Relazione Programma Annuale 2014

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca
UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL VENETO
ISTITUTO COMPRENSIVO DI VIGASIO IC VIGASIO
Viale Edoardo Bassini 6
37068 VIGASIO (VR)
Codice Fiscale: 93221080232 Codice Meccanografico: VRIC89600T
RELAZIONE AL PROGRAMMA ANNUALE 2014
Dirigente Scolastico: Dott.Nunziante Capaldo
Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi: Carla Magalini
La presente relazione in allegato allo schema di programma annuale per l’Esercizio Finanziario 2014 viene
formulata tenendo conto delle seguenti disposizioni:
•
•
•
•
•
D.I. 1° febbraio 2001, n. 44
Nota prot.n. 151 del 14 marzo 2007
D.M. 21 marzo 2007, n. 21
Nota prot.n. 1971 del 11 ottobre 2007
Nota prot.n. 2467 del 3 dicembre 2007
Il Decreto Interministeriale 44/2001, coerentemente con tutte le disposizioni relative all’autonomia delle
Istituzioni scolastiche, fissa le direttive cui attenersi in materia di programma annuale.
Sembra utile ricordare quelli che, almeno per chi scrive la presente relazione, sono due principi
fondamentali che devono guidare la predisposizione del P.A.:
•
“Le risorse assegnato dallo Stato, costituenti la dotazione finanziaria di Istituto sono utilizzate, senza
altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di
istruzione, di formazione e di orientamento proprie dell’istruzione interessata, come
previste ed organizzate nel piano dell’offerta formativa (P.O.F.), nel rispetto delle competenze
attribuite o delegate alle regioni e agli enti locali dalla normativa vigente” (art. 1 c. 2)
•
“La gestione finanziaria delle istituzioni scolastiche si esprime in termini di competenza ed è improntata
a criteri di efficacia, efficienza ed economicità e si conforma ai principi della trasparenza,
annualità universalità, integrità, unità, veridicità” (art. 2 c. 2)
Il Programma Annuale deve pertanto essere strettamente collegato con le attività di istruzione, formazione
e di orientamento stabilite dal POF e, nel perseguire le finalità previste, è necessario attenersi a criteri di
efficacia, efficienza ed economicità.
Inoltre, la legge 27 dicembre 2006 n. 296 (LEGGE FINANZIARIA 2007) al comma 601, prevede l’istituzione,
nello stato di previsione del Ministero della Pubblica Istruzione, di due fondi destinati l’uno alle “competenze
dovute al personale delle istituzioni scolastiche con esclusione delle spese per stipendi al personale a tempo
determinato ed indeterminato” e l’altro al “funzionamento delle istituzioni scolastiche”.
Pagina 1 di 8
Con il D.M. 21 del 1° marzo 2007, il ministro, ha stabilito che le somme iscritte nei due fondi confluiscano
nella dotazione finanziaria annuale delle istituzioni scolastiche, sulla base di determinati parametri e criteri di
cui alle tabelle allegate allo stesso decreto.
La definizione del Programma finanziario ed economico si richiama alle prospettive che guidano l’azione
educativa e formativa dell’istituto. In questo senso, tale definizione avviene sia considerando il documento di
base dell’intera vita dell’Istituto, il Piano dell’offerta formativa, sia non perdendo di vista la disponibilità effettiva
di risorse professionali ed economico-finanziarie per il corrente anno scolastico.
Prioritaria resta la conferma dell’identità culturale e professionale di un Istituto che, anche se di recentissima
creazione, vuole porsi nella continuità rispetto alle due precedenti istituzioni scolastiche ora accorpate. A tale
scelta si affianca l’intenzione di continuare ad offrire risposte certe e puntuali alle esigenze formative e di
istruzione che il territorio formula anche perseguendo prospettive che prevedano azioni pluriennali di
intervento.
Vengono nel contempo ricercate tutte le possibili alleanze educative che possano consentire la realizzazione di
tali prospettive anche in termini di rendicontazione sociale.
L’Istituto Comprensivo di Vigasio opera su un territorio che è suddiviso in tre realtà comunali e che in passato
ha fatto parte del Comprensorio dei Cinque Comuni. Si tratta di un territorio posto ad Ovest di Verona che
confina con la limitrofa provincia di Mantova in Lombardia.
L’Istituto si articola su ben sette punti di erogazione del servizio rappresentati da n. 2 scuole dell’infanzia,
Vigasio e Roncolevà; n. 3 scuole primarie, Vigasio, Trevenzuolo, Erbé; n. 2 scuole secondarie di primo grado,
Vigasio e Fagnano. Le consistenze organiche sono le seguenti:
SCUOLA PRIMARIA
PLESSI
CLASSI
Vigasio
25
Trevenzuolo
7
Erbè
5
Tot. Elementare
37
ALUNNI
508
127
91
726
SCUOLA DELL’INFANZIA
PLESSI
SEZIONI
Vigasio
6
Roncolevà
3
Tot. Materna
9
ALUNNI
149
81
230
SCUOLA SECONDARIA DI I GRADO
PLESSI
CLASSI
ALUNNI
Vigasio
12
266
Fagnano
3
73
Tot. Sc.Sec.I Grado
15
339
Alunni legge n. 104/1992 n.68
Totale alunni n.1295
Tale territorio si caratterizza per una forte propensione agricola che trova la sua origine nella produzione del
riso vialone nano, anche se negli ultimi anni si sta verificando un forte incremento della piccola e media
industria. Tutto ciò ha richiamato mano d’opera esterna, per cui, soprattutto il comune di Vigasio ha subito una
forte migrazione che ne ha quasi raddoppiato il numero degli abitanti.
Nel frattempo, procede l’opera di consolidamento del nuovo Istituto che viene progressivamente affermandosi
in continuità e sviluppo rispetto alle precedenti realtà scolastiche.
In questo senso, sono confermati anche per il corrente anno scolastico le scelte prioritarie del POF che
vengono così riportate nel Programma annuale:
La scuola si impegna a garantire una valida ed equilibrata formazione si concretizza nella acquisizione di
conoscenze e competenze del sapere che promuovano la costruzione dell’identità culturale e la maturazione di
capacità critica e di autonomia di giudizio attraverso la realizzazione di un percorso nel quale la
personalizzazione dell’apprendimento e dell’insegnamento viene predisposta come strategia privilegiata: il tutto
in un quadro che richiama la condivisione di valori e l’affermazione della cultura della solidarietà e
dell’accoglienza.
La scarsità di risorse spinge la scuola a promuovere alleanze educative che le consentano di creare un sistema
formativo ben più ampio.
LE RISORSE DI PERSONALE
Organici
Gli organici scolastici, in base alla consistenza del numero degli alunni e alla complessità del territorio sono così
composti:
Pagina 2 di 8
DIRIGENTE SCOLASTICO
DSGA
Docenti scuola dell’infanzia
Docenti scuola primaria
Docenti scuola secondaria I grado
TOTALE PERSONALE DOCENTE
1
1
143
Personale di segreteria
Collaboratori scolastici
TOTALE PERSONALE NON DOCENTE 0
29
PARTE PRIMA - ENTRATE
Il Dirigente Scolastico procede all’esame delle singole aggregazioni di entrata così come riportate nel modello A
previsto dal D.I. 44 art. 2:
Aggr.
01
Voce
01
02
02
01
02
03
04
05
03
01
02
03
04
04
01
02
03
04
05
06
05
01
02
03
04
06
01
02
03
04
07
01
02
03
04
08
01
02
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Non vincolato
Vincolato
Finanziamenti dello Stato
Dotazione ordinaria
Dotazione perequativa
Altri finanziamenti non vincolati
Altri finanziamenti vincolati
Fondo Aree Sottoutilizzate FAS
Finanziamenti dalla Regione
Dotazione ordinaria
Dotazione perequativa
Altri finanziamenti non vincolati
Altri finanziamenti vincolati
Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz.
Unione Europea
Provincia non vincolati
Provincia vincolati
Comune non vincolati
Comune vincolati
Altre istituzioni
Contributi da Privati
Famiglie non vincolati
Famiglie vincolati
Altri non vincolati
Altri vincolati
Proventi da gestioni economiche
Azienda agraria
Azienda speciale
Attività per conto terzi
Attività convittuale
Altre Entrate
Interessi
Rendite
Alienazione di beni
Diverse
Mutui
Mutui
Anticipazioni
Per un totale entrate di € 164.887,69.
Pagina 3 di 8
Importo
111.848,92
101.426,88
10.422,04
11.451,05
10.617,33
833,72
1.040,00
1.040,00
10.000,00
2.000,00
8.000,00
30.500,00
14.500,00
15.300,00
700,00
47,72
47,72
ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE
AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione
01
01
02
Avanzo di amministrazione
Non vincolato
Vincolato
111.848,92
101.426,88
10.422,04
Nell’esercizio finanziario 2013 si sono verificate economie di bilancio per una somma complessiva di € 111.848,92 di cui
si è disposto il totale prelevamento. La somma si compone di € 101.426,88 senza vincolo di destinazione e di € 10.422,04
provenienti da finanziamenti finalizzati.
Il saldo cassa alla fine dell’esercizio precedente ammonta ad € 30.755,02.
E l’avanzo è stato utilizzato nei seguenti progetti/attività:
Codice
A01
A02
A03
A04
A05
P01
P02
P03
Importo
Vincolato
Progetto/Attività
Funzionamento amministrativo generale
Funzionamento didattico generale
Spese di personale
Spese di investimento
Manutenzione edifici
Ampliamento offerta Formativa
Alfabetizzazione Fondi art. 9 C.M. 91/05
Formazione e aggiornamento
0,00
100,00
0,00
0,00
0,00
7.221,21
143,59
2.957,24
Importo Non
Vincolato
1.276,37
11.090,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.542,76
Per un utilizzo totale dell’avanzo di amministrazione vincolato di € 10.422,04 e non vincolato di € 13.909,88. La parte
rimanente andrà a confluire nella disponibilità finanziaria da programmare (Z01).
AGGREGATO 02 – Finanziamenti dallo Stato
Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio del Ministero, a sua volta è suddiviso in:
Finanziamenti dallo stato
Dotazione ordinaria
02
01
11.451,05
comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero o dagli
Uffici Scolastici Regionali e Provinciali ai sensi del disposto
della nota 151/2007.
10.617,33
Dotazione perequativa
02
03
comprende i finanziamenti provenienti dagli Uffici Scolastici
Regionali del Ministero, teso a finanziare particolari ulteriori
o specifiche esigenze della scuola.
Altri finanziamenti non vincolati
comprende tutti i finanziamenti provenienti dal Ministero
che non hanno in ogni modo un vincolo di destinazione ed
utilizzazione.
0,00
0,00
Altri finanziamenti vincolati
04
affluiscono a questa voce solo le risorse con vincolo di
destinazione, sempre espressamente indicato dall’USR da
cui proviene il finanziamento
833,72
Fondo Aree Sottoutilizzate FAS
05
Comprende i finanziamenti provenienti dal Ministero che
hanno in ogni modo una finalizzazione vincolata. Tra di
questi sono la quota nazionale / (25%) dei progetti
cofinanziati dal F.T.S. dell’Unione Europea (Socrates,
Leonardo, ecc.).
0,00
La dotazione finanziaria spettante è stata comunicata con la nota 9144 del 5.12.2013 ed è stata iscritta nell’aggregato
02 - voce 01.
La dotazione comprendono
i fondi per i compensi ai revisori dei conti e la dotazione finanziaria calcolata con i
parametri di cui alla tabella allegata al D.M. 21/2007.
Pagina 4 di 8
Sono state inoltre calcolate autonomamente dall’Istituto scolastico le somme spettati per:
•
funzioni strumentali al piano dell’offerta formativa per il personale docente;
•
funzioni aggiuntive per la valorizzazione delle professionalità del personale amministrativo tecnico ed
ausiliario;
•
oneri per il pagamento delle ore eccedenti di insegnamento e per le attività di avviamento alla pratica
sportiva;
•
indennità di turno notturno e festivo;
•
oneri derivanti dai contratti di fornitura del servizio di pulizia di cui alla direttiva n. 68/2005 e del pagamento
dei compensi al personale ex LSU.
Il totale complessivo dell’aggregato è pari ad € 10.617,33, comprensivo delle somme dovute alla realizzazione del
POF.
AGGREGATO 03 – Finanziamenti dalla Regione
Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dal bilancio della Regione.
Finanziamenti dalla Regione
Dotazione ordinaria
03
1.040,00
01
confluiscono in questa voce i contributi della Regione per il
funzionamento didattico e amministrativo
02
03
04
Dotazione perequativa
Altri finanziamenti non vincolati
Altri finanziamenti vincolati
0,00
0,00
0,00
1.040,00
AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali o da altre Istituzioni
Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni.
04
01
02
03
04
05
06
Finanziamenti da Enti Locali o da Altre Istituzioni
Unione Europea
Provincia non vincolati
Provincia vincolati
Comune non vincolati
Comune vincolati
Altre istituzioni
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
8.000,00
AGGREGATO 05 – Contributi da Privati
Raggruppa tutti i finanziamenti provenienti da privati sia non vincolati sia con vincolo di destinazione. Queste entrate
sono prevalentemente legate a contributi di laboratorio, viaggi d’istruzione e visite guidate.
05
01
02
03
04
Contributi da Privati
Famiglie non vincolati
Famiglie vincolati
Altri non vincolati
Altri vincolati
30.500,00
14.500,00
15.300,00
0,00
700,00
AGGREGATO 07 – Altre entrate
Raggruppa tutti i finanziamenti relativi ad altre entrate, quali gli interessi bancari/postali e rendite da beni immobili,
rimborsi e recuperi.
07
Altre Entrate
47,72
Pagina 5 di 8
Interessi
Rendite
Alienazione di beni
Diverse
01
02
03
04
47,72
0,00
0,00
0,00
PARTE SECONDA - USCITE
Le spese sono raggruppate in quattro diverse aggregazioni:
•
ATTIVITA’: processi che la scuola attua per garantire le finalità istituzionali; tale aggregazione è suddivisa in
cinque voci di spesa:
o
A01 funzionamento amministrativo generale;
o
A02 funzionamento didattico generale;
o
A03 spese di personale;
o
A04 spese di investimento;
o
A05 manutenzione degli edifici;
•
PROGETTI: processi che vanno a connotare, approfondire, arricchire la vita della scuola;
•
FONDO DI RISERVA.
Riportiamo in dettaglio le spese per ogni singolo progetto/attività:
Aggr.
A
Voce
A01
A02
A03
A04
A05
P
P01
P02
P03
G
G01
G02
G03
G04
R
R98
Descrizione
Attività
Funzionamento amministrativo generale
Funzionamento didattico generale
Spese di personale
Spese di investimento
Manutenzione edifici
Progetti
Ampliamento offerta Formativa
Alfabetizzazione Fondi art. 9 C.M. 91/05
Formazione e aggiornamento
Gestioni economiche
Azienda agraria
Azienda speciale
Attività per conto terzi
Attività convittuale
Fondo di riserva
Fondo di riserva
Importo
21.541,42
34.024,47
0,00
8.000,00
0,00
8.961,21
143,59
4.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200,00
Per un totale spese di € 77.370,69.
Z
01
Disponibilità finanziaria da programmare
87.517,00
Conflluiscono in tale aggregato i residui attivi dell’ex DirezioneDidattica e dell’ex Scuola Secondaria di Primo Grado.
Man mano che saranno incassati saranno suddivisi tra l’I.C. di Vigasio e l’I.C. di Mozzecane come da accordo PROT.
3553/C14 DEL 31 AGOSTO 2010 sottoscritto dai dirigenti subentranti e poi utilizzati.
Totale a pareggio € 164.887,69.
ANALISI DETTAGLIATA DELLE USCITE
A
A01
Funzionamento amministrativo
generale
Pagina 6 di 8
21.541,42
Entrate
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Finanziamenti dello Stato
Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz.
Contributi da Privati
Altre Entrate
Aggr.
01
02
04
05
07
A
A02
A
A04
P
P01
Spese
Descrizione
Beni di consumo
Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi
Altre spese
Oneri finanziari
Importo
11.190,75
833,72
22.000,00
Tipo
02
03
Importo
8.000,00
Importo
6.000,00
11.900,00
3.541,42
100,00
34.024,47
Spese
Descrizione
Beni di consumo
Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi
Spese di investimento
Entrate
Descrizione
Finanziamenti da Enti locali o da altre istituz.
Aggr.
04
Tipo
02
03
04
07
Funzionamento didattico generale
Entrate
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Finanziamenti dello Stato
Contributi da Privati
Aggr.
01
02
05
Importo
1.276,37
10.417,33
2.000,00
7.800,00
47,72
Importo
20.000,00
14.024,47
8.000,00
Tipo
06
Spese
Descrizione
Beni d'investimento
Ampliamento offerta Formativa
Importo
8.000,00
8.961,21
Ampliamento offerta Formativa
Entrate
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Finanziamenti dalla Regione
Contributi da Privati
Aggr.
01
03
05
P
P02
Importo
7.221,21
1.040,00
700,00
Tipo
01
02
03
06
Spese
Descrizione
Personale
Beni di consumo
Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi
Beni d'investimento
Alfabetizzazione Fondi art. 9 C.M.
91/05
Importo
1.040,00
300,00
5.700,00
1.921,21
143,59
Alfabetizzazione Fondi art. 9 C.M. 91/05
Entrate
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Aggr.
01
P
P03
Importo
143,59
Tipo
01
Formazione e aggiornamento
Spese
Descrizione
Personale
Importo
143,59
4.500,00
Formazione e aggiornamento
Entrate
Descrizione
Avanzo di amministrazione presunto
Aggr.
01
Importo
4.500,00
Tipo
03
Spese
Descrizione
Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi
Importo
4.500,00
Per una disamina analitica si rimanda alle schede di progetto presentate dai docenti (mod. POF) che
illustrano compiutamente obiettivi da realizzare, tempi e risorse umane e materiali utilizzate.
Per quanto riguarda l’aspetto contabile, si rinvia alle schede illustrative finanziarie (modello B) allegate al
programma annuale stesso.
R
R98
Fondo di Riserva
200,00
Pagina 7 di 8
Il fondo di riserva è stato determinato tenendo conto del limite massimo (5%) previsto dall’art. 4 comma 1 del D.I. 1°
febbraio 2001 n. 44, ed è pari al 1,88% dell’importo della dotazione ordinaria iscritta nell’aggregato 02 voce 01 delle
entrate del presente programma annuale. Tali risorse saranno impegnate esclusivamente per aumentare gli stanziamenti la
cui entità si dimostri insufficiente e nel limite del 10% dell’ammontare complessivo del progetto/attività come previsto
dall’art. 7 comma 3 del D.I. 44/2001.
Z
Z01
Disponibilità finanziarie da
programmare
87.517,00
La voce “Z” rappresenta la differenza fra il totale delle entrate e quello delle uscite; vi confluiscono, pertanto, le voci di
finanziamento che, allo stato attuale, non risultano essere indirizzate verso alcuna attività o progetto, così distinte:
Conto
1.1.0
2.1.0
Importo in €
87.517,00
200,00
Descrizione
Non vincolato
Dotazione ordinaria
Vigasio, 13/02/2014
IL DIRIGENTE SCOLASTICO
Dott.Nunziante Capaldo
Pagina 8 di 8