.197,94
2.197,94
31,76
31,76
498,53
498,53
12.807,41
81,64
81,64
500,00
500,00
6.784,25
968,00
968,00
1.684,48
1.684,48
Convenzione edilizia (Provincia di Firenze)
378,33
378,33
ECDL
118,60
118,60
74.797,32
74.797,32
2.592,63
2.592,63
896,64
Disponib. Fin. da programm. (residui MIUR)
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE E.F. 2013
NON
VINCOLATO
896,64
0,11
0,11
282,50
282,50
34.282,75
34.282,75
681.430,34
659.109,79
22.320,55
22.320,55
Nota:
I progetti indicati in rosso sono progetti conclusi negli anni precedenti, le cui economie sono state verificate nel 2013,
al fine di accertarne l’effettiva esistenza e consistenza. Pertanto, tali economie, avendo perso il loro vincolo di
destinazione, vengono riutilizzate nel 2014 per progetti e/o attività esposti nella presente relazione.
7
Le risorse disponibili dell’I.S. Russell-Newton
Russell Newton per l’anno 2014 sono le seguenti:
ENTRATE E.F. 2014
Aggr.
02/01
Provenienza del finanziamento
Stato – MIUR – Dotazione Ordinaria 8/12mi
02/04
Stato - MIUR – Scuola Digitale
Importo
in euro
97
97.525,99
8.000,00
STATO
105.52
105.525,99
03
Regione
egione Toscana -Tecniche ….
120.000,00
03
Regione Toscana -Mobilità internazionale Turchia
04
Provincia di Firenze -Estetista
12.000,00
4.387,20
ENTI LOCALI
136.387,20
Totale Pubblico
241.913,19
05
Contributo non vincolato Bar interno Da Saba
10.800,00
05
Riconoscimento spese start up Fondazione MITA
20.614,48
Totale Contributi Privati
31.414,48
TOTALE NUOVE ENTRATE
273
73.327,67
Avanzo di Amministrazione e.f. 2013
681.430,34
TOTALE ENTRATE E.F. 2014
954.
4.758,01
ENTRATE e.f. 2014
11%
14%
3%
72%
STATO
ENTI LOCALI
PRIVATI
AVANZO
8
DETERMINAZIONE DELLE SPESE
La determinazione delle spese è effettuata tenendo conto delle risorse a disposizione per
questo esercizio finanziario.
Per ogni Attività e per ogni Progetto, il Direttore S.G.A. ha predisposto una scheda finanziaria
allegata al modello A, in cui vengono elencate in maniera analitica le esigenze di spesa.
Prima di passare all’analisi specifica delle spese, analizzato l’art. 34 del D.I. 44/2001,si
propone quanto segue:
Conferma del limite di spesa diretta
contrattazione relativa all’acquisizione di
N.44/2001, considerata la consistenza
scolastica, è confermato nella misura di €
Fondo per le minute spese gestito dal Direttore S.G.A. pari a € 258,22.
del Dirigente Scolastico per l’attività di
beni e servizi di cui all’art. 34, co. 1, D.I.
patrimoniale e finanziaria dell’istituzione
3.000,00 (IVA esclusa);
Le spese sono distribuite per aggregati di spesa (A01-A02-A03-A04-A05) e progetti
(denominati dalla lettera P e numerati 01,02, 03…).
Si ricorda che le spese inserite nel P.A. non comprendono l’importo che sarà liquidato per il
personale con il Cedolino Unico, come illustrato in premessa, e pertanto molti dei progetti
inseriti nel POF a.s. 2013/14 non risultano successivamente in elenco, poiché avrebbero saldo
zero.
L’ i m p o rt o c om p l e s si vo d e l l e sp e s e p r ev i st e a m m on t a a € 9 5 4. 75 8, 01 .
LE ATTIVITA’
A01 – Funzionamento amministrativo generale
L’aggregato A01 “Funzionamento amministrativo generale”, ha il centro dei costi negli
uffici di presidenza, di segreteria e nei servizi tecnici.
In modo particolare, i fondi stanziati sono riservati all’acquisto del materiale di cancelleria, dei
canoni di locazione delle attrezzature, spese postali, abbonamenti ad uso amministrativo,
rinnovo licenze, materiali di pulizia, stampati in genere.
Si prevede una spesa totale di € 28.403,75 di cui € 6.655,75 provenienti dall’avanzo di
amministrazione e € 21.748,00 dalla dotazione ordinaria MIUR e.f.2014 (8/12mi), compresa la
copertura degli 8/12mi del compenso annuale ai revisori dei conti.
A02 – Funzionamento didattico generale
L’aggregato A02 “Funzionamento didattico generale”, ha il proprio centro di costo
nell’acquisto di materiale didattico tecnico-specialistico, di consumo vario, quali cancelleria,
riviste didattiche, materiale multimediale, carta, stampati, pagelle, assicurazione alunni, spese
correlate alla formazione e all’aggiornamento, nonché ainterventi di manutenzione ordinaria e
noleggio macchinari.
Si prevede una spesa totale di € 1.953,77, di cui € 87,11 provenienti da avanzo di
amministrazione e € 1.866,66 dalla dotazione ordinaria MIUR e.f. 2014 (8/12mi).
A03 - Spese di personale
L’aggregato A03 “Spese di personale” viene fatta corrispondere a un centro di costo dal
quale sono escluse le spese per gli istituti contrattuali, in coerenza con le indicazioni
ministeriali relative all’introduzione del cedolino unico, come indicato in premessa.
La spesa prevista di € 2.197,94 è costituita dall’avanzo di amministrazione e.f. 2013.
9
A04 - Spese di investimento
L’aggregato A04 “Spese di investimento” corrisponde al centro di costo per gli
investimenti in conto capitale, destinato prevalentemente all’acquisto di impianti e macchinari
e strumenti vari destinati ai laboratori, da utilizzare anche in cofinanziamento con
finanziamenti provenienti da Enti, Associazione, Fondazioni bancarie e privati.
Si prevede una spesa di € 35.713,10 finanziata come segue:
€
31,76 avanzo di amministrazione (A04)
€ 6.784,25 avanzo di amministrazione (P11 – Capire chi siamo)
€
0,11 avanzo di amministrazione (P19 – ALIA)
€
282,50 avanzo di amministrazione (P30 – FEDRA)
€ 8.000,00 Scuola Digitale MIUR (wi-fi)
€ 20.614,48 recupero spese start up Fondazione Mita
A05 – Manutenzione edifici
L’aggregato A05 “Manutenzione edifici” corrisponde al centro di costo per le spese di
pulizie dell’Istituto appaltate dal 1° gennaio 2014 alla ditta Dussmann S.r.l., che ha vinto la
gara indetta dal MIUR tramite Consip.
Le risorse per il pagamento della fornitura di tale servizio sono totalmente a carico dello Stato
che provvede ad erogare le somme necessarie per il pagamento delle fatture, rimesse
mensilmente e direttamente all’Istituto dalla sopracitata ditta.
Pertanto, l’importo previsto di € 74.409,86 comprende € 498,53 quale somma riutilizzata
dell’avanzo di amministrazione e € 73.911,33 pari all’assegnazione degli 8/12mi del budget
annuale da parte del MIUR (v. dotazione ordinaria e.f. 2014).
ATTIVITA’
AGGR.
A01
A02
A03
A04
A05
DENOMINAZIONE
Funzionamento amministrativo generale
Funzionamento didattico generale
Spese di personale
Spese di investimento
Manutenzione edifici
TOTALE ATTIVITA’
IMPORTO
IN EURO
28.403,75
1.953,77
2.197,94
35.713,10
74.409,86
142.678,42
I PROGETTI
L’offerta formativa dell’Istituto si svolge attraverso una serie di attività poste in essere sia per
il supporto didattico organizzativo necessario allo svolgimento delle attività scolastiche e al
miglioramento della qualità del servizio sia per l’arricchimento dell’offerta formativa, incluso le
attività di sostengo, recupero e consolidamento.
I progetti POF a.s. 2013/14 sono classificati e raggruppati secondo le tematiche e le affinità di
obiettivi funzionali alle macro-area individuate dagli OO.CC. nell’ambito delle proprie
competenze, e cioè:
Progetti
Progetti
Progetti
Progetti
finalizzati
finalizzati
finalizzati
finalizzati
al recupero, al sostegno e all’integrazione
all’educazione alla salute
al conseguimento di una certificazione esterna
all’orientamento
10
Progetti di integrazione del curricolo
Progetti finalizzati al miglioramento del servizio
Progetti con ricaduta sul territorio
La loro approvazione e attivazione presuppone:
compatibilità con il Piano dell’Offerta Formativa;
fattibilità, nel senso che siano presenti le risorse umane, finanziarie e strumentali
necessarie alla loro realizzazione;
accettabilità, cioè che si tratti di progetti condivisi dall’utenza e corrispondenti ad
effettivi bisogni formativi.
Tuttavia i progetti inseriti nel POF 2013/14 sono, in parte, finanziati con il F.I.S. e pertanto
non risulteranno nello schema successivo, poiché per essi l’importo indicato nel programma
annuale sarebbe pari a zero, in applicazione delle indicazioni relative al cedolino unico.
L’ammontare complessivo dei costi relativi ai progetti per gli importi inseriti nel Programma
annuale e.f. 2014 è pari a € 776.796,84.
PROGETTI
COD.
P01
P02
P03
P04
P05
P06
P07
P08
P09
P10
P11
P12
P13
P14
P15
P16
P17
P18
P19
P20
P21
P22
P23
P24
P25
P26
P27
P28
P29
P30
P31
P32
DENOMINAZIONE
Gestione concessione Auditorium e spazi dell’Istituto
Corsi integrativi facoltativi
Corsi di recupero
Assistenza pomeridiana allo studio APS
Miglioramento partecipazione delle famiglie ai CDC, Maieutica per genitori
Orientamento in entrata e in uscita
Alfabetizzazione alunni stranieri (USR Toscana)
Coro d’Istituto
Centro di Ascolto
EDA Carcere
Mobilità internazionale per gli studenti (Regione Toscana)
Viaggi d’istruzione e visite guidate
Progetto A.Scuo.la (Provincia di Firenze)
Certificazione lingue straniere
Laboratorio teatrale
La periferia al centro
Formazione del personale
Convenzione edilizia Provincia di Firenze
ECDL, CAD
Scambi culturali
Fondazione ITS MITA
Sicurezza e prevenzione
Fondazione Russell-Newton
Delivery Unit (USR Toscana)
Alternanza Scuola – Lavoro
Cullarsi (Cultura della Sicurezza e salute sul lavoro)
Progetto Organico d’Istituto
Centri Formativi Territoriali
Tecniche per l’amministrazione economico-finanziaria (Regione Toscana)
FRIDA – Formazione per i drop-out (Provincia di Firenze)
Rete RISCAT
Progetto Genitori per la didattica
TOTALE PROGETTI
11
IMPORTO
IN EURO
100,00
14.553,69
17.472,26
8.718,93
100,00
300,00
100,00
1.013,00
1.600,00
1.924,00
12.000,00
8.830,65
181.142,00
1.048,72
100,00
3.034,62
1.684,48
378,33
118,60
1.000,00
74.797,32
2.592,63
10.800,00
160.039,76
121.511,38
13.428,11
1.124,17
4.829,69
120.000,00
4.387,20
2.247,77
5.819,53
776.796,84
La documentazione
ocumentazione dei progetti
Per
er ogni progetto è disponibile una scheda descrittiva con l’indicazione degli obiettivi, le
finalità, la metodologia, le risorse umane, nonché i beni ed i servizi resi necessari per la piena
realizzazione, firmata dal responsabile
esponsabile del progetto stesso, controfirmata
controfirmata dalla Prof.ssa Angela
D’Ambrosi, figura strumentale per il POF a.s. 2013/14.
La scheda finanziaria di ogni progetto (mod.
(
B)) è stata predisposta dal DSGA.
DSGA
L’indice di progettualità,, cioè il rapporto fra le somme iscritte sull’aggregato
sull’aggreg
P ed il totale
delle spese, è pari a 81 % senza tenere conto del FIS che da qualche anno (da 1 gennaio
2011) è gestito dalla DPT col sistema del cedolino unico e che,
che pertanto,
pertanto non è iscritto in
bilancio, ma che invece risulterà
erà indicata nel contratto integrativo d’istituto
o a.s. 2013/14.
Il monitoraggio dei progetti
Il monitoraggio dei progetti sarà condotto
condott dai responsabili dei singoli progetti e dal docente
incaricato della funzione strumentale specifica - prof.ssa D’Ambrosi,, in considerazione dei
seguenti indicatori:
Numero degli allievi e numero delle
dell classi interessate al progetto;
Rilevazione presenze alunni nel tempo (media fra i presenti il primo e l’ultimo giorno,
confrontati con il numero di iscritti;
Grado di accettabilità da parte degli utenti (customer
(customer satisfaction) e delle famiglie;
famiglie
Risultati positivi nel caso di corsi che terminano con una prova di esame;
esame
Valenza culturale individuata dal Collegio dei docenti.
docenti
IL FONDO DI RISERVA (R98) E
Lo stanziamento relativo al fondo di riserva indicato è pari a € 1.000,00..
DISPONIBILITA’ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE (Z01)
Per le attività da programmare (Aggregato Z) è stato prevista
a la somma di € 34.282,75 a
copertura dei residui attivi dell’Istituto nei confronti dello Stato.
SPESE e.f. 2014
0,001 0,036
0,149
ATTIVITA'
0,814
PROGETTI
FONDO RISERVA
DISPONIBILITA'
12
CONCLUSIONI
Alla luce delle cifre esposte in questa Relazione, corredata dagli allegati, invita il Consiglio
d'istituto a voler deliberare il Programma Annuale e.f. 2014 che pareggia in un importo
complessivo pari a € 9 54 .7 58 ,0 1 senza alcuna riserva, come dal quadro sotto riportato,
quale risulta dal Mod. A) , art 2 del D.I. 44/2001.
ENTRATE
01 Avanzo di amministrazione
02 Finanziamento dallo Stato
03 Finanziamenti dalla Regione
04 Finanziamenti dalla Provincia
05 Contributi da privati
06 Proventi gestioni economiche
07 Altre entrate
08 Mutui
euro
681.430,34
105.525,99
132.000,00
4.387,20
31.414,48
0,00
0,00
0,00
USCITE
A01 Funzionamento amm.gen.
A02 Funzionamento did. gen.
A03 Spese di Personale
A04 Spese di Investimento
A05 Manutenzione Edifici
Progetti
Gestioni economiche
Fondo di riserva
Disponibilità fin. da program.
TOTALE 954.758,01
TOTALE
Scandicci, 27 gennaio 2014
Il Direttore SGA
Dott.ssa Assunta Della Lunga
Il Dirigente Scolastico
Prof. Roberto Curtolo
13
euro
28.403,75
1.953,77
2.197,94
35.713,10
74.409,86
776.796,84
0,00
1.000,00
34.282,75
954.758,01

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