Perspectiefnota 2014 - Gemeente Harlingen

PERSPECTIEFNOTA
2014
PERSPECTIEFNOTA
2014
INHOUD
Inleiding
Programma’s:
1.Dienstverlening
2. Duurzaam wonen, werken en recreëren
3. Cultuur, sport en educatie
4. Maatschappelijke ontplooiing
5. Beheer openbare ruimte
6. Bestuur en veiligheid
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Financiële positie
Investeringsprogramma
Overzicht van investeringen ten laste van algemene investeringsreserve
Overzicht OZB niet-woningen gemeenten in Friesland 2014
Overzicht woonlasten gemeenten in Friesland 2014
2
Perspectiefnota 2014
INLEIDING
Met genoegen bieden wij u de perspectiefnota aan.
Tot en met 2010 werd gewerkt met een voorjaarsnota.
In het kader van het vernieuwingsproces van de programmabegroting is de functie van de
voorjaarsnota aan de orde geweest.
De voorjaarsnota had twee functies:
◊ rapportage over het eerste kwartaal van het lopende jaar;
◊ kader voor het opstellen van de programmabegroting.
Vanuit het perspectief van de raad gezien betreft dit twee verschillende rollen: de controlerende rol van
de raad bij de beoordeling van de rapportage en de kaderstellende rol bij de vaststelling van de
perspectiefnota.
Om deze rollen helder neer te zetten is de voorjaarsnota gesplitst in een eerste bestuursrapportage
en een perspectiefnota. Daarnaast is de behandeling van de perspectiefnota op een dusdanig
moment gekozen dat behandeling van de eerste bestuursrapportage en de jaarrekening al heeft
plaatsgevonden. De raad heeft dan een duidelijk beeld over de afloop van het vorige jaar en de
voortgang in het nieuwe jaar, wat beide nodig is om voor het komende jaar via de perspectiefnota een
goede afweging te kunnen maken.
De ruimte voor nieuwe beleidswensen is afhankelijk van de uitkomst van het meerjarenperspectief.
De reden hiervan is dat dit recht doet aan de kaderstellende rol van de raad. Alle beschikbare ruimte
wordt zichtbaar gemaakt waarna de raad de volledige keuze wordt gelaten in hoeverre hij van deze
ruimte gebruik wil maken. Het meerjarenperspectief van de 1e bestuursrapportage 2014 is dan ook
betrokken bij deze perspectiefnota. Dit meerjarenperspectief is als gevolg van het coalitieprogramma
(3e wethouder en armoedebeleid) en de ontwikkelingen binnen de algemene uitkering (meicirculaire
2014) gewijzigd. Na verwerking van deze ontwikkelingen sluit het meerjarenperspectief met afgerond
€ 1.354.000 nadelig in 2017.
Deze perspectiefnota bestaat dan ook nagenoeg uitsluitend uit ombuigingen / bezuinigingen om het
structurele tekort te dekken. Door de voorstellen wordt op termijn een sluitend beeld verkregen. In de
jaren waarin tekorten ontstaan wordt, ter dekking, beschikt over de algemene investeringsreserve.
Van de voorliggende ombuigingsvoorstellen zal elke burger in Harlingen iets gaan merken. Hetzij
door een verhoging van tarieven dan wel een versobering van voorzieningen. Vanzelfsprekend is ook
gekeken naar de eigen ambtelijke organisatie. Bovenop de besparing van 3 fte op bedrijfsvoering
bij de vorige ombuigingsoperatie in 2011, stellen we nu voor om nog een bedrag van € 125.000
aan efficiencymaatregelen in te boeken. In de voorstellen kunt u lezen dat het hier voornamelijk
om een besparing op managementkosten gaat en in mindere mate op de bodedienst en het team
groenvoorziening en team reiniging, tractie en onderhoud. Deze zijn op korte termijn werkelijk te
realiseren zonder frictiekosten en zonder vermindering van de dienstverlening aan onze burgers.
Daarnaast wordt bij elke vacature die zich voordoet, kritisch afgewogen of invulling noodzakelijk is of
dat een efficiënter alternatief voorhanden is.
Perspectiefnota 2014
3
Goed is om te realiseren dat door de decentralisatieopgaven veel extra taken op de gemeente af komen
en dat in de over te hevelen budgetten forse taakstellingen zijn ingebakken. Deze zullen de nodige
inspanningen vergen van de ambtelijke organisatie. Ons inziens is het daarom nu niet verstandig dan
wel realistisch om nu meer efficiencykortingen in te boeken.
Naast het structurele beeld zijn ook de beschikbare eenmalige middelen in beeld gebracht.
Rekening houdende met de ontwikkelingen bij de jaarrekening 2013 en toekomstige onttrekkingen
waarover al besluitvorming heeft plaatsgevonden, is de vrij beschikbare ruimte binnen de algemene
investeringsreserve berekend op ca. € 1,7 miljoen. Hiervan wordt € 680.000 benut om de tekorten 2014
tot en met 2017 eenmalig te dekken. Daarnaast wordt € 40.000 aangewend ter dekking van de kosten
van verkeersmaatregelen Schritsen, € 72.000 voor de oversteek van de N393 (Haulewei) en
€ 185.000 voor het sportcomplex Vierkantsdijk.
Al eerder is door ons aandacht gevraagd voor de financiële onzekerheden voor de gemeente op
termijn die samenhangen met het regeringsbeleid. Meer dan in het verleden het geval was is sprake
van moeilijk in te schatten effecten, maar is daarnaast ook de omvang van die effecten, wanneer wel
bekend, groter dan we gewend waren. Verwacht wordt dat in de loop van 2015 de gevolgen van
het wijzigen van het verdeelsysteem decentralisaties (in 2016 van historische kosten naar objectief
verdeelmodel) als ook de gevolgen van de 2e fase herijking gemeentefonds (in 2016) bekend worden.
Op dit moment zijn de hier uit voortvloeiende financiële gevolgen voor Harlingen niet in te schatten.
Zo nodig zullen aanvullende ombuigingen moeten worden overwogen. In dat geval zullen wij de raad
bijtijds keuzemogelijkheden aandragen om te voorzien in dekking van deze eventuele additionele
tegenvallers.
Harlingen, juli 2014.
Burgemeester en wethouders van Harlingen,
de secretaris,
de burgemeester,
J.S.W. Ozenga
W.R. Sluiter
4
Perspectiefnota 2014
PROGRAMMA 1 DIENSTVERLENING
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Dienstverlening (algemeen)
Gereserveerde kapitaallasten KCC
In de voorjaarsnota 2010 zijn de financiële middelen voor het realiseren van een klantencontactcentrum door de gemeenteraad beschikbaar gesteld. Een aantal investeringen waarvoor destijds geld
is gereserveerd, zijn tot op heden niet aangevraagd, deels omdat ze achterhaald zijn. Er staat nog een
bedrag van € 23.180 gereserveerd in de begroting 2014. Voor de doorontwikkeling van het KCC zijn nog
wel diverse ICT-investeringen nodig waaronder het klantvolgsysteem en meer digitale producten op de
website. De kosten hiervan worden geraamd op € 50.000,-. Dit leidt tot een kapitaallast van
€ 11.500. Hierdoor kan de gereserveerde last ad. € 23.180 gedeeltelijk verlaagd worden.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
Gereserveerde kapitaallasten KCC
Totalen
2014
2015
2016
2017
22.430
11.680
11.980
12.280
22.430
11.680
11.980
12.280
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ Burgerzaken
◊ Dienstverlening (algemeen)
PROGRAMMA 2 DUURZAAM WONEN, WERKEN EN RECREËREN
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Economische zaken
Privatisering weekmarkt
De weekmarkt is verliesgevend. De geraamde opbrengst ad € 14.000 weegt niet op tegen de kosten
(€ 18.000 excl. manuren). Voorgesteld wordt om ingaande 2015 te stoppen met de gemeentelijke
bemoeienis met het organiseren van weekmarkten. Naast de besparing op de kosten van derden (per
saldo € 4.000) kan ook een besparing in de formatie worden gerealiseerd. Om welk bedrag het hier gaat
en hoe dit gerealiseerd kan worden, zal nader bekeken moeten worden.
Product Verkeer en vervoer
Wegmarkeringen
Voor het aanbrengen van wegmarkeringen is een budget van € 17.000 beschikbaar. De afgelopen jaren
is bij het vernieuwen van wegen duurzame markering toegepast. Hierdoor is minder onderhoud nodig.
Het budget kan daarom afgebouwd worden naar € 4.200 in 2015. Dit budget is nog nodig voor kleine
aanpassingen en onderhoud.
Perspectiefnota 2014
5
Product Parkeren
Parkeertarieven
Aan opbrengst parkeergeld parkeerautomaten en -meters is in 2014 € 493.000 geraamd en aan
opbrengst parkeervergunningen € 165.000.
Voorgesteld wordt de parkeertarieven voor automaten en vergunningen ingaande 2015 zodanig
aan te passen dat een meeropbrengst ad € 45.000 gerealiseerd wordt. Over de wijze waarop deze
meeropbrengst gerealiseerd wordt zullen in 2014 nadere voorstellen aan de raad worden voorgelegd.
Hierbij zullen ook nieuwe parkeermogelijkheden (Spoorstraat) betrokken worden.
Product Ruimtelijke ordening
Afstoten gebouwen zonder publieke functie
De gemeente heeft nog een aantal gebouwen in eigendom die niet (meer) een maatschappelijke
functie hebben. Het beleid is erop gericht om deze af te stoten. Het gaat om de volgende gebouwen:
Waddenpromenade 7-1, Oude Trekweg 81-3, ’t Zilt, Prins Willem Alexanderschool, Klaas de Vriesschool
en de E.P. de Boerschool. Deels worden deze gebouwen verhuurd. Worden alle gebouwen verkocht, dan
valt structureel een bedrag van ca. € 40.000 vrij. Op dit moment zijn nog geen verkopen gerealiseerd.
Als taakstelling wordt meegenomen dat in 2017 van deze € 40.000 een bedrag van
€ 20.000 gerealiseerd is.
Controle omgevingsvergunningen
Voor juridische ondersteuning bij de afgifte van complexere omgevingsvergunningen is een budget van
bijna € 52.000 beschikbaar. Gelet op de onderuitputting op dit budget in 2012 en 2013 en gelet op de
forse afname van de opbrengst omgevingsvergunningen wordt voorgesteld dit budget met
€ 20.940 te verlagen naar € 30.000.
Product Cultureel erfgoed
Monumentenzorg
In de perspectiefnota 2011 is structureel € 50.000 door de gemeenteraad beschikbaar gesteld voor
monumentenzorg (werkbudget erfgoed van de toekomst € 25.000 en financiële ondersteuning
monumenten € 25.000). Tot en met 2013 zijn deze budgetten jaarlijks voor ca. 35% besteed. Voor 2014
is de verwachting dat het budget (€ 48.750 na het raadsbesluit 2013 om de inkoopbudgetten ingaande
2013 3% te verlagen) volledig wordt aangesproken.
Voorgesteld wordt vanaf 2015 dit budget te halveren (€ 24.375).
Product Recreatie en toerisme
Subsidie VVV Harlingen
De VVV Harlingen vervult het gastheerschap voor en verzorgt de informatievoorziening aan de
bezoekers en toeristen in de gemeente Harlingen. Hiervoor krijgt ze subsidie van de gemeente
(€ 45.900), waarbij inbegrepen de huur ad € 15.105 van het Toeristisch Informatiepunt.
Daarnaast heeft Harlingen structureel € 10.000 gereserveerd voor een provinciale marketingorganisatie.
Voorgesteld wordt de subsidie aan de VVV Harlingen ingaande 2015 met € 13.000 te verlagen. Dit
bedrag is als volgt opgebouwd:
◊ De bijdrage die Harlingen heeft gereserveerd voor een provinciale marketingorganisatie.
◊ 10% van de subsidie na aftrek van de ontvangen huur.
6
Perspectiefnota 2014
Monitoring toeristische ontwikkelingen
Deze monitoring is de laatste jaren niet meer uitgevoerd, omdat ze niet voldeed aan de gestelde eisen.
Monitoring gaat plaatsvinden door de provincie Fryslân. Het hiervoor structureel beschikbare bedrag
ad. € 2.535 kan daarom vrijvallen.
Promotiebudget toerisme
Het betreft hier een werkbudget (€ 24.985) dat voor promotionele en uitvoerende taken op het gebied
van toerisme wordt aangewend (advertenties, folders, opzetten bijeenkomsten, bijdragen leveren aan
ontwikkelingen als fietspaden, wandelroutes en ondernemersinitiatieven).
Voorgesteld wordt dit budget ingaande 2015 te laten vervallen. Incidentele promotionele uitgaven op
het terrein van toerisme worden vanaf 2015 bekostigd uit het gemeentelijke promotiebudget en het
budget voor economische zaken.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
Privatisering weekmarkt
Wegmarkeringen
Parkeertarieven
Afstoten gebouwen zonder publieke functie
2014
2015
2016
2017
0
4.000
4.000
4.000
8.500
12.800
12.800
12.800
0
45.000
45.000
45.000
0
0
0
20.000
20.940
20.940
20.940
20.940
Monumentenzorg
0
24.375
24.375
24.375
Subsidie VVV Harlingen
0
13.000
13.000
13.000
2.535
2.535
2.535
2.535
0
24.985
24.985
24.985
31.975
147.635
147.635
167.635
Controle omgevingsvergunningen
Monitoring toeristische ontwikkelingen
Promotiebudget toerisme
Totalen
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ Milieu
◊ Volkshuisvesting
◊ Economische zaken
◊ Strategisch vastgoed
◊ Grondexploitatie
◊ Verkeer en vervoer
◊ Parkeren
◊ Ruimtelijke ordening
◊ Omgevingsvergunningen
◊ Cultureel erfgoed
◊ Recreatie en toerisme
Perspectiefnota 2014
7
PROGRAMMA 3 EDUCATIE, CULTUUR EN SPORT
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Openbaar basisonderwijs
Verzelfstandiging basisonderwijs
Ingaande 1 januari 2014 is het openbaar basisonderwijs in de gemeente verzelfstandigd in een
stichting. Een gedeelte van het takenpakket van een tweetal medewerkers bij de afdeling publiekszaken
valt door deze verzelfstandiging vrij. Voor de vrijkomende uren ( 1 fte, € 62.000) worden zij ingezet voor
de nieuwe taken die op deze afdeling afkomen (jeugdzorg, AWBZ).
Hetzelfde geldt voor de afdeling bedrijfsvoering die ondersteunende taken verrichtte voor het openbaar
basisonderwijs. Ook de hier vrijkomende uren (0,3 fte, € 20.000) zullen worden opgevuld met nieuwe
taken die op deze afdeling afkomen (jeugdzorg, AWBZ, participatie), waardoor voor deze nieuwe taken
geen formatie-uitbreiding nodig is.
Hierdoor kan het vanaf 2015 door de gemeente gereserveerde bedrag voor deze taken (2015:
€ 135.000; 2016 € 375.000; vanaf 2017: € 615.000) met deze € 82.000 verlaagd worden.
Tot slot zullen de medewerkers van de afdeling ruimtelijke zaken die tot en met 2013 werkzaamheden
verrichtten voor het openbaar onderwijs dit tegen vergoeding op basis van een contract blijven doen
voor de nieuwe stichting. Dit levert structureel € 10.000 op.
Product Overige onderwijsvoorzieningen
Bijdrage aan Cedin
Cedin verzorgt ondersteuning bij leerlingenzorg en consultatie voor leerlingen op maat. Dit is
geen wettelijk verplichte taak. Voorgesteld wordt per 1 augustus 2014 het contract op te zeggen.
Schoolbesturen kunnen zelf de keuze maken of ze deze dienst afnemen. Ze dienen dit dan zelf te
bekostigen. Vanaf 2015 levert dit structureel € 50.000 op.
Vervoerskosten schoolzwemmen
In de begroting 2014 is een last van € 30.175 opgenomen voor vervoerskosten schoolzwemmen.
Voorgesteld wordt om vanaf het schooljaar 2014-2015 te stoppen met het bekostigen van deze
activiteit, waardoor ingaande 2015 € 30.175 vrijvalt.
Product Sport
Exploitatie sportvelden
Aan huuropbrengst voor gebruik sportvelden en -accommodaties van sportverenigingen is in 2014 een
bedrag van € 59.350 geraamd. Dit is ongeveer 6% van de kosten die jaarlijks ruim € 1 miljoen bedragen.
Het geleidelijk verhogen naar een kostendekkingspercentage van ruim 10% in 2017 vanaf het seizoen
2014-2015 leidt tot de volgende meeropbrengsten:
◊ 2015: € 30.000
◊ 2016: € 40.000
◊ 2017: € 50.000
8
Perspectiefnota 2014
Product Openbare bibliotheek
Exploitatiebijdrage bibliotheek
De subsidie 2013 aan de bibliotheek is als volgt opgebouwd:
◊ Basispakket: € 222.000
◊ Gemeentefonds: € 14.000
◊ Huisvestingskosten: € 82.000
◊ Pluspakket: € 76.000
Voorgesteld wordt om het onderdeel pluspakket ingaande 2015 met € 26.000 te verlagen naar
€ 50.000. Door de bibliotheek is aangegeven dat bij het handhaven van de bibliotheek op de Voorstraat
dit bedrag bezuinigd kan worden op de personeelskosten zonder dat dit ten koste gaat van de
dienstverlening.
Product Kunst en cultuur
Exploitatiebijdrage muziekschool
De muziekschool wordt jaarlijks voor een bedrag van € 155.890 gesubsidieerd. Tot 1 januari 2015 heeft
de gemeente zich verbonden aan de stichting Ritmyk.
Voorgesteld wordt om aan de muziekschool een taakstellende bezuiniging van 15% op te leggen
ingaande 2015.
Passieve cultuurbeleving
Het betreft hier een budget van € 24.400 voor eenmalige subsidies. Het budget is bedoeld voor het
stimuleren van initiatieven op het gebied van kunst en cultuur. Er worden geen structurele WMOsubsidies uit dit budget bekostigd.
Voorgesteld wordt dit budget te schrappen, waardoor dit vanaf 2015 structureel vrijvalt.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
2014
2015
2016
2017
Verzelfstandiging basisonderwijs
10.000
92.000
92.000
92.000
Bijdrage aan CEDIN
20.833
50.000
50.000
50.000
Vervoerskosten schoolzwemmen
12.000
30.175
30.175
30.175
Exploitatie sportvelden
0
30.000
40.000
50.000
Exploitatiebijdrage bibliotheek
0
26.000
26.000
26.000
Exploitatiebijdrage muziekschool
0
23.400
23.400
23.400
12.200
24.400
24.400
24.400
55.033
275.975
285.975
295.975
Passieve cultuurbeleving
Totalen
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ Openbaar basisonderwijs
◊ Bibliotheek
◊ Bijzonder basisonderwijs
◊ Kunst en cultuur
◊ Voortgezet onderwijs
◊ Overige onderwijsvoorzieningen
◊ Sport
◊ Museum
Perspectiefnota 2014
9
PROGRAMMA 4 MAATSCHAPPELIJKE ONTPLOOIING
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Maatschappelijke begeleiding en advies
Subsidie Stichting Maatschappelijk Werk
De in de begroting 2014 geraamde subsidie aan de Stichting Maatschappelijk Werk bedraagt
€ 217.000. Deze stichting zal ook betrokken worden bij de uitvoering van de drie gedecentraliseerde
taken. Inzet is dat zij deze taken gaat verrichten met de huidige subsidie. Hierdoor kan het vanaf 2015
door de gemeente gereserveerde bedrag voor de gedecentraliseerde taken (2015: € 135.000; 2016
€ 375.000; vanaf 2017: € 615.000) met € 21.700 verlaagd worden (10% van de subsidie).
Product Zorg
Minimabeleid
Bij de structurele uitkomst van het meerjarenperspectief is rekening gehouden met de duurste variant
wat betreft de regeling Meedoen met de samenleving, nl. een gezinsbijdrage van € 250. De kosten voor
Harlingen bij de verschillende varianten zijn:
◊ Een gezinsbijdrage van € 75: € 49.800
◊ Een gezinsbijdrage van € 100: € 66.400
◊ Een gezinsbijdrage van € 250: € 166.000
Voorgesteld wordt een besparing te realiseren ter hoogte van het verschil tussen de kosten van een
gezinsbijdrage van € 100 en € 250 (€ 99.600). Hiertoe zal nieuw minimabeleid worden ontwikkeld dat
naar verwachting in de loop van 2015 ingevoerd kan worden.
Product Sociaal Cultureel Werk
Wijkbeheer
De stichting Wijkbelangen Oosterparkwijk ontvangt jaarlijks een budget voor wijkbeheer (€ 7.550) en
voor het wijkservicebureau (€ 5.000). Gezien het opgebouwde eigen vermogen van de stichting en
het niveau van de jaarlijkse uitgaven de afgelopen jaren kan dit bedrag verlaagd worden naar € 4.000.
Voorts wordt voorgesteld het wijkblad ‘parkpraat’, dat jaarlijks € 2.700 kost, ingaande 2016 niet langer
te subsidiëren. De bijdrage voor het wijkservicebureau wordt hierdoor verlaagd naar € 4.000 in 2015 en
naar € 1.300 vanaf 2016.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
2014
2015
2016
2017
Subsidie Stichting Maatschappelijk Werk
0
21.700
21.700
21.700
Minimabeleid
0
54.600
99.600
99.600
Wijkbeheer
0
1.000
3.700
3.700
0
77.300
125.000
125.000
Totalen
10
Perspectiefnota 2014
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ WMO voorzieningen
◊ Maatschappelijke dienstverlening
◊ Zorg
◊ Sociaal cultureel werk
◊ Participatie
◊ Inkomen
◊ Gezondheidszorg
PROGRAMMA 5 BEHEER OPENBARE RUIMTE
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Wegen, straten en pleinen
Bloembakken
Voorgesteld wordt het leasen van de geraniumzuilen (met uitzondering van de bakken voor het
stadhuis) van gemeentewege te beëindigen. De middenstand kan dit zelf oppakken en bekostigen uit
het ondernemersfonds, dat wordt gevoed door reclamebelasting en een gemeentelijke bijdrage. Dit
levert een structurele besparing op van € 3.830.
Groen langs wegen
Voorgesteld wordt de budgetten voor het groen langs de wegen (opschonen sloten, groenonderhoud,
onkruidbestrijding, verwerken hekkelspecie) met 10% te verlagen. Dit levert structureel € 6.000 op.
Gladheidsbestrijding
Voor gladheidsbestrijding is in de begroting een bedrag van € 75.000 geraamd.
Voorgesteld wordt ingaande 2015 een bezuiniging van € 15.000 door te voeren op deze
gemeentelijke taak. Met Omrin zal onderhandeld worden over de noodzakelijke aanpassing van de
prestatieovereenkomst als gevolg van deze bezuiniging (routes, strooifrequentie).
Veegdienst
In de prestatieovereenkomst met Omrin zijn 6 veegrondes opgenomen. Voorgesteld wordt dit aantal
terug te brengen naar 5 rondes ingaande 2015. Dit bespaart jaarlijks € 11.500. Omdat 50% van deze
kosten wordt doorberekend in de rioolheffing levert dit voor het begrotingssaldo een voordeel van
€ 5.750 op. Voor de rioolheffing betekent dit een verlaging van het tarief per aansluiting met € 0,70.
Openbare verlichting
Het uitvoeringsplan openbare verlichting 2012-2015 is in 2012 door de gemeenteraad vastgesteld.
Totaal is in de begroting 2014 € 235.000 geraamd (onderhoud € 170.000; stroomverbruik € 65.000).
Door in het buitengebied (inclusief industrieterreinen) alleen de standaardkleur grijs/zwart voor
armaturen toe te passen kan een bezuiniging worden gerealiseerd. Voorts kan hier het aantal
lichtmasten worden verminderd. Dit levert een besparing op van € 6.000 in 2014, oplopend naar
€ 12.000 in 2017. Voorgesteld wordt hiertoe over te gaan.
Perspectiefnota 2014
11
Product Water
Rioolheffing
De kosten van het schoonmaken van de watergangen worden mede gemaakt om de (hemelwater)
riolering goed te laten functioneren en kunnen daarom deels doorberekend worden in de rioolheffing.
Voorgesteld wordt 50% van deze kosten door te berekenen in deze heffing. Inclusief BTW kan een
meeropbrengst rioolheffing worden gerealiseerd van € 14.500. Per aansluiting betekent dit een
tariefstijging van ca. € 1,80. De tarieven 2014 zijn al vastgesteld, zodat deze kosten voor het eerst in
2015 doorberekend kunnen worden in de rioolheffing.
Product Openbaar groen
Openbaar groen
Voorgesteld wordt op het budget voor beheer openbaar groen (kosten derden: € 400.000) een
bezuiniging van € 30.000 te realiseren ingaande 2015 (2014: € 15.000). De bezuiniging zal worden
gerealiseerd door minder inhuur van derden.
Verhogen tarieven begraafrechten
De exploitatie van de gemeentelijke begraafplaats aan de Midlumerlaan is negatief. Bij de
ombuigingsoperatie in 2011 (Harlingen bezuinigt sociaal en gaat efficiënter werken) is daarom besloten
tot een geleidelijke tariefsverhoging (jaarlijks € 6.000 van 2012 t/m 2015, dit is ongeveer 8% per jaar).
Voorgesteld wordt deze tariefsverhoging nog 2 jaren (2016 en 2017) te verlengen, waardoor een extra
opbrengst gerealiseerd wordt die oploopt naar € 12.000 in 2017.
Product Zeehavens
Verhogen tarieven havengelden
Bij de vaststelling van de havengeldtarieven 2014 is door de gemeenteraad besloten tot een extra
indexering van de havengelden (2% in plaats van 1,5%) en tot het verhogen van het veerboottarief met
1 cent (= 33%). Dit levert ingaande 2014 € 32.000 extra aan structurele middelen op.
Voorgesteld wordt deze tariefstijgingen ook in de jaren 2015 tot en met 2017 door te voeren. Dit levert
een meeropbrengst op die oploopt naar € 114.800 in 2017.
Deze tariefstijgingen zullen ertoe bijdragen dat het forse tekort op de zeehavenexploitatie terugloopt.
De stijging van het veerboottarief zal er toe leiden dat de exploitatie van het havendeel voor de
veerboten richting kostendekkendheid gaat. De exploitatieanalyse van de Harlinger haven van Ernst &
Young (rapport 2013) liet voor dit havendeel namelijk een tekort zien van € 130.000.
Precario openbare grond en water
In 2013 is gestart met een intensiever toezicht op het gebruik van openbare kades. Dit heeft er toe
geleid dat in de tweede bestuursrapportage van 2013 deze opbrengstraming structureel met € 12.000
kon worden verhoogd. De verwachting op basis van de uiteindelijk gerealiseerde opbrengst in 2013 is
dat een stijging met € 17.000 realistisch is, waardoor nog eens € 5.000 extra opbrengst geraamd kan
worden.
12
Perspectiefnota 2014
Beheerplannen kapitaalgoederen
Voorgesteld wordt het budget/de dotatie aan de voorziening van de navolgende beheerplannen
structureel met 5% te verlagen:
Besparing
Beheerplan wegen
€ 35.000
Beheerplan bruggen
€
Beheerplan havenwerken zout
€ 13.625
Beheerplan sluizen
€ 2.250
Beheerplan baggeren binnenwater
€ 1.350
Beheerplan damwanden binnenhavens
€ 15.650
Totaal
8.200
€ 76.075
Bij de actualisatie van deze beheerplannen in 2015 zal met dit lagere budget (sluizen en wegen) of de
lagere dotatie aan de aan het beheerplan gekoppelde voorziening rekening worden gehouden.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
2014
2015
2016
2017
Bloembakken
3.830
3.830
3.830
3.830
Groen langs wegen
6.000
6.000
6.000
6.000
Gladheidsbestrijding
0
15.000
15.000
15.000
Veegdienst
0
5.750
5.750
5.750
Openbare verlichting
0
6.000
9.000
12.000
Kosten opschonen sloten doorberekenen in
rioolheffing
0
14.500
14.500
14.500
15.000
30.000
30.000
30.000
Verhogen tarieven begraafrechten
0
0
6.000
12.000
Verhogen tarieven havengelden
0
38.200
76.400
114.600
Precario openbare grond en water
5.000
5.000
5.000
5.000
Beheerplannen kapitaalgoederen
76.075
76.075
76.075
76.075
105.905
200.355
247.555
294.755
Openbaar groen
Totalen
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ Wegen, straten en pleinen
◊ Water
◊ Openbaar groen
◊ Begraafplaatsen
◊ Afvalverwijdering en verwerking
◊ Zeehaven
◊ Binnenwater
Perspectiefnota 2014
13
PROGRAMMA 6 BESTUUR EN VEILIGHEID
Ombuigingen / bezuinigingen
Product Gemeenteraad
Rekenkameronderzoeken
Structureel is een budget van € 24.370 beschikbaar voor onderzoeken door de lokale rekenkamercommissie. Voorgesteld wordt dit budget te halveren naar € 12.000. De rekenkamercommissie verricht
gemiddeld één groot en één klein onderzoek per jaar. Bij halvering is het niet meer mogelijk om beide
onderzoeken uit te voeren.
Product Communicatie en promotie
Promotie
Voor promotie is jaarlijks een budget van ruim € 52.000 beschikbaar. Ingaande 2014 wordt dit budget
€ 10.000 verlaagd in verband met een storting in het Ondernemersfonds.
Voorgesteld wordt om door voortaan de eigen buitendienst het gemeentelijke mobiele muziekpodium
te laten opbouwen (€ 5.000) en door op de overige uitgaven ten laste van dit budget 10% te bezuinigen,
het promotiebudget verder te verlagen naar € 32.000.
Voorlichting
Het voorlichtingsbudget bedraagt € 40.000 en wordt grotendeels besteed aan advertentiekosten in de
Harlinger Courant en de Extra.
Als gevolg van de inwerkingtreding van de Wet elektronische bekendmaking per 1 januari 2014 is
de gemeente verplicht om Algemeen Verbindende Voorschriften digitaal bekend te maken in een
elektronisch publicatieblad. Het publiceren van deze voorschriften via de gemeentelijke rubriek in
de plaatselijke kranten is niet langer meer een rechtsgeldige bekendmaking. Door vanaf 2015 alle
publicaties op te nemen in het elektronisch gemeenteblad zijn we als gemeente consequent en
scheppen we duidelijkheid voor iedereen. We voldoen hiermee dus niet alleen aan de minimale
verplichting, maar gaan over op het volledig elektronisch publiceren.
Met het publiceren in de plaatselijke kranten wordt niet gestopt. Wel kan door het verkorten van de
publicaties een besparing van € 15.000 worden gerealiseerd.
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
Ombuigingen / bezuinigingen
Rekenkameronderzoeken
Promotie
Voorlichting
Totalen
2014
2015
2016
2017
12.370
12.370
12.370
12.370
5.000
10.000
10.000
10.000
0
15.000
15.000
15.000
17.370
37.370
37.370
37.370
Binnen dit programma zijn de volgende producten opgenomen:
◊ Gemeenteraad
◊ Crisisbeheersing en rampenbestrijding
◊ Burgemeester en wethouders
◊ Openbare orde en veiligheid
◊ Communicatie en promotie
14
Perspectiefnota 2014
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN
Ombuigingen / bezuinigingen
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Verhogen OZB-tarief woningen en bedrijven
In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse extra
tariefsverhoging van 1% bovenop de trendmatige stijging van 1,5%.
Voorgesteld wordt de tarieven eigenarenbelasting voor woningen en de tarieven bedrijven hier
bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens als volgt te verhogen:
2015
2016
2017
woningen
0,5%
€ 6.250
2,5%
€ 31.250
2,5%
€ 31.250
bedrijven
0%
€0
1%
€ 17.500
1%
€ 17.500
Cumulatief levert dit de volgende meeropbrengst op:
◊ 2015: € 6.250
◊ 2016: € 55.000
◊ 2017: € 103.750
Ter indicatie: voor een woning met een gemiddelde WOZ-waarde (€ 159.000) betekent 1% tariefstijging
een verhoging van de aanslag met € 1,60 en voor een bedrijf met een gemiddelde WOZ-waarde (€
391.000) een verhoging van de aanslag met € 13,80.
In de navolgende tabel zijn cumulatief de al in de begroting 2014 opgenomen en de nu voorgestelde
tariefstijgingen in bedragen uitgedrukt voor een woning/bedrijf met een gemiddelde WOZ-waarde.
Overzicht tariefstijgingen (begroting 2014 en nu voorgesteld):
woningen
2015
2016
2017
Inflatie 1,5%
€ 2,40
€ 4,80
€ 7,20
Zit al in de begroting 2014
Extra 1%
€ 1,60
€ 3,20
€ 4,80
Zit al in de begroting 2014
Voorgestelde tariefstijging
€ 0,80
€ 4,80
€ 8,80
Wordt nu voorgesteld: 2015
0,5%, 2016, 2,5%, 2017 2,5%
€ 4,80
€ 12,80
€ 20,80
Totale stijging
2015
2016
2017
Inflatie 1,5%
bedrijven
€ 20,70
€ 41,40
€ 62,10
Zit al in de begroting 2014
Extra 1%
€ 13,80
€ 27,60
€ 41,40
Zit al in de begroting 2014
€ 0,00
€ 13,80
€ 27,60
Wordt nu voorgesteld: 2015 0%,
2016 1%, 2017 1%
€ 34,50
€ 82,80
€ 131,10
Voorgestelde tariefstijging
Totaal
Perspectiefnota 2014
15
Reservering 3 decentralisaties
Voor mogelijke nadelige herverdeeleffecten die voortvloeien uit de 3 decentralisaties en herijking
gemeentefonds is nog beschikbaar € 31.300 in 2015, € 271.300 in 2016 en € 511.300 vanaf 2017.
Voorgesteld wordt deze jaarlijks beschikbare bedragen te verlagen met € 25.000. Op dit moment is niet
bekend of de gemeente Harlingen voordeel dan wel nadeelgemeente wordt. Verwacht wordt dat in
de loop van 2015 de gevolgen van het wijzigen van het verdeelsysteem decentralisaties (in 2016 van
historische kosten naar objectief ) als ook de gevolgen van de 2e fase herijking gemeentefonds (in 2016)
bekend worden.
Reclame-inkomsten
Voorgesteld wordt aan reclame-inkomsten vanaf 2016 € 7.500 structureel in te boeken. Het gaat hier om
inkomsten die gegenereerd worden uit reclame op de onderkanten van de beweegbare bruggen en op
rotondes. Hiertoe wordt een reclamebureau in de armen genomen.
Verhogen tarief (water)toeristenbelasting
Het tarief (water)toeristenbelasting is in 2014 verhoogd met € 0,10 naar € 0,75 (15%). Voorgesteld wordt
deze verhoging ook in de jaren 2015 tot en met 2017 door te voeren. Dit genereert een meeropbrengst
die oploopt naar € 39.000 in 2017.
Verhogen tarieven hondenbelasting
In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse trendmatige
stijging van 1,5%. Voorgesteld wordt hier bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens een
extra tariefsverhoging van jaarlijks 1% te hanteren. Dit genereert een meeropbrengst die oploopt naar €
3.000 in 2017.
Verhogen tarieven precariobelasting
In de begroting 2014 is voor de jaren 2015 t/m 2017 rekening gehouden met een jaarlijkse trendmatige
stijging van 1,5%. Voorgesteld wordt hier bovenop gedurende de jaren 2015 t/m 2017 nog eens een
extra tariefsverhoging van jaarlijks 1% te hanteren. Dit genereert een meeropbrengst die oploopt naar €
6.000 in 2017.
Onderwijshuisvesting
Nu nagenoeg alle investeringen in onderwijshuisvesting zijn gerealiseerd is er meer zicht op het verloop
van de reserve onderwijshuisvesting. De reserve is opnieuw doorgerekend tot en met 2025 waarbij
rekening is gehouden met alle nu bekende jaarlijkse lasten.
Gebleken is dat de jaarlijkse dotatie aan de reserve voor de periode 2015 tot en met 2018 op
verantwoorde wijze met € 30.000 verlaagd kan worden zonder dat dit nadelige financiële effecten heeft
voor de uitvoering van het IHP.
In het IHP zijn de lasten van de bij de scholen te realiseren kindcentra verwerkt. Naar alle
waarschijnlijkheid kan er op de investeringskosten van het kindcentrum voor de St. Michaëlschool
bespaard worden. Dit levert een structurele besparing aan kapitaallasten op van € 30.000. De jaarlijkse
dotatie aan de reserve kan met dit bedrag verlaagd worden.
16
Perspectiefnota 2014
Bedrijfsvoering
Softwareapplicaties
De afgelopen periode zijn de werkelijke uitgaven voor software doorgelicht en vergeleken met het
geraamde budget ad. € 216.000. Gebleken is dat het budget naar beneden toe bijgesteld kan worden,
nl. met € 12.000 in 2014 en vanaf 2015 met € 16.000.
Team facilitaire zaken en communicatie
In 2014 ontstaan een aantal vacatures bij dit team. Door het efficiënter organiseren van taken kan een
besparing van 10% op deze vacatures gerealiseerd worden (€ 12.000). Daarom wordt voorgesteld het
budget voor deze vacatures met 10% te verlagen.
Afdelingsmanager
De gemeentelijke organisatie telt 3 afdelingen, bedrijfsvoering, publiekszaken en ruimtelijke zaken. Elke
afdeling wordt aangestuurd door een afdelingsmanager en bestaat uit een aantal teams die worden
geleid door een teamleider. Sinds 2013 heeft elke medewerker een teamleider en wordt niemand meer
rechtstreeks aangestuurd door zijn of haar afdelingsmanager.
Deze ontwikkeling heeft er toe geleid dat de directe aansturing door de afdelingsmanager is
afgenomen en maakt het mogelijk dat kan worden volstaan met twee afdelingsmanagers. Momenteel
wordt de functie afdelingsmanager ruimtelijke zaken tijdelijk tot en met juni 2014 ingevuld door een
externe kracht. Voorgesteld het budget voor de invulling van deze vacature vanaf 2015 te schrappen in
de gemeentebegroting. Dit levert een besparing op van € 101.000.
Teams groenvoorziening en reiniging / tractie / onderhoud
Bij deze teams zijn in 2014 drie vacatures. Totaal gaat het om een bedrag van € 118.000. Door het
efficiënter organiseren van taken kan een besparing van 10% op deze vacatures gerealiseerd worden (€
12.000). Daarom wordt voorgesteld het budget voor deze vacatures met 10% te verlagen.
Multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad
Sinds halverwege 2014 staat het multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad nagenoeg leeg. Alleen de
stichting Open Timmerwerkplaats maakt nog gebruik van dit gebouw. Er is mogelijk sprake van dat het
gebouw verkocht of verhuurd wordt aan de Maritieme Academie.
Lukt dit niet, dan wordt voorgesteld om het gebouw te slopen en het terrein te betrekken bij de
toekomstige ontwikkeling van het Spaansenterrein. Het gebouw grenst aan het Spaansenterrein. De
huidige boekwaarde van het gebouw (€ 392.000 op 1 januari 2015) kan bij sloop ingebracht worden als
boekwaarde van het volledige Spaansenterrein. De boekwaarde, die nu op nul staat, wordt dan € 5 per
vierkante meter (agrarische waarde), hetgeen aansluit bij de waardering van de overige gemeentelijke
gronden (Westerzeedijk en Madi-terrein) en bij de wettelijke bepalingen in het BBV over waardering van
niet in exploitatie genomen gronden.
Bij sloop valt structureel een bedrag van € 69.700 vrij in de begroting (afschrijvings- en exploitatielasten). Wordt overeenstemming bereikt met de Maritieme Academie, dan zal een groter voordeel
resulteren dan de nu ingeboekte € 69.700.
Perspectiefnota 2014
17
Samenvatting financiële gevolgen
In onderstaande tabel zijn de mutaties verwerkt die aan het programma zijn verbonden.
2014
2015
2016
2017
Verhogen OZB-tarieven
Ombuigingen / bezuinigingen
0
6.250
55.000
103.750
Reservering 3 decentralisaties
0
25.000
25.000
25.000
Reclame-inkomsten
0
0
7.500
7.500
Verhogen tarief (water)toeristenbelasting
0
13.000
26.000
39.000
Verhogen tarieven hondenbelasting
0
1.000
2.000
3.000
Verhogen tarieven precariobelasting
0
2.000
4.000
6.000
Onderwijshuisvesting (IHP)
0
60.000
60.000
60.000
Softwareapplicaties
12.000
16.000
16.000
16.000
Team facilitaire zaken en communicatie
12.000
12.000
12.000
12.000
0
101.000
101.000
101.000
12.000
12.000
12.000
12.000
0
69.700
69.700
69.700
36.000
317.950
390.200
454.950
Afdelingsmanager Ruimtelijke Zaken
Teams buitendienst (Groen en RTO)
Multifunctioneel gebouw Oud Jaagpad
Totalen
FINANCIËLE POSITIE
Uitkomst begroting 2014 en meerjarenperspectief 2015 – 2017
De correcties van de begroting 2014 en de meerjarenraming 2015 – 2017 zien er voor de betreffende
programma’s als volgt uit:
2014
2015
2016
2017
1. Dienstverlening
Programma
22.430
11.680
11.980
12.280
2. Duurzaam wonen, werken en recreëren
31.975
147.635
147.635
167.635
3. Cultuur, sport en educatie
55.033
275.975
285.975
295.975
0
77.300
125.000
125.000
105.905
200.355
247.555
294.755
6. Bestuur en veiligheid
17.370
37.370
37.370
37.370
Algemene dekkingsmiddelen en
onvoorzien
36.000
317.950
390.200
454.950
268.713
1.068.265
1.245.715
1.387.965
4. Maatschappelijke ontplooiing
5. Beheer openbare ruimte
Totalen
18
Perspectiefnota 2014
Resultaat na verwerking correcties
Na verwerking van de resultaten van de voorgestelde correcties ziet het meerjarenperspectief er als
volgt uit:
Omschrijving
2014
2015
2016
2017
-238.846
-922.730
-1.084.879
-1.388.799
-90.000
-90.000
-90.000
-90.000
-7.653
-177.291
148.643
322.419
Harlinger variant minimabeleid
-198.000
-198.000
-198.000
Bijdrage derden in baggerkosten
-225.000
-33.007
-33.007
-33.007
268.713
1.068.265
1.245.715
1.387.965
-90.647
-577.763
-11.528
578
Stand na 1e bestuursrapportage 2014
Lasten 3e wethouder
Gevolgen AU meicirculaire 2014
Sportcomplex Vierkantsdijk
-22.861
Sportcomplex Vierkantsdijk
-185.000
Idem, bijdrage alg. investeringsreserve
185.000
Verkeersmaatregelen Schritsen
-40.000
Idem, bijdrage alg. investeringsreserve
Oversteek N393 (Haulewei)
Idem, bijdrage alg. investeringsreserve
Ombuigingen / bezuinigingen
Financieel perspectief
40.000
-72.000
72.000
Lasten 3e wethouder
Als gevolg van de aanstelling van een 3e wethouder nemen de loonkosten als ook de structurele lasten
voor de inrichting van een werkplek toe. De kosten worden geraamd op € 90.000.
Gevolgen algemene uitkering meicirculaire 2014
De meicirculaire is op vrijdag 30 mei 2014 ontvangen. De financiële gevolgen voor de algemene
uitkering zijn inmiddels doorgerekend.
De nieuwe berekening geeft voor de jaren 2014 en 2015 nadelige resultaten. Het nadelig resultaat
2015 wordt voor een aanzienlijk deel veroorzaakt door een nadelig herverdeeleffect als gevolg van
de herijking (groot onderhoud) van het gemeentefonds. De jaren daarna laten voordelige saldi zien
oplopend naar afgerond € 322.000 in 2017.
In 2014 zullen de cluster Werk en inkomen en de clusteronderdelen Brandweer en rampenbestrijding
en Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing worden onderzocht, zodat hier het
groot onderhoud met ingang van het uitkeringsjaar 2016 kan worden doorgevoerd. In 2016 zullen er
derhalve opnieuw herverdeeleffecten tussen gemeenten optreden. Niet bekend is of Harlingen bij de 2e
fase voordeel- of nadeelgemeente wordt.
Harlinger variant minimabeleid
Uit de primitieve begroting 2015 van de dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân
is gebleken dat het minimabeleid is uitgekleed. In het coalitieprogramma is opgenomen dat Harlingen
een ruimhartig minimabeleid voert. Voor deze ruimhartige uitvoering, met name de regeling Meedoen
met de samenleving, is een aanvullend budget van € 198.000 benodigd.
Perspectiefnota 2014
19
Bijdrage derden in baggerkosten
In november 2013 is het eindrapport van Deltares gepresenteerd aan de besturen van It Wetterskip en
de gemeente Harlingen en aan een ambtelijke vertegenwoordiging van de provincie Fryslân. Op basis
van dit rapport zijn de onderhandelingen opgestart over het verhogen van de bijdrage.
Bij de 1e bestuursrapportage 2014 werd nog verwacht dat de onderhandelingen in 2014 zouden
zijn afgerond zodat in 2015 de eerste hogere bijdrage kon worden ontvangen. Op dit moment wordt
ingeschat dat de onderhandelingen minimaal een jaar langer gaan duren. De voor 2015 geraamde
hogere vergoeding wordt voorzichtigheidshalve dan ook afgeraamd.
Sportcomplex Vierkantsdijk
De fusie van de twee voetbalverenigingen Robur en Harlingen is een feit. De FC Harlingen is officieel
opgericht en door de KNVB toegelaten voor het nieuwe competitieseizoen. Door de fusie verdubbelt
de benodigde capaciteit aan het sportcomplex Vierkantsdijk. Daarvoor wordt in de zomerperiode een
natuurgrasveld omgebouwd tot kunstgrasveld.
De capaciteitsverdubbeling heeft ook gevolgen voor de omgeving (ingang, parkeren en groen), de
kleedruimten , kantine en een tribune. OP het hoofdveld zijn doelen en ballenvangers aan vervanging
toe. Voor genoemde onderdelen heeft de raad nog geen middelen beschikbaar gesteld.
Met het nieuwe voetbalbestuur is op een constructieve manier gewerkt aan het programma van eisen
voor de uitbreiding van de kleedaccommodatie, aanpassing kantine en bestuurskamercomplex, en een
tribuneplan. Ook de omwonenden zijn hierbij nauw betrokken geweest.
De club verdubbelt in ledental en dat vergt aanpassingen in de kantine.
Gegeven de uitdrukkelijke wens van de gemeente voor een rationeler inrichting van sportcomplexen in
Harlingen en de daaruit resulterende noodzaak voor de v.v. Harlingen Het Balkland te verlaten, vindt het
college het redelijk de kosten voor realisering van een tribune deels voor rekening van de gemeente te
nemen.
De voormalige v.v. Harlingen laat op Het Balkland een tribune, kantine en lichtmasten achter. Deze
opstallen dienen te worden gesloopt.
Als gevolg van de moties moeten extra advieskosten worden gemaakt.
De nieuwe vereniging wil met eigen kracht en deels ook voor eigen rekening meewerken aan een
vernieuwd complex met opstallen die aan de eisen voldoen. Daarvoor vindt het college redelijk dat dit
30% van de geraamde kosten bedraagt voor de uitbreiding van de kleedruimte, kantine en de aanleg
van de tribune. Daarmee komt de extra investering in totaal op € 416.000. Hiervan wordt een deel
afgeschreven en een deel eenmalig ten laste van de algemene investeringsreserve gebracht.
Verkeersmaatregelen Schritsen
In de directe omgeving van de Sint Michaëlschool aan de Schritsen zijn uitdagingen met verkeer. De
huidige verkeerssituatie rond de Sint Michaëlschool vraagt om een verkeersplan waarin school, buurt
en gemeente zich kunnen vinden. De werkgroep verkeer van de school heeft samen met Veilig Verkeer
Nederland en buurtbewoners een conceptplan ontworpen.
Het proces nadert de eindfase wat resulteert in een verkeersplan welke wordt gedragen door de
school, ouders, buurtbewoners en gemeente. Aansluitend moet het project door de gemeente
worden opgepakt. De kosten worden geraamd op € 40.000. Dekking vindt plaats uit de algemene
investeringsreserve.
20
Perspectiefnota 2014
Oversteek N393 (Haulewei)
Voorgesteld wordt op korte termijn de huidige fietsroute naar Midlum fietsvriendelijk te maken. De
reden hiervan is, dat de basisschool van Wijnaldum deze zomer gaat sluiten. De meeste kinderen
gaan hierna naar de basisschool van Midlum. Een nieuw fietspad tussen Wijnaldum en Midlum is voor
de scholieren wenselijk. Ook vanuit toeristisch oogpunt is dit wenselijk, omdat het huidige fietspad
langs de nieuwe Industriehaven loopt. Op dit moment is het te vroeg voor een geldaanvraag voor het
realiseren van een nieuw fietspad. Dit in verband met het aankopen van grond en het wijzigen van het
bestemmingsplan.
De Winamerdyk wordt in 2015 in het kader van de gebiedsontwikkeling Noordwest Fryslân opgeknapt.
Het grootste knelpunt blijft dan de oversteek van de provinciale weg N393 (Haulewei). Bij de provincie
Fryslân ligt nu een subsidie verzoek van de gemeente om de oversteek fietsvriendelijker te maken. Deze
aanvraag staat nu op de B-lijst, maar lijkt kansrijk om op de A-lijst te komen. De kosten worden geraamd
op € 120.000. De subsidieaanvraag betreft 40% van de kosten zodat per saldo € 72.000 ten laste van de
gemeente komt. Dekking vindt plaats uit de algemene investeringsreserve.
Investeringsprogramma
Product/omschrijving
Div. voorz. Vierkantsdijk
Totaalgeneraal
Netto
investeringsbedrag
Afschrijving
in jaren
lin./ann.
2014
2015
2016
2017
231.000
div./ann.
22.861
33.007
33.007
33.007
22.861
33.007
33.007
33.007
231.000
Overzicht van investeringen ten laste van algemene investeringsreserve
Product/omschrijving
Netto
investeringsbedrag
2014
Div. voorzieningen Vierkantsdijk
185.000
185.000
Verkeersmaatregelen Schritsen
40.000
40.000
Oversteek N393 (Haulewei)
72.000
Totaalgeneraal
297.000
2015
2016
2017
72.000
225.000
72.000
Perspectiefnota 2014
21
COELO - OZB NIET-WONINGEN GEMEENTEN IN FRIESLAND 2014
Het COELO maakt gebruik van standaard-bedrijven met een gemiddelde waarde, te weten:
1. Winkel
401.372
2. Kantoor
1.026.766
3. Hotel
1.400.135
4. Agrarisch bedrijf
5. Groothandel
6. Productiebedrijf
373.369
2.240.217
11.201.083
Voor wat betreft de gehanteerde tarieven zijn het gebruikers- en eigenarentarief bij elkaar opgeteld.
Tarief
1
2
3
4
5
6
Ooststellingwerf
Gemeente
0,1235
49,57
126,81
172,92
46,11
276,67
1.383,33
Ameland
0,2092
83,97
214,80
292,91
78,11
468,65
2.343,27
Terschelling
0,2400
96,33
246,42
336,03
89,61
537,65
2.688,26
Littenseradeel
0,2560
102,75
262,85
358,43
95,58
573,50
2.867,48
Vlieland
0,2723
109,29
279,59
381,26
101,67
610,01
3.050,05
Opsterland
0,2772
111,26
284,62
388,12
103,50
620,99
3.104,94
Weststellingwerf
0,3101
124,47
318,40
434,18
115,78
694,69
3.473,46
Schiermonnikoog
0,3129
125,59
321,28
438,10
116,83
700,96
3.504,82
Franekeradeel
0,3148
126,35
323,23
440,76
117,54
705,22
3.526,10
De Friese Meren
0,3350
134,46
343,97
469,05
125,08
750,47
3.752,36
Dantumadeel
0,3350
134,46
343,97
469,05
125,08
750,47
3.752,36
Ferwerderadeel
0,3363
134,98
345,30
470,87
125,56
753,38
3.766,92
Menameradiel
0,3365
135,06
345,51
471,15
125,64
753,83
3.769,16
Het Bildt
0,3544
142,25
363,89
496,21
132,32
793,93
3.969,66
Sûdwest Fryslân
0,3568
143,21
366,35
499,57
133,22
799,31
3.996,55
Kollumerland
0,3702
148,59
380,11
518,33
138,22
829,33
4.146,64
Dongeradeel
0,3807
152,80
390,89
533,03
142,14
852,85
4.264,25
Leeuwarderadeel
0,3965
159,14
407,11
555,15
148,04
888,25
4.441,23
0,3976
159,59
408,24
556,69
148,45
890,71
4.453,55
Achtkarspelen
0,4509
180,98
462,97
631,32
168,35
1.010,11
5.050,57
Smallingerland
0,4962
199,16
509,48
694,75
185,27
1.111,60
5.557,98
Tytsjerksteradeel
0,5363
215,26
550,65
750,89
200,24
1.201,43
6.007,14
Heerenveen
0,5461
219,19
560,72
764,61
203,90
1.223,38
6.116,91
Leeuwarden
0,6341
254,51
651,07
887,83
236,75
1.420,52
7.102,61
Harlingen
Vergelijking tarieven van Harlingen met de andere 2 (voornamelijk) stedelijke gemeenten in Friesland:
◊ Vergelijking met tarieven Heerenveen: tarieven Harlingen zijn 37,35% lager.
◊ Vergelijking met tarieven Leeuwarden: tarieven Harlingen zijn 59,49% lager.
22
Perspectiefnota 2014
COELO - WOONLASTEN GEMEENTEN IN FRIESLAND 2014
Woonlasten eenpersoonshuishouden
Gemeente
Eenpersoonshuishouden
OZB
afval
riool
subtotaal
1 hond
totaal
Ameland
165
170
125
460
0
460
Ooststellingwerf
189
122
164
475
0
475
Vlieland
223
225
61
509
69
578
Leeuwarden
215
162
157
534
66
600
De Friese Meren
240
175
125
540
0
540
Opsterland
222
167
179
568
0
568
Weststellingwerf
249
171
149
569
0
569
Heerenveen
291
171
125
587
58
645
Schiermonnikoog
261
239
89
589
0
589
Dantumadeel
248
159
186
593
0
593
Het Bildt
272
180
143
595
0
595
Sûdwest Fryslân
229
189
192
610
0
610
Terschelling
263
205
151
619
0
619
Menameradiel
240
179
206
625
0
625
Smallingerland
234
130
261
625
56
681
Dongeradeel
324
117
187
628
0
628
Kollumerland
196
187
246
629
57
686
Franekeradeel
214
202
217
633
0
633
Achtkarspelen
280
180
174
634
0
634
Littenseradiel
259
148
246
653
0
653
Tytsjerksteradeel
384
125
150
659
0
659
Ferwerderadeel
247
215
214
676
0
676
Leeuwarderadeel
353
208
200
761
60
821
Harlingen
179
174
171
524
69
593
Gemiddelde
249
175
172
596
18
614
Harlingen
179
174
171
524
69
593
◊ Groen vakje: gemeente met laagste woonlasten
◊ Oranje vakje: gemeente met hoogste woonlasten
Perspectiefnota 2014
23
Woonlasten meerpersoonshuishouden
Gemeente
Meerpersoonshuishouden
OZB
afval
riool
subtotaal
1 hond
totaal
Ameland
165
224
166
555
0
555
Ooststellingwerf
189
186
285
660
0
660
Vlieland
223
299
183
705
69
774
Leeuwarden
215
243
187
645
66
711
De Friese Meren
240
175
125
540
0
540
Opsterland
222
226
241
689
0
689
Weststellingwerf
249
260
149
658
0
658
Heerenveen
291
228
167
686
58
744
Schiermonnikoog
261
341
235
837
0
837
Dantumadeel
248
199
186
633
0
633
Het Bildt
272
255
195
722
0
722
Sûdwest Fryslân
229
226
192
647
0
647
Terschelling
263
205
151
619
0
619
Menameradiel
240
239
265
744
0
744
Smallingerland
234
161
261
656
56
712
Dongeradeel
324
202
187
713
0
713
Kollumerland
196
268
246
710
57
767
Franekeradeel
214
224
241
679
0
679
Achtkarspelen
280
258
174
712
0
712
Littenseradiel
259
188
246
693
0
693
Tytsjerksteradeel
384
179
168
731
0
731
Ferwerderadeel
247
286
214
747
0
747
Leeuwarderadeel
353
262
263
878
60
938
Harlingen
179
227
171
577
69
646
Gemiddelde
249
232
204
685
18
703
Harlingen
179
227
171
577
69
646
◊ Groen vakje: gemeente met laagste woonlasten
◊ Oranje vakje: gemeente met hoogste woonlasten
24
Perspectiefnota 2014
Toelichting / conclusies
Onroerende-zaakbelasting
Het gemiddelde van de Friese gemeenten bedraagt € 249. Harlingen is € 70 goedkoper dan het
gemiddelde.
Ameland is de goedkoopste gemeente met € 165 terwijl Tytsjerksteradeel de duurste is met € 384.
Afvalstoffenheffing
De afvalstoffenheffing mag maximaal 100% kostendekkend zijn. In Harlingen is deze 100%
kostendekkend.
De tarieven in Harlingen zijn nagenoeg gelijk aan de gemiddelden van de Friese gemeenten.
Eenpersoons-huishouden: Ooststellingwerf is de goedkoopste gemeente met € 122 terwijl
Schiermonnikoog de duurste is met € 239.
Meerpersoons-huishouden: Smallingerland is de goedkoopste gemeente met € 161 terwijl
Schiermonnikoog de duurste is met € 341.
Rioolheffing
De rioolheffing mag maximaal 100% kostendekkend zijn. In Harlingen is deze 100% kostendekkend.
Harlingen heft een eigenarenbelasting c.q. een vast tarief per woning ongeacht de soort huishouden.
Naast Harlingen zijn er in Friesland nog 11
gemeenten die dat op dezelfde wijze doen. De overige gemeenten hebben een gebruikersbelasting
waarbij tariefdifferentiatie wordt toegepast
naar soort huishouden (eenpersoons- of meerpersoons-huishouden).
Het (vaste) tarief in Harlingen is nagenoeg gelijk aan het gemiddelde eenpersoons-huishouden tarief
van de Friese gemeenten en is daarnaast
ruim goedkoper (€ 33) dan het gemiddelde meerpersoons-tarief van de Friese gemeenten.
Eenpersoons-huishouden: Vlieland is de goedkoopste gemeente met € 61 terwijl Smallingerland de
duurste is met € 261.
Meerpersoons-huishouden: De Friese Meren is de goedkoopste gemeente met € 125 terwijl
Ooststellingwerf de duurste is met € 285.
Hondenbelasting
Discutabel om deze belasting bij de “woonlasten” mee te nemen. Is overigens een belasting die je kunt
ontwijken.
Gezamenlijk met Vlieland is Harlingen de duurste gemeente in Friesland met een tarief van € 69 voor
één hond.
In Friesland zijn slechts 7 gemeenten waar hondenbelasting wordt geheven. Er zijn gemeenten waar de
hondenbelasting (kortgeleden) is afgeschaft.
De opbrengst is in die gevallen verdisconteerd in de OZB.
Subtotaal = aanslagbedrag woonlasten
Zowel de aanslag voor een eenpersoons- als ook meerpersoons-huishouden zit ruim onder het Friese
gemiddelde.
Eenpersoons-huishouden: het voordelig verschil ad. € 72 wordt nagenoeg volledig veroorzaakt door de
OZB.
Meerpersoons-huishouden: het voordelig verschil ad. € 108 wordt, naast de OZB, o.a. door € 33 lagere
rioolheffing veroorzaakt.
Perspectiefnota 2014
25

Download Report