ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE N. DEL DEL CONSIGLIO COMUNALE COMUNE DI UDINE DIPARTIMENTO PROGRAMMAZIONE POLITICHE FINANZIARIE, ACQUISTI E ATTIVITA’ PRODUTTIVE ALLEGATO A Udine, lì Il Dirigente del Servizio Finanziario Programmazione e controllo, Dott.ssa Marina Del Giudice VARIAZIONE AL BILANCIO 2014-2016 Il presente provvedimento si rende necessario per aggiornare le previsioni di bilancio in relazione alla diversa quantificazione (in più o meno) di alcune entrate correnti, in alcuni casi correlate a specifiche spese, nonché assestare alcune spese di funzionamento tra i vari centri di costo al fine di garantire la copertura del trend previsto al 31.12.2014. Le spese di investimento vengono adeguate ed integrate sia in relazione all’accertamento delle entrate correlate, sia in funzione dell’esigenza di garantire il finanziamento di nuovi investimenti resisi necessari successivamente all’approvazione del bilancio di previsione. L’avanzo di amministrazione 2013 ammonta ad € 12.478.542,43, di cui € 11.536.032,66 vincolato ed € 942.509,77 non vincolato ed è già stato parzialmente applicato al bilancio di previsione 2014. A) GESTIONE CORRENTE 1) VARIAZIONI ENTRATE CORRENTI TASI - imposta sui servizi indivisibili (modifica determinata dal cambio di classificazione della tipologia di entrata prevista dal Siope) - tassa sui servizi indivisibili Maggiori entrate - contributi statali per accoglienza minori stranieri non accompagnati - Trasferimento fondi: Progetto "Home Care Premium" - periodo gennaio/maggio 2014 - utili società partecipate - contributo regionale per lavori di costruzione della nuova scuola materna di Via Baldasseria Media - concessioni cimiteriali (S. Vito – Paderno – Rizzi) TOTALE Minori entrate - contributi regionali per interventi a favore extracomunitari - contributi regionali per studi e ricerche concernenti la 1° Guerra Mondiale - contributi da CCIAA per i Civici musei - recupero evasione tributaria - imposta sulla pubblicità - diritti su pubbliche affissioni - Cosap permanente - trasferimento regionali ordinari su fondi statali - proventi delle piscine: riduzione in funzione della minor affluenza durante la stagione estiva - concessioni cimiteriali (Paderno – Cussignacco) TOTALE + € 7.100.000,00 - € 7.100.000,00 +€ 50.780,00 +€ +€ 10.200,00 99.500,00 +€ +€ +€ 29.300,00 100.000,00 289.780,00 -€ 30.000,00 -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ 30.000,00 10.000,00 300.000,00 40.000,00 30.000,00 40.000,00 118.654,00 -€ -€ -€ 45.000,00 32.500,00 676.154,00 2) VARIAZIONI DI SPESE CORRENTI COLLEGATE A SPECIFICHE CONTRIBUZIONI ENTRATE - contributi regionali abbattimento spese di gestione Ambito socio assistenziale - trasferimenti fondo europeo di sviluppo regionale Progetto CEC5 - contributi da enti privati di competenza dell'informatizzazione Progetto Pitagora - sponsorizzazione x convegno dell'Organizzazione dell'European Meeting in Palliative Care in Elderly People - contributi regionali relativi all’assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona (famiglie numerose -115/m – assegni di maternità -309/m – fondo per l’energia elettrica +18/m – Carta famiglia -190/m - accoglienza minori stranieri non accompagnati –89/m) - contributi statali per interventi di solidarietà internazionale (Progetto In.Stra.Da.Re. –83,9/m - Progetto Sprar – categoria ordinari +83,8/m) - restituzione maggior contributo concesso nel 2013 ad APICI: Progetto No alla solitudine - proventi da enti pubblici e privati per incarichi commissionati: accoglienza stranieri: Progetto Aura - contributi regionali: Progetti Lavoratori Socialmente Utili - trasferimenti fondi UE per progetti Città Sane: Progetto URBACT - sponsorizzazioni per Città Sane: mancata assegnazione da parte di Despar per Progetto Contratto Merenda - contributo regionale studi e ricerche concernenti la Prima Guerra Mondiale: Progetto Luxardo TOTALE SPESE - personale (assegni, oneri irap) e gestione calore Ambito socio assistenziale - collaborazioni coordinate e continuative progetto Cec 5 - prestazioni servizi diversi: Progetto Pitagora - contributi alle persone per convegno dell'Organizzazione dell'European Meeting in Palliative Care in Elderly People - contributi regionali alle persone: interventi assistenziali e sicurezza sociale (famiglie numerose -115/m – assegni di maternità -309/m – fondo per l’energia elettrica +18/m – Carta famiglia -190/m) - servizi convenzionati, sistemazioni alloggiative: interventi di solidarietà internazionale (accoglienza minori stranieri -99/m Progetto In.Stra.Da.Re -89/m - Progetto Aura +200/m - Progetto Sprar +83/m) - riassegnazione contributo ad associazioni: Progetto No alla solitudine -€ +€ 66.000,00 12.000,00 -€ 25.279,00 +€ 15.000,00 -€ 685.580,00 -€ 90,00 +€ 93,00 +€ -€ 200.000,00 31.962,00 +€ 2.000,00 -€ 6.000,00 +€ -€ 10.000,00 575.818,00 -€ +€ -€ 66.000,00 12.000,00 31.317,00 +€ 15.000,00 -€ 596.580,00 +€ 95.390,00 +€ 93,00 - compensi Lavoratori Socialmente Utili missioni nell’ambito di Città Sane: Progetto URBACT contributi ad associazioni nell’ambito di Città Sane: Progetto Contratto Merenda - prestazioni servizi diversi Civici Musei inerenti la Prima guerra Mondiale: Progetto Luxardo TOTALE -€ +€ 34.897,00 2.000,00 -€ 6.000,00 +€ -€ 10.000,00 600.311,00 3) SPESE CORRENTI - personale: assegni, oneri, irap (variazioni aumentative +175/m variazioni diminutive –388/m); riduzione complessiva dovuta a cessazioni, aspettative e mobilità impreviste, nonché slittamento nuove assunzioni - economie su rate ammortamento mutui (interessi passivi –22,5/m quota capitale –22,5/m) - allacciamenti energia elettrica (variazioni aumentative +104,5/m variazioni diminutive –105/m) - gestione calore (variazioni aumentative +60/m variazioni diminutive –61/m) - acquisto materiale di consumo per macchine d'ufficio - manutenzione arredi ed attrezzature: nidi, mense, impianti sportivi - servizi di manutenzione strade e piazze - beni diversi per manutenzione strade - manutenzione patrimonio immobiliare cimiteri - manutenzione patrimonio immobiliare strutture museali - acquisto beni per impianti sportivi e piscine - servizi convenzionati piscine: ribassi di gara ed economie di gestione - contributi a enti, istituzioni, associazioni in campo ricreativo e sportivo - prestazioni servizi diversi: Agenzia Giovani - servizi convenzionati scuole elementari: economie in relazione alle richieste dell’utenza - convenzione pasti: mense scolastiche - prestazioni servizi diversi asili nido (-8/m pulizia locali per ribasso di gara, -28/m servizio pedagogico prorogato a 2015) - prestazioni servizi diversi: economie su pasti centri estivi - contributi scuole materne - contributi scuole medie - contributi a enti, istituzioni, associazioni nel campo dell’istruzione - abbonamenti banche dati - conduzione impianto crematorio: aumento cremazioni - inumazioni tumulazioni esumazione salme e pulizia cimiteri: riduzione lavori - prestazioni servizi diversi:certificazioni Emas - prestazioni servizi diversi: economie spese gestione TASI - prestazioni servizi diversi musei (di cui riduzione per 15/m mancata realizzazione mostra Solari) - incarichi professionali: servizi cimiteriali - iniziative a tutela della salute pubblica - contributi a Teatro G. da Udine - prestazioni servizi diversi: Città Sane “Progetto Urbact” - indennita' missione personale ed amministratori Città Sane “Progetto Urbact” - restituzione entrate diverse e altre variazione di minore entità TOTALE TOTALE ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI -€ 213.000,00 -€ 45.000,00 -€ 500,00 -€ -€ +€ -€ +€ -€ +€ -€ -€ +€ -€ 1.000,00 15.000,00 4.500,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 15.000,00 3.833,00 78.000,00 48.564,00 18.000,00 -€ +€ 14.000,00 12.000,00 -€ -€ +€ -€ +€ -€ +€ 36.000,00 26.000,00 31.000,00 1.000,00 19.000,00 2.800,00 9.000,00 -€ +€ -€ 14.741,00 10.000,00 22.800,00 -€ -€ -€ +€ -€ 30.000,00 1.000,00 23.000,00 40.000,00 4.800,00 +€ +€ -€ 4.800,00 4.729,00 361.881,00 -€ -€ 962.192,00 962.192,00 B) INVESTIMENTI 1) ENTRATA - Proventi derivanti da lottizzazioni convenzionate (PAC denominato ZFS – ambito via Bogara via della Faula) - Proventi da alienazioni cimiteriali - Proventi da alienazioni - Trasferimento fondo cassa Consorzio Universitario - Proventi da permessi ad edificare TOTALE ENTRATA 2) SPESE - Interventi a realizzati a scomputo nell’ambito del PAC denominato ZFS – ambito via Bogara via della Faula - opere di regimazione idraulica acqua piovana - area di via Tolmino e limitrofe - Collegamento reti pubbliche campeggio Cormor - Acquisizione sistema di gestione servizi scolastici a domanda individuale - Manutenzione ex caserma di Piazzale Unità d'Italia - Acquisto partecipazioni: eliminazione a seguito mancato acquisto azioni AMGA dei soci recedenti e conseguente cessione diritto di opzione TOTALE SPESA - +€ +€ -€ -€ -€ +€ 816.542,00 30.000,00 95.440,00 160.000,00 560,00 590.542,00 +€ 816.542,00 +€ +€ 150.000,00 170.000,00 +€ -€ 25.000,00 13.000,00 -€ +€ 558.000,00 590.542,00 3) CAMBIO DI FONTE DI FINANZIAMENTO Interventi di sicurezza stradale (da alienazioni ad avanzo vincolato per investimenti) € Manutenzione straordinaria uffici giudiziari (da trasferimenti di capitale ad avanzo vincolato per investimenti) € Manutenzione straordinaria civici musei (da trasferimenti di capitale ad avanzo vincolato per investimenti) € Manutenzione straordinaria palazzo Valvason Morpurgo (da trasferimenti di capitale ad avanzo vincolato per investimenti) € 77.440,00 65.000,00 50.000,00 45.000,00 VARIAZIONI AL BILANCIO PLURIENNALE 2015- 2016 PARTE CORRENTE ENTRATE 2015 - imposta sui servizi indivisibili (modifica determinata dal cambio di classificazione della tipologia di entrata prevista dal Siope) - tassa sui servizi indivisibili +€ -€ 2016 8.100.000,00 + € 8.100.000,00 8.100.000,00 + € 8.100.000,00 SPESE 2015 - oneri accessori locali in locazione (civici musei) - oneri accessori locali in locazione (uffici comunali) 2016 -€ 600,00 -€ +€ 600,00 +€ 600,00 600,00 VARIAZIONI AL BILANCIO PLURIENNALE 2015- 2016 PARTE INVESTIMENTI Viene ridotta di € 100.000,00 la previsione dell’opera “Manutenzione straordinaria illuminazione pubblica”, inizialmente prevista nell’anno 2015 per € 326.000 (fin mutuo), in quanto parte degli interventi sono stati anticipati al 2014, in funzione dell’attivazione del progetto “Infinite solutions”. Si riducono conseguentemente per pari importo gli stanziamenti delle entrate 2015 (mutuo). ENTRATE - Assunzione mutui -€ 2015 100.000,00 2016 2015 2016 SPESE - Manutenzione straordinaria illuminazione pubblica -€ 100.000,00