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Comune di Verdellino
BILANCIO DI PREVISIONE 2014
RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA 2014/16
Verdellino, 5 agosto 2014
TERMINE APPROVAZIONE
Articolo 151 TESTO UNICO ENTI LOCALI – D.Lgs. 267/2000
Princìpi in materia di contabilità.
1. Gli enti locali deliberano entro il 31 dicembre il bilancio di previsione per l'anno successivo,
osservando i princìpi di unità, annualità, universalità ed integrità, veridicità, pareggio
finanziario e pubblicità. Il termine può essere differito con decreto del Ministro dell'interno,
d'intesa con il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica, sentita la
Conferenza Stato-città ed autonomie locali, in presenza di motivate esigenze .
2. ………
X
X X
Con D.M. Interno il termine per la deliberazione del bilancio di previsione per l'anno 2014 da
parte degli enti locali è stato differito al 28 febbraio 2014.
Fonte: www.fondazioneifel.it
2
LA LEGGE DI STABILITA’
Legge 147/2013 legge di stabilità 2014: principali norme di interesse degli enti locali
Il diluvio di norme che ha caratterizzato il 2013 ha avuto il culmine finale nella Legge 147/2013, legge di
stabilità per l’anno 2014, e nei decreti milleproroghe, ultimo atto di un percorso difficoltoso,
contradditorio e tecnicamente non lineare, con diverse disposizioni corrette nel giro di brevissimo tempo.
Per gli enti locali è comunque arrivata la conferma della tendenza in atto, ovvero la quasi piena autonomia
finanziaria dei Comuni…..ulteriori norme nel corso del 2014, fino al recente DL 66/2014, hanno
ulteriormente modificato e integato il complesso quadro di riferimento…..
Effetti sull’entrata
IUC – Imposta unica comunale
TARI – Tassa rifiuti
TASI – Tributo servizi indivisibili
Regolamentazione TARI e TASI
IMU modifiche disciplina: dichiarazione,
versamento, errori nei versamenti
IMU settore agricolo
IMU secondaria
Mini Imu e maggiorazione Tares
Deducibilità Imu immobili strumentali
Tassazione immobili non locati
Fondo di solidarietà 2014
Conferma Equitalia e sue società fino al 31.12.2014
Accertamento e iscrizione a ruolo
Commissariamento Province
……………………………
Effetti sulla spesa
Limite indebitamento
Gestioni associate Comuni inferiori 5.000 abitanti
Patto di stabilità per Comuni e Province
Vincoli di finanza pubblica (patto) per le società
partecipate, aziende speciali, istituzioni
Piano di riequilibrio pluriennale
Spese elezioni
Locazioni immobili pubblica amministrazione e
controlli da parte del Comune
Spending review
Destinazione proventi servizio parcheggio
Disposizioni in materia di personale
………………………………
Rielaborazione da www.gruppodelfino.it
3
FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE 2014
A) DEFINIZIONE DELLE RISORSE DI RIFERIMENTO
A1) Fondo Solidarità comunale 2013 risultante
dopo verifica IMU dati in Allegato al D.M. del
24/06/2014
1.170.394,20
A2) variazione per diverso criterio riparto costi
politica di ci art.9 D.L. 16/2014
22.392,57
A3) Gettito IMU 2013 al netto della quota di
alimentazione risultante dalla verifica IMU
definita da D.M. 24/06/2014
539.514,33
A4) Riduzione di 90 mln di cui art.1 cc.203 e
730 L.147/2013
-8.855,89
A5) Detrazione della quota incrementale della
spending review 2014 (differenza tra D.M.
Interno del 2014 e D.M. 24/09/2013)
-20.443,08
A6) Rettifica della detrazione incrementale di
cui al punto A5) definita in art. 1, comma 1,
lettera b del DPCM
-232,36
A7) TOTALE DELLE RISORSE DI RIFERIMENTO
(somma algebrica da A1) ad A6) )
1.702.769,78
B) ALIMENTAZIONE FONDO DI SOLIDARIETA' COMUNALE
2014
B1) Quota (38,22% ) del gettito IMU 2014
stimato da trattenere per alimentare il F.S.C.
2014, art. 4 c. 3, DPCM
-230.619,06
C) RIPARTO FONDO SOLIDARIETA' 2014
D) REGOLAZIONE RAPPORTI FINANZIARI SUL FONDO DI
SOLIDARIETA' 2014
D1) Fondo Solidarietà
Comunale 2014
D2) Totale acconti percepiti (a
detrarre)
D3) Importo spettante a saldo
978.417,24
233.815,84
744.601,40
C1) TOTALE DELLE RISORSE
DI RIFERIMENTO
1.702.769,78
C2) Gettito TASI 2014
stimato ad aliquota base
(dati DF al 16.06.2014)
-376.147,56
C3) GETTITO IMU NETTO
2014 stimato ad aliquota
base (dati DF al 16.06.2014) -372.847,80
C4) IMU IMMOBILI
COMUNALI dati in elenco A
del comunicato Ministero
interno del 29/10/2013
C5) FONDO SOLIDARIETA'
COMUNALE 2014 (somma
algebrica da C1) a C4) )
24.642,83
978.417,24
Nota:
Saldo algebrico: C2) Tasi 2014 + C3) IMU NETTA 2014 + C4) IMU IMMOBILI COMUNALI se minore di C1) Risorse
di riferimento: Assegnazione F.S.C. 2014
Saldo algebrico: C2) Tasi 2014 + C3) IMU NETTA 2014 + C4) IMU IMMOBILI COMUNALIse maggiore di C1)
Risorse di riferimento: Restituzione
4
SOSTENIBILITA’ E OBIETTIVI
I.U.C. nelle sue 3 articolazioni +
Fondo di Solidarietà Comunale +
Addizionale IRPEF =
Circa ¾ delle Entrate Correnti
LE LINEE GUIDA
Garantire i servizi essenziali per i cittadini,ovvero il
mantenimento della stessa quantità e qualità nei servizi
pubblici;
Assicurare equità nell’utilizzo delle leve fiscali, a tutela
della fasce economicamente più deboli, delle famiglie e
delle attività produttive, già fortemente colpite dalla crisi
5
BILANCIO DI PREVISIONE 2014
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO
T IT OLO I: ENT RAT E T RIBUT ARIE
3.589.700,00
T IT OLO I: SPESE CORRENT I
4.279.198,00
T IT OLO II: ENT RAT E DA
CONT RIBUT I E T RASFERIMENT I
CORRENT I DELLO ST AT O, DELLA
REGIONE E DI ALT RI ENT I
PUBBLICI ANCHE IN RAPPORT O
ALL'ESERCIZIO DI FUNZIONI
DELEGAT E DALLA REGIONE
85.261,00
T IT OLO II: SPESE IN CONT O
CAPIT ALE
680.250,00
T IT OLO III: ENT RAT E
EXT RAT RIBUT ARIE
T IT OLO IV: ENT RAT E DA
ALIENAZIONI, DA
T RASFERIMENT I DI CAPIT ALE E
DA RISCOSSIONI DI CREDIT I
T ot ale ent rat e I,II,III,IV
T IT OLO V: ENT RAT E DERIVANT I
DA ACCENSIONI DI PREST IT I
T IT OLO VI: ENT RAT E DA SERVIZI
PER CONT O DI T ERZI
915.187,00
609.500,00
5.199.648,00
250.000,00
632.000,00
T ot ale spese I,II
T IT OLO III: SPESE PER RIMBORSO
DI PREST IT I
T IT OLO IV: SPESE PER SERVIZI
PER CONT O DI T ERZI
4.959.448,00
490.200,00
632.000,00
T ot ale
882.000,00
T ot ale III e IV
1.122.200,00
TO TALE C O MPLESSIVO ENTRATE
6.081.648,00
TO TALE C O MPLESSIVO SPESE
6.081.648,00
AVANZO DI AMM.NE
6
I.U.C. - Imposta Unica Comunale
Art. 1 Commi 639 e segg. Legge Stabilità n. 147/2013
nelle 3 componenti
I.M.U. - Imposta
Municipale Propria
di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di
immobili, escluse le abitazioni principali
componente riferita ai servizi
TASI – Tributo per i
Servizi Indivisibili
a carico sia del possessore che dell’utilizzatore
dell’immobile
TARI – Tassa sui
Rifiuti
a carico dell’utilizzatore dell’immobile e destinata a
finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento
dei rifiuti
TARI – Tassa sui Rifiuti
Listino utenze domestiche
Abitazioni e locali
accessori
descrizione
componenti nucleo familiare
quota
tot (su
quota fissa (da variabile (da
superficie di
moltiplicare per i sommare al
100 mq)
mq)
prodotto
2014
precedente)
tot (su
superficie
di 100 mq)
2013
+ 0,30
2013
2014
/2013
2014
/2013
1
0,5272
22,9585
0,756785
0,76077
1,06077
-0,5%
-28,7%
2
0,6195
41,318
1,03268
1,03519
1,33519
-0,2%
-22,7%
3
0,692
45,917
1,15117
1,15393
1,45393
-0,2%
-20,8%
4
0,7513
59,714
1,34844
1,34973
1,64973
-0,1%
-18,3%
5
0,8107
66,6125
1,476825
1,4777
1,7777
-0,1%
-16,9%
6 e oltre
0,8567
78,0735
1,637435
1,63752
1,93752
0,0%
-15,5%
TARI – Tassa sui Rifiuti
Listino utenze non domestiche
Cat.
Descrizione
quota fissa
quota variabile
quota tot 2014
(da moltiplicare per (da moltiplicare per (da moltiplicare per
i mq)
i mq)
i mq)
quota tot 2013
+0,30
(da
(da moltiplicare
moltiplicare per
per i mq)
i mq)
0,68148
0,98148
0,72981
1,02981
1,02008
1,32008
1,49862
1,79862
1
2
3
4
Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto
Cinematografi e teatri
Autorimesse e magazzini senza vendita diretta
Campeggi, distributori di carburanti, autolavaggi, impianti sportivi
0,3342
0
0,5013
0,7352
0,1727
0
0,5162
0,7595
0,5069
0
1,0175
1,4947
5
6
7
8
9
10
11
12
13
0
0,426
1,0026
0,7937
0
0
1,2699
0,5095
1,178
0
0,4445
1,4169
0,9354
0
0
1,3115
0,7953
1,2167
0
0,8705
2,4195
1,7291
0
0
2,5814
1,3048
2,3947
0,87311
0,87297
2,43171
1,73545
1,9204
2,01348
2,58813
1,04227
2,40094
1,17311
1,17297
2,73171
2,03545
2,2204
2,31348
2,88813
1,34227
2,70094
1,5037
0,5009
1,5568
0,7172
3,0605
1,2181
3,06882
1,22498
3,36882
1,52498
16
17
Stabilimenti balneari
Esposizioni, autosaloni
Alberghi con ristorante
Alberghi senza ristorante
Carceri, case di cura e riposo, caserme, collegi
Ospedali
Uffici, agenzie, studi professionali
Banche ed istituti di credito
Negozi abbigliamento, calzature, librerie, cartolerie, ferramenta e altri beni
durevoli
Edicola, tabaccaio, farmacia, plurilicenze
Negozi particolari, quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli, ombrelli,
antiquariato
Banchi mercato di beni durevoli
Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere, estetista
0,9096
1,2362
1,5351
1,2765
2,4447
2,5127
2,46229
2,51977
2,76229
2,81977
18
Attività artigianali tipo botteghe: falegname, fabbro, idraulico, elettricista
0,8605
0,8933
1,7538
1,75846
2,05846
19
20
21
22
23
24
25
Carrozzeria, autofficina, elettrauto, gommista
Attività industriali con capannoni di produzione
Attività artigianali di produzione beni specifici
Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub
Birrerie, amburgherie, mense
Bar, caffè, pasticceria, gelateria
Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi
alimentari
Plurilicenze alimentari e/o miste
Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio
Ipermercati di generi misti
Banchi mercato di generi alimentari
Discoteche, night-club, sale giochi
1,178
0,7686
0,9107
4,6536
0
3,3084
1,6875
1,2167
0,7932
0,9386
2,406
0
1,7086
1,7433
2,3947
1,5618
1,8493
7,0596
0
5,017
3,4308
2,40094
1,56591
1,85404
9,48922
8,26405
6,74325
3,43998
2,70094
1,86591
2,15404
9,78922
8,56405
7,04325
3,73998
1,2866
5,9903
0
2,9236
0,8688
1,3273
3,0949
0
3,0224
1,6517
2,6139
9,0852
0
5,946
2,5205
2,6207
12,21194
2,66078
5,96297
2,53908
2,9207
12,51194
2,96078
6,26297
2,83908
14
15
26
27
28
29
30
2014 /2013 2014 /2013
-25,6%
-100,0%
-0,3%
-48,4%
-100,0%
-22,9%
-0,3%
0,0%
-0,3%
-0,5%
-0,4%
0,0%
0,0%
-0,3%
25,2%
-16,9%
0,0%
-25,8%
-11,4%
-15,1%
0,0%
0,0%
-10,6%
-2,8%
-0,3%
-0,3%
-11,3%
-9,2%
-0,6%
-0,7%
-20,1%
-11,5%
-0,3%
-10,9%
-0,3%
-0,3%
-0,3%
-0,3%
-25,6%
0,0%
-25,6%
-14,8%
-11,3%
-16,3%
-14,1%
-27,9%
0,0%
-28,8%
-0,3%
-0,3%
-25,6%
0,0%
-0,3%
-0,7%
-8,3%
-10,5%
-27,4%
0,0%
-5,1%
-11,2%
TASI – Tributo per i Servizi Indivisibili
a carico sia del possessore che dell’utilizzatore dell’immobile
ANNOTAZIONI
TIPOLOGIA
ALIQUOTE BASE
ALIQUOTA ORDINARIA
0,10%
ABITAZIONI PRINCIPALI
DETRAZIONI: € 20,00 annuali per abitazione, da ripartire
in parti uguali fra i proprietari ivi residenti
Applicata con le medesime modalità di calcolo dell'IMU
0,16%
€ 10 per ogni figlio convivente sotto i 26 anni d'età;
€ 50 in presenza di familiare disabile convivente.
Quota a carico dell’occupante l’immobile fissata al 10%
10
I.M.U. - Imposta Municipale Propria
di natura patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali
TIPOLOGIA
ALIQUOTE BASE
ANNOTAZIONI
ALIQUOTA ORDINARIA
0,94 %
L’imposta versata spetta interamente al Comune, tranne che per
gli immobili di categoria D- di cui 0,76% a favore dello Stato e
0,24% a favore del Comune.
ALIQUOTA IMMOBILI APPARTENENTI ALLA CATEGORIA CATASTALE C1
0,80%
L’imposta versata spetta interamente al Comune.
ABITAZIONI PRINCIPALI E RELATIVE PERTINENZE (è possibile
considerare pertinenza dell’abitazione principale un solo fabbricato per
ciascuna delle categorie C2 – C6 – C7) ESENTATE AD ECCEZIONE DELLE
CATEGORIE A1-A8-A9
L’abitazione principale coincide con la residenza anagrafica. Nel caso in
cui i componenti del nucleo familiare abbiano stabilito la residenza
anagrafica in immobili diversi situati nel Comune, l’aliquota e le
detrazioni in relazione al nucleo familiare si applicano per un solo
immobile.
ALIQUOTA PER ABITAZIONI NON DI LUSSO CONCESSE IN USO
GRATUITO A PARENTI IN LINEA RETTA FINO AL SECONDO GRADO CHE
LA UTILIZZANO COME ABITAZIONE PRINCIPALE
0,40 %
DETRAZIONI
euro 200,00 annuali per abitazione, da ripartire in parti
uguali fra i proprietari ivi residenti
euro 50,00 per ogni figlio che risiede con i genitori e che non
abbia compiuto 26 anni
L’imposta versata spetta interamente al Comune.
N.B. La detrazione per abitazione principale è elevata ad euro
300,00 nel caso in cui nell’immobile sia residente una persona
invalida avente diritto all’indennità di accompagnamento (se
maggiorenne) o indennità di frequenza (se minorenne).
Il diritto è riconosciuto previa apposita dichiarazione sostitutiva.
0,70%
L’imposta versata spetta interamente al Comune.- Il soggetto
passivo deve presentare una nuova apposita autodichiarazione
sostitutiva di atto notorio entro il termine stabilito per la
presentazione della dichiarazione IMU anno 2013.
L’imposta versata spetta interamente al Comune.
FABBRICATI RURALI AD USO STRUMENTALE
0,20 %
11
ADDIZIONALE IRPEF E TARIFFE
ADDIZIONALE IRPEF invariata allo 0,62%
•
Conferma esenzione redditi da indennità
disoccupazione o mobilità;
•
Conferma esenzione totale per tutti i redditi fino a €.
10.000,00.
CONFERMA SENZA ALCUN AUMENTO DI TUTTE LE
TARIFFE ED ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
12
SPESA CORRENTE
COME VENGONO IMPIEGATE LE RISORSE?
A QUALI SETTORI DI SPESA SONO ASSEGNATI GLI
STANZIAMENTI?
Le spese del Comune sono articolate in programmi che
corrispondono agli indirizzi ed alle scelte contenute nel
programma amministrativo presentato alla
popolazione e approvato dal Consiglio Comunale, che
definisce e verifica tempi e modi di realizzazione.
13
Programma 1
Amministrazione
generale
Programma 2
Lavori pubblici
Programma 3
Sport e
manifestazioni
sportive
Programma 4
Servizio Rifiuti
Programma
5
Servizi
Sociali
Programma
6
Asilo Nido
Programma
7
Servizi
Finanziari
Programma
8
Urbanistica
ed Ecologia
Programma
9
Servizio
Polizia
Locale e
Protezione
Civile
SETTORE 7
ISTRUZIONE E
CULTURA COMMERCIO
SETTORE 6
POLIZIA LOCALE
SETTORE 5
URBANISTICA E
AMBIENTE
SETTORE 4
SERVIZI
FINANZIARI
SETTORE 3
SERVIZI SOCIALI
SETTORE 2
LAVORI ED
EDILIZIA
PUBBLICA
SETTORE 1
SERVIZI
AMMINISTRATIVI
SETTORI E PROGRAMMI
Programma
10
Servizi
Scolastici
Programma
11
Biblioteca e
Attività
culturali
Programma
12
Servizio
Commercio
14
RICLASSIFICAZIONE SPESA 2014
PER INTERVENTI E FUNZIONI SECONDO BILANCIO DPR 194/96
Funzioni Bilancio
Prev Ass 2013 (*)
Prev Iniz 2014
€ 1.159.979,20
€ 1.126.098,00
Funzione 3: Funzioni di polizia locale
€ 239.150,00
€ 242.000,00
Funzione 4: Funzioni di istruzione pubblica
€ 636.635,00
€ 625.960,00
Funzione 5: Funzioni relative alla cultura ed ai beni culturali
€ 140.596,00
€ 141.200,00
€ 50.820,00
€ 51.900,00
Funzione 8: Funzioni nel campo della viabilita' e dei trasporti
€ 418.650,00
€ 407.250,00
Funzione 9: Funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'ambiente
€ 981.950,00
€ 948.100,00
Funzione 10: Funzioni nel settore sociale
€ 728.840,00
€ 718.140,00
Funzione 1: Funzioni generali di amministrazione, di gestione e controllo
Funzione 6: Funzioni nel settore sportivo e ricreativo
Funzione 11-12: Funzioni nel campo dello sviluppo economico-Servizi
produttivi
Totale complessivo
€ 18.550,00
€ 18.550,00
€ 4.375.170,20
€ 4.279.198,00
(*) al netto spese una-tantum e fondo svalutazione crediti
Classificazione Intervento
Prev Ass 2013 (*)
Prev Iniz 2014
€ 1.209.931,00
€ 1.155.131,00
€ 97.901,00
€ 91.556,00
€ 2.421.078,20
€ 2.369.371,00
€ 5.800,00
€ 7.000,00
5-Trasferimenti
€ 341.160,00
€ 329.060,00
6-Interessi passivi e oneri finanziari diversi
€ 187.200,00
€ 179.600,00
7-Imposte e tasse
€ 105.280,00
€ 105.480,00
€ 6.820,00
€ 12.000,00
€ 0,00
€ 30.000,00
€ 4.375.170,20
€ 4.279.198,00
€ 227.600,00
€ 240.200,00
€ 4.602.770,20
€ 4.519.398,00
1-Personale
2-Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
3-Prestazioni di servizi
4-Utilizzo di beni di terzi
8-Oneri straordinari della gestione corrente
11-Fondo di riserva
Totale spesa corrente
Quote capitale rate mutui
Totale complessivo
Programma 1 –
AMMINISTRAZIONE GENERALE
SETTORE 1 : programma 1 - amministrazione generale
1 Personale
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
3 Prestazioni di servizi
4 Utilizzo di beni di terzi
5 Trasferimenti
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi
7 Imposte e tasse
8 Oneri straordinari della gestione corrente
11 Fondo di riserva
Assest. 2013
Assest. 2013
€ 420.231,00 € 371.231,00
€
7.886,00 €
7.986,00
€ 208.623,20 € 195.461,00
€
100,00 €
100,00
€
8.800,00 €
8.800,00
€
- €
€
31.400,00 €
30.900,00
€
- €
€
- €
30.000,00
Previs. 2014 Descrizione
€ 50.000,00
€ 45.000,00 INDENNITA' DI CARICA E GETTONI GIUNTA E CONSIGLIO
€
9.000,00
€
8.000,00 SPESE PER L'INFORMAZIONE (NOTIZIARIO)
€
6.200,00
€
6.200,00 INDENNITA' REVISORI DEI CONTI
€
9.972,20
€
9.000,00 RISCALDAMENTO
€ 13.550,00
€ 10.000,00 ENERGIA ELETTRICA
€
€
8.000,00
8.000,00 SPESE TELEFONICHE
€ 26.000,00
€ 28.000,00 SPESE PER SERVIZIO MENSA DIPENDENTI
€ 10.000,00
€ 10.000,00 SPESE POSTALI
€
€
4.000,00
4.000,00 FORMAZIONE DEL PERSONALE
€ 30.800,00
€ 30.000,00 ASSICURAZIONI
€ 14.800,00
€ 16.400,00 ASSISTENZA SOFTWARE E PAGINA WEB
€
€
7.600,00
Previs. 2014
6.000,00 ASSISTENZA RIPARAZIONE E MANUTENZIONE INFORMATICA
Programma 2 –
LAVORI PUBBLICI
SETTORE 2 : programma 2 - lavori pubblici
1
2
3
4
5
6
7
8
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
Previs. 2014 Descrizione
€ 41.456,00
€ 46.300,00 MANUTENZIONE PATRIMONIO, GESTIONE LOCALI E IMPIANTI
€ 41.300,00
€ 41.500,00 SPESE PER LA PULIZIA DEI LOCALI COMUNALI
€ 14.200,00
€ 14.600,00 SORVEGLIANZA EDIFICI COMUNALI
€ 245.000,00
€ 245.000,00 FORNITURA ENERGIA ELETTRICA ILLUMINAZIONE PUBBLICA
€ 25.600,00
€ 24.000,00 UTENZE, ASSICURAZIONI…
€
€
4.000,00
€ 43.254,00
6.500,00 SICUREZZA POSTI DI LAVORO
€ 26.110,00 ALTRE SPESE SERVIZIO PATRIMONIO E GESTIONE IMPIANTI
Assest. 2013
Previs. 2014
€ 203.800,00 € 193.800,00
€
20.150,00 €
19.050,00
€ 414.810,00 € 404.010,00
€
500,00 €
500,00
€
1.000,00 €
1.000,00
€ 108.400,00 €
98.550,00
€
26.430,00 €
27.530,00
€
1.000,00 €
1.000,00
Progr. 3 – SPORT Progr. 4 – SERV. RIFIUTI
SETTORE 2 : programma 3 - sport e manifestazioni sportive
Assest. 2013
€
3
4
5
6
7
8
€
€
€
€
€
€
500,00
43.500,00
5.600,00
120,00
€
50.820,00 €
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
1.100,00 €
Assest.
Previs.
Descrizione
2013
2014
€ 3.500,00 € 3.500,00 ALTRI CONTRIBUTI PER ATTIVITA' SPORTIVE E RICREATIVE
€ 40.000,00 € 41.000,00 CONTRIBUTI TARIFFE UTILIZZO CENTRO SPORTIVO
SETTORE 2 : programma 4 - servizio rifiuti
1
2
3
4
5
6
7
8
Previs. 2014
1 Personale
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Assest.
2013
€ 410.000,00
€ 282.000,00
€ 40.000,00
€ 3.000,00
Assest. 2013
€
€
€
735.000,00
€
€
€
€
€
€ 735.000,00
Previs.
Descrizione
2014
€ 406.000,00 APPALTO GESTIONE RIFIUTI
€ 262.000,00 SPESE SMALTIMENTO RIFIUTI
€ 40.000,00 INTERVENTI PULIZIA STRAORDINARIA STRADE
€ 3.000,00 SPESE PER ASSISTENZA RIFIUTI
Previs. 2014
€
€
€
711.000,00
€
€
€
€
€
€ 711.000,00
€
€
€
€
€
€
1.100,00
1.000,00
44.500,00
5.300,00
51.900,00
Programma 5 – SERVIZI SOCIALI
SETTORE 3: programma 5 - servizi sociali
1
2
3
4
5
6
Assest. 2013
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
€
€
€
€
€
€
7 Imposte e tasse
8 Oneri straordinari della gestione corrente
€
€
63.000,00
8.810,00
320.350,00
114.000,00
-
Previs. 2014
€
€
€
€
€
€
63.000,00
8.810,00
308.000,00
115.500,00
-
4.900,00 €
- €
4.900,00
-
€ 511.060,00
€ 500.210,00
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
€ 179.500,00
€ 58.500,00
€ 20.600,00
€ 2.400,00
€ 7.250,00
€ 52.100,00
€ 174.000,00 RETTE DI RICOVERO IN STRUTTURE
€ 58.500,00 SPESE PER SERVIZIO ASSISTENZA DOMICILIARE
€ 12.500,00 CONVENZIONE CASA AMICA PER GESTIONE ALLOGGI
€ 2.400,00 ALTRE SPESE PER SERVIZI ALLA PERSONA
€ 8.000,00 RIMBORSO SPESE ASS. IL SOLE E ANTEAS
€ 52.600,00 UTENZE, MANUTENZIONI, GESTIONE CENTRO SOCIALE
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
€ 45.000,00
€ 43.000,00 CONTRIBUTO PIANO DI ZONA 328/2000
€ 26.000,00
€ 33.000,00 CONTRIBUTO INSERIMENTO CENTRI DIURNI DISABILI
€ 17.900,00
€ 12.000,00 CONTRIBUTI PER ASSISTENZA
€
€
4.000,00
€ 21.100,00
5.500,00 CONTRIBUTI SOLIDARIETA' ALER
€ 22.000,00 CONTRIBUTI INSERIMENTI IN COMUNITA'
Progr. 6 – ASILO NIDO
SETTORE 3: programma 6 - asilo nido
Assest. 2013
Previs. 2014
1 Personale
2 Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
€
€
100.000,00
2.200,00
€
€
100.000,00
2.200,00
3
4
5
6
7
8
€
€
€
€
€
€
74.500,00
€
€
€
€
€
€
66.500,00
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
6.800,00
-
€ 183.500,00
6.800,00
-
Assest. 2013
€ 11.000,00
€ 19.700,00
€ 43.800,00
Previs. 2014 Descrizione
€ 9.000,00 APPALTO FORNITURA PASTI
€ 18.500,00 UTENZE E MANUTENZIONI ASILO NIDO
€ 39.000,00 GESTIONE SERVIZI AUSILIARI
€ 175.500,00
Progr. 7 – SERVIZI FINANZIARI
SETTORE 4: programma 7 - servizi finanziari
1
2
3
4
5
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi
7 Imposte e tasse
8 Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
- €
44.360,00 €
119.000,00
13.950,00
56.700,00
- €
10.350,00 €
5.200,00 €
5.000,00
9.450,00
10.100,00
€ 242.079,00
Assest.
2013
€
€
€
€
Previs.
2014
Descrizione
CONCORSO SEZIONE PER L'IMPIEGO
60,00 €
260,00 DEILAVORATORI
CANONE LOCAZIONE UFFICIO PROV.
1.100,00 € 1.200,00 LAVORO - TREVIGLIO
CONTRIBUTO AGENZIA SEGRETARI
5.000,00 €
- COMUNALI
100,00 €
- CONTRIBUTI ENTI/ASSOCIAZIONI
TRASFERIMENTO ALLA PROVINCIA
€ 38.100,00 € 36.700,00 TRIBUTO AMBIENTALE
Previs. 2014
118.900,00
15.219,00
48.050,00
38.160,00
€ 252.360,00
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
SPESE PER FUNZIONAMENTO
€ 4.200,00 € 4.300,00 UFFICI
€ 5.550,00 € 4.700,00 ALTRE SPESE GESTIONE
SPESE PER ACCERTAMENTO
€ 23.300,00 € 31.200,00 TRIBUTI
€ 13.100,00 € 14.500,00 GESTIONE IVA E PAGHE
CELEBRAZIONI ONORANZE E
€ 1.900,00 € 2.000,00 SOLENNITA'CIVILI
Programma 8 –
URBANISTICA ED ECOLOGIA
SETTORE 5: programma 8 - urbanistica ed ecologia
1
2
3
4
5
6
7
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
8 Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
Previs. 2014
€
76.000,00 €
77.500,00
€
2.850,00 €
2.850,00
€
69.800,00 €
73.650,00
€
- €
€
4.500,00 €
4.500,00
€
- €
€
5.000,00 €
5.000,00
€
€
100,00
100,00
€ 158.250,00 € 163.600,00
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
€
€ 3.000,00 SPESE PER SVILUPPO PAES
€ 6.200,00
€ 6.300,00 INTERVENTO LOTTA ALLA ZANZARA TIGRE
€ 5.050,00
€ 5.100,00 ASSISTENZA AMBIENTE
€ 40.000,00
€ 40.000,00 APPALTO SERVIZIO MANUTENZIONE VERDE PUBBLICO
€ 12.750,00
€ 10.250,00 ALTRE SPESE GESTIONE AMBIENTE E VERDE PUBBLICO
€ 4.000,00
€ 4.000,00 SPESE LEGALI
€ 1.400,00
€ 4.000,00 ALTRE SPESE (PUBBLICAZIONI, VARIE)
€
400,00
€ 1.000,00 INCARICHI PROFESSIONALI
Programma 9 –
POLIZIA LOCALE E PROTEZIONE CIVILE
SETTORE 6: programma 9 - polizia locale e protezione civile
1
2
3
4
5
6
7
8
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
€
€
€
€
€
€
€
€
141.000,00
7.800,00
40.700,00
2.700,00
7.900,00
35.400,00
10.750,00
300,00
€ 246.550,00
Assest. 2013
Previs. 2014 Descrizione
€ 15.849,00
€ 17.000,00 UTENZE, ASSICURAZIONI, SPESE POSTALI
€
6.000,00
€
6.000,00 AGGIO RISCOSSIONE RUOLI COATTIVI CDS-
€
2.100,00
€
1.500,00 SPESE PER PREVENZIONE RANDAGISMO
€ 12.851,00
€ 13.600,00 MANUTENZIONI SEDE, MEZZI, STRUMENTI
€
€
3.900,00
3.900,00 SPESE PER MANUTENZIONE IMPIANTO TVC
Previs. 2014
€
€
€
€
€
€
€
€
142.200,00
7.300,00
42.000,00
3.900,00
8.500,00
34.250,00
11.050,00
800,00
€ 250.000,00
Programma 10 –
SERVIZI SCOLASTICI
SETTORE 7: programma 10 - servizi scolastici
1
2
3
4
5
6
7
8
Assest. 2013
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
€
€
€
€
€
€
€
€
Previs. 2014
31.500,00
21.060,00
460.075,00
€
€
€
- €
107.600,00 €
14.100,00 €
2.200,00 €
100,00 €
€ 636.635,00
€ 40.000,00 CONVENZIONE SCUOLA MATERNA PARROCCHIALE
€ 53.400,00
€ 42.000,00 TRASFERIMENTO PDS ISTITUTO COMPRENSIVO DI VERDELLINO
€
1.200,00
€
1.200,00 TRASFERIMENTO MINI CRE ISTITUTO COMPRENSIVO
€
4.000,00
€
4.000,00 CONTRIBUTO CRE ESTIVI
€
500,00
€
8.000,00
€
6.000,00 CONTRIBUTI MENSA SCOLASTICA
€
3.500,00
€
4.000,00 BORSE DI STUDIO SCUOLA DELL'OBBLIGO/ SCUOLE SUPERIORI
€
- CONTRIBUTO PROGETTO I FUORICLASSE 2013/2014
Assest. 2013
Previs. 2014
Descrizione
€ 241.550,00
€ 8.400,00
€ 122.000,00
€ 20.190,00
€ 15.950,00
€ 6.500,00
€ 24.000,00
€
€ 3.600,00
€ 234.600,00 UTENZE EDIFICI SCOLASTICI
€ 10.900,00 MANUTENZIONE EDIFICI SCOLASTICI
€ 120.000,00 APPALTO SERVIZIO ASSISTENZA-ALUNNI DISABILI € 20.300,00 SERVIZIO TRASPORTO SCUOLA PRIMARIA-MENSA
€ 16.500,00 SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO SCUOLA MEDIA
€ 5.400,00 ALTRE SPESE MENSA
€ 25.000,00 PASTI INSEGNANTI/PASTI MINICRE
€ 2.000,00 ASSISTENZA SOFTWARE REFEZIONE SCOLASTICA
€ 3.750,00 PROGETTO SPAZIO COMPITI
€
150,00
€
€
2.200,00
€
150,00 SPESE PER VISITE FISCALI DIPENDENTI
-
€
6.000,00 PIANO DIRITTO STUDIO- ASSISTENZA INFORMATICA
PIANO DIRITTO STUDIO- ASSISTENZA TECNICA
4.000,00 FOTOCOP.
€
1.600,00
€
1.600,00 SERVIZIO TRASPORTO DISABILI
€
7.620,00
€
8.400,00 MINI CRE SCUOLA MATERNA: EDUCATORI
€
6.315,00
€
5.000,00 CRE ESTIVI: EDUCATORI/SPESE VARIE
€
97.200,00
13.600,00
2.900,00
-
€ 625.960,00
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
€ 37.000,00
32.400,00
16.260,00
463.600,00
Progr. 11– BIBLIOTECA E CULTURA
SETTORE 7: programma 11 - biblioteca e cultura
1
2
3
4
5
6
7
8
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
€
€
€
€
€
€
€
€
44.300,00
10.526,00
48.420,00
2.500,00
4.500,00
23.700,00
6.650,00
-
€ 140.596,00
Previs. 2014
€
€
€
€
€
€
€
€
44.800,00
11.750,00
47.200,00
2.500,00
5.900,00
22.900,00
6.150,00
-
€ 141.200,00
Assest. 2013 Previs. 2014 Descrizione
€ 19.670,00 € 19.200,00 UTENZE, MANUTENZIONI, ASSISTENZA SW….
€ 10.150,00 € 11.000,00 APPALTO PULIZIA BIBLIOTECA
€ 14.600,00 € 13.000,00 SPESE PER MANIFESTAZIONI CULTURALI
€ 4.000,00 € 4.000,00 SPESE PER MANIFESTAZIONI CINEMATOGRAFICHE
Progr. 12 – COMMERCIO E ATT. PRODUTT.
SETTORE 7: programma 12 - commercio e attività produttive
1
2
3
4
5
6
7
8
Personale
Acquisto di beni di consumo e o di materie prime
Prestazioni di servizi
Utilizzo di beni di terzi
Trasferimenti
Interessi passivi e oneri finanziari diversi
Imposte e tasse
Oneri straordinari della gestione corrente
Assest. 2013
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Assest. 2013
Previs. 2014 Descrizione
€ 5.000,00
€ 5.000,00 ADESIONE AL DISTRETTO DIFFUSO DEL COMMERCIO
11.200,00
300,00
250,00
5.000,00
800,00
17.550,00
Previs. 2014
€
€
€
€
€
€
€
€
€
11.200,00
300,00
250,00
5.000,00
800,00
17.550,00
BILANCIO DI PREVISIONE 2014
PATTO DI STABILITA’-Relazione Revisore dei Conti
PATTO DI STABILITA’ INTERNO:
come risulta dalla relazione della Responsabile del settore
rispettano l’obiettivo
programmatico fissato in saldo POSITIVO pari ad € 505.000,00=
finanziario,
i
flussi
di
cassa
allegati
al
bilancio
di
previsione
Si segnala che il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha attribuito
al Comune di Verdellino €
74.897,00= a titolo di spazio finanziario
attribuito a ciascun comune per escludere dal patto di
stabilità interno i pagamenti in conto capitale, ai sensi del comma 9-bis dell’art. 31 legge 12 novembre
2011 n. 183.
Si invita peraltro l’Ente a proseguire la rigorosa attività di monitoraggio delle
spese in conto capitale al fine di continuare nel rispetto del Patto, valutando
di volta in volta l’impatto dell’approvazione di nuove opere pubbliche sul Patto di
Stabilità Interno, anche alla luce delle modifiche normative riferite al metodo di
computo del patto di stabilità.
25
SPESA IN CONTO CAPITALE
Gli investimenti comunali sono fortemente limitati dai
vincoli del c.d. PATTO DI STABILITA’
Le previsioni di spesa in conto capitale devono,
pertanto, essere di volta in volta verificate ed
autorizzate nel rispetto dell’obiettivo programmatico
assegnato al Comune di Verdellino
Principali investimenti programmati per il triennio 2014-16
Intervento
2014
2015
INTERVENTI ADEGUAMENTO INFRASTRUTTURE VIARIE
35.000,00
35.000,00
AMPLIAMENTO PARCHEGGIO ANGOLO VIA OLEANDRI VIA PAP
0
0
REALIZZAZIONE POZZO IRRIGAZIONE E SISTEMAZIONE ARE
0
0
AMMODERNAMENTO VIE IV NOVEMBRE-VIA VENETO
0 120.000,00
COMPLETAMENTO PISTE CICLABILI 2014-2015
100.000,00 100.000,00
RIFACIMENTO PROSPETTI SCUOLE ELEM.- MEDIE ZINGONIA
0 250.000,00
SOSTITUZIONE IMPIANTI ILL. PUBBLICA OBSOLETI
35.000,00
35.000,00
INTERVENTI SUPERAMENTO BB.AA.
30.000,00
30.000,00
REALIZZAZIONE INCROCIO VIA DANTE VIA PRINCIPE AMED
120.000,00
0
2016
35.000,00
250.000,00
0
0
0
132.000,00
35.000,00
50.000,00
0
Totale
502.000,00
320.000,00
570.000,00
26

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