Rapporto di gestione

Banca Raiffeisen Valblenio
Rapporto di gestione
2013
Banca Raiffeisen Valblenio
Indice Rapporto di gestione
2013
5 Premessa
6 L’esercizio 2013
8 Relazione dell’Ufficio di revisione
10 Bilancio
11 Conto economico
12 Conto del flusso di fondi
13 Cifre chiave
14 Allegato al conto annuale
17 Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
28 Informazioni sul bilancio
36 Informazioni sulle operazioni
fuori bilancio
37 Informazioni sul conto economico
Raiffeisen, un valore reale per la Svizzera
Raiffeisen è un valore dell’economia nazionale: come terzo
gruppo bancario Svizzero siamo un pilastro portante
della piazza finanziaria elvetica. Ciascuna delle 316 Banche
cooperative è impegnata nel circuito economico locale
e radicata sul territorio. Comprendiamo le vostre esigenze
e vi supportiamo in tutte le importanti decisioni finanziarie
della vita. In questo modo si creano fiducia e sicurezza,
sentimenti che uniscono.
A pagina 17 di questo rapporto o su
raiffeisen.ch/rapportodigestione
potete scoprire perché Raiffeisen è
un valore per la Svizzera.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Premessa
Un importante ingranaggio del circuito economico locale
Stimati soci,
10’000 collaboratori Raiffeisen in oltre 300 Banche Raiffeisen si impegnano quotidianamente per
3,7 milioni di clienti e 1,8 milioni di soci. Alcuni studi testimoniano che Raiffeisen è considerata una
banca molto simpatica e competente. Non sorprende quindi che nel settore risparmi un franco su
cinque sia depositato su un conto Raiffeisen e che circa un quarto di tutte le ipoteche sia finanziato dal nostro Gruppo bancario.
Queste cifre dimostrano il reale valore di Raiffeisen per la Svizzera, ma ancora più dei numeri riteniamo importante l’impegno profuso per la nostra regione. In qualità di cooperativa, sosteniamo
un modello aziendale coerente e sostenibile.
Onoriamo la nostra promessa di vicinanza, competenza e fiducia impegnandoci per le attività locali e assumendoci la responsabilità del buon funzionamento del circuito economico. Con il denaro
che investite presso le nostre Banche possiamo finanziare la costruzione di un’abitazione primaria
o un nuovo parco macchine per una PMI. Così il vostro capitale viene impiegato nella regione e
contribuisce alla creazione di valore. Naturalmente buona parte di questo denaro torna indietro
sotto forma di interessi, salari o investimenti.
Per ringraziarvi della vostra fedeltà vi invitiamo a vivere anche nel nuovo anno le entusiasmanti
esperienze dell’offerta MemberPlus. Scoprite gli angoli nascosti della Svizzera orientale e partecipate, usufruendo di condizioni vantaggiose, a un evento culturale, sportivo o sociale nella regione.
Otterrete maggiori informazioni sul nostro successo sfogliando le pagine di questo rapporto di
gestione. Anche nel 2014 saremo lieti di assistervi, cari soci Raiffeisen, quale partner competente
per qualsiasi domanda sulle vostre finanze.
Cordiali saluti
Bruno Grata
Presidente
del Consiglio di Amministrazione
Ivano Citrini
Presidente
della Direzione
5
6
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
L’esercizio 2013
Ottimi risultati per la Banca Raiffeisen Valblenio
Nell’esercizio 2013 la Banca Raiffeisen Valblenio ha registrato una crescita sia nei prestiti
ipotecari sia nei fondi della clientela. Al contempo, l’utile di esercizio è aumentato
del 6,1% grazie al positivo andamento delle operazioni su interessi, delle operazioni
in commissione e da prestazioni di servizio e degli altri risultati ordinari.
Nessun aumento dei rischi di credito
L’elevata richiesta di offerte ipotecarie dimostra
che la Banca Raiffeisen Valblenio è un partner
competente per il finanziamento della proprietà
di abitazione. Grazie alla fiducia dei nostri clienti e alla solida posizione di mercato che rivestiamo nel nostro raggio di attività, siamo riusciti
a stipulare un numero consistente di contratti.
I prestiti ipotecari sono aumentati da CHF 375,0
Mio. a CHF 379,7 Mio. (+1,3%). Valutiamo ogni
richiesta singolarmente e con molta attenzione,
in base a direttive severe. Possiamo così garantire l’attuale livello di rettifiche di valore
dell’1,7% dei prestiti anche per il futuro. Grazie
a questa prassi di anticipo prudente e severa, il
rischio per la Banca Raiffeisen Valblenio resta
contenuto anche se gli interessi dovessero aumentare o se, contrariamente alle attese, i prezzi degli immobili dovessero diminuire.
Il margine di interesse resta esiguo
La situazione dei tassi di interesse ci costringe
ad attuare una gestione disciplinata dei costi.
I nostri sforzi ci hanno permesso di mantenere
il risultato da operazioni su interessi ai livelli del
2012 registrando quindi un provento di CHF
5,51 Mio. (esercizio precedente CHF 5,51 Mio.).
La Banca Raiffeisen Valblenio affronta volentieri la sfida di offrire tassi d’interesse concorrenziali nonostante il difficile contesto.
Investimenti della clientela in aumento
Anche nel 2013 i mercati finanziari hanno
avuto un andamento volatile. Gli interessi sono
rimasti a un livello basso. Pertanto non sorprende il calo degli investimenti in obbligazioni di
cassa da CHF 25,7 Mio. a CHF 19,3 Mio.
(-24,9%), compensato nettamente da un incremento degli impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e di investimento da
CHF 223,3 Mio. a CHF 229,6 Mio. (+2,8%).
Forte aumento degli altri risultati
ordinari
Grazie a un aumento della partecipazione alla
centrale del Gruppo Raiffeisen Svizzera, la Banca Raiffeisen Valblenio ha potuto beneficiare di
una distribuzione di interessi notevolmente più
elevata. Nel corso del 2013 inoltre, la vendita
di immobili provenienti dalla ripresa di operazioni di credito, ha portato un utile supplementare di CHF 187’250. Di conseguenza gli altri
risultati ordinari sono aumentati da CHF 64’549
a CHF 300’456 (+365,5%).
Operazioni in commissione e prestazioni
di servizio solide
Nelle operazioni in commissione e da prestazioni di servizio i proventi sono aumentati in modo
sproporzionato rispetto ai costi generando così
una crescita del risultato pari al +15,5%. Questo
sviluppo positivo è da attribuire anche alle operazioni nel settore titoli e investimenti (+6,5%).
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Costi di esercizio in diminuzione
Nell’esercizio precedente il contributo straordinario alla Cassa pensioni ha inciso fortemente
sulle spese per il personale. Complessivamente
le spese per il personale sono diminuite (-8.36%).
Anche la nostra accorta politica di spesa ha dato
i suoi frutti. I nostri costi di esercizio sono infatti
anch’essi diminuiti (-6,1%). Con il 62,4% il rapporto costi / ricavi (Cost Income Ratio) si indirizza verso l’obiettivo di riferimento. Questo indice
attesta la buona efficienza della nostra Banca.
Utile d’esercizio in costante crescita
L’utile di esercizio della Banca Raiffeisen Valblenio è aumentato da CHF 122’979 a CHF 130’451
(+6,1%). Di questi, CHF 74’843, vengono desti
nati al capitale proprio che attualmente presenta una consistenza di CHF 6’848’076. Con questa base solida e sana guardiamo fiduciosi al
nuovo esercizio. Il Consiglio di Amministrazione
propone all’Assemblea generale la consueta alta
remunerazione delle quote sociali del 6,0%.
Ringraziamenti
Il Consiglio di Amministrazione vi ringrazia vivamente per la fiducia accordata. Anche nel nuovo esercizio i nostri collaboratori continueranno
ad assistervi e a supportarvi per tutte le vostre
domande in materia di finanze. Il Consiglio di
Amministrazione coglie l’occasione per ringraziare sentitamente anche i collaboratori.
Bruno Grata
Presidente
del Consiglio di
Amministrazione
Ivano Citrini
Presidente
della Direzione
7
8
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Relazione dell’Ufficio di revisione
Relazione dell’Ufficio di revisione all’Assemblea generale
della Banca Raiffeisen Valblenio società cooperativa, Acquarossa
Relazione dell’Ufficio di revisione sul conto annuale
In qualità di Ufficio di revisione abbiamo verificato il conto annuale della Banca Raiffeisen Valblenio
società cooperativa, comprendente bilancio, conto economico, conto del flusso di fondi e allegato
(pagine 10-12, 14-16 e 25-37), per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013.
Responsabilità del Consiglio d’Amministrazione
Il Consiglio d’Amministrazione è responsabile dell’allestimento del conto annuale in conformità alla
legge e allo statuto. Questa responsabilità comprende la concezione, l’implementazione e il mantenimento di un sistema di controllo interno relativamente all’allestimento di un conto annuale, che sia
esente da anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Il Consiglio d’Amministrazione è
inoltre responsabile della scelta e dell’applicazione di appropriate norme di presentazione del conto
annuale, nonché dell’esecuzione di stime adeguate.
Responsabilità dell’Ufficio di revisione
La nostra responsabilità consiste nell’esprimere un giudizio sul conto annuale in base alle nostre verifiche. Abbiamo effettuato la nostra verifica conformemente alla legge svizzera e agli Standard svizzeri
di revisione, i quali richiedono che la stessa venga pianificata ed effettuata in maniera tale da ottenere
sufficiente sicurezza che il conto annuale sia privo di anomalie significative.
Una revisione comprende l’esecuzione di procedure di verifica volte ad ottenere elementi probativi per
i valori e le altre informazioni contenuti nel conto annuale. La scelta delle procedure di verifica compete al giudizio professionale del revisore. Ciò comprende una valutazione dei rischi che il conto annuale
contenga anomalie significative, imputabili a irregolarità o errori. Nell’ambito della valutazione di
questi rischi, il revisore tiene conto del sistema di controllo interno, nella misura in cui esso è rilevante
per l’allestimento del conto annuale, allo scopo di definire le procedure di verifica richieste dalle circostanze, ma non per esprimere un giudizio sull’efficacia del sistema di controllo interno. La revisione
PricewaterhouseCoopers SA, via della Posta 7, Casella postale 561, 6900 Lugano
Telefono +41 58 792 65 00, Facsimile +41 58 792 65 10, www.pwc.ch
PricewaterhouseCoopers SA fa parte di una rete internazionale di società giuridicamente autonome e indipendenti tra loro.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
comprende inoltre la valutazione dell’adeguatezza delle norme di allestimento del conto annuale,
dell’attendibilità delle valutazioni eseguite, nonché un apprezzamento della presentazione del conto
annuale nel suo complesso. Siamo dell’avviso che gli elementi probativi da noi ottenuti costituiscano
una base sufficiente ed adeguata per la presente nostra opinione di revisione.
Opinione di revisione
A nostro giudizio, il conto annuale per l’esercizio chiuso al 31 dicembre 2013 è conforme alla legge
svizzera e allo statuto.
Relazione in base ad altre disposizioni legali
Confermiamo di adempiere i requisiti legali relativi all’abilitazione professionale secondo la Legge
sui revisori (LSR) e all’indipendenza (art. 906 CO, congiuntamente all’art. 728 CO e art. 11 LSR), come
pure che non sussiste alcuna fattispecie incompatibile con la nostra indipendenza.
Conformemente all’art. 906 CO congiuntamente all’art. 728a cpv. 1 cifra 3 CO e allo Standard svizzero
di revisione 890, confermiamo l’esistenza di un sistema di controllo interno per l’allestimento del
conto annuale concepito secondo le direttive del Consiglio d’Amministrazione.
Confermiamo inoltre che la tenuta dell’elenco dei soci e la proposta d’impiego dell’utile di bilancio
sono conformi alla legge svizzera e allo statuto e raccomandiamo di approvare il presente conto an
nuale.
PricewaterhouseCoopers SA
Glenda Brändli
Perito revisore
Revisore responsabile
Lugano, 3 marzo 2014
Fabienne Mocellin
Perito revisore
9
10
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Bilancio al 31 dicembre 2013
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
Allegato
10/14
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
Prestiti alla clientela
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
2’445’010
1’894’711
550’299
29.0
21’300’774
20’383’334
917’441
4.5
10/14
26’447’810
24’544’548
1’903’262
7.8
1/10/14
1/5/10
379’658’005
374’950’494
4’707’511
1.3
406’105’816
399’495’043
6’610’773
1.7
6’576
56’936
-50’360
-88.5
2/10
Investimenti finanziari
1’057’000
897’500
159’500
17.8
2/10
Partecipazioni
2’513’564
2’513’564
–
–
2/3
Immobilizzi
4’458’504
4’333’213
125’291
2.9
3
361’271
314’675
46’597
14.8
Ratei e risconti
Altri attivi
Totale degli attivi
Crediti nei confronti di società del Gruppo
24’121
26’890
-2’769
-10.3
4
438’272’637
429’915’866
8’356’771
1.9
12/14
21’436’351
20’515’241
921’110
4.5
53’400’000
55’900’000
-2’500’000
-4.5
10/14
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
229’567’821
223’332’211
6’235’611
2.8
6/10/14
Altri impegni nei confronti della clientela
57’040’501
50’935’548
6’104’952
12.0
6/10/14
Obbligazioni di cassa
19’337’000
25’741’000
-6’404’000
-24.9
10
305’945’322
300’008’759
5’936’563
2.0
45’230’000
40’230’000
5’000’000
12.4
1’593’713
1’382’064
211’649
15.3
Fondi della clientela
Mutui presso centrali di emissione di ob. fondiarie e prestiti
Ratei e risconti
Altri passivi
Rettifiche di valore e accantonamenti
Capitale sociale
Riserva legale generale
Utile d’esercizio
Totale capitale proprio
Totale passivi
Impegni nei confronti di società del Gruppo
7/10
473’380
1’122’954
-649’574
-57.9
4
24’782’146
24’503’519
278’627
1.1
8
926’800
922’400
4’400
0.5
9
5’790’825
5’723’190
67’635
1.2
9
130’451
122’979
7’471
6.1
9
6’848’076
6’768’569
79’507
1.2
438’272’637
429’915’866
8’356’771
1.9
53’786’378
56’323’106
-2’536’728
-4.5
12/14
Operazioni fuori bilancio
Impegni eventuali
955’725
1’218’997
-263’272
-21.6
1/15
6’902’521
7’497’761
-595’240
-7.9
1
27’117’007
24’828’930
2’288’077
9.2
1
Strumenti finanziari derivati
16
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
valori di rimpiazzo positivi
–
–
–
–
valori di rimpiazzo negativi
–
–
–
–
volume contrattuale
–
–
–
–
Tutti gli importi riportati sono arrotondati, per cui è possibile che le somme totali presentino differenze non significative.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Conto economico 2013
Proventi da interessi e sconti
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in CHF
Variazione
in %
8’861’509
9’460’362
-598’853
-6.3
Oneri per interessi
-3’353’849
-3’950’919
597’070
-15.1
Risultato da operazioni su interessi
5’507’660
5’509’443
-1’783
–
74’942
76’684
-1’743
-2.3
e d’investimento
272’964
256’283
16’681
6.5
Proventi da commissioni su altre prestazioni di servizio
338’225
310’499
27’726
8.9
-329’476
-334’748
5’272
-1.6
15.5
Proventi da commissioni su operazioni di credito
Allegato
Proventi da commissioni su operazioni di negoziazione titoli
Oneri per commissioni
Risultato da op. in commissione e da prestazioni di servizio
356’655
308’718
47’937
Risultato da operazioni di negoziazione
135’509
145’594
-10’085
-6.9
187’250
–
187’250
100.0
223.5
Risultato da alienazione di investimenti finanziari
Proventi da partecipazioni
85’352
26’383
58’969
Risultato da immobili
25’972
20’650
5’322
25.8
Altri proventi ordinari
1’882
17’516
-15’633
-89.3
Altri oneri ordinari
18
–
–
–
–
300’456
64’549
235’908
365.5
Ricavi di esercizio
6’300’279
6’028’303
271’976
4.5
Spese per il personale
-2’427’063
-2’648’422
221’359
-8.4
19
Spese per il materiale
-1’501’262
-1’536’741
35’478
-2.3
20
-3’928’325
-4’185’163
256’837
-6.1
2’371’954
1’843’141
528’813
28.7
-391’236
-388’955
-2’281
0.6
3
-1’340’566
-1’142’221
-198’345
17.4
8
640’152
311’964
328’187
105.2
Altri risultati ordinari
Costi di esercizio
Utile lordo
Ammortamenti sugli immobilizzi
Rettifiche di valore, accantonamenti e perdite
Risultato di esercizio (risultato intermedio)
Ricavi straordinari
–
–
–
–
Costi straordinari
-41’600
–
-41’600
100.0
Imposte
-468’101
-188’985
-279’116
147.7
Utile d’esercizio
130’451
122’979
7’471
6.1
10.7
Proposta d’impiego dell’utile
Destinazione alla riserva legale generale
74’843
67’635
7’207
Remunerazione del capitale delle quote sociali
55’608
55’344
264
0.5
130’451
122’979
7’471
6.1
Totale dell’impiego dell’utile (utile di bilancio)
11
12
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Conto del flusso di fondi al 31 dicembre 2013
Eser. in rassegna
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. in rassegna
Impiego dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Proven. dei fondi
in CHF
Eser. precedente
Impiego dei fondi
in CHF
Flusso di fondi in base al risultato operativo (finanz. interno)
Utile d’esercizio
130’451
–
122’979
–
Ammortamenti sugli immobilizzi
391’236
–
388’955
–
Rettifiche di valore e accantonamenti
278’627
–
1’078’148
–
–
46’597
–
66’302
211’649
–
–
998’678
–
55’344
–
54’828
Ratei e risconti attivi
Ratei e risconti passivi
Remunerazione delle quote sociali per l’esercizio precedente
Saldo
1’011’963 101’9411’590’0831’119’809
Flusso di fondi risultante da transazioni sul capitale proprio
Variazione netta del capitale sociale
4’400
–
8’600
–
Saldo
4’400
–
8’600
–
Flusso di fondi risultante da cambiamenti negli immobilizzi
Partecipazioni
Immobili
Altri immobilizzi
Saldo
–
–
–
1’502’640
93’600
443’803
–
670’979
–
166’324
–
171’277
93’600
610’127
–
2’344’895
Flusso di fondi risultante dall’attività bancaria
Impegni nei confronti di banche
–
2’500’000
–
20’500’000
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’inv.
6’235’611
–
13’576’403
–
Altri impegni nei confronti della clientela
6’104’952
–
3’875’147
–
–
6’404’000
–
7’046’000
Obbligazioni di cassa
Prestiti obbligazionari
–
–
–
–
5’000’000
–
10’100’000
–
Altri passivi
–
649’574
689’539
–
Crediti risultanti da titoli del mercato monetario
–
–
–
–
Crediti nei confronti di banche
–
917’441
56’227
–
Crediti nei confronti della clientela
–
1’903’262
2’540’359
–
Crediti ipotecari
–
4’707’511
–
1’252’825
Mutui presso centrali di emissione di obbligazioni fondiarie
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
Altri attivi
Liquidità
50’360
–
–
52’370
822’500
982’000
452’000
1’012’000
2’769
–
5’250
–
–
550’299
434’291
–
Saldo
18’216’19218’614’08731’729’21629’863’195
Totale provenienza dei fondi
19’326’155
–
33’327’899
–
–
19’326’155
–
33’327’899
Totale impiego dei fondi
Gli importi corrispondono alla variazione netta delle voci di bilancio.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Cifre chiave della Banca Raiffeisen Valblenio
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Variazione
in %
Dati del bilancio
Somma del bilancio
438’272’637
429’915’866
1.9
Prestiti alla clientela
406’105’816
399’495’043
1.7
379’658’005
374’950’494
1.3
305’945’322
300’008’759
2.0
75.3%
75.1%
6’848’076
6’768’569
1.2
6’300’279
6’028’303
4.5
5’507’660
5’509’443
–
Costi di esercizio
3’928’325
4’185’163
-6.1
Utile lordo
2’371’954
1’843’141
28.7
130’451
122’979
6.1
62.4%
69.4%
7’066’646
8’512’519
1.74%
2.13%
840’650
214’395
0.21%
0.05%
di cui crediti ipotecari
Fondi della clientela
Fondi della clientela in % dei prestiti alla clientela
Totale capitale proprio
Dati del conto economico
Ricavi di esercizio
di cui risultato da operazioni su interessi
Utile d’esercizio
Cost Income Ratio (rapporto costi/ricavi)
Operazioni di credito
Rettifiche di valore e accantonamenti per rischi di perdita
in % dei prestiti alla clientela
Perdite su operazioni di credito
in % dei prestiti alla clientela
-17.0
292.1
Altre cifre chiave
Effettivo dei soci
4’506
4’492
0.3
42’521’395
42’819’736
-0.7
Numero di collaboratori
24
25
-4.0
di cui apprendisti
–
–
–
20.7
21.8
-5.1
3
3
–
Volume dei depositi titoli
Numero di posti a tempo pieno
Numero di agenzie (sede compresa)
13
14
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Allegato al conto annuale
Commento al risultato d´esercizio
Con il conto annuale, la Banca Raiffeisen Valblenio assolve il proprio obbligo di
rendiconto dei risultati dell’esercizio 2013. Il presente allegato al conto annuale spiega
in dettaglio su quale base sono stati ottenuti questi risultati e a quali principi ci
orientiamo nel nostro lavoro.
Note sull’attività operativa
Al raggio di attività della Banca Raiffeisen Valblenio appartengono i comuni di Acquarossa,
Blenio e Serravalle. Oltre che nella sede principale di Acquarossa, la consulenza personale ai
nostri clienti viene garantita anche nelle agenzie
di Olivone e Malvaglia. I distributori automatici
nelle tre sedi offrono servizi 24 ore su 24. La
competenza principale e la fonte principale del
reddito della Banca Raiffeisen Valblenio è rappresentata dalle operazioni su interessi, quindi
dall’accettazione di fondi della clientela e dalla
concessione di crediti, soprattutto nel settore
ipotecario.
Effettivo
Alla fine del 2013, presso la Banca Raiffeisen
Valblenio lavoravano 24 collaboratori. L’effettivo, al netto del lavoro a tempo parziale, comprende 20,65 posti a tempo pieno.
Posizioni dei clienti
Con il 92,7%, le posizioni principali del totale
di bilancio sono costituite dai prestiti alla clientela che riguardano prevalentemente le ipoteche per immobili abitativi privati. I crediti commerciali sono per lo più coperti. Sul lato del
passivo dominano i fondi della clientela investiti prevalentemente in forma di risparmio e di
investimento.
Operazioni su interessi, operazioni in
commissione e da prestazioni di servizio,
operazioni di negoziazione
Le operazioni su interessi contribuiscono in
modo importante, con l’87,4%, al ricavo di esercizio. Il risultato da operazioni in commissione
e da prestazioni di servizio ammonta al 5,7%,
seguito dal risultato da operazioni di negoziazione con il 2,2%.
Integrazione nel Gruppo Raiffeisen
La Banca Raiffeisen Valblenio è membro di Raiffeisen Svizzera che funge da centro di servizi e
da garante per tutti gli impegni dell’intero Gruppo. Nell’eventualità di una sua uscita dal Gruppo Raiffeisen, la Banca Raiffeisen Valblenio si è
impegnata a versare un’indennità pari all’1,5%
del totale di bilancio.
Corporate Governance
La Banca Raiffeisen Valblenio si attiene in linea
di principio alle direttive di Corporate Governance della SIX Swiss Exchange non vincolanti
per Raiffeisen e rispettivamente allo Swiss Code
of Best Practice for Corporate Governance di
economiesuisse. Spiegazioni in merito sono presentate dettagliatamente nel Rapporto di gestione del Gruppo Raiffeisen.
Ai sensi della Circolare 2008/24 dell’Autorità
federale di vigilanza sui mercati finanziari
FINMA, il Consiglio di Amministrazione deve
essere composto almeno per un terzo da componenti che soddisfano i criteri di indipendenza
definiti alle cifre marginali 20 - 24. Tali membri
non possono inoltre ricoprire altre funzioni in
seno alla Banca Raiffeisen né avere con essa
alcuna relazione commerciale che possa far sorgere un conflitto di interessi. Tutti i membri del
Consiglio di Amministrazione della Banca Raiffeisen Valblenio soddisfano i criteri di indipendenza richiesti.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Note sulla gestione dei rischi
Principi della gestione dei rischi
Assumersi dei rischi mantenendone il controllo
e gestirli in maniera mirata sono le principali
competenze della Banca Raiffeisen Valblenio.
L’obiettivo della gestione dei rischi è quello di
garantire l’esistenza e il successo a lungo termine della Banca e salvaguardarne la buona
reputazione.
La politica dei rischi costituisce la base della gestione dei rischi che poggia sullo statuto e sul
regolamento interno della Banca Raiffeisen Valblenio oltre che sulle disposizioni legali in materia.
La politica dei rischi sostiene lo sviluppo stabile
e a lungo termine della redditività. La Banca
Raiffeisen Valblenio si assume i rischi con prudenza e consapevolezza. Essi vengono gestiti e
controllati sia a livello di impegno individuale
che di portafoglio. Nelle operazioni commerciali che svolge, Raiffeisen persegue l’impegno
costante di applicare i più rigorosi principi etici.
Valutazione del rischio
Il Consiglio di Amministrazione si occupa periodicamente dei rischi fondamentali a cui la Banca è esposta, che vengono descritti di seguito.
La valutazione comprende in particolare le misure volte alla riduzione del rischio e i controlli
interni. L’accento viene posto soprattutto sulla
garanzia di una sorveglianza e di una valutazione costanti, nonché sulla corretta registrazione
nell’allestimento dei conti.
Rischio di credito
Il rischio di credito rappresenta la possibile perdita a cui deve far fronte la Banca Raiffeisen
Valblenio se un cliente non può adempiere ai
suoi impegni derivanti dal contratto di credito.
I rischi di credito sorgono nei confronti di persone private e della clientela aziendale. Per
clientela aziendale si intendono soprattutto le
piccole imprese che operano prevalentemente
nel raggio di attività della Banca Raiffeisen.
La politica creditizia stabilita per iscritto funge
da base per le operazioni di credito. In primo
piano nella politica creditizia troviamo il merito
creditizio e la capacità di credito dei clienti nonché il mantenimento del valore delle garanzie.
La concessione di un credito avviene prevalentemente a fronte di coperture.
La qualità del debitore (solvibilità del beneficiario del credito) viene stabilita seguendo una
procedura di rating unitaria. Per la valutazione
delle garanzie, in particolar modo dei pegni immobiliari o di altri depositi, trovano applicazione le regole prudenziali valide a livello di Gruppo.
L’andamento del merito creditizio, della capacità di credito e della conservazione di valore
delle garanzie è sottoposto a un costante monitoraggio.
Per determinate operazioni a elevato rischio
viene applicata una procedura di autorizzazione
particolare basata sui rischi. Per misurare la competenza di credito dei singoli collaboratori sono
decisivi il tipo di garanzia, l’importo del credito
e la solvibilità del cliente. Nel caso di posizioni
di rischio più complesse, la Banca Raiffeisen
Valblenio può ricorrere all’assistenza degli specialisti in materia di crediti di Raiffeisen Svizzera.
Qualora sussistano indizi di prestiti a rischio,
le singole rettifiche di valore vengono stabilite
sistematicamente, sulla base di direttive unitarie
a livello di Gruppo. In particolare le posizioni
a rischio e in sofferenza vengono valutate al
valore di liquidazione. La determinazione di
nuove rettifiche di valore individuali e l’esame
di quelle esistenti avvengono quattro volte
l’anno alla fine di ogni trimestre.
Rischio di variazione dei tassi
Il rischio di variazione dei tassi definisce il rischio
di perdita che la Banca Raiffeisen Valblenio potrebbe subire a causa di un cambiamento dei
tassi di interesse di mercato. I rischi di variazione dei tassi sussistono soprattutto nell’ambito
15
16
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
delle operazioni con la clientela e risultano essenzialmente dalle diverse scadenze degli attivi
e dei passivi del bilancio.
I rischi di variazione dei tassi sono limitati all’interno della Banca e vengono gestiti attivamente. La Banca Raiffeisen Valblenio esegue analisi
approfondite nell’ambito dei rischi di variazione
dei tassi. La Direzione della Banca tiene conto
dei risultati emersi dalle analisi per l’attività di
gestione dei rischi.
Altri rischi di mercato
La Banca Raiffeisen Valblenio non effettua operazioni di borsa speculative e non detiene alcun
trading book. Le consistenze proprie in titoli,
divise, banconote e metalli preziosi vengono
tenute soltanto se sono necessarie per le attività con la clientela.
Adempimento delle normative in materia di
fondi propri, ripartizione dei rischi e liquidità
Secondo le disposizioni della FINMA del 3 settembre 2010, le singole Banche Raiffeisen sono
dispensate dall’adempimento su base individuale delle disposizioni in materia di fondi propri,
ripartizione dei rischi e liquidità. Queste prescrizioni devono essere osservate su base consolidata. Per questo motivo la gestione della liquidità e del rifinanziamento a livello di Gruppo è
curata dalla Tesoreria di Raiffeisen Svizzera. Gli
obblighi di pubblicazione in relazione alla copertura con fondi propri su base consolidata ai
sensi della Circolare 2008/22 della FINMA sono
disponibili sul sito Internet di Raiffeisen (www.
raiffeisen.ch) o nel rapporto di gestione del
Gruppo Raiffeisen.
Rischio operativo
Il rischio operativo è costituito dal pericolo di
perdite dovute all’inadeguatezza o al malfunzionamento delle procedure interne, dei collaboratori, dei sistemi informatici, degli stabili e
delle installazioni, o derivanti da eventi esterni.
Questa definizione comprende i rischi legali,
informatici e i rischi di sicurezza fisici. Oltre alle
perdite, la Banca considera anche gli effetti dei
rischi operativi sulla reputazione e sul rispetto
delle disposizioni normative.
I rischi operativi sorgono sia in rapporto diretto
con le operazioni con la clientela, sia in base
alla funzione di datore di lavoro e proprietario
o fruitore di edifici e installazioni. I rischi operativi che ne derivano variano dai problemi dell’attività quotidiana, ad esempio irregolarità nella
verifica dei conti, a eventi potenzialmente più
gravi come la frode.
La loro gestione è orientata a riconoscere il tipo
e le dimensioni del rischio, ad adottare le misure adeguate e a controllarne l’efficacia. A questo proposito la Banca Raiffeisen Valblenio attribuisce un’importanza fondamentale al sistema
di controllo interno.
Al fine di prevenire rischi giuridici, la Banca Raiffeisen Valblenio si avvale di contratti quadro
standardizzati. In questo modo evita perdite
finanziarie dovute a convenzioni contrattuali
inappropriate da un punto di vista legale.
Outsourcing
La gestione della rete di comunicazione dei dati
è stata esternalizzata a Swisscom (Svizzera) SA.
L’intera amministrazione titoli di Raiffeisen è
inoltre assicurata dal Gruppo Vontobel. La scansione nel traffico dei pagamenti con giustificativo avviene presso la Swiss Post Solutions SA e
la stampa e spedizione dei giustificativi bancari
è stata esternalizzata alla Trendcommerce
(Schweiz) AG.
Raiffeisen, un valore reale
per la Svizzera
316 Banche
Raiffeisen forti
Un partner
di fiducia
raiffeisen.ch/rapportodigestione
L’impegno
nell’economia
locale
La sicurezza di
una cooperativa
Una parte
autentica della
Svizzera
18
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
I legami stretti
rendono forti
Ai clienti Raiffeisen sta a cuore il bene della Svizzera. Il 99% dei pagamenti effettuati dai
nostri clienti tramite Raiffeisen rimane nel circuito nazionale; solo l’1% è diretto all’estero.
Ciò dimostra che il vostro denaro circola praticamente solo in Svizzera, che effettuate gli
acquisti soprattutto nel territorio nazionale e che vi rivolgete innanzitutto alle PMI svizzere.
Insieme ai nostri clienti, supportiamo il circuito economico locale:
i risparmi che ci affidate confluiscono in forma di crediti nella regione. Un circolo virtuoso
e un solido contributo all’economia svizzera.
Fonte: Traffico dei pagamenti delle Banche Raiffeisen 2013, SIX
99 %
dei pagamenti Raiffeisen
a favore di un beneficiario
in Svizzera
1%
dei pagamenti Raiffeisen
diretti all’estero
PAGAMENTI RAIFFEISEN
Clientela
aziendale
Raiffeisen
26%
74%
effettua il 26%
di tutti i pagamenti
85
Clientela
privata
Raiffeisen
dispone il 74%
dei pagamenti
milioni di pagamenti
Raiffeisen elabora 85 milioni di pagamenti* all’anno, pari a un pagamento su
cinque in Svizzera. Nessun’altra banca in
Svizzera trasferisce più pagamenti.
*Sono stati considerati solo pagamenti tramite SIC
VICINA AL CLIENTE –
24 ORE SU 24
Nella relazione tra una banca e i suoi clienti la vicinanza è determinante,
poiché crea fiducia. Raiffeisen garantisce la vicinanza sotto ogni aspetto:
geografico, temporale ed emozionale.
50
milioni di volte
all'anno
un bancomat Raiffeisen è il più vicino
e viene utilizzato per un prelevamento di
denaro per un valore medio di CHF 250.
96
volte al minuto
i clienti stabiliscono un collegamento con
Raiffeisen durante un prelievo presso i
1500 bancomat in tutta la Svizzera.
Scoprite a che ora viene effettuata
la maggior parte dei prelievi bancomat:
raiffeisen.ch/rapportodigestione
35%
30%
25%
20%
80 %
15%
+33 %+33%
dei soci Raiffeisen fedeli
da oltre 10 anni
Neugeldzufluss
di afflusso
di nuovi fondi
10%
5%
+8.75+8,75
% %
di crescitaKonjunktur
economica (PIL)
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
AUMENTO DELLA FIDUCIA
IN PERIODI ECONOMICAMENTE DIFFICILI
Afflusso di fondi di nuovi clienti (+33%) presso Raiffeisen
tra il 2008 e il 2013 confrontato con la crescita economica
(+8.75%) nello stesso periodo.
86 %
dei nostri clienti ci raccomanderebbero
ad altri. Nessun’altra banca svizzera
ha raggiunto nel sondaggio sulla reputazione GfK BusinessReflector 2013
un valore altrettanto elevato per quanto
riguarda la fiducia della clientela.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Fiducia
che cresce anno dopo anno
Fiducia e fedeltà sono due termini strettamente affini. E ce lo dimostrano ogni anno i nostri
soci. Come? Con una fedeltà straordinaria: l’80% dei soci concede la propria fiducia a Raiffeisen da oltre dieci anni, affidandoci il loro denaro e instaurando con noi una relazione, alla
quale sono rimasti fedeli fino ad oggi.
La fiducia nei confronti di Raiffeisen è aumentata soprattutto a partire dal 2008, quando il
contesto economico è diventato sempre più difficile: da allora abbiamo registrato un afflusso
di fondi di nuovi clienti del 33%.
Fonti: Raiffeisen, Segreteria di Stato dell’economia SECO
15 %
dei soci Raiffeisen fedeli
da 5 a 10 anni
5%
dei soci Raiffeisen fedeli
fino a 5 anni
21
22
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Successo a lungo termine
grazie a un sano
circuito economico
Assieme ai nostri clienti provvediamo a un sano circuito economico locale. In Svizzera un’impresa
su tre è cliente di Raiffeisen. Un’ipoteca su quattro viene concessa da noi; ciò corrisponde a
una quota di mercato del 16.3%. E nel settore del risparmio un franco su cinque è depositato presso
una Banca Raiffeisen. Con il denaro risparmiato e investito presso di noi finanziamo nella stessa
regione crediti per proprietà di abitazione o PMI; in questo modo consentiamo alle piccole industrie
locali d’impegnarsi economicamente, portando avanti innovazioni, effettuando investimenti
e creando posti di lavoro. Un circuito perfetto, quindi, dove il valore creato resta nella regione.
Fonti: Raiffeisen, Banca nazionale svizzera
20 %
quota di mercato di Raiffeisen per i
depositi di risparmio
16.3 %
quota di mercato di
Raiffeisen per le ipoteche
136
miliardi CHF
di fondi della clientela affidati alle
Banche Raiffeisen
140
miliardi CHF
di crediti ipotecari che consentono
ai nostri clienti di realizzare il loro sogno
di un'abitazione
RAIFFEISEN INVESTE
IN SVIZZERA
Raiffeisen immette annualmente CHF 1.4 miliardi nel circuito
economico locale. Questo denaro va alle piccole industrie locali sotto
forma di ordini edilizi, è destinato come fondi di sponsorizzazione
allo sport, alla cultura e alle associazioni o viene usato per i salari dei
nostri collaboratori.
CHF 185.5 milioni
Investimenti in edifici Raiffeisen
CHF 967 milioni
CHF 125.5 milioni
Salari
Imposte
CHF 86 milioni
CHF 23 milioni
Spese previdenziali
CHF 4.7 milioni
Contributi e donazioni
Sponsoring
24
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
La cooperativa
come ideale terreno fertile
Crescita
della quota dei soci
tra il 2008 e il 2013 (in %)
Il modello cooperativo di Raiffeisen convince grazie all’imprenditorialità, poiché
ciascuna delle 316 Banche Raiffeisen opera autonomamente come PMI organizzata
in forma cooperativa. Questa struttura crea stabilità: tutte le Banche, che sono unite
nel Gruppo Raiffeisen, rispondono solidalmente. Le Banche Raiffeisen
sono radicate a livello regionale e conoscono benissimo le condizioni locali del
mercato.
Argomenti convincenti! Non c’è da meravigliarsi se negli ultimi sei anni
il numero dei soci è aumentato a 1.8 milioni. E per contribuire a
formare il futuro della loro Banca, alle Assemblee Generali partecipano
ben 400’000 soci.
Fonti: Raiffeisen, Ufficio federale di statistica (UST)
Quota dei soci
di Raiffeisen alla fine del 2007,
misurata sulla popolazione per
ogni cantone (in %)
Sono state considerate solo le Banche Raiffeisen. Le succursali di Raiffeisen Svizzera non hanno soci.
STRETTAMENTE LEGATI ALLA POPOLAZIONE SVIZZERA
Clienti
1 abitante della Svizzera su 2
è cliente Raiffeisen.
Soci
Partecipanti alle AG
1 abitante della Svizzera su 4
è socio Raiffeisen.
1 abitante della Svizzera su 20
partecipa ogni anno a
un'Assemblea Generale Raiffeisen.
Collaboratori
Consigli di Amministrazione
1 abitante della Svizzera su 800
è collaboratore Raiffeisen.
1.8 milioni
1 abitante della Svizzera su 4000 è nel
Consiglio di Amministrazione di una Banca
Raiffeisen.
3.7 milioni
10’000
Progetto e realizzazione: Raiffeisen Svizzera società cooperativa, Gestione dei temi, Raiffeisenplatz, 9001 San Gallo
400’000
2000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Principi di iscrizione a bilancio
e di valutazione
Principi generali
La contabilità, la valutazione e l’iscrizione a bilancio sono effettuate conformemente alle disposizioni del Codice delle obbligazioni svizzero,
alla Legge federale sulle banche e le casse risparmio e alla relativa ordinanza, nonché alle
direttive della FINMA. Le voci riportate in dettaglio in una posizione di bilancio sono valutate singolarmente.
Rilevamento delle operazioni bancarie
Tutte le operazioni bancarie concluse ed eseguite entro la data di chiusura del bilancio vengono registrate il giorno stesso e iscritte nel
bilancio e nel conto economico secondo i principi di valutazione fissati. L’iscrizione a bilancio
delle operazioni di cassa concluse, ma non ancora eseguite, avviene secondo il principio del
giorno di conclusione.
Valute estere
I crediti e gli impegni in valuta estera nonché le
giacenze di denaro contante sono valutati al
corso della data di chiusura del bilancio. Gli utili e le perdite di corso risultanti da tale valutazione sono registrati alla posizione «Risultato da
operazioni di negoziazione». Le transazioni in
valuta estera eseguite durante l’anno sono contabilizzate al corso del giorno in cui è avvenuta
l’operazione.
Liquidità, crediti risultanti da titoli del
mercato monetario, fondi passivi
L’iscrizione a bilancio avviene al valore nominale ovvero al valore di acquisto. Lo sconto non
ancora maturato sui titoli del mercato monetario, nonché gli aggi e disaggi su prestiti propri
e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie sono
assegnati in base alla relativa durata.
Crediti nei confronti di banche e della
clientela, crediti ipotecari
L’iscrizione a bilancio viene effettuata al valore
nominale. I proventi da interessi sono assegnati ai rispettivi periodi di competenza.
Un credito è ritenuto a rischio dalla Banca se
appare improbabile che il debitore riesca a
rispettare completamente i suoi impegni contrattuali. I crediti a rischio ed eventuali garanzie
sono valutati al valore di liquidazione. Per i crediti a rischio vengono costituite singole rettifiche
di valore sulla base di analisi periodiche dell’impegno creditizio specifico. A tal fine vengono
considerati la solvibilità del debitore, il rischio
di controparte e il valore netto di alienazione
delle coperture che si ritiene sia realizzabile.
Qualora il recupero del credito dipenda esclusivamente dalla realizzazione delle garanzie, per
la quota scoperta si procede a una rettifica di
valore totale.
Gli interessi e le relative commissioni, scaduti
da oltre 90 giorni, sono considerati in sofferenza. Nel caso di crediti in conto corrente, gli interessi e le commissioni sono considerati in sofferenza qualora il limite di credito concesso sia
stato superato da oltre 90 giorni. Gli interessi
(compresi quelli pro rata) e le commissioni in
sofferenza e a rischio non sono più contabilizzati come ricavi, bensì assegnati direttamente
alla posizione «Rettifiche di valore e accantonamenti». Lo storno di un credito viene effettuato
al più tardi nel momento in cui un atto giuridico
conferma la chiusura della procedura di realizzazione. I crediti a rischio sono nuovamente
classificati al loro valore intero (viene quindi
sciolta la rettifica di valore) se gli importi di capitale e gli interessi in sospeso vengono corrisposti entro i termini previsti dagli accordi contrattuali e se sono soddisfatti gli ulteriori criteri
di solvibilità. Tutte le rettifiche di valore sono
registrate in «Rettifiche di valore e accantonamenti».
25
26
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Portafoglio destinato alla negoziazione
Il portafoglio destinato alla negoziazione è valutato al fair value, mentre alle posizioni prive
di un mercato rappresentativo viene applicato
il principio del valore minimo. Sia gli utili e le
perdite risultanti da questa valutazione, sia quelli conseguiti nel periodo, sono esposti alla voce
«Risultato da operazioni di negoziazione». I proventi da interessi e i dividendi del portafoglio di
negoziazione sono compresi nel risultato delle
operazioni su tassi di interesse.
Investimenti finanziari
Gli investimenti finanziari comprendono gli immobili e le partecipazioni acquisiti da operazioni creditizie e destinati alla rivendita. La valutazione avviene secondo il principio del valore
minimo. Come valore minimo viene considerato il valore più basso tra il valore di acquisto e
quello di liquidazione.
Partecipazioni
Sono considerate partecipazioni le quote sociali di Raiffeisen Svizzera, le partecipazioni in istituzioni locali e regionali necessarie per motivi
operativi e di politica aziendale, come pure le
azioni della Banca di obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA. Le quote relative
a Raiffeisen Svizzera vengono iscritte a bilancio
al massimo al valore nominale. La valutazione
delle restanti partecipazioni avviene secondo il
principio del valore di acquisto, cioè il prezzo di
acquisto da cui sono stati dedotti gli ammortamenti necessari dal punto di vista economicoaziendale. Le partecipazioni possono contenere riserve tacite.
Immobilizzi
Gli immobilizzi vengono iscritti a bilancio al costo di acquisto maggiorato degli investimenti
che determinano un aumento di valore, ammortizzati in modo decrescente sull’arco della
presunta durata d’uso:
Immobili
al massimo 66 anni
Riattazioni e trasformazioni
di locali in affitto
al massimo 15 anni
Software e impianti EED al massimo 3 anni
Mobilio, installazioni
al massimo 8 anni
Altri immobilizzi
al massimo 5 anni
Gli investimenti di entità modesta vengono registrati direttamente come costi di esercizio. Le
ristrutturazioni complete che determinano un
aumento di valore vengono iscritte negli attivi,
mentre la manutenzione e le riparazioni sono
imputate ai costi. Gli immobilizzi possono contenere riserve tacite.
Gli immobili e gli impianti in costruzione sono
ammortizzati solo a partire dal momento in cui
essi vengono utilizzati. I terreni edificabili non
edificati non sono oggetto di ammortamento.
Qualora determinati eventi o circostanze lascino
supporre che il valore contabile degli immobilizzi possa essere cambiato, questi ultimi vengono sottoposti a monitoraggio per verificarne
il mantenimento del valore. Un’eventuale riduzione di valore viene contabilizzata attraverso
la posizione «Ammortamenti sull’attivo fisso»
con effetto sul conto economico. Se in occasione di una verifica della consistenza del valore di
un immobilizzo si rileva una variazione della sua
durata d’uso, il valore contabile residuo viene
ammortizzato come previsto in base alla nuova
durata d’uso.
Rettifiche di valore e accantonamenti
Per tutti i rischi identificabili alla data di riferimento del bilancio sono costituite singole rettifiche di valore e singoli accantonamenti secondo il principio prudenziale. Si rinuncia alla
costituzione di rettifiche di valore forfetarie. Gli
altri accantonamenti possono contenere riserve
tacite.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Riserve per rischi bancari generali
È consentita la costituzione di riserve per rischi
bancari generali. Si tratta di riserve destinate
alla copertura dei rischi latenti nell’attività corrente della Banca, create a titolo precauzionale
in linea con le norme di allestimento dei conti.
Conformemente all’art. 21 cpv. 1 lett. c dell’Ordinanza sui fondi propri (OFoP) tali riserve sono
computate come fondi propri di base.
Impegni eventuali, promesse irrevocabili,
impegni di pagamento e di versamento
suppletivo
L’iscrizione nelle operazioni fuori bilancio viene
effettuata al valore nominale. In caso di rischi
prevedibili, vengono costituiti appositi accantonamenti.
Strumenti finanziari derivati
I rischi di variazione dei tassi di interesse vengono coperti da Raiffeisen Svizzera. Le operazioni
connesse sono registrate al netto nel bilancio.
Le operazioni su strumenti finanziari derivati
possono essere effettuate solo su ordine dei
clienti, in quanto la Banca agisce unicamente
in qualità di intermediaria. I valori di rimpiazzo
risultanti dai contratti quotati in borsa vengono
iscritti a bilancio soltanto in misura pari alla parte non coperta da margini di garanzia. I valori
di rimpiazzo risultanti da contratti non quotati
in borsa vengono sempre iscritti a bilancio.
Imposte
Le imposte vengono calcolate e contabilizzate
in base ai risultati dell’esercizio in rassegna.
Modifiche rispetto all’anno precedente
Non sono state effettuate modifiche sostanziali dei principi di iscrizione a bilancio e di valutazione.
Eventi successivi alla data di chiusura
del bilancio
Fino alla data di stesura del presente rapporto
di gestione non si sono verificati eventi rilevanti che richiedono una registrazione obbligatoria
nel bilancio e/o nell’allegato al 31 dicembre
2013.
27
28
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Informazioni sul bilancio
1. Panoramica delle coperture dei prestiti e delle operazioni fuori bilancio
1.1 Panoramica delle coperture
Copertura ipotecaria
in CHF
Altra copertura
in CHF
Senza copertura*
in CHF
Totale
in CHF
11’206’318
2’514’505
12’726’988
26’447’810
–
–
10’218’409
10’218’409
337’829’810
–
1’911’851
339’741’660
10’358’800
–
80’902
10’439’702
9’490’216
–
421’434
9’911’650
17’310’305
–
2’254’689
19’564’993
386’195’448
2’514’505
17’395’863
406’105’816
377’461’926
1’594’491
20’438’626
399’495’043
Prestiti
Crediti nei confronti della clientela
di cui enti di diritto pubblico
Crediti ipotecari
Stabili abitativi
Uffici e locali commerciali
Oggetti industriali e artigianali
Altri
Totale dei prestiti
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
Fuori bilancio
Impegni eventuali
225’749
315’032
414’944
955’725
4’089’416
243’106
2’570’000
6’902’521
–
–
27’117’007
27’117’007
4’315’165
558’138
30’101’951
34’975’253
4’878’145
223’776
28’443’766
33’545’688
Ammontare
lordo del
debito in CHF
Ricavi stimati
dalla realizz.
delle garanzie
in CHF
Ammontare
netto del
debito in CHF
Singole
rettifiche di
valore in CHF
13’932’291
6’715’048
7’217’243
7’066’646
16’510’182
7’991’735
8’518’447
8’512’519
Promesse irrevocabili
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo
Totale delle operazioni fuori bilancio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
* Incl. prestiti rettificati
1.2 Impegni a rischio
Crediti a rischio
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
La diminuzione dell’«ammontare lordo del debito» è dovuta principalmente alla sistemazione di alcune pratiche creditizie.
La differenza tra «ammontare netto del debito» e «singole rettifiche di valore» è dovuta a crediti in bianco che necessitano solo in parte di rettifiche di
valore.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
2. Ripartizione portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione, investimenti finanziari e partecipazioni
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
Titoli di debito
–
–
Metalli preziosi
6’576
56’936
Totale del portafoglio titoli e metalli preziosi destinati alla negoziazione
6’576
56’936
Valore contabile
Valore contabile
Fair Value
Fair Value
EsercizioEsercizioEsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Investimenti finanziari
Titoli di debito
–
–
–
Titoli di partecipazione
–
–
–
–
1’057’000
897’500
1’332’000
897’500
1’057’000
897’500
1’332’000
897’500
Immobili
Totale degli investimenti finanziari
–
Il valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili è di CHF 3'400'000.
Partecipazioni
Le nostre partecipazioni si riferiscono principalmente a quote di Raiffeisen Svizzera e non sono quotate.
3. Tabella degli investimenti
Valore di
Ammor-
Valore
Valore
acquisto a
tamenti
contabile a
contabile a
fine eserc.
totalizzati
fine eserc.
Reclassifi-
Investi-
Disinvesti-
Ammor-
fine eserc.
precedente
finora
precedente
cazioni
menti
menti
tamenti
in rassegna
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Partecipazioni
Partecipazioni al Gruppo
Altre partecipazioni
Totale delle partecipazioni
2’500’000
–
2’500’000
–
–
–
–
2’500’000
19’563
-5’999
13’564
–
–
–
–
13’564
-5’999 2’513’564
–
–
–
– 2’513’564
2’519’563
Immobilizzi
Immobili
5’651’026
-1’990’026
3’661’000
–
443’803
-93’600
-135’203
Altri immobili
Stabili ad uso della banca
–
–
–
–
–
–
–
–
Altri immobilizzi
2’132’536
-1’460’324
672’212
–
166’324
–
-256’033
582’503
Oggetti in leasing finanziario
Altre
Totale degli immobilizzi
3’876’000
–
–
–
–
–
–
–
–
62’606
-62’605
1
–
–
–
–
1
7’846’168 -3’512’955 4’333’213
–
610’127
-93’600
-391’236 4’458’504
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli immobili
4’453’461
Valore di assicurazione per il rischio incendio degli altri immobilizzi
1’853’000
29
30
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
4. Altri attivi e passivi
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Altri attivi
Altri attivi
24’121
26’890
24’121
26’890
Cedole e titoli di credito in scadenza, non riscossi
159’721
723’717
Tasse dovute, imposte indirette
250’047
336’307
Contributi dovuti alle assicurazione sociali e alla previdenza per il personale
30’819
31’539
Altri passivi
32’793
31’392
473’380
1’122’954
Totale degli altri attivi
Altri passivi
Totale degli altri passivi
5. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi con riserva di proprietà
Totale degli attivi costituiti in pegno
Esercizio in rassegna
Ammontare dei crediti
di cui
o valore contabile
utilizzati
in CHF
in CHF
56’691’170
45’230’000
Esercizio precedente
Ammont. dei crediti
o valore contabile
in CHF
di cui
utilizzati
in CHF
54’299’896
40’230’000
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
6. Istituti di previdenza
I collaboratori della Banca Raiffeisen Valblenio sono assicurati presso Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a
65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dall’età di 58 anni, subendo però una corrispondente riduzione della
rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre almeno le prestazioni obbligatorie ai sensi della LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di
lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.
6.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Impegni nei confronti della clientela a titolo di risparmio e d’investimento
1’090
Altri impegni nei confronti della clientela
1’078
–
–
1’090
1’078
al 31.12.2012
in percentuale
al 31.12.2011
in percentuale
103,0
98,5
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
6.2 Vantaggio economico / Impegno economico e oneri previdenziali
In base agli ultimi conti economici degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen sottoposti
a verifica ai sensi delle Swiss GAAP RPC 26), il grado di copertura è pari a:
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa
A fine 2013, la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa non si trova in situazione di sottocopertura. Il grado di copertura attuale al 31.12.2013 potrà
essere consultato da aprile 2014 nel rapporto di gestione 2013 del Gruppo Raiffeisen al sito www.raiffeisen.ch. Per i datori di lavoro affiliati non derivano
né benefici né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.
6.3 Riserve di contributi del datore di lavoro
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Riserve di contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro
Stato 1.1.
1’078
74’212
+ Versamenti
–
–
- Prelevamento *
–
-74’000
+ Remunerazione
Stato 31.12.
12
866
1’090
1’078
* Esercizio precedente: Nell’ambito del cambiamento delle basi tecniche di Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, la Banca Raiffeisen ha fornito un
contributo una tantum, di cui CHF 74’000 finanziati mediante un prelevamento dalle riserve dei contributi del datore di lavoro. L’importo residuo di CHF 108’588
è stato contabilizzato tramite le spese per il personale (vedi allegato 19 «spese per il personale»).
Le riserve di contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale stando al conteggio dell’istituto di previdenza. Esse non sono attivate.
31
32
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
7. Prestiti obbligazionari in corso
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli istituti ipotecari svizzeri SA
Totale dei prestiti obbligazionari in corso
45’230’000
40’230’000
45’230’000
40’230’000
1.45
1.56
Tasso d’interesse medio ponderato in %
8. Rettifiche di valore e accantonamenti come pure riserve per rischi bancari generali
Situazione
a inizio anno
in rassegna
in CHF
Utilizzo
conforme
allo scopo
in CHF
Modifica
dello scopo
originario
(trasferim.)
in CHF
8’512’519
-840’650
-692’375
Nuove forma-
Interessi zioni a carico
a rischio
del conto
impagati
economico
in CHF
in CHF
Scioglimenti
a favore
del conto
economico
in CHF
Situazione
alla fine
dell’anno
in rassegna
in CHF
–
7’066’646
–
–
Rettifiche di valore e
accantonamenti per rischi di perdita
87’152
–
Rettifiche di valore e accantonamenti per altri rischi operativi
Altri accantonamenti
–
–
–
–
–
15’991’000
–
692’375
–
1’032’125
– 17’715’500
24’503’519
-840’650
–
87’152 1’032’125
– 24’782’146
Totale rettifiche di valore
e accantonamenti
Riserve per rischi bancari generali
–
–
–
–
–
–
–
di cui tassato
–
–
–
–
–
–
–
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
9. Evoluzione del capitale proprio
Numero
di soci
Nominale di
ogni quota
Importo
in CHF
4’492
200
898’400
Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo
24’000
Riserva legale generale
5’723’190
Utile dell’esercizio precedente (prima dell’impiego dell’utile)
122’979
Totale del capitale proprio a inizio esercizio in rassegna
+
(prima dell’impiego dell’utile)
Versamenti di nuovi soci
169
200
33’800
-
Rimborsi a soci
-155
200
-31’000
+
Versamenti di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo
2’000
-
Rimborsi di quote sociali senza obbligo di versamento suppletivo
-400
-
Remunerazione del capitale sociale (esercizio precedente)
-55’344
+
Utile dell’esercizio in rassegna
Totale del capitale proprio a fine esercizio in rassegna
6’768’569
130’451
4’506
6’848’076
4’506
200
901’200
di cui
Capitale sociale con obbligo di versamento suppletivo
Capitale sociale senza obbligo di versamento suppletivo
25’600
Riserva legale generale
5’790’825
Utile dell’esercizio in rassegna
Obbligo di versamento suppletivo da parte dei soci
130’451
36’048’000
33
34
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
10. Struttura delle scadenze dell’attivo circolante e del capitale di terzi
ScadenzaScadenza Scadenza Scadenza
entro
fra 3 e
fra 1 e
superiore
A vista
Disdicibile
3 mesi
12 mesi
5 anni
ai 5 anni
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Totale
in CHF
Attivo circolante
Liquidità
Crediti ris. da titoli del mercato monetario
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Crediti ipotecari
2’445’010
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
2’245’074
–
19’055’700
–
–
–
21’300’774
1’208’350
4’343’250
3’301’348
254’900
26’447’810
30’078’099 37’534’077
209’792’601
53’030’507
379’658’005
8’253
17’331’710
346’203
48’876’518
2’445’010
Portafoglio titoli e metalli preziosi
destinati alla negoziazione
Investimenti finanziari
6’576
–
–
–
–
–
6’576
–
–
–
–
–
*1’057’000
1’057’000
Totale dell’attivo circolante
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
5’051’117
66’208’227 50’342’149 41’877’327 213’093’949 54’342’407 430’915’176
5’561’925
68’925’677
35’136’169 48’283’559
–
–
24’000’000
–
229’567’821
–
220’557’650
44’262’544
422’727’524
1’000’000
21’250’000
7’150’000
53’400’000
–
–
–
229’567’821
Capitale di terzi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
Altri impegni nei
confronti della clientela
Obbligazioni di cassa
18’220’501
–
–
–
57’040’501
–
–
15’123’000 23’697’000
1’108’000
4’107’000
13’234’000
888’000
19’337’000
–
–
2’500’000
500’000
12’600’000
29’630’000
45’230’000
Mutui presso centrali di emissione
di ob. fondiarie e prestiti
Totale del capitale di terzi
Esercizio in rassegna
Esercizio precedente
18’220’501 229’567’821 42’731’000 29’304’000
17’864’548
223’332’211
29’403’000 39’711’000
47’084’000 37’668’000 404’575’322
44’116’000
41’712’000
396’138’759
* Negli investimenti finanziari sono immobilizzati CHF 1’057’000 .
11. Crediti ad organi e transazioni con persone vicine
Il giorno di chiusura del bilancio i crediti ad organi ammontavano a CHF 4’768’132 (esercizio precedente CHF 4’243’967).
Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative al disbrigo e al monitoraggio affinché venga sempre garantita
l’indipendenza personale.
Per i membri del Consiglio di Amministrazione vengono applicate le stesse condizioni previste per la clientela in generale.
La Direzione della Banca beneficia delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
12. Suddivisione di attivi e passivi fra Svizzera ed estero
I crediti nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 146’424 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 438’272’637.
Gli impegni nei confronti della clientela domiciliata all’estero ammontavano a CHF 7’080’576 a fronte di un totale di bilancio pari a CHF 438’272’637.
13. Suddivisione di attivi e passivi secondo i paesi
Poiché siamo attivi soltanto a livello regionale, rinunciamo a una presentazione per paesi.
14. Suddivisione di attivi e passivi secondo le valute più importanti per la Banca
CHF
EUR
Monete convertite in CHF
USD
Diverse
Totale
Attivi
Liquidità
Crediti nei confronti di banche
Crediti nei confronti della clientela
Altri attivi
Totale degli attivi iscritti a bilancio
2’205’092
220’881
15’122
3’915
2’445’010
16’715’028
3’174’443
913’578
497’725
21’300’774
26’447’574
117
76
43
26’447’810
388’072’466
–
–
6’576
388’079’042
433’440’160
3’395’441
928’776
508’259
438’272’637
Pretese di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale degli attivi
–
–
–
–
–
433’440’160
3’395’441
928’776
508’259
438’272’637
53’400’000
–
–
–
53’400’000
Passivi
Impegni nei confronti di banche
Impegni nei confronti della clientela
a titolo di risparmio e di investimento
228’120’716
1’447’105
–
–
229’567’821
Altri impegni nei confronti della clientela
53’918’323
1’716’032
909’827
496’319
57’040’501
Altri passivi
98’264’313
–
–
1
98’264’315
433’703’352
3’163’137
909’827
496’320
438’272’637
Totale dei passivi iscritti a bilancio
Impegni di consegna derivanti da operazioni
in divise per contanti, a termine e opzioni
Totale dei passivi
Posizione netta per divise
–
–
–
–
–
433’703’352
3’163’137
909’827
496’320
438’272’637
-263’192
232’304
18’949
11’939
–
31.12.201331.12.2012
Tassi di conversione valute estere
EUR
1.2263
1.2072
USD
0.8906
0.9155
35
36
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Informazioni sulle operazioni fuori bilancio
15. Impegni eventuali
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Garanzie per la copertura di crediti
801’337
1’090’337
Garanzie di prestazione di garanzia
154’388
128’660
Altri impegni eventuali
Totale degli impegni eventuali
–
–
955’725
1’218’997
16. Ripartizione degli strumenti finanziari derivati aperti a fine anno
Strumenti di negoziazione:
Strumenti di hedging:
Valori di
Valori di
Valori di
Valori di
rimpiazzorimpiazzo Volume
rimpiazzorimpiazzo Volume
positivi
negativi
dei contratti
positivi
negativi
dei contratti
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
in CHF
Strumenti su tassi d’interesse
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Contratti a termine
–
–
–
–
–
–
Opzioni (OTC)
–
–
–
–
–
–
Esercizio in rassegna
–
–
–
–
–
–
Esercizio precedente
–
–
–
–
–
–
Divise
Metalli preziosi
Titoli di partecipazione e altri
Totale
Gli strumenti finanziari derivati vengono impiegati soltanto su ordine del cliente e negoziati esclusivamente tramite Raiffeisen Svizzera. Non vengono
tenute posizioni nette in strumenti di negoziazione.
17. Operazioni fiduciarie
Non sussistono investimenti fiduciari presso banche terze né per l’anno rassegna né per l’anno precedente.
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Informazioni sul conto economico
18. Risultato da operazioni di negoziazione
Negoziazione di divise
Negoziazione di metalli preziosi e banconote
Negoziazione di titoli
Totale del risultato da operazioni di negoziazione
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
103’807
115’370
31’702
30’224
–
–
135’509
145’594
19. Spese per il personale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Stipendi organi della Banca e personale
2’026’389
2’116’852
AVS, AI, AD e altri assegni previsti dalla legge
186’668
196’720
Contributi agli istituti di previdenza per il personale
157’817
281’867
Spese accessorie per il personale
Totale delle spese per il personale
56’188
52’984
2’427’063
2’648’422
La diminuzione dei contributi agli istituti di previdenza per il personale rispetto all'esercizio precedente è riconducibile al contributo straordinario versato
nel 2012 a favore di Raiffeisen Svizzera cassa pensioni società cooperativa, come esposto al paragrafo 6.3, per un totale di CHF 108'588.
20. Spese per il materiale
EsercizioEsercizio
in rassegna
precedente
in CHF
in CHF
Spese per i locali
140’803
139’902
Costi EED, macchine, mobilio, veicoli e altre installazioni
519’999
527’650
Altri costi di esercizio
840’460
869’189
1’501’262
1’536’741
Totale delle spese per il materiale
37
38
RAPPORTO DI GESTIONE 2013 Banca Raiffeisen Valblenio
Banca Raiffeisen Valblenio
Società cooperativa
6716 Acquarossa
Telefono 091 871 18 50
Telefax 091 871 20 50
[email protected]
www.raiffeisen.ch/valblenio
via Campagna
6713 Malvaglia
Telefono 091 870 13 49
zona Lavorceno
6718 Olivone
Telefono 091 874 21 21
Consiglio di Amministrazione
Bruno Grata, Presidente · Nello Croce, Vicepresidente · Enrico Bruni,
Segretario · Stefano Cavadini · Ivo Gianora · Rolando Guidicelli · Dr. Alcide
Barberis · Gino Urietti
Direzione e collaboratori
Ivano Citrini, Presidente della Direzione · Alan Piantoni, Membro della
Direzione · Ivano Derighetti, Membro della Direzione · Fredy Fovini,
Membro della Direzione · Mariska Citrini, Membro della Direzione ·
Nivardo Maestrani, Procuratore · Christian Kaufmann, Procuratore ·
Corinne Valchera, Procuratrice · Federica Bassi · Sabine Bruschetti ·
Daniele Celio · Marzia Della Bruna Piantoni · Danya Devittori · Alessio
Ghisla · Martina Maestrani · Sara Maffioli · Maris Palà · Alan Ratti · Edo
Ratti · Giuliano Scaroni · Ada Solari Morosi · Claudia Urietti · Daniella
Vanetti-Sani · Liana Veglio
Ufficio di revisione
PricewaterhouseCoopers SA
316 Banche
Raiffeisen forti
Banche Raiffeisen al 31.12.2013
Raiffeisenbank Aadorf / Raiffeisenbank Aare-Reuss / Raiffeisenbank Aare-Rhein / Raiffeisenbank Abtwil AG / Raiffeisenbank Abtwil-St.Josefen / Raiffeisenbank Adligenswil-UdligenswilMeggen / Raiffeisenbank Aergera-Galtera / Raiffeisenbank Aeschi-Buchsi / Raiffeisenbank Aesch-Pfeffingen / Raiffeisenbank Aletsch / Raiffeisenbank Allschwil-Schönenbuch / Raiffeisenbank
Alpnach-Kerns-Sarnen / Raiffeisenbank am Bichelsee / Raiffeisenbank am Lindenberg / Raiffeisenbank am Ricken / Raiffeisenbank am Rigi / Raiffeisenbank Amriswil-Dozwil-Sommeri /
Raiffeisenbank an der Limmat / Raiffeisenbank Andwil-Arnegg / Raiffeisenbank Appenzell / Raiffeisenbank Appenzeller Hinterland / Raiffeisenbank Arlesheim / Banque Raiffeisen BagnesVollèges / Raiffeisenbank Balsthal-Laupersdorf / Banque Raiffeisen Basse Broye Vully / Raiffeisenbank Belalp-Simplon / Banca Raiffeisen Bellinzonese e Visagno / Raiffeisenbank Benken /
Raiffeisenbank Berg-Erlen / Raiffeisenbank Berneck-Au / Raiffeisenbank Bernhardzell / Raiffeisenbank Beromünster / Banca Raiffeisen Biasca-Lodrino / Raiffeisenbank Biberist / Raiffeisenbank
Bielersee / Raiffeisenbank Birsig / Raiffeisenbank Boswil-Bünzen / Raiffeisenbank Böttstein / Raiffeisenbank Bündner Rheintal / Raiffeisenbank Buttisholz-Ruswil / Raiffeisenbank Cadi /
Raiffeisenbank Calanda / Banca Raiffeisen Centovalli Pedemonte Onsernone / Raiffeisenbank Cham / Banque Raiffeisen Clos du Doubs et Haute-Ajoie / Banca Raiffeisen Colline del Ceresio /
Banque Raiffeisen Cousimbert / Banca Raiffeisen Cugnasco Gordola Verzasca / Banque Raiffeisen d’Arve et Lac / Banque Raiffeisen d’Assens / Banque Raiffeisen d’Yverdon-les-Bains /
Raiffeisenbank Däniken-Gretzenbach / Banque Raiffeisen de Chalais-Vercorin / Banque Raiffeisen de Chasseral / Banque Raiffeisen de Conthey / Banque Raiffeisen de Gimel / Banque Raiffeisen
de la Broye / Banque Raiffeisen de la Glâne / Banque Raiffeisen de La Riviera / Banque Raiffeisen de la Sorne / Banque Raiffeisen de la Vallée d’Entremont / Banque Raiffeisen de la Versoix /
Banque Raiffeisen de l’Allaine / Banque Raiffeisen de Lavaux / Banque Raiffeisen de Leytron-Saillon / Banque Raiffeisen de Marly / Banque Raiffeisen de Meyrin / Banque Raiffeisen de MiègeVenthône-Veyras / Banque Raiffeisen de Monthey / Banque Raiffeisen de Nendaz / Banque Raiffeisen de Sierre & Région / Banque Raiffeisen de Troistorrents-Morgins / Banque Raiffeisen de
Val-d’Illiez-Champéry / Banca Raiffeisen del Basso Mendrisiotto / Banca Raiffeisen del Camoghè / Banca Raiffeisen del Cassarate / Banca Raiffeisen del Generoso / Banca Raiffeisen del
Moesano / Banca Raiffeisen del Monte San Giorgio / Banca Raiffeisen del Vedeggio / Banca Raiffeisen della Campagnadorna / Banca Raiffeisen della Magliasina / Banque Raiffeisen des Alpes
Vaudoises / Banque Raiffeisen des Communes du Haut-Plateau / Banque Raiffeisen des Coteaux du Soleil / Banque Raiffeisen des Montagnes Neuchâteloises / Raiffeisenbank DiepoldsauSchmitter / Raiffeisenbank Dornach / Banque Raiffeisen du Chablais Vaudois / Banque Raiffeisen du District de Moudon / Banque Raiffeisen du Gibloux / Banque Raiffeisen du Gros-de-Vaud
/ Banque Raiffeisen du Haut-Léman / Banque Raiffeisen du Mont-Tendre / Banque Raiffeisen du Pays-d’Enhaut / Banque Raiffeisen du Salève / Banque Raiffeisen du Val-de-Ruz / Banque
Raiffeisen du Val-de-Travers / Banque Raiffeisen du Val-Terbi / Banque Raiffeisen du Vignoble / Raiffeisenbank Düdingen / Raiffeisenbank Dulliken-Starrkirch / Raiffeisenbank Dünnerntal /
Raiffeisenbank Dussnang-Fischingen / Raiffeisenbank Eggersriet-Grub / Raiffeisenbank Eiken / Raiffeisenbank Einsiedeln / Raiffeisenbank Emmen / Raiffeisenbank Engelburg / Raiffeisenbank
Engiadina Val Müstair / Raiffeisenbank Erlinsbach / Banque Raiffeisen Estavayer-Montagny / Raiffeisenbank Ettiswil / Raiffeisenbank Flawil-Degersheim-Mogelsberg-Oberuzwil / Raiffeisenbank
Flums / Banque Raiffeisen Franches-Montagnes / Raiffeisenbank Frauenfeld / Raiffeisenbank Freiburg Ost / Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest / Raiffeisenbank Frutigland / Raiffeisenbank
Fulenbach-Murgenthal-Langenthal / Banca Raiffeisen Gambarogno e Cadenazzo / Raiffeisenbank Gampel-Steg / Raiffeisenbank Gäu-Bipperamt / Banque Raiffeisen Genève Ouest /
Raiffeisenbank Gilgenberg / Raiffeisenbank Glarnerland / Raiffeisenbank Goldach / Raiffeisenbank Goldingen-Wald / Raiffeisenbank Goms / Raiffeisenbank Gossau-Niederwil / Raiffeisenbank
Grauholz / Raiffeisenbank Guntalingen-Neunforn / Raiffeisenbank Gürbe / Banque Raiffeisen Haute Birse / Raiffeisenbank Heiden / Banque Raiffeisen Hérens / Raiffeisenbank Hergiswil LU /
Raiffeisenbank Hildisrieden / Raiffeisenbank Hitzkirchertal / Raiffeisenbank Höfe / Raiffeisenbank Horw / Raiffeisenbank Hünenberg / Raiffeisenbank Illgau / Raiffeisenbank im Entlebuch /
Raiffeisenbank Jungfrau / Raiffeisenbank Kelleramt-Albis / Raiffeisenbank Kiesental / Raiffeisenbank Kölliken-Entfelden / Raiffeisenbank Kriens / Raiffeisenbank Kriessern / Raiffeisenbank
Lägern-Baregg / Raiffeisenbank Laufental-Thierstein / Banque Raiffeisen Lausanne-Haute-Broye-Jorat / Banca Raiffeisen Leventina / Raiffeisenbank Liestal / Raiffeisenbank Littau-Reussbühl /
Banca Raiffeisen Locarno / Banca Raiffeisen Losone-Circolo delle Isole / Banca Raiffeisen Lugano / Raiffeisenbank Luthern / Raiffeisenbank Lütschinentäler / Raiffeisenbank Luzern / Banca
Raiffeisen Malcantonese / Raiffeisenbank Malters / Raiffeisenbank Marbach-Rebstein / Raiffeisenbank March / Banque Raiffeisen Martigny et Région / Banque Raiffeisen Massongex-StMaurice-Vérossaz / Raiffeisenbank Mels / Banca Raiffeisen Mendrisio e Valle di Muggio / Raiffeisenbank Menzingen-Neuheim / Raiffeisenbank Menznau-Wolhusen / Raiffeisenbank
Merenschwand-Obfelden / Raiffeisenbank Mettauertal / Raiffeisenbank Mischabel-Matterhorn / Raiffeisenbank Mittelbünden / Raiffeisenbank Mittelgösgen / Raiffeisenbank MittelprättigauDavos / Raiffeisenbank Mittelrheintal / Raiffeisenbank Mittleres Toggenburg / Raiffeisenbank Möhlin / Banque Raiffeisen Moléson / Banque Raiffeisen Mont-Aubert Orbe / Banque Raiffeisen
Monterri-Baroche / Banca Raiffeisen Morbio-Vacallo / Banque Raiffeisen Morges Venoge / Raiffeisenbank Mörschwil / Raiffeisenbank Mümliswil-Ramiswil und Holderbank / Raiffeisenbank
Münchwilen-Tobel / Raiffeisenbank Muotathal / Raiffeisenbank Mutschellen-Reppischtal / Raiffeisenbank Neckertal / Raiffeisenbank Neukirch-Romanshorn / Raiffeisenbank NiedergösgenSchönenwerd-Eppenberg / Raiffeisenbank Niederhelfenschwil / Raiffeisenbank Niedersimmental / Banque Raiffeisen Nyon-La Vallée / Raiffeisenbank Oberägeri-Sattel / Raiffeisenbank
Oberbaselbiet / Raiffeisenbank Oberembrach-Bassersdorf / Raiffeisenbank Oberemmental / Raiffeisenbank Oberes Gäu-Aare / Raiffeisenbank Oberes Rheintal / Raiffeisenbank Oberes
Sarganserland / Raiffeisenbank Oberfreiamt / Raiffeisenbank Oberseetal / Raiffeisenbank Obersimmental / Raiffeisenbank Obertoggenburg / Raiffeisenbank Olten / Raiffeisenbank PfaffnerntalRottal / Raiffeisenbank Plaffeien-Plasselb / Banque Raiffeisen Plateau du Jorat-Molondin / Banque Raiffeisen Puidoux-Chexbres-Forel / Raiffeisenbank Quarten / Raiffeisenbank RapperswilJona / Raiffeisenbank Raron-St.German-Niedergesteln / Raiffeisenbank Recherswil-Gerlafingen-Koppigen / Raiffeisenbank rechter Zürichsee / Raiffeisenbank Regio Altnau / Raiffeisenbank
Regio Arbon / Raiffeisenbank Regio Frick / Raiffeisenbank Regio Laufenburg / Raiffeisenbank Regio Uzwil / Raiffeisenbank Regio Weinfelden / Raiffeisenbank Region Burgdorf / Banque
Raiffeisen Région Delémont / Banque Raiffeisen Région Genève Rhône / Raiffeisenbank Region Haslital-Brienz / Raiffeisenbank Region Langnau i.E. / Raiffeisenbank Region Leuk /
Raiffeisenbank Region Stans / Raiffeisenbank Region Visp / Raiffeisenbank Region Zofingen / Raiffeisenbank Reinach BL / Raiffeisenbank Reitnau-Rued / Raiffeisenbank Rickenbach-Wilen /
Banque Raiffeisen Riddes-Saxon-Isérables / Raiffeisenbank Ringgenberg / Raiffeisenbank Risch-Rotkreuz / Banca Raiffeisen Riva San Vitale / Raiffeisenbank Rohrdorferberg-Fislisbach /
Raiffeisenbank Rorschacherberg-Thal / Raiffeisenbank Rothenburg / Raiffeisenbank Saanenland / Raiffeisenbank Sachseln / Banque Raiffeisen Sarine-Ouest / Raiffeisenbank Schächental /
Raiffeisenbank Schaffhausen / Raiffeisenbank Schänis-Amden / Raiffeisenbank Schwarzwasser / Raiffeisenbank See-Lac / Raiffeisenbank Seeland / Raiffeisenbank Seerücken / Raiffeisenbank
Sempachersee West / Raiffeisenbank Sennwald / Raiffeisenbank Sensetal / Raiffeisenbank Siggenthal-Würenlingen / Banque Raiffeisen Sion et Région / Raiffeisenbank Sirnach / Raiffeisenbank
Solothurn / Raiffeisenbank Steffisburg / Raiffeisenbank Steinhausen / Raiffeisenbank Sulgen / Raiffeisenbank Surbtal-Wehntal / Raiffeisenbank Surental-Wiggertal / Raiffeisenbank Surselva /
Raiffeisenbank Tägerwilen / Banque Raiffeisen Talent-Menthue / Raiffeisenbank Therwil Ettingen / Raiffeisenbank Thun / Raiffeisenbank Thunersee-Süd / Raiffeisenbank Tumpiv / Raiffeisenbank
Ueberstorf / Raiffeisenbank Unterägeri / Raiffeisenbank Unteremmental / Raiffeisenbank Unteres Rheintal / Raiffeisenbank Unteres Toggenburg / Raiffeisenbank Untergäu / Raiffeisenbank
Untersee-Rhein / Raiffeisenbank Urner Oberland / Raiffeisenbank Urner Unterland / Banca Raiffeisen Valblenio / Banque Raiffeisen Vallée de la Jogne / Banca Raiffeisen Vallemaggia /
Banca Raiffeisen Valposchiavo / Raiffeisenbank Vierwaldstättersee-Süd / Raiffeisenbank Villmergen / Raiffeisenbank Visperterminen / Raiffeisenbank Vorderprättigau / Banque Raiffeisen
Vuadens/Sâles/St-Martin / Raiffeisenbank Waldkirch / Raiffeisenbank Waldstätte / Raiffeisenbank Walenstadt / Raiffeisenbank Wandflue / Raiffeisenbank Wängi-Matzingen / Raiffeisenbank
Wasseramt Mitte / Raiffeisenbank Wasserschloss / Raiffeisenbank Wegenstettertal / Raiffeisenbank Weinland / Raiffeisenbank Weissenstein / Raiffeisenbank Werdenberg / Raiffeisenbank Wil
und Umgebung / Raiffeisenbank Willisau-Gettnau-Ufhusen / Raiffeisenbank Winkeln / Raiffeisenbank Wittenbach-Häggenschwil / Raiffeisenbank Wohlen / Raiffeisenbank Worblen-Emmental
/ Raiffeisenbank Würenlos / Raiffeisenbank Yberg / Raiffeisenbank Zihlschlacht-Muolen-Bischofszell / Raiffeisenbank Zufikon / Raiffeisenbank Zug / Raiffeisenbank Zürcher Oberland /
Raiffeisenbank Zürich Flughafen / Raiffeisenbank Züri-Unterland

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