Concept Notulen Jaarvergadering2014 - 7 Maart

Jaarrekening 2014
Inhoudsopgave
Ondertekening
2
Verslag kascontrole
3
Lasten en baten
4
Toelichting algemeen en bestemming resultaat
4
Toelichting op lasten en baten
5
BALANS per 31 december 2014
7
Toelichting op de BALANS per 31 december 2014
8
1
ONDERTEKENING DOOR HET BESTUUR
Artikel 1 lid 3 van de Statuten vermeld daarover o.a. het volgende:
De balans en de staat van baten en lasten worden ondertekend door de bestuurders.
Om praktische redenen vindt de ondertekening plaats op deze pagina. De bestuurders ondertekenen
daarmee de Jaarrekening 2014, die bestaat uit de beide in de Statuten genoemde documenten.
Apeldoorn, 10 maart 2015.
Hermien Jacobs,
Voorzitter
Mariska Kingma,
Secretaris
Johan te Winkel,
Penningmeester
Karlien Vinke,
Vice-voorzitter en Sociale zaken
Willem Bonestro,
Verkeer, Milieu, Openbare Veiligheid
en Bestemmingsplannen
Wendy Le Griep,
Communicatie & Wijkkijker
Marloes Bouwmeester,
Bestuurlijke Ontwikkeling –
Algemene Zaken
De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd.
2
Verslag van de kascontrole van Wijkraad Osseveld-Woudhuis over
het jaar 2014
Penningmeester
Johan te Winkel
Leden kascontrolecommissie:
Jan Beuse
Jolande Oortwijn
1 De kascontrole
Op donderdag 12 februari 2015 heeft de kascontrolecommissie ten huize van de
penningmeester de financiële administratie en onderliggende documenten over het boekjaar
2014 ingezien, teneinde zich een oordeel te kunnen vellen over het door de penningmeester
opgestelde financieel overzicht over 2014.
2 De commissie heeft onderzoek gedaan naar de volgende aspecten:
1. Rechtmatigheid van de uitgaven
2. Aanwezigheid van de liquide middelen
Ad 1 Rechtmatigheid van de uitgaven
 De uitgaven zijn steekproefsgewijs gecontroleerd.
 Van alle gecontroleerde uitgaven zijn de onderliggende stukken (nota’s,
declaraties, emailverkeer) aanwezig.
 Er is een lijst van de vaste vergoedingen opgesteld die goedgekeurd is door het bestuur
 De declaraties van het bestuur zijn voldoende onderbouwd.
Ad 2 Aanwezigheid liquide middelen
De saldi van de lopende rekening en de spaarrekening stemmen overeen met de
in het financieel verslag voorkomende bedragen.
3 Conclusie
Op grond van het gedane onderzoek zijn wij van mening dat het financieel verslag van de
penningmeester een getrouw beeld geeft van de inkomsten, uitgaven en liquide middelen
van de vereniging over 2014.
De administratie maakt een zeer verzorgde indruk en wij complimenteren de penningmeester met
zijn inzet, zorgvuldigheid en nauwgezetheid.
Wij stellen voor aan de ledenvergadering om aan het bestuur decharge te verlenen.
Apeldoorn, 12 februari 2015
Jan Beuse
Jolande Oortwijn
De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd.
3
JAARREKENING 2014
Lasten en baten
Lasten
Personeelslasten/uitbesteed werk
Bestuursvergoeding
Huisvestingskosten
Overige lasten:
ALV, communicatie, advies, administratie enz.
Kosten wijkkijker (is wijkblad Osseveld-Woudhuis)
Sponsoring activiteiten in de wijk
Verkeer, Openbare ruimte, enz.
Rekening
2013
Begroting
2014
Rekening
2014
8.257
3.350
745
30.229
4.000
3.500
900
31.672
3.765
3.075
308
31.105
5.161
5.597
1.907
22.715
18.100
18.292
2.353
2.575
2.760
0
5.400
Buitengewone lasten
Rente
Afschrijving
Totaal lasten
0
8.145
0
0
42.581
0
0
40.072
0
0
38.252
Rekening
2013
Begroting
2014
Rekening
2014
Subsidie gemeente Apeldoorn
Contributie leden
Sponsoren/Inkomsten advertenties
Rente
Overige baten
Totaal baten
35.591
0
8.475
359
397
44.822
31.772
0
8.000
300
0
40.072
32.097
0
9.245
367
6.225
47.934
Resultaat (lasten - baten)
-2.241
0
-9.682
Baten
Toelichting algemeen en bestemming resultaat:
De Jaarrekening is opgesteld conform het model en omschrijvingen van de gemeente Apeldoorn. Om
de leesbaarheid te bevorderen zijn de "Overige lasten" wat meer gespecificeerd (zie kleine letters en
cijfers).
Bestemming resultaat
Bestemmingsreserve Organisatie Familiebeurs
Algemene reserve
6.600
3.082
9.682
4
Toelichting op de lasten en baten:
Lasten:
Personeelslasten/uitbesteed werk
Het betreft de kosten van inhuur voor secretariaatswerkzaamheden. In 2014 hebben we er voor
gekozen nog wel het notuleren uit te besteden, maar de overige secretariaatswerkzaamheden in
eigen beheer uit te voeren.
Bestuursvergoeding
In voorgaande jaren werd een vrijwilligersvergoeding gegeven van € 500 per bestuurslid per jaar. In
2014 is deze vergoeding voor het eerst onderverdeeld in een vaste vergoeding van € 450 voor de zes
bestuursleden, een vergoeding van € 275 voor de adviseur en een variabele vergoeding op
declaratiebasis voor de noodzakelijk te maken kosten voor oppas. Voor oppas is in 2014 in totaal
slechts € 99,75 gedeclareerd. De verwachting is dat de declaratie voor oppas in 2015 zullen
toenemen.
Huisvestingskosten
Betreft de huur voor gebruik van de bestuurskamer en de grote zaal in wijkcentrum "Het Bolwerk".
De lasten zijn verlaagd door selectief te huren. Eventuele huisvesting t.b.v. activiteiten die we
subsidiëren worden geraamd onder sponsering.
Overige lasten
ALV, communicatie, advies en administratie
Algemene ledenvergadering
ICT en Administratie
Deskundigheidsbevordering en advies
Representatie
Rekening
2013
1.287
2.406
0
1.468
5.161
Begroting
2014
1.000
2.597
0
2.000
5.597
Rekening
2014
195
1.156
68
488
1.907
De lasten zijn in 2014 laag uitgevallen. Deels door bezuinigingen zoals het beëindigen van het
telefoonabonnement, maar ook door incidentele meevallers zoals een ALV die minder kosten met
zich meebracht.
Kosten wijkkijker (is wijkblad OsseveldWoudhuis)
Drukkosten Wijkkijker
Verspreiding wijkkijker
Vergoedingen en ov. kosten wijkkijker
Uitbesteed werk - Wijkkijker
Rekening
2013
18.915
1.116
375
2.309
22.715
Begroting
2014
16.000
1.200
900
0
18.100
Rekening
2014
16.080
1.464
749
0
18.292
De drukkosten zijn in 2014 ongeveer even hoog als in 2013, maar belast met 6% BTW (2013 21%).
Ook de te veel in rekening gebrachte BTW 2011 - 2013 is wel gecrediteerd en is in 2014 verantwoord
onder "Overige baten". De vergoeding Wijkkijker betreft een vergoeding van € 80 per redactielid en
€ 120 voor de hoofdredacteur per jaar. Ook de overige kosten die verband houden met de wijkkijker
worden onder deze post verantwoord.
5
Sponsoring activiteiten in de wijk
Betreft het verstrekken van bijdragen aan activiteiten voor Denktank Breed,
Ouderensoos, WOOS Olympics, lezingen en theatervoorstellingen.
Verkeer, Openbare ruimte enz.
Het betreft de kosten voor onderzoek, ondersteuning en organisatie van activiteiten op deze
portefeuilles. De uitgaven hiervoor zijn wisselend van karakter. Evenals in 2013 dienden zich in 2014
geen actuele zaken aan. Wel hebben we bij de gemeente Apeldoorn een beroep gedaan op
budgetten voor Wijkbeheer en Sport & Spel. In overleg met de stadsdeelmanager zijn uit die
budgetten de "Herinrichting speelplek Balustrade achterzijde" en de nieuwe speeltoestellen Anna
Blamanplantsoen gerealiseerd. Ook de nieuwe skatebaan Laan van Erika is door de gemeente
Apeldoorn betaald.
Buitengewone lasten
In 2011 heeft de toenmalige penningmeester een verzoek gedaan aan de belastingdienst om onder
de BTW regeling te mogen vallen. In de jaren 2011 t/m 2014 is daar op een verkeerde manier
invulling aan gegeven. In januari 2015 hebben we de eerder ontvangen bedragen totaal € 5.145 in de
aangifte 2014 verwerkt en teruggestort naar de Belastingdienst. We gaan in overleg met de
belastingdienst over hoe 2011 t/m 2014 kan worden afgehandeld en of we in de toekomst nog onder
de BTW plicht vallen. We zullen over de afgelopen vijf jaar nog moeten bijbetalen, maar weten nog
niet hoeveel dat bedraagt voor rente, aanvullende afdrachten en/of boete. We hebben daarvoor een
voorziening getroffen van € 3.000.
Baten:
Subsidie gemeente Apeldoorn
De wijkraad ontvangt van de gemeente subsidie die gebaseerd is op de Verordening dorps- en
wijkraden. De subsidie bedraagt een vast bedrag van € 4.000, verhoogd met € 325 subsidie voor de
website en afgerond € 1,94 per inwoner. In de berekening is uitgegaan van 14.291 inwoners.
Sponsoren/inkomsten uit advertenties
Het betreft de inkomsten uit advertenties in het wijkblad "Wijkkijker" welke 4x per jaar verschijnt.
Door wanbetaling en faillissement blijken twee facturen oninbaar. Bedrag € 396.
Rente
Betreft de rente 2014 uit spaartegoeden.
Overige baten
De overige baten hebben betrekking op voorgaande jaren:
Restitutie BTW drukwerk wijkkijkers 2011 - 2013 (ten onrechte hoog tarief berekend)
Verder de restitutie van een onverschuldigde betaling in 2012
4.897
1.329
6.225
6
BALANS per 31 december 2014
ACTIVA
PASSIVA
Omschrijving
Ultimo
jaar 2014
Ultimo
jaar 2013
Vaste activa
0
0
Vlottende Activa
0
0
Liquide Middelen
54.457
43.758
617
288
7.539
359
62.614
44.405
Vorderingen op korte termijn
Overlopende Activa
Totalen
Omschrijving
Eigen vermogen
Algemene Reserve
Bestemmingsreserves
Ultimo
jaar 2014
Ultimo
jaar 2013
52.537
31.026
21.511
42.856
27.945
14.911
Voorzieningen
3.000
0
Overlopende passiva
7.076
1.549
62.614
44.405
Totalen
7
Toelichting op de BALANS per 31 december 2014
Ultimo
jaar 2014
Ultimo
jaar 2014
Ultimo
2013
ACTIVA
PASSIVA
Liquide Middelen
Rabobank rekening-courant
Rabobank spaarrekening
Algemene reserve
Reserve per 1-1Toevoeging uit resultaat boekjaar
Vorderingen op korte termijn
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Overlopende Activa
Nog te ontvangen rente spaarrekening
Overige vorderingen
Vooruitbetaalde bedragen
3.233
51.224
54.457
942
-325
617
367
7.172
7.539
10.393
33.366
43.758
436
-148
288
359
0
0
359
Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve Kasteelgracht
Bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen
Uit resultaat boekjaar 2014:
Bestemmingsreserve Organisatie Familiebeurs
Voorzieningen
Voorziening afwikkeling BTW
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen
Vooruit ontvangen bedragen
Ultimo
2013
27.945
3.082
31.026
25.704
2.240
27.945
5.477
9.434
5.477
9.434
6.600
21.511
0
14.911
3.000
3.000
0
0
6.289
787
7.076
1.273
276
1.549
8
Toelichting op de BALANS per 31 december 2014 (vervolg)
Inhoudelijke toelichting:
ACTIVA
Overige vorderingen
Het betreft de vordering op Publizone (drukker voor de wijkkijkers) voor te veel in rekening gebrachte BTW 2011 - 2014.
PASSIVA
Bestemmingsreserves:
De bestemmingsreserve Kasteelgracht is bestemd voor onderzoek en alle activiteiten w.o. procesbegeleiding rondom de problematiek Kasteelgracht.
In 2014 zijn er door de Wijkraad nog geen kosten gemaakt voor dit project. Dit project is wellicht actueel in 2015. Dan kan definitief worden beoordeeld welk
deel van de middelen noodzakelijk zijn voor dit doel.
De bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen is bestemd voor onderzoek en activiteiten voor verkeersproblematiek in de wijk en project Zutphensestraat.
In 2015 wordt het project Zutphensestraat afgerond en zal worden beoordeeld welke middelen nog noodzakelijk zijn voor eventueel andere
verkeersvoorzieningen.
De bestemmingsreserve organisatie familiebeurs is gevormd uit het positief saldo jaarrekening 2014. Deze bestemmingsreserve wordt ingezet voor de
Gezinsmarkt die wordt georganiseerd op zaterdag 11 april 2015 in het Bolwerk.
Voorziening afwikkeling BTW
De voorziening is getroffen voor rente, eventuele aanvullende afdrachten 2011-2014 en/of boete te betalen aan de Belastingdienst.
Nog te betalen bedragen
Belastingdienst aangifte 4e kwartaal 2014, betaald januari 2015
Crediteuren en declaraties, betaald in 2015
5.145
1.144
6.289
Vooruit ontvangen bedragen
Adverteerders kunnen met korting vier keer in achtereenvolgende wijkkijkers adverteren (Jaartarief), maar betalen deze bij de plaatsing van de eerste
advertentie. De reeds betaalde maar nog niet geplaatste advertenties worden als opbrengsten 2015 verantwoord.
9

Download Report