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Corso di 1 giornata
IVA 2015: DICHIARAZIONE ANNUALE E NOVITÀ
Impatto delle novità e gestione delle criticità della Dichiarazione annuale IVA
SEDI e DATE
PROGRAMMA
Orario: mattina 9.30 – 13.00 | pomeriggio 14.30 – 18.00
DICHIARAZIONE ANNUALE IVA
BOLOGNA ZanHotel Europa
FIRENZE Hotel NH Firenze
MILANO Hotel Michelangelo
PADOVA Hotel NH Mantegna
TORINO Hotel NH Ambasciatori
UDINE
Hotel La Di Moret
VERONA
DB Hotel
Inquadramento generale
• Termini, modalità di presentazione e novità della modulistica
• Operazioni straordinarie nella dichiarazione iva
• Contabilità separata e contabilità presso terzi
• Quadro VA: informazioni sull’attività
• Focus Iva per cassa
11 febbraio 2015
11 febbraio 2015
06 febbraio 2015
09 febbraio 2015
06 febbraio 2015
10 febbraio 2015
09 febbraio 2015
CORPO DOCENTE (2 relatorI per singola sede)
Euroconference per esaminare i temi oggetto del Corso
ha scelto i professionisti esperti nel settore con una collaudata metodologia didattica sul target di riferimento.
Matteo Balzanelli
Dottore Commercialista
Luca Caramaschi
Pubblicista - Dottore Commercialista
Fabio Garrini
Dottore Commercialista – Comitato Scientifico Euroconference
Leonardo Pietrobon
Dottore Commercialista
Francesco Zuech
Ragioniere Commercialista – Funzionario ufficio fiscale Apindustria
MATERIALE DIDATTICO
1 DISPENSA tecnico-operativa
contenente le slide predisposte dai docenti,
fac-simile, tavole sinottiche e casi pratici
Quadro VE, VF, VJ, VT: operazioni interne
• Quadratura con la contabilità Iva
• Operazioni interne non imponibili ed esenti
• Operazioni interne in reverse charge
• Determinazione del volume d’affari e controllo della
periodicità di liquidazione
• Regime del margine: esempi compilativi
• Modalità compilative in presenza di più regimi speciali
• Ripartizione regionale (quadro VT)
Quadro VF e prospetto D: detrazione e rettifica della detrazione
• La compilazione del quadro VF
• I casi di indetraibilità oggettiva
• Il pro rata e la detrazione IVA:
- esemplificazione pro rata e rettifica
- omaggi: le novità sulla detrazione
- auto amministratori e dipendenti: le nuove detrazioni
• La rettifica per variazione di pro rata
• La rettifica per mutamenti di destinazione
• Focus entrata/uscita Minimi e nuovo Regime Forfettario
Quadri VE, VF, VC e VJ: operazioni con l’estero
• Impatto delle operazioni extraterritoriali nella dichiarazione (rigo VE39 e quadro VC)
• Esportazioni, importazioni e immissioni in libera pratica:
inquadramento e criticità compilative
• Cessioni e acquisti intracomunitari
• Acquisti da non residenti: autofattura e integrazioni
• Esportatori abituali e plafond: criticità
• Ravvedimento e splafonamento
QUOTA DI PARTECIPAZIONE
Catalogo Premi
Punti Privilege
Quota intera di partecipazione
Quota dal secondo partecipante
Cumulabile con sconto Privilege Card
Non cumulabile con sconto Privilege Card
€ 135,00 + IVA
€ 100,00 + IVA
Quadro VO: opzioni e particolarità a cui prestare attenzione
Quadri VH, VL, VX: liquidazione e credito IVA
• Compilazione quadri VH e VL
• Rimedi e ravvedimenti per omessi versamenti
• Compilazione quadro VX e gestione del credito Iva
(casistiche e documenti per la richiesta del rimborso)
• Plafond e limitazioni nella gestione delle compensazioni
e visto di conformità
• Errori da evitare nella compilazione degli F24
• Le limitazioni per le società non operative
LE NOVITA’ IVA 2015
Novità del “Decreto Semplificazioni” e “Legge di Stabilità”
• Rimborsi Iva: le nuove soglie e le opzioni; scelta fra
fidejussione o visto di conformità e atto notorio
• Ravvedimento operoso. I nuovi adempimenti
• Focus sugli adempimenti operativi e di compilazione su:
- lettere d’intento: le nuove regole
- comunicazioni black list: i nuovi adempimenti
- le novità per i Modelli Intrastat e iscrizione/cancellazione al Vies
Focus Fatturazione Elettronica
• Chiarimenti di prassi in materia di fatturazione elettronica
• Fatturazione verso la Pubblica Amministrazione (novità,
criticità e soluzioni gratuite per le PMI)
Corso di 1 giornata
SCRITTURE CONTABILI PER LA CHIUSURA
DEL BILANCIO E I RIFLESSI FISCALI
Principi civilistici e casi pratici di disallineamento tra normativa civilistica e
fiscale con relativi riflessi sul modello Unico
SEDI e DATE
PROGRAMMA
Orario: mattina 9.30 – 13.00 | pomeriggio 14.30 – 18.00
LA STRUTTURA DEL BILANCIO D’ESERCIZIO
• Scritture rettificative di chiusura: rettifiche di imputazione,
rettifiche di storno, rettifiche di valore di elementi patrimoniali attivi
• Determinazione del risultato d’esercizio
• Chiusura generale dei conti
• Comparazione tra principi civilistici e principi fiscali
• Gli adempimenti successivi all’approvazione del bilancio
- la preparazione della pratica camerale per la pubblicazione del bilancio
- Il deposito dei Bilanci in formato elettronico
BOLOGNA ZanHotel Europa
FIRENZE Hotel NH Firenze
MILANO Hotel Michelangelo
PADOVA
SB Hotel
TORINO Hotel NH Ambasciatori
UDINE
Hotel Là Di Moret
VERONA
DB Hotel
20 marzo 2015
20 marzo 2015
18 marzo 2015
24 marzo 2015
18 marzo 2015
17 marzo 2015
24 marzo 2015
CORPO DOCENTE (1 relatore per singola sede)
Euroconference per esaminare i temi oggetto del Corso
ha scelto i professionisti esperti nel settore con una collaudata metodologia didattica sul target di riferimento.
Cappelluti Carlo
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
Di Profio Natalino
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
Grossi Giancarlo
Dottore Commercialista e Revisore Contabile
MATERIALE DIDATTICO
1 DISPENSA tecnico-operativa
contenente le slide predisposte dai docenti,
fac-simile, tavole sinottiche e casi pratici
CONTABILIZZAZIONE DI TALUNE OPERAZIONI E I
RELATIVI RISVOLTI FISCALI
•Ammortamenti
•Avviamento
• Plusvalenze patrimoniali
• Spese di manutenzione e riparazione
• Costi auto
• Scheda carburanti
• Immobili relativi all’impresa
• Spese di rappresentanza e il trattamento fiscale degli
omaggi
• Prestazioni alberghiere e di ristorazione
• Compensi agli amministratori
• Perdite su crediti
• Trattamento fiscale degli interessi passivi
• Beni in leasing: contabilizzazione, aspetti fiscali e cessione del contratto
• Contabilizzazione e fiscalità delle spese per il personale:
TFR; mensilità aggiuntive, ferie non godute
• Dividendi e capitale gains
Compilazione e casi operativi
Simulazione di redazione del quadro RF del Modello
Unico SC per la determinazione delle imposte correnti,
differite e anticipate con relativa contabilizzazione
QUOTA DI PARTECIPAZIONE
Quota intera di partecipazione
Catalogo Premi
Punti Privilege
Quota dal secondo partecipante
€ 135,00 + IVA
€ 100,00 + IVA
Cumulabile con sconto Privilege Card
Non cumulabile con sconto Privilege Card
Corso di 1 giornata
MODELLO 730
Novità e problematiche applicative di compilazione ed effetti sula nuova
dichiarazione precompilata
SEDI e DATE
PROGRAMMA
Orario: mattina 9.30 – 13.00 | pomeriggio 14.30 – 18.00
LA COMPILAZIONE DEL MODELLO 730
La nuova dichiarazione precompilata
• Problematiche e integrazione della dichirazione precompilata
• Responsabilità per il soggetto che presta assistenza fiscale
BOLOGNA ZanHotel Europa
FIRENZE Hotel NH Firenze
MILANO Hotel Michelangelo
PADOVA
SB Hotel
TORINO Hotel NH Ambasciatori
UDINE
Hotel Là Di Moret
VERONA
DB Hotel
13
aprile
2015
13
aprile
2015
14
aprile
2015
17
aprile
2015
14
aprile
2015
15
aprile
2015
17
aprile
2015
CORPO DOCENTE (1 relatore per singola sede)
Euroconference per esaminare i temi oggetto del Corso
ha scelto i professionisti esperti nel settore con una collaudata metodologia didattica sul target di riferimento.
Fabio Garrini
Dottore Commercialista – Comitato Scientifico Euroconference
Roberto Chiumiento
Pubblicista – Esperto in materia tributaria
Docente Scuola Superiore dell’Economia e Finanza
Leonardo Pietrobon
Dottore Commercialista
MATERIALE DIDATTICO
1 DISPENSA tecnico-operativa
contenente le slide predisposte dai docenti,
fac-simile, tavole sinottiche e casi pratici
Gli aspetti introduttivi e procedurali
• Peculiarità procedurali: gestione della documentazione, liquidazione delle imposte, acconti, crediti
d’imposta, compensazione, liquidazione a credito e a
debito
• Presentazione della dichiarazione “in assenza di sostituto”
• Controlli sui rimborsi superiori ad euro 4.000,00
• Correzione della dichiarazione: 730 integrativo e UNICO integrativo. Quale utilizzare?
ONERI SPESE E FAMIGLIARI A CARICO
Il quadro E: gli oneri
• Detrazioni di imposta al 19% e quelli alle ONLUS, i
nuovi limiti e percentuali di detrazione
• Spese mediche: le fattispecie detraibili e la documentazione necessaria.
• Mutui per l’acquisto dell’abitazione principale: spese
detraibili, limiti e la rinegoziazione. Esempi di calcolo
di detrazione degli interessi passivi.
• Altri oneri (spese veterinarie, canoni locazione per studenti
fuori sede, spese per la pratica sportiva, intermediazione
immobiliare, spese per persone non autosufficienti - c.d.
“badanti” - rette per asili)
• Le principali deduzioni:
• Contributi per la previdenza complementare
• Detrazioni per interventi sugli immobili: novità, limiti di
spesa, prosecuzione dell’intervento su più anni, la documentazione, ed esempi di compilazione del modello.
• Il c.d. “bonus arredo”: i requisiti di accesso e gli adempimenti necessari
QUOTA DI PARTECIPAZIONE
Catalogo Premi
Punti Privilege
Quota intera di partecipazione
Quota dal secondo partecipante
Cumulabile con sconto Privilege Card
Non cumulabile con sconto Privilege Card
€ 135,00 + IVA
€ 100,00 + IVA
I familiari a carico
• Le nuove misure per le detrazioni relativi ai figli
• Compilazione del prospetto e casistiche particolari
• Le precisazioni della prassi e le scelte effettuabili in
relazione ai figli
IMMOBILI E LE NUOVE IMPOSTE SULLA CASA
I Quadri A e B: immobili e terreni
• Regole generali per l’indicazione in dichiarazione
• Redditi dei fabbricati e contratti di locazione: tassazione
ordinaria e cedolare secca
• Casi particolari: immobili storici, canoni non percepiti
e subaffitto
• Abitazione principale, immobile a disposizione ed altre casistiche di utilizzo dell’immobile
Le regole per l’applicazione dell’IMU e della TASI
• I termini degli adempimenti: aliquote, scadenze, modalità
di pagamento e accertamenti
• Il trattamento dell’abitazione principale: analisi di alcune
delibere e simulazioni di calcolo
• La gestione della TASI per gli immobili locati: le indicazioni
ministeriali
• La nuova definizione di “comuni montani” esenti
GLI ALTRI QUADRI
Il quadro D: i redditi di capitale e i redditi diversi
• Le diverse tipologie di reddito dichiarabili
• L’indicazione degli oneri detratti o dedotti e successivamente
rimborsati
• I redditi dei fabbricati situati all’estero
Quadro G – i crediti d’imposta
• il credito d’imposta per i canoni non percepiti e per il
riacquisto della c.d. “prima casa”
• Il credito per le assunzioni e per le imposte estere
Il quadro C: pensioni, lavoro dipendente e redditi assimilati
• L’indicazione dei redditi (da lavoro, pensione ed assimilati)
del periodo di lavoro e le relative detrazioni
• Ipotesi di CUD già conguagliati o da conguagliare in
dichiarazione
• Scelta o obbligo di compilazione del quadro C in ordine
ai premi di produttività e verifica della spettanza
I quadri collegati al 730
• Ulteriori redditi da dichiarare – principali casistiche
• Capitali all’estero: Cenni sulla compilazione dei quadri
RW e RM di Unico

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