LA TESORERIA PER PMI:

06
GIUGNO
2014
La Tesoreria:
che cosa e perché
pianificare
11
GIUGNO
2014
La Gestione
del Passivo:
tipi di
indebitamento
Il cash
management:
pagamenti,
incassi e ciclo
previsivo
LA TESORERIA
PER PMI:
migliorare la gestione
dei flussi bancari
di una piccola azienda
imparando dai tesorieri professionisti
Gestione
del rischio
e interazione
con le Banche
GIUGNO/SETTEMBRE 2014
Follow-up
con gli
imprenditori
CON IL SOSTEGNO DI
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L’iniziativa è promossa da Piccolindustria dell’Unione Industriale di Torino all’interno
del Progetto ”Le tre chiavi del successo”.
Grazie al sostegno della Cciaa di Torino la partecipazione all’iniziativa, rivolta a Imprenditori
e a coloro che svolgono operazioni e funzioni di tesoreria nelle Imprese, è gratuita.
La realizzazione del percorso formativo è a cura di Skillab, Centro valorizzazione
risorse umane dell’Unione Industriale di Torino e dell’AMMA, con la collaborazione della
Delegazione Nord Ovest dell’Associazione Italiana Tesorieri d’Impresa.
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LA TESORERIA
PER PMI
Premessa
Sempre di più le scelte aziendali sono influenzate dalla capacità di gestire finanziariamente
i contratti e l’operatività corrente con clienti e fornitori, nonché progetti di investimento.
Si impone, dunque, una più attenta e metodica gestione finanziaria dei flussi di cassa
anche per le PMI.
Piccolindustria e Skillab, insieme con la Delegazione Nord Ovest dell’Associazione
Italiana Tesorieri d’Impresa (AITI), hanno, quindi, voluto e progettato il percorso
formativo “LA TESORERIA PER PMI: migliorare la gestione dei flussi bancari di una Piccola
Azienda imparando da Tesorieri professionisti”. L’obiettivo è fornire strumenti pratici per
aiutare le piccole e medie imprese ad operare con efficacia nella “complessità” della finanza.
Il percorso, articolato in 5 incontri pratici, trasferirà conoscenze e strumenti per la gestione
di tesoreria (“anticipare invece di inseguire”) nelle aziende in cui, per caratteristiche
dimensionali, la funzione di tesoreria è embrionale, non specificamente definita.
Gli incontri svilupperanno il tema attraverso diversi aspetti, dagli Strumenti e Tecniche di
Cash Management al Funding, dal Risk Management (rischio di cambio, rischio di tasso,
rischio commodities e relativi strumenti di gestione) all’ottimizzazione con il miglior uso
dei sistemi di pagamento (sistemi di electronic banking, le regole di sistema: SEPA, PSD),
dagli aspetti giuridici e contrattuali (finanziamenti, mutui, covenants, finanza strutturata)
all’analisi dei flussi di cassa e della pianificazione finanziaria.
Il taglio operativo e molto concreto del percorso prevede, oltre ai momenti formativi in aula,
l’assegnazione di esercitazioni da svolgere in azienda fra un modulo e l’altro. Questo al fine
di applicare nell’immediato e facilitare l’apprendimento dell’utilizzo di strumenti in azienda.
Ai primi 4 moduli seguirà un modulo finale di follow-up con l’obiettivo, anche con gli
imprenditori delle aziende partecipanti, di capire quanto e come gli obiettivi iniziali, che
ognuno di loro si era dato, siano stati attuati nelle diverse realtà aziendali.
L’iniziativa, gratuita grazie al sostegno della Cciaa di Torino, è rivolta a imprenditori e
a coloro che si occupano, anche non esclusivamente, di tesoreria, previsioni di cassa,
finanziarie, rapporti con le banche, strumenti di pagamento e incasso, remote banking.
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06
GIUGNO
2014
MODULI FORMATIVI
I° MODULO
06 Giugno 2014
9.00 - 13.00
La Tesoreria: che cosa e perché pianificare
Il modulo descrive obiettivi e attività principali della funzione di tesoreria nelle PMI,
identifica gli interlocutori finanziari dell’impresa e illustra funzioni e contenuto delle
previsioni finanziarie. Durante l’incontro è prevista un’esercitazione, che continua in
azienda, riguardante la creazione del piano finanziario basato su incassi e pagamenti
commerciali.
Funzione e ruolo della Tesoreria
• Scopo, strumenti, organizzazione
• Rapporti con il core business
• Le banche e il credito oggi
• Equilibrio economico ed equilibrio finanziario
La pianificazione finanziaria
• Il piano economico finanziario
• Budget finanziario e di Tesoreria
• Scopi, modelli e schemi della pianificazione finanziaria
Le previsioni in Tesoreria (consuntivare, prevedere, anticipare)
• Tesoreria Anticipata, Previsionale e Consuntiva
• La “manovra di Tesoreria”
Docenti: Mariapia Di Matteo - AITI - Treasury Coordination, Gruppo Ferrero
Enrico Paracchini - AITI - Treasury & Finance Specialist, RAI
Il primo modulo è stato pensato in particolare per le figure imprenditoriali
che potranno essere accompagnate dai loro collaboratori.
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11
GIUGNO
2014
MODULI FORMATIVI
II° MODULO
11 Giugno 2014
9.00 - 13.00
La Gestione del Passivo: tipi di indebitamento
In questo modulo vengono definiti il capitale circolante (“working capital”) e i tipi di
finanziamento di origine bancaria, le principali tipologie di finanziamento e i relativi
contratti.
Durante l’incontro è prevista un’esercitazione che, partendo dai risultati della precedente,
integra il piano finanziario con l’inserimento degli affidamenti bancari, evidenzia la
gestione della liquidità, tramite l’acquisizione telematica di saldi e movimenti bancari,
e produce l’aggiornamento delle previsioni.
La struttura finanziaria
• Il working capital
• Il funding a breve termine
• I finanziamenti a lungo
La Tesoreria e gli aspetti giuridici e contrattuali
• Finanziamenti, mutui, covenants
• Finanza strutturata (cenni e alternative)
• Altra contrattualistica
Docenti: Eugenio Boero - AITI - Responsabile Finanza di Gruppo, Gruppo Cauvin
Giancarlo Somà - Ufficio Economico, Unione Industriale Torino
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MODULI FORMATIVI
III° MODULO
18 Giugno 2014
9.00 - 13.00
Il cash management: pagamenti, incassi e ciclo previsivo
Vengono illustrate le tecniche di gestione del rischio di liquidità, ottimizzando i costi
del finanziamento in generale: come mantenere, cioè, l’equilibrio tra fonti e fabbisogni
finanziari nel breve e nel lungo periodo.
Vengono descritti processi, tecnologie e provider negli scambi telematici tra banche
e imprese, con particolare attenzione alle regole indicate dalla Payment Systems
Directive e dalla SEPA.
Durante l’incontro è prevista un’esercitazione che, partendo dai risultati della
precedente, giunge a produrre il budget annuale.
Il Cash Management
• La gestione della liquidità e l’equilibrio finanziario
• Scopi e attività di cash management
• Operatività di cash management
• Riepilogo: la costruzione del budget annuale e delle previsioni pluriennali
I processi di cash management e le interazioni azienda-banca
• Tecnologie e sistemi a supporto
• Sistemi di electronic banking
• Le regole di sistema: SEPA, PSD
della Tesoreria
Docenti: Paolo Cottino - AITI - Treasury & Financial Planning Manager, Gruppo Lavazza
Carlo Salomone - AITI - Responsabile Commissione Sito
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MODULI FORMATIVI
IV° MODULO
26 Giugno 2014
9.00 - 13.00
Gestione del rischio e interazione con le Banche
L’obiettivo è di affrontare le tematiche legate ai principali rischi finanziari, le indicazioni
essenziali per una loro corretta individuazione e gestione nella piccola impresa, compresi
gli strumenti di copertura dei rischi (come i derivati, ecc.).
L’incontro prevede una discussione aperta tra partecipanti e docenti sui temi trattati
nei moduli precedenti, dando attenzione all’utilizzo in azienda dello strumento excel
impiegato nelle esercitazioni.
Vengono fornite, inoltre, le linee guida per il modulo di follow-up successivo.
I rischi finanziari
• Concetti generali: rischi di cambio, tasso, commodities, nazione, credito
• La gestione del rischio tasso
• Strumenti di copertura: cenni e linee guida
I rapporti impresa-banca e la gestione del credito: i comportamenti virtuosi
Conclusioni
Docente: Maurizio Calì - AITI - Responsabile Tesoreria e Finanza, RAI
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MODULI FORMATIVI
V° MODULO
18 Settembre 2014
9.00 - 13.00
Follow-up con gli imprenditori
E’ previsto un incontro finale con gli imprenditori delle aziende partecipanti per
confrontarsi sull’esperienza realizzata. Sarà fondamentale capire quanto e come gli
obiettivi iniziali del percorso formativo siano stati assimilati dai partecipanti, e calati
nelle diverse realtà aziendali, a partire dalle linee guida, e per esaminare l’uso degli
strumenti pratici forniti.
• Confronto tra aspettative e risultati
• Effettivo utilizzo degli strumenti forniti in azienda
• Richieste di approfondimento
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Associazione Italiana Tesorieri d’Impresa - AITI
L’AITI è nata il 21 febbraio 1992, da un gruppo di professionisti e manager desiderosi di
ampliare i propri orizzonti e di diffondere la cultura finanziaria nelle imprese.
Dopo oltre vent’anni AITI, che conta oltre 650 iscritti, è in relazione con le altre associazioni
di Tesorieri che operano all’estero, con l’International Group of Treasury Associations IGTA, e la European Association of Corporate Treasurers - EACT .
E’ interlocutore rappresentativo delle tesorerie d’impresa italiane verso le Istituzioni, le
Autorità, i Regulators (MEF, AGCM, Bankitalia, CONSOB) e verso le Associazioni
imprenditoriali e professionali (ABI, Confederazioni dell’Industria, del Commercio,
dell’Artigianato, della Cooperazione, Ordini, ecc.).
La Mission di AITI è offrire ai Soci in via continuativa informazione, formazione ed
aggiornamento sui temi della Finanza, della Financial Supply Chain, del Working Capital,
dei Rischi e della Tesoreria aziendale, a livello domestico e internazionale, sia sotto il
profilo strategico sia in ambito più strettamente operativo.
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INFORMAZIONI GENERALI
Titolo
Codice
LA TESORERIA PER PMI
FCa30/14
Destinatari
Imprenditori e coloro che svolgono operazioni e funzioni di tesoreria nelle Imprese
Calendario
I° MODULO
06 Giugno 2014
La Tesoreria: che cosa e perché pianificare
II° MODULO
11 Giugno 2014
La Gestione del Passivo: tipi di indebitamento
III° MODULO
18 Giugno 2014
Il cash management: pagamenti, incassi e ciclo previsivo
IV° MODULO
26 Giugno 2014
Gestione del rischio e interazione con le Banche
V° MODULO
18 Settembre 2014
Follow-up con gli imprenditori
9.00 - 13.00
Sede
Skillab - Corso Stati Uniti 38, Torino
Info e adesioni
Per Info e adesioni potete consultare il sito www.skillab.it dove trovate
il modulo d’iscrizione on line
Oppure rivolgetevi a:
Antonella Mustorgi tel. 011 57.18.561/e-mail: [email protected]
Gisella Scialabba tel. 011 57.18.553/e-mail: [email protected]
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Skillab S.r.l.
Centro Valorizzazione Risorse Umane
CorsoStati Uniti, 38
10128 Torino - Italia
Tel. (+39) 011.5718.500
Fax (+39) 011.5718.555
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