2013 1.1 JAARREKENING

Stichting Sirjon Zorggroep
1.1 JAARREKENING
2013
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1 JAARREKENING
1.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-dec-13
€
ACTIVA
31-dec-12
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
1
2
52.845.259
1.667.932
54.513.191
46.731.897
2.288.714
49.020.611
3
4
5
777.022
1.219.556
6.837.586
8.834.164
596.015
1.281.194
5.293.976
7.171.185
63.347.355
56.191.796
31-dec-13
€
31-dec-12
€
29.533
10.558.908
-510.460
10.077.981
29.533
10.292.983
-594.838
9.727.678
Vlottende activa
Vorderingen
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
Ref.
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
2.434.599
2.514.985
Langlopende schulden
8
38.000.230
36.903.799
Kortlopende schulden
Schulden aan kredietinstellingen
Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
Overige kortlopende schulden
6
9
4.631.523
138.200
8.064.822
325.308
138.200
6.581.826
63.347.355
56.191.796
Totaal Passiva
Pagina 1
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
€
2012
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties en/of subsidie
10
32.354.510
30.911.847
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
11
1.997.711
2.439.834
Overige bedrijfsopbrengsten
12
1.780.407
2.179.613
36.132.628
35.531.294
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
13
22.550.661
22.115.401
Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa
14
3.165.860
2.966.865
Overige bedrijfskosten
15
8.047.162
8.512.318
Som der bedrijfslasten
33.763.683
33.594.584
BEDRIJFSRESULTAAT
2.368.945
1.936.710
-2.018.642
-1.326.590
350.303
610.120
2013
€
2012
€
485.203
-219.278
85.707
-1.329
643.720
294.459
-272.607
-55.450
350.303
610.120
Financiële baten en lasten
16
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve vastgoed
Algemene reserve
Eigen vermogen SVZRO
Pagina 2
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT OVER 2013
Ref.
€
2013
€
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor :
- afschrijvingen
- mutaties voorzieningen
2.368.945
14
7
3.165.861
-80.386
1.936.710
3.032.089
794.506
3.085.475
Veranderingen in vlottende middelen:
- vorderingen
- vorderingen/schulden uit hoofde van
financieringstekort respectievelijk -overschot
- kortlopende schulden (incl.schulden aan
kredietinstellingen)
3
-181.007
291.190
4
61.638
-851.006
9
5.748.368
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen interest
Betaalde interest
3.826.595
16
16
-116.134
5.628.999
-675.950
11.083.419
5.087.355
61.346
-2.079.988
Kasstroom uit operationele activiteiten
49.492
-1.376.082
-2.018.642
-1.326.590
9.064.777
3.760.765
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
1
1
-9.128.092
4.702.679
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-7.698.824
47.229
-4.425.413
-7.651.595
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Financiële vaste activa
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
2
8
205.793
2.600.000
-1.462.726
150.000
0
2.959.326
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende
schulden aan kredietinstellingen)
Saldo liquide middelen 1 januari
Mutatie geldmiddelen
Saldo liquide middelen 31 december
Pagina 3
1.343.067
3.109.326
5.982.431
-781.504
5.293.976
5.982.431
11.276.407
6.075.480
-781.504
5.293.976
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Grond
Terreinvoorzieningen
Gebouwen
Semipermanente gebouwen
Verbouwingen
Installaties
Onderhanden projecten
Instandhouding
Inventaris
Vervoermiddelen
Automatisering
Niet aan het productieproces dienstbaar
2.721.715
110.566
28.034.800
53.236
7.129.065
8.951.766
10.440
134.074
2.669.854
58.752
597.769
2.373.222
2.721.878
126.181
25.319.164
96.880
3.068.495
8.299.006
1.285.714
192.610
2.538.977
109.292
466.130
2.507.570
Totaal materiële vaste activa
52.845.259
46.731.897
2013
€
2012
€
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Bij: activeringen
Af: afschrijvingen
Af: desinvesteringen
46.731.897
9.128.092
0
2.750.872
263.858
41.697.409
7.698.824
0
2.617.107
47.229
Boekwaarde per 31 december
52.845.259
46.731.897
De specificatie is als volgt :
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :
Toelichting: Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.
Pagina 12
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
ACTIVA
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt :
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Deposito gemeente Rijssen
Aanloopkosten
Niet aan het productieproces dienstbaar
0
10.980
1.656.952
205.793
11.706
2.071.215
Totaal financiële vaste activa
1.667.932
2.288.714
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
Af: stortingen Gemeente Rijssen
Af: afschrijving
2.288.714
205.793
414.989
Boekwaarde per 31 december 2013
1.667.932
Toelichting: voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8.
Onder de post niet aan het productieproces dienstbaar is een langlopende vordering op het ministerie
van VWS opgenomen.
Het bedrag in depot bij de Gemeente Rijssen is alleen opvraagbaar voor het aflossen van de leningen.
3. Vorderingen
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Vorderingen op debiteuren
Overige vorderingen:
Kasvoorschotten
Aflossing
Diversen
Vooruitbetaalde bedragen:
Vooruitbetaalde bedragen
Nog te ontvangen bedragen:
Nog te ontvangen rente
Nog te ontvangen overig
Overige overlopende activa:
Fietsproject
185.793
269.809
4.000
0
35.585
3.530
0
29.553
201.507
130.123
213.207
119.334
47.730
103.454
17.596
11.815
Totaal vorderingen en overlopende activa
777.022
596.015
De specificatie is als volgt :
Toelichting: Voorziening dubieuze debiteuren:
In het verslagjaar is geen voorziening dubieuze debiteuren opgenomen. Alle vorderingen zijn inbaar.
Pagina 13
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
ACTIVA
4. Nog in tarieven te verrekenen financieringsoverschot en/of tekort
Saldo per 1 januari
Financieringstekort
Financieringsoverschot
Subtotaal
t/m 2010
€
2011
€
2012
€
2013
€
totaal
€
-84.435
53.765
0
0
1.281.194
0
0
0
1.196.759
53.765
1.142.994
0
0
0
0
0
0
0
0
0
154.233
-1.380.067
-1.225.834
1.164.196
0
0
1.164.196
1.164.196
154.233
-1.380.067
-61.638
138.200
-
55.360
-
1.164.196
-
1.219.556
138.200
1.081.356
c
c
b
a
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
Saldo per 31 december
Financieringstekort
Financieringsoverschot
Totaal
Stadium van vaststelling (per erkenning):
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZA
2013
1.219.556
138.200
1.081.356
2012
1.281.194
138.200
1.142.994
2013
€
2012
€
32.186.348
31.022.152
30.796.072
29.514.878
1.164.196
1.281.194
De specificatie is als volgt :
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Bankrekeningen
Kassen
6.813.811
23.775
5.270.677
23.299
Totaal liquide middelen
6.837.586
5.293.976
Waarvan gepresenteerd als:
-Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
-Vorderingen uit hoofde van financieringsoverschot
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Totaal financieringsverschil
5. Liquide middelen
Toelichting: Bij de Rabobank en ING Bank kan worden beschikt over een rekening-courantkrediet ter financiering van
het werkkapitaal; de kredietlimiet bedraagt per 31 december 2013 € 1.220.127.
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
Pagina 14
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
PASSIVA
6. Eigen vermogen
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
29.533
10.558.908
-510.460
29.533
10.292.983
-594.838
Totaal eigen vermogen
10.077.981
9.727.678
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
Kapitaal
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
Kapitaal
29.533
0
0
29.533
Totaal kapitaal
29.533
0
0
29.533
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
9.479.062
0
485.203
0
0
0
9.964.265
0
813.921
-219.278
0
594.643
10.292.983
265.925
0
10.558.908
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
146.228
-1.238.899
497.833
46.044
39.663
-1.329
0
0
0
192.272
-1.199.236
496.504
-594.838
84.378
0
-510.460
Het verloop is als volgt weer te geven:
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Reserve aanvaardbare kosten
Egalisatierekening afschrijving
Bestemmingsreserves:
Vastgoed
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Algemene reserves:
SEOZ
SVRO
SVZRO
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
Toelichting: Het eigen vermogen is ingedeeld in kapitaal, collectief gefinancierd gebonden vermogen en
niet-collectief gefinancierd vrij vermogen.
Pagina 15
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
PASSIVA
7. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Langdurig zieken
Jubileumuitkering
Persoonlijk Budget Levensfase
Functiegebouw
Centralisatie huisvesting DCS
Verlieslatende activiteiten
Totaal voorzieningen
Saldo per
1-jan-2013
€
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
€
€
€
Saldo per
31-dec-2013
€
20.470
66.000
571.840
985.202
457.599
413.874
72.052
13.993
0
123.893
68.959
875.627
20.470
10.993
28.376
280.726
85.577
265.304
0
0
543.464
0
0
0
72.052
69.000
0
828.369
440.981
1.024.197
2.514.985
1.154.524
691.446
543.464
2.434.599
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
1.328.391
1.106.208
0
Toelichting per categorie voorziening:
Voorziening langdurig zieken: Deze voorziening is bedoeld voor de kosten van ziekte van werknemers, waarvan de
verwachting is dat deze niet meer terug zullen keren in het arbeidsproces.
Voorziening jubileumuitkering: Deze voorziening dient ter dekking van de toekomstige jubileumaanspraken.
Voorziening PBL dient ter dekking van verlofaanspraken ingevolge de CAO. Middels vrijval geherrubriceerd
naar kortlopende schulden.
Voorziening Functiegebouw is een resevering ten behoeve van het functiegebouw.
Voorziening Centralisatie huisvesting DCS: Deze voorziening is gevormd voor kosten die voortvloeien uit het sociaal
plan, wat aan deze herplaatsing van medewerkers naar Ridderkerk ten grondslag ligt.
Verlieslatende activiteiten: Per 1 maart 2013 is de keukenexploitatie overgenomen door Keuzemaaltijd
B.V. Voor de kosten verband houdende met de overdracht en de kosten voor verwachte verlies van de
verhuur is een voorziening opgenomen.
Tevens is binnen Siloah op basis van een bedrijfswaardeberekening gebleken dat voor lopende
huurovereenkomsten onvoldoende opbrengsten wordt gegenereerd. Voor de kosten verband houdende
hiermee is een voorziening gevormd.
Pagina 16
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
PASSIVA
8. Langlopende schulden
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Schulden aan kredietinstellingen
38.000.230
36.903.799
Totaal langlopende schulden
38.000.230
36.903.799
Het verloop is als volgt weer te geven:
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Af: aflossingen
Verwerkt onder kortlopende schulden
Stand per 31 december
38.228.199
2.600.000
1.333.477
1.494.492
38.000.230
25.749.372
13.400.000
921.173
1.324.400
36.903.799
De specificatie is als volgt :
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
31-dec-13
31-dec-12
1.494.492
38.000.230
33.993.750
1.324.400
36.903.799
34.165.020
Toelichting: Voor een toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende
leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Als zekerheid is een hypotheekrecht verleend van €55,16 miljoen euro op de SVRO-verzorgingshuispanden Bethesda,
Paltzerweg 210 te Den Dolder, Elim te Vliegersvelderlaan 42 te Barneveld, Diekjansweg te Rijssen, de bedrijfspanden
aan de Paltzerweg 210, 212 t/m 226 te Den Dolder en Vliegersvelderlaan 54 t/m 62 en de panden van Siloah.
Er is (bezitloos) pandrecht verleent op alle tegenwoordige en toekomstige roerende zaken en aangebrachte
veranderingen, welke durzaam dienen om het bedrijf uit te oefenen.
Tot meerdere zekerheid is (stil) pandrecht verleent op alle vorderingen ter zake van huur- of pachtpenningen,
gebruiksvergoedingen en overige vorderingen uit hoofde van gebruik van verbondene.
Voor een bedrag van € 11.344.500 is hypotheekrecht verleend aan de Gemeente Rijssen-Holten op de bedrijfspanden
aan de Banisweg 2 te Rijssen en Kroonnweide 31 t/m 77 te Rijssen.
Op 9 februari 2012 is er een kasgeldlening aangegaan ter financiering van de bouwactiviteiten locatie
Broekveldselaan te Bodegraven. De kredietfaciliteit bedraagt € 5.500.000. In 2013 is hiervan gebruik
gemaakt. De bestaande zekerheden zijn op deze kasgeldlening van toepassing. De rente bedraagt het gemiddelde
van het 1-maands Euribortarief, verhoogd met een opslag. De bereidstellingsprovisie bedraagt 0,15% op jaarbasis
over het niet opgenomen deel.
Pagina 17
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
PASSIVA
9. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt :
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Schulden aan kredietinstellingen
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Reservering Persoonlijk Budget Levensfase
Belastingen en sociale premies
Schulden ter zake pensioenen
Nog te betalen salarissen
Nog te betalen vakantiegeld
Vakantiedagenverplichting
Steunstichting Siloah
Nog te betalen kosten
Nog te betalen rente
Vooruitontvangen opbrengsten:
Vooruitontvangen bedragen
4.631.523
1.049.038
1.361.159
565.964
898.910
562.557
428.628
730.184
455.391
500.000
863.774
440.298
325.308
368.758
1.324.400
0
860.128
550.698
417.112
693.255
347.281
500.000
1.041.540
275.874
208.919
202.780
12.696.345
6.907.134
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
Toelichting:
De Steunstichting Siloah heeft geld verstrekt in verband met de kasgeldfinanciering voor de verbouwing
van woonlocatie De Akker. Deze is direct opeisbaar. Er zijn geen zekerheden gesteld.
De voorziening voor PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) is m.i.v. 2013 als gevolg van wijziging van haar aard,
opgenomen onder de kortlopende schulden.
Pagina 18
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
Overige niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen
Einddatum
Kopieermachines
Huur kopieermachines IsoGroep
Huur
Huurverplichtingen:
Kantoor Gieterijstraat 120-130 Ridderkerk
Huur
De Rank Bodegraven
Huur
BethSan Moerkapelle
Huur
DAC De Molenhoek Rijssen
Huur
De Thuishaven Urk
Huur
De Linge-oever Geldermalsen
Huur
De Joostenshof Westeinde 39 Waarder
Huur
De Joostenshof Westeinde 39a Waarder
Huur
De Firma Watermolen 8 Rijssen
Huur
De Klimroos Tholen
Huur
De Ark Werkendam
Huur
De Eersteling Ganzenpad 2+4 Moerkapelle
Huur
De Eersteling Ganzenpad 19-23 Moerkapelle
Huur
De Harp Capelle a/d IJssel
Huur
Landzicht te Rijssen
Huur
Huur Newtonstraat 19B Veenendaal
Huur
Huur Newtonstraat 19D Veenendaal
Huur
De Bijeberg De Heusplein 21,22,23 Barneveld
Huur
De Klokkenberg Laan 50 Nunspeet
Huur
Huur De Beukelaar 1+ 2 t/m 20 's-Gravenpolder
Huur
Huur De Boog 12 t/m 24 's-Gravenpolder
Huur
Huur De Boog 1 t/m 23 's-Gravenpolder
Huur
Woningen woonlocatie De Rondas:
Jasmijnstraat 1
Huur
Jasmijnstraat 2
Huur
Jasmijnstraat 3
Huur
Jasmijnstraat 4
Huur
Jasmijnstraat 5
Huur
Jasmijnstraat 6
Huur
Jasmijnstraat 7
Huur
Jasmijnstraat 9
Huur
Jasmijnstraat 11
Huur
Abeelestraat 25 Oosterland
Huur
Bankgarantie huurverplichting Newtonstr.Veenendaal
Bankgarantie huurverplichting Ridderkerk
Bankgarantie huurverplichting Laan 50 Nunspeet
Terugkoopverpl.invest.Bijeberg De Heusplein 21,22,23 Barneveld
Terugkoopverpl.invest.De Boog 's-Gravenpolder
Terugkoopverplichting investering Prins Bernhardstraat 2
Verplichting verbouw DAC Bodegraven
Totaal
Pagina 19
Per Jaar
1-7-2016
€
32.853
1-1-2016
1-1-2015
14-11-2044
onbepaalde tijd
31-10-2033
jaarcontract
31-12-2012
31-12-2012
jaarcontract
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
7-7-2031
7-7-2016
onbepaalde tijd
30-9-2013
31-5-2015
1-10-2014
1-9-2018
30-4-2028
1-1-2037
onbepaalde tijd
16-2-2019
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
126.480
42.002
127.140
42.216
145.350
46.824
4.500
2.200
1
36.982
50.808
371.648
42.532
26.172
17.745
4.026
2.685
45.159
85.827
139.944
59.023
72.363
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
onbepaalde tijd
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
3.906
8.847
3.900
5.753
7.131
8.781
7.131
8.847
5.294
4.410
945
29.900
20.000
70.000
21.736
4.542
350.000
2.259.272
1-1-2016
30-4-2028
1-9-2018
16-2-2019
1-1-2015
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.6 TOELICHTING OP GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
10. Wettelijk budget aanvaardbare kosten
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
Productieafspraken verslagjaar
Groei normatieve kapitaalslasten
2013
€
€
30.839.072
26.389.973
808.768
3.250.308
0
36.815
0
Beleidsmaatregelen overheid:
Generieke budgetkortingen/herallocatie
-43.000
36.815
0
-43.000
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente
- afschrijvingen
- overige
289.339
-290.443
582.608
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Correcties Wettelijk Budget Aanv. Kosten voorgaande
boekjaren
Wettelijk budget jaarrekening
Pagina 20
2012
€
0
151.576
821.757
188.643
581.504
1.161.976
32.186.344
30.839.072
168.166
72.775
32.354.510
30.911.847
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.6 TOELICHTING OP GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
BATEN
11. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
De specificatie is als volgt :
Zorgprestaties tussen instellingen
Overige zorgprestaties (PGB)
Eigen bijdragen materiële kosten
2013
€
2012
€
719.843
1.273.632
4.236
1.151.766
1.282.570
5.498
Totaal
1.997.711
2.439.834
Toelichting
Betreft baten met betrekking tot de verpleegunit Elim, te Barneveld. Daling ten opzichte van voorgaand jaar wordt veroorzaakt,
doordat in 2012 de verpleegunit in Huize Maranatha, te Rijssen tot en met april 2012 via Carint Reggeland liep.
12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt :
Overige dienstverlening:
Opbrengsten uit externe maaltijdverstrekking en catering
Overige subsidies:
Loonkostensubsidies
Overige opbrengsten:
Verhuur keuken Elim
Giften
Overige opbrengsten
Huuropbrengst woningen
Servicekosten woningen
Bijdrage algemene recreatie/waskosten
2013
€
2012
€
212.229
926.996
0
33.016
163.193
2.474
554.172
589.824
89.697
168.818
0
355
402.515
577.850
84.428
154.453
Totaal
1.780.407
2.179.613
Toelichting
Daling in opbrengsten uit externe maaltijdverstrekking en catering, wordt veroorzaakt door het feit dat begin 2013 de keuken
in Elim, te Barneveld is verkocht.
LASTEN
13. Personeelskosten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremie
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
2013
€
16.466.596
2.517.540
1.458.089
1.099.464
21.541.689
1.008.972
2012
€
16.720.509
2.083.997
1.170.806
945.171
20.920.483
1.194.918
Totaal personeelskosten
22.550.661
22.115.401
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:
Management en hoofdkantoor
Locatie- en groepsleiding, facilitaire dienst en verzorging en verpleging
37
462
41
448
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime-eenheden
499
489
De specificatie is als volgt :
Pagina 21
Stichting Sirjon Zorggroep
1.1.6 TOELICHTING OP GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
LASTEN
14. Afschrijvingen materiële vaste activa
2013
€
2012
€
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa
- financiële vaste activa
1.530.313
414.989
1.231.976
414.989
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa
1.220.558
1.319.900
Totaal afschrijvingen
3.165.860
2.966.865
De specificatie is als volgt :
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa
2013
€
Afschrijving financiële vaste activa (aanloopkosten)
Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa
Afschrijving WTZi - meldingsplichtige vaste activa
Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa
Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
414.989
1.513.231
71.700
673.171
492.769
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
3.165.860
Totaal afschrijvingen resultatenrekening (exclusief dotatie/vrijval egalisatierekening afschrijving)
3.165.860
15. Overige bedrijfskosten
2013
€
2012
€
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
Onderhoud en energiekosten
Huur en leasing
Dotaties voorzieningen
2.202.454
1.594.162
485.128
1.535.512
1.536.165
693.741
2.352.126
1.450.376
550.564
1.713.267
1.657.271
788.715
Totaal bedrijfskosten
8.047.162
8.512.318
De specificatie is als volgt :
Pagina 22
Stichting Sirjon Zorggroep
Honoraria accountant
2013
€
2012
€
56.701
14.529
1.702
46.738
21.225
2.938
72.932
70.901
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
1 Controle van de jaarrekening
2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)
3 Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant
Toelichting:
Het honoraria van de accountant heeft betrekking op de werkmaatschappijen Siloah (inclusief consolidatie SEOZ) en
SVRO (inclusief consolidatie SVZRO)
16. Financiële baten en lasten
2013
€
2012
€
Rentebaten
61.346
49.492
Subtotaal financiële baten
61.346
49.492
Rentelasten
-2.079.988
-1.376.082
Subtotaal financiële lasten
-2.079.988
-1.376.082
Totaal financiële baten en lasten
-2.018.642
-1.326.590
De specificatie is als volgt :
Pagina 23

Download Report