Jaarrekening
2013
Datum:
27 mei 2014
Bestuurlijk verantwoordelijk:
College van B&W Hof van Twente
Coördinatie en eindredactie:
Financiële Zaken
INHOUDSOPGAVE
Blz.:
Inleiding
1
Balans
4
Programmarekening 2013
7
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
9
Toelichting op de balans
14
Toelichting op de programmarekening
1. Burger en bestuur
2. Veiligheid en regels
3. Wonen en werken
4. Leefomgeving
5. Maatschappelijke ontwikkeling
6. Werk, inkomen en zorg
- Algemene Dekkingsmiddelen / Onvoorzien
25
28
29
32
35
38
40
Overzicht incidentele baten en lasten
45
Verantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT)
50
Vaststelling door raad
52
Controleverklaring
54
Bijlagen:
- Overzicht van baten en lasten per kostencategorie
- Staat van personele sterkte en personeelslasten
- Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid
- Kredietenoverzicht 2013
- Staat van Reserves (incl. toelichting)
- Staat van Voorzieningen (incl. toelichting)
- Staat van opgenomen langlopende geldleningen
- Staat van uitzettingen
- Staat van gegarandeerde geldleningen
- Overzichten grondcomplexen
- Specificatie Algemene Uitkering Gemeentefonds
- Bijlage Single Information, Single Audit (SiSa)
- Bijlage Investeren Met Gemeenten (IMG)
- Bijlage verantwoording bodemsanering
59
60
61
64
95
105
107
108
110
111
112
114
117
118
Inleiding
1
Algemeen
Hierbij treft u, conform het bepaalde in artikel 197 van de gemeentewet, de Jaarrekening
2013 van de gemeente Hof van Twente aan. De jaarrekening is opgemaakt met
inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies
en gemeenten (BBV).
De jaarstukken 2013 worden gepresenteerd in een tweetal afzonderlijke documenten;
jaarverslag en jaarrekening en bevatten de verantwoording over het gevoerde beleid in het
afgelopen jaar en de financiële gevolgen van dit beleid.
In deze inleiding zullen wij nader ingaan op de verklaring van het jaarrekeningresultaat
(inclusief een beknopte analyse) en een voorstel doen tot bestemming van het
jaarrekeningresultaat.
Verklaring jaarrekeningresultaat
De programmarekening 2013 laat na tussentijdse bestemming een batig saldo zien van
€ 2.450.050.
Dit saldo is als volgt tot stand gekomen:
(bedragen x € 1.000,--)
Saldo programma’s
Saldo algemene dekkingsmiddelen
€`
€
Tussentijds resultaat
€
41.397
40.940
457
Nadeel
Voordeel
Nadeel
Tussentijdse mutaties van reserves via Raadsbesluiten (resultaatbestemmingen):
Af: Toevoegingen aan reserves
Bij: Onttrekkingen uit reserves
€
€
14.071
16.978
Resultaat na tussentijdse resultaatbestemming
€
2.907
Voordeel
€
2.450
Voordeel
De belangrijkste verklaringen voor het batig jaarrekeningresultaat zijn:
De niet bestede budgetten 2013 bedragen € 627.605 en zullen worden overgeheveld
naar 2014. Hieronder is een overzicht van deze budgetten opgenomen waarmee de
gemeenteraad (conform de vastgestelde regeling “budgetoverheveling”) reeds bij
raadsbesluit van 18 februari 2014 heeft ingestemd.
Progr Overzicht budgetoverheveling 2013 - 2014
1
1
3
3
3
4
4
4
5
5
6
Budget plaatsingsadviescommissie
Aanschaffingen volgens tractieplan 2013
Subsidie gemeentelijke monumenten
Onderzoek verzelfstandiging markten
Uitvoering economisch actieplan
Klein onderhoud elementverhardingen
Maaien sloten en verwerken slootmaaisel gebied Oost en West
Beleidsplan Openbare Verlichting
Werkbudget project ontwikkeling Integrale Kindcentra (IKC)
Investeringssubsidie
Budget kosten de Kanteling
Totaal
Bedrag
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
49.955
77.370
10.374
6.000
17.590
140.000
39.000
90.000
92.500
64.816
40.000
627.605
2
Het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009 – 2013 is,
naast de vigerende afspraken, met de provincie overeengekomen. Voor
cofinanciering voor deze plattelandsvernieuwing zijn voor een bedrag van
€ 414.097 al verplichtingen aangegaan. In 2014 zal hiervoor een nader
raadsvoorstel worden gedaan om dit bedrag, dat via resultaatbestemming
ten gunste van de algemene reserve komt, beschikbaar te stellen ten laste
van de algemene reserve.
Algemene uitkering is hoger uitgevallen. Dit betreft de effecten uit de
september en december circulaire en zijn voor het overgrote deel het
gevolg van volume ontwikkelingen 2012 en 2013.
Budgetten bijstandverlening. De doeluitkering van het Rijk is tussentijds
verhoogd vanwege de landelijke toename van het aantal bijstandsuitkeringen (naijleffect). Doordat het aantal uitkeringen in Hof van Twente
minder hard is gestegen dan het landelijk verwachte gemiddelde is dit
overschot ontstaan.
Het restant is een saldo van voor- en nadelen binnen de programma’s.
Hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening
Batig jaarrekeningresultaat 2013
€ 414.097
€ 462.800
€ 712.700
€ 232.848
€ 2.450.050
Bestemming jaarrekeningresultaat 2013
Voorgesteld wordt het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen en het batig
rekeningresultaat na bestemming vast te stellen op € 2.450.050.
Gelet op het voorgaande stellen wij voor om van het rekeningresultaat 2013:
Het subsidiebedrag van € 45.000 binnenstedelijke vernieuwing toe te voegen aan de
reserve bovenwijkse voorzieningen (conform besluitvorming 25-10-2011);
De niet bestede budgetten 2013 (budgetoverhevelingen 2013-2014) ad. € 627.605
beschikbaar te stellen
De gelden betreffende het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009-2013 ad.
€ 414.097 beschikbaar te stellen;
Het restant van het rekeningresultaat van € 1.363.348 toe te voegen aan de algemene
reserve.
Kaderbrief 2015
Bij de kaderbrief 2015 zal een aantal voorstellen worden gedaan met betrekking tot niet
ingezette gelden 2013 voor een totaalbedrag van € 246.238, dit betreffen:
Stelpost Centra Jeugd en Gezin (CJG), toevoegen aan functionele
post
€ 10.876
Stelposten invoeringsgelden transities Awbz en Jeugdzorg 2013 storten
in reserve transities
€ 128.462
Het voordeel op de personele en personeel gerelateerde kosten storten in
egalisatiereserve frictiekosten Reorganisatie
€ 106.900
3
Balans
4
Activa
(bedragen x € 1.000)
Ultimo 2013 Ultimo 2012
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
Overige immateriële vaste activa
236
234
2
276
272
4
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut
Gronden uitgegeven in erfpacht
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut
84.863
81.959
15
2.889
78.038
75.772
15
2.251
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
Leningen aan deelnemingen
Leningen aan woningbouwcorporaties
Overige langlopende leningen
Overige uitzettingen
Bijdrage aan activa in eigendom van derden
20.982
1.441
2.977
0
3.155
2.410
10.999
20.350
1.441
4.381
0
3.251
2.702
8.575
106.081
98.664
10.247
9.657
5.863
1.152
5.517
1.152
3.229
3
2.983
5
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter
dan één jaar
Vorderingen op openbare lichamen
Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen
Overige vorderingen
8.680
24.790
4.948
0
152
3.579
4.101
12.573
17
8.099
Liquide Middelen
Kassaldi
Bank- en girosaldi (positief)
8.227
12
8.215
3.655
11
3644
Overlopende activa
Van Nederlandse overheden nog te ontvangen voorschotbedragen specifieke uitkeringen
Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen
2.071
977
1.093
1.925
883
1042
29.224
40.027
135.306
138.692
TOTAAL VASTE ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden
Grond- en hulpstoffen:
- gronden die nog niet in exploitatie zijn genomen
- grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk:
- gronden die in exploitatie zijn genomen
Gereed produkt en handelsgoederen
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
TOTAAL GENERAAL
5
Passiva
(bedragen x € 1.000)
Ultimo 2013 Ultimo 2012
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen
Algemene Reserve
Reserve Grondexploitatie
Bestemmingsreserves
Resultaat nà bestemming
88.302
5.877
1.481
78.495
2.450
88.760
7.719
1.523
73.606
5.912
2.494
1.417
930
146
2.532
1.390
974
168
33.101
34.654
0
33.099
2
123.897
109
34.544
1
125.946
Netto vlottende schulden met een looptijd < 1 jaar
Schulden
Kas-, bank- en girosaldi (negatief)
4.551
4.254
297
4.369
4.369
0
Overlopende passiva
Ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse Overheid
Overige Vooruitontvangen bedragen
Overige nog te betalen en overlopende passiva
6.857
6.087
83
687
8.377
7.041
83
1.253
11.408
12.746
135.306
138.692
50.798
53.722
Voorzieningen
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
Door derden beklemde middelen met een spec. bestedingsrichting
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van
één jaar of langer
Onderhandse leningen van:
- pensioenfondsen en verzek.instellingen
- binnenlandse banken en overige financiele instellingen
Waarborgsommen
TOTAAL VASTE PASSIVA
VLOTTENDE PASSIVA
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA
TOTAAL GENERAAL
Gewaarborgde geldleningen:
6
Programmarekening 2013
7
Programmarekening 2013
Primitieve
begroting
2013:
Baten
Lasten
(bedragen x € 1.000)
Begroting
na wijziging
2013:
Lasten
Baten
Saldo
Saldo
Rekening
2013:
Lasten
Baten
Saldo
Programma's:
1
Burger en bestuur
2
Veiligheid en regels
3
Wonen en werken
4
Leefomgeving
5
Maatschappelijke ontwikkeling
6
Werk, inkomen en zorg
Sub-totaal programma's:
5.854
-1.620
4.234
8.790
-2.368
6.422
7.628
5.837
-921
4.916
5.357
-2.319
3.038
21.003
-8.811
15.158
-692
-800
6.828
5.906
-987
4.920
9.940
-5.538
4.402
5.508
-977
4.531
6.764
-4.242
12.192
22.220
-9.328
2.522
12.893
17.278
-9.641
14.466
15.679
-3.227
7.637
12.452
13.590
-1.466
12.123
17.654
-9.166
8.488
17.946
-9.673
8.273
18.808
-11.053
7.756
70.863
-23.529
47.334
80.481
-31.120
49.361
69.576
-28.179
41.397
Algemene dekkingsmiddelen:
Lokale heffingen
0
-6.508
-6.508
0
-6.508
-6.508
0
-6.505
-6.505
Algemene uitkering
0
-29.237
-29.237
0
-29.145
-29.145
0
-29.608
-29.608
49
-1.729
-1.680
49
-2.319
-2.270
52
-2.380
-2.327
Dividend
Saldo financieringsfunctie
0
0
0
0
0
0
1.590
-965
625
Overige alg. dekkingsmiddelen
247
-3.122
-2.875
235
-3.007
-2.772
247
-3.371
-3.125
Sub-totaal alg. dekkingsmidd.:
296
-40.596
-40.300
284
-40.979
-40.694
1.889
-42.829
-40.940
25
0
25
25
0
25
0
0
0
71.184
-64.125
7.059
80.790
-72.099
8.692
71.465
-71.008
457
252
-548
-296
1.825
-4.268
-2.443
1.817
-3.554
-1.737
0
-36
-36
492
-528
-36
492
-492
0
Onvoorzien
Resultaat voor bestemming:
Resultaatbestemming:
Ten gunste/laste van programma's:
1
Burger en bestuur
2
Veiligheid en regels
3
Wonen en werken
4
Leefomgeving
5
Maatschappelijke ontwikkeling
6
Werk, inkomen en zorg
0
-233
-233
209
-1.728
-1.519
769
-236
533
900
-6.293
-5.393
1.112
-7.199
-6.087
1.739
-3.838
-2.099
0
-1.217
-1.217
2.905
-1.974
931
1.352
-1.109
243
0
0
0
140
-236
-96
140
-237
-97
Lokale heffingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Algemene uitkering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dividend
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Saldo financieringsfunctie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Saldo comp. BTW en uitk. BCF
0
-197
-197
0
-197
-197
0
-197
-197
Overige alg. dekkingsmiddelen
369
0
369
1.791
-1.404
387
1.851
-1.404
447
0
6.336
-5.912
424
5.912
-5.912
0
Ten gunste/laste van Alg. dekkingsmiddelen:
Resultaatbestemming
Sub-totaal resultaatbestemming:
Resultaat na bestemming:
1.521
-8.525
-7.004
14.809
-23.446
-8.637
14.071
-16.978
-2.907
72.705
-72.650
54
95.599
-95.545
54
85.536
-87.986
-2.450
8
Grondslagen voor
waardering en
resultaatbepaling
9
INLEIDING
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit
begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) daarvoor geeft.
ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR HET OPSTELLEN VAN DE JAARREKENING
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op
basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld,
worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.
Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden
in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop
het dividend betaalbaar wordt gesteld.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking
hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden
uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van
vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode
waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals
ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en
verlofaanspraken en dergelijke.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt
geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De
referentieperiode is dezelfde als die van een meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er
sprake is van schokeffecten dient wel een verplichting opgenomen te worden.
Op 17 december 2013 is door de Raad de Nota “Investerings-, waarderings- en
afschrijvingsbeleid 2013” vastgesteld. Er zijn geen ingrijpende wijzigingen in het beleid
aangebracht. Op een aantal ondergeschikte punten zijn aanpassingen voorgesteld om te
komen tot een betere investeringsplanning en vergroting van de efficiency bij de opstelling van
de jaarrekening.
De volgend wijzigingen zijn doorgevoerd:
a. Het invoeren van een MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP);
b. Hanteren van de netto in plaats van de bruto methode bij het activeren van
investeringen met een Economisch Nut (stelselwijziging).
c. De minimumgrens van activeren gaat van € 5.000 naar € 10.000.
d. De ingangsdatum voor de afschrijving van de te activeren investeringen gaat niet meer
in op het werkelijke moment van gereed melding maar op 1 januari na het jaar van
ingebruikname.
e. Er zijn enkele wijzigingen aangebracht in de tabel met afschrijvingstermijnen.
De ingangsdatum voor bovengenoemde stelselwijziging is 1 januari 2013, hierbij is echter
wel besloten dat bij de opstelling van de jaarrekening 2013 alleen voor nieuwe investeringen
vanaf 1 januari 2013 de nieuwe regels worden gehanteerd. Als gevolg van de overstap van
de bruto naar de netto methode bij het activeren van investeringen met een economisch nut
kunnen stille reserves ontstaan. In voorkomende gevallen zullen deze in de toelichting op de
balans worden vermeld. In 2013 heeft dit zich niet voorgedaan.
Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar bovengenoemde nota.
10
BALANS
De balans vormt een vast onderdeel van de jaarrekening. De balans is vooral van betekenis
omdat zij, te samen met de toelichting daarop, op systematische wijze informatie verschaft
over de samenstelling van de bezittingen, het vermogen en de schulden aan het eind van het
dienstjaar en over de ontwikkelingen daarvan. De balans vormt daarmee het sluitstuk van de
financiële administratie.
Vaste activa
Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen in de openbare ruimte met
uitsluitend een maatschappelijk nut en investeringen met een (beperkt) economisch nut.
Investeringen die kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn
investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden
terugverdiend is niet relevant voor de classificatie.
Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q.
vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar
verwachting duurzaam zijn. Op basis van het BBV dienen dit soort activa in een zo kort
mogelijk tijdsbestek te worden afgeschreven. De kosten van onderzoek en ontwikkeling
worden ten laste van de exploitatie gebracht tenzij vast staat dat de investering doorgaat. In
dat geval wordt een voorbereidingskrediet gevraagd en worden deze kosten als onderdeel
aan de toekomstige investering toegevoegd. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen
worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.
Materiële vaste activa
In erfpacht uitgegeven gronden
De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de
waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen).
Overige investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingprijs
(artikel 61, lid 1 BBV). Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de
desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo
afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet
afgeschreven.
Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen verwijzen we naar de Nota investerings-,
waarderings- en afschrijvingsbeleid.
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Overeenkomstig de door de gemeenteraad vastgestelde beleidsnota worden infrastructurele
werken in de openbare ruimte, zoals wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken
geactiveerd en afgeschreven. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal
onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende
gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens
(resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog
te dekken investeringsrestanten worden gezien.
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Leningen aan woningbouwcorporaties en overige langlopende geldleningen u/g zijn
opgenomen tegen nominale waarde.
Bijdragen aan activa in eigendom van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de
verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. Deze bijdragen worden alleen
geactiveerd als deze bijdrage kan worden teruggevorderd als deze derde in gebreke blijft.
11
Vlottende activa
Voorraden
De nog niet in exploitatie opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs,
dan wel lagere marktwaarde. Er wordt geen rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze
voorraden.
De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard
verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen
de standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord.
Incourante voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.
De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen
de vervaardigingsprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de
kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals
grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten
aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Tussentijds gerealiseerde
resultaten worden als zodanig afzonderlijk gepresenteerd bij de toelichting op de
programmarekening. Deze werkwijze is conform de nota “Winstneming bij Grondexploitaties”
die door de raad is vastgesteld in 2006. Er wordt een voorziening gevormd voor
grondexploitatieplannen die naar verwachting verliesgevend zullen gaan sluiten.
Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen marktwaarde indien de
marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich met name voor indien voorraden
incourant worden. De kostprijs bestaat uit verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de
loon- en machinekosten die aan vervaardiging kunnen worden toegerekend.
Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid
is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de
geschatte inningskansen.
Bijstandsvorderingen
Als gevolg van de invoering van de Wet Werk en Bijstand (W.W.B.) zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden ten aanzien van de bijstandsverlening. Dit heeft grote consequenties
voor de waardering van de bijstandsvorderingen in onze balans. De omstandigheid dat de
eventuele baten uit verhaal en terugvordering in het verleden grotendeels toekwamen aan
het Rijk (75%) heeft ertoe geleid, dat in onze balans de bijstandsvorderingen per saldo op
nihil werden gewaardeerd. De inbaarheid van dit soort vorderingen werd zodanig twijfelachtig
geacht, dat er voorzichtigheidshalve maar beter voor 100% voorzien kon worden. Onder de
“Niet uit de balans blijkende vorderingen/bezittingen” werd e.e.a. dan nader toegelicht. Met
de invoering van de W.W.B. is tevens de rijksaanspraak op onze bijstandsvorderingen
komen te vervallen. Dit heeft echter als consequentie dat onze bijstandsvorderingen nu reëel
gewaardeerd worden. De twijfelachtigheid blijft bestaan. Dus is er alle reden om een
voorziening voor dubieuze debiteuren te treffen. Vooralsnog hebben wij onze waardering,
evenals vorig jaar, vastgesteld aan de hand van de volgende uitgangspunten:
de vorderingen uit verstrekte krediethypotheken worden gewaardeerd tegen 100% van
de nominale waarde;
de overige bijstandsvorderingen worden gewaardeerd tegen 20% van de nominale
waarde.
Liquide middelen en overlopende posten
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.
12
Vaste Passiva
Eigen Vermogen
De reserves zijn onderverdeeld in de algemene reserve, reserve grondexploitatie en
bestemmingsreserves.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting
c.q. het voorzienbare verlies.
De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde
van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te
voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin
rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf
“onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake
nader uiteengezet.
Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane
aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Overlopende passiva
De overlopende passiva omvatten de van Europese en Nederlandse overheidslichamen
ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Borg- en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten de telling het
totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING
De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarin de diensten of goederen zijn
geleverd. De baten en lasten waartussen een oorzakelijk verband bestaat, worden in
principe in hetzelfde jaar verantwoord. Kosten die hun oorsprong vinden in de bedrijfsvoering
van het betreffende jaar (of daarvoor) worden ook in de jaarrekening verwerkt.
Winsten in bouwgrondexploitaties worden pas genomen na realisatie van verkoop van (delen
van) de gronden.
Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate verantwoord op het moment
waarop het dividend betaalbaar is gesteld.
In de toelichting op de programma’s worden minimaal de overschrijdingen op productniveau
groter dan € 20.000 tussen de begrote en werkelijke directe baten en lasten afzonderlijk
geanalyseerd.
Resultaatbestemming
Alle vermogensmutaties worden inzichtelijk gemaakt via het exploitatieresultaat. Hierbij wordt
als principe gehanteerd dat de begroting indicatief is. Toevoegingen en onttrekkingen vinden
plaats op basis van de werkelijke inkomsten en uitgaven.
13
Toelichting op de balans
14
TOELICHTING OP DE BALANS
In deze toelichtingen zijn conform de BBV diverse verloopoverzichten opgenomen van de verschillende balansrubrieken.
ACTIVA
1 VASTE ACTIVA
Vaste activa zijn voor langere tijd vastgelegde vermogensbestanddelen die niet op korte termijn in liquide middelen zijn om te zetten. De regels met
betrekking tot activering (wat mag nog geactiveerd worden en wat moet worden geactiveerd) en waardering (wanneer mag een onttrekking aan een
reserve of een bijdrage van derden rechtstreeks in mindering worden gebracht op de boekwaarde) zijn vastgelegd in de BBV en in de raad
vastgesteld Nota afschrijvingsbeleid.
Op 17 december 2013 is door de Raad de Nota “Investerings-, waarderings- en afschrijvingsbeleid 2013” vastgesteld. Er zijn geen ingrijpende
wijzigingen in het beleid aangebracht. Op een aantal ondergeschikte punten zijn aanpassingen voorgesteld om te komen tot een betere
investeringsplanning en vergroting van de efficiency bij de opstelling van de jaarrekening.
De volgend wijzigingen zijn doorgevoerd:
a. Het invoeren van een MeerjarenInvesteringsProgramma (MIP);
b. Hanteren van de netto in plaats van de bruto methode bij het activeren van investeringen met een Economisch Nut (stelselwijziging).
c. De minimumgrens van activeren gaat van € 5.000 naar € 10.000.
d. De ingangsdatum voor de afschrijving van de te activeren investeringen gaat niet meer in op het werkelijke moment van gereed melding
maar op 1 januari na het jaar van ingebruikname.
e. Er zijn enkele wijzigingen aangebracht in de tabel met afschrijvingstermijnen.
De ingangsdatum voor bovengenoemde stelselwijziging is 1 januari 2013, hierbij is echter wel besloten dat bij de opstelling van de jaarrekening
2013 alleen voor nieuwe investeringen vanaf 1 januari 2013 de nieuwe regels worden gehanteerd. Als gevolg van de overstap van de bruto naar
de netto methode bij het activeren van investeringen met een economisch nut kunnen stille reserves ontstaan. In voorkomende gevallen zullen
deze in de toelichting op de balans worden vermeld. In 2013 heeft dit zich niet voorgedaan.
Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar bovengenoemde nota.
* De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:
- gronden en terreinen
- woonruimten en bedrijfsgebouwen
- grond-, weg- en waterbouwkundige werken
- vervoermiddelen
- machines, apparaten en installaties
- overige materiële vaste activa
nvt
10 - 40
10 - 50
7 - 15
5 - 20
jaar
jaar
jaar
jaar
1.1 Vaste (im)materiële activa
De vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen:
a.
b.
c.
d.
Immateriële vaste activa
Investeringen met een economisch nut
Gronden uitgegeven in erfpacht
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
2013
236.091
81.959.089
15.263
2.888.852
85.099.295
2012
276.144
75.772.090
15.263
2.251.207
78.314.704
2013
234.091
2.000
236.091
2012
272.144
4.000
276.144
a. immateriële vaste activa:
De investeringen in immateriële vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen:
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
Overige immateriele vaste acitva
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in kosten van onderzoek weer:
(bedragen x €. 1.000) Boekwaarde
1-1-2013
Kosten van onderzoek en ontwikkeling
Overige immateriele vaste activa
272
4
276
Investe-
Desinves-
Afschrij-
Bijdragen
Afwaar-
Boekwaarde
ringen
teringen
vingen
van derden
deringen
31-12-2013
41
18
59
0
0
0
62
2
64
17
18
35
0
0
0
234
2
236
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
* Masterplan met uitv. Progr. Centrum Goor
40.797
40.797
15
b. De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde ultimo
Gronden en terreinen
Woonruimten
Bedrijfsgebouwen
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Vervoermiddelen
Machines, apparaten en installaties
Overige materiële vaste activa
2013
2012
3.179.252
76.120
36.458.575
39.267.973
2.294
331.643
2.643.233
81.959.089
3.274.383
80.838
33.746.152
35.388.440
3.097
375.080
2.904.099
75.772.090
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:
(bedragen x €. 1.000) Boekwaarde
1-1-2013
1
2
3
4
5
6
7
Gronden en terreinen
Woonruimten
Bedrijfsgebouwen
Grond-, weg- en waterbouwk. werken
Vervoermiddelen
Machines, apparaten en installaties
Overige materiële vaste activa
3.274
81
33.746
35.389
3
375
2.904
75.772
Investe-
Desinves-
Afschrij-
Bijdragen
Afwaar-
Boekwaarde
ringen
teringen
vingen
van derden
deringen
31-12-2013
0
0
4.769
5.123
0
0
235
10.127
0
0
37
0
0
0
0
37
95
5
1.127
1.214
1
41
298
2.781
0
0
892
30
0
0
198
1.120
0
0
0
0
0
2
3.179
76
36.459
39.268
2
332
2.643
81.959
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
1 Bedrijfsgebouwen
* Renovatie brandweerkazerne Goor
* Noodlokalen de Zwaluw
* Verplaatsing/nieuwbouw sporthal D'heim
* Voorbereidingskrediet II zwembad Markelo - Goor
* Uitvoeringskrediet zwembad de vijf Heuvels Markelo
* Aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis
4 Grond-, weg- en waterbouwkundige Werken:
* Revitalisering industrieterrein haven Markelo
* Rioolvervanging en afkoppeling Reigerstraat Delden
* Afkoppeling Schneiderbos / rioolvervanging Berken Delden
* Riolering Industrieterrein Haven Markelo
* Aanpak wateroverlast Sportlaan en omgeving Delden
* Renovatie rioolgemalen
* Renovatie elektromechanische rioolobjecten
* Bretelerweg/Diepenheimseweg Hengevelde
* Vervanging riolering Markeloseweg Goor
* Bijdrage riolering herstructurering 't Gijmink
6 Overige materiële vaste activa
* I&A plan; terminalservers en citrix
* I&A plan; vervanging switches
887.249
100.000
-212.330
142.180
3.485.620
135.493
725.067
1.031.269
274.931
115.920
863.972
362.629
820.192
95.922
260.650
119.882
52.316
54.519
9.315.481
c. Gronden uitgegeven in erfpacht:
De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden heeft betrekking op:
* de in erfpacht uitgegeven grond aan het Aparthotel ten behoeve van een golfbaan in Delden € 15.263.
d. De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde ultimo
Gronden en terreinen
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Overige materiële vaste activa
2013
2012
106.567
2.777.545
4.740
2.888.852
106.566
2.144.641
0
2.251.207
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:
(bedragen x €. 1.000) Boekwaarde
1-1-2013
1 Gronden en terreinen
2 Grond-, weg- en waterbouwk. werken
3 Overige materiële vaste activa
107
2.144
0
2.251
Investe-
Desinves-
Afschrij-
Bijdragen
Afwaar-
Boekwaarde
ringen
teringen
vingen
van derden
deringen
31-12-2013
2.525
5
2.530
0
1.143
749
1.143
749
0
107
2.777
5
2.889
16
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
2 Grond-, weg- en waterbouwkundige Werken:
* Inrichting 30 km zone en eenrichtingsverkeer Molenstraat Goor
* 30 km zone de Whee Noordoost
* Herinrichting Kerkstraat, Kerkplein en omgeving
* Herinrichting Boven-Regge
* Uitvoeringskrediet herinrichting openbare ruimte centrum Goor
* Herstructurering 't Gijmink
454.862
128.901
489.433
899.238
295.623
130.203
2.398.260
Begrotingsrechtmatigheid kredieten
Begrotingsoverschrijdingen op kredieten zijn in principe onrechtmatig. De algemene lijn is dat begrotingsoverschrijdingen, die binnen de
beleidskaders van de raad passen , door de accountant niet als onrechtmatig worden aan gemerkt. De raad autoriseert deze
kostenoverschrijdingen bij de vaststelling van de rekening. Overschrijdingen die passen binnen het beleid en het doel waarvoor de kredieten
beschikbaar zijn gesteld, zijn rechtmatig. Op het niveau van deelkredieten binnen raamkredieten (riolering, wegen, scholenbouw en kunstwerk)
komen over- en onderschrijdingen voor die echter niet leiden tot overschrijdingen op de raamkredieten. Daarnaast komen in het kredietenverslag
kosten van asbestsanering voor. Het is staand beleid dat saneringstrajecten in het kredietenverslag worden opgenomen. De kosten worden gedekt
door de bijdragen van de provincie op basis van de voor asbestsanering afgesloten convenanten.
1.2 Financiële vaste activa
Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(bedragen x €. 1.000)
Boekwaarde
01-01-2013
Kapitaalverstrekkingen aan:
* Deelnemingen
Leningen aan:
* Deelnemingen
* Overige langlopende geldleningen
* Overige uitzettingen langer dan een jaar
Bijdrage aan activa in eigendom van derden
Investe-
Desinves-
Aflossing/
Bijdragen
Afwaar-
Boekwaarde
ringen
teringen
afschrijving
van derden
deringen
31-12-2013
1.441
0
0
0
0
0
4.381
3.251
2.702
8.575
20.350
0
67
17
2.776
2.860
0
0
1.404
163
292
237
2.096
0
0
17
115
132
0
0
0
0
1.441
0
2.977
3.155
2.410
10.999
20.982
* Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
Dit betreffen de geactiveerde deelnemingen in nutsbedrijven en in de Ontwikkelingsmaatschappij Zenkeldamshoek CV.
* Leningen aan deelnemingen
Betreft vordering Enexis en achtergestelde geldleningen Enexis.Bij de verstrekte lening Vordering Enexis is voor een deel van de
lening gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot vervroegde aflossing (een jaar eerder).
* Overige langlopende geldleningen
Betreft lenigen aan stichtingen, Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nedederlandse gemeenten, fietsprivé-regeling en hypothecaire leningen.
* Overige uitzettingen langer dan een jaar
In het kader van de verkoop van Essent zijn in 2009 vorderingen ontstaan waarvoor gelijktijdig een voorziening is gevormd.
Een deel van de vordering afwikkeling Cross Border Lease is afgewikkeld in 2011. In 2013 is een klein deel (€ 16.848) vanuit de Verkoop
Vennootschap PBE (Escrow) uitgekeerd aan de gemeente, waarmee ook de voorziening vrijvalt.
De reguliere aflossing betreft de achtergestelde lening Vitens.
* Bijdrage aan activa in eigendom van derden
Investeringen in 2013 betreffen KunstWerk Diepenheim, renovatie sporthal Mossendam en privatisering Tennisvereniging Stedeke.
2.1 Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Boekwaarde ultimo
Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar:
* niet in exploitatie genomen gronden
* grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk, gespecificeerd naar:
* bouwgronden in exploitatie
Gereed product
2013
2012
5.863.167
1.152.371
5.517.053
1.152.114
3.228.880
2.772
10.247.190
2.983.088
5.369
9.657.624
17
Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekw.
1-1-2013
* complex De Esch gebied 3 - Markelo
* complex De Marke III – Hengevelde
Investeringen
Inkomsten
1.213.580
69.130
4.303.473
5.517.053
299.702
368.832
Naar gronden
in exploitatie
0
Resultaat
0
Boekw.
31-12-2013
Boekwaarde
per m2
-22.718
1.259.992
11,16
33,90
-22.718
4.603.175
5.863.167
Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan van het verloop in 2013 het volgende overzicht worden weergegeven:
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
Boekw.
Investe-
Opbreng-
1-1-2013
ringen
sten
Resultaat
Boekw.
31-12-2013
complex De Braak West te Delden
-406.998
350.449
complex School - Bentelo
-237.926
6.316
773.705
38.037
1.045.250
52.294
1.097.544
132.212
complex Woningbouw Noord II-D'heim
complex Heeckeren 1a
complex Bentinck – Goor
170.610
Mutatie
voorziening
50.000
-177.159
25.000
-206.610
199.224
612.518
58.433
73.779
complex Kievitstraat
-60.321
66
-60.255
complex Industrie Wheeweg - Goor
130.681
5.285
135.966
complex Hemmelweg - Markelo
35.310
5.364
40.674
complex Woningbouw Azelo-A.Delden
55.062
4.759
59.821
complex woonwagenkamp De Akkers-D‟heim
87.363
3.498
Enterseweg Goor
1.480.567
54.542
Spechthorstweg 3
21.962
2.983.088
779
595.168
* complex Waterlanden - Goor
* complex Verspreide gronden H.v.T.
90.861
369.834
Boekw.
Investe-
Opbreng-
1-1-2013
ringen
sten
753.114
-54.542
1.480.567
20.458
22.741
3.228.880
resultaat
Mutatie
Boekw.
voorziening
31-12-2013
256
753.370
399.001
1.152.114
399.001
256
0
0
1.152.371
Gereed Product
Onder de noemer “Voorraad gereed product en handelsgoederen” is de waarde van de voorraad dieselolie ten behoeve van tractiemiddelen
opgenomen. De voorraad dieselolie wordt gewaardeerd op de aanschafwaarde op balansdatum.
2.2 Uitzettingen korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
(bedragen x €. 1.000)
RC verhouding niet fin. instellingen (stg. sporthal Markelo)
Vorderingen op openbare lichamen
Verstrekte kasgeldleningen/termijndeposito's
Overige vorderingen
Totaal
2013
151.899
4.948.338
0
3.579.329
8.679.566
2012
17.172
4.100.578
12.573.000
8.099.142
24.789.892
2013
1.887.609
725.950
2.018.274
70.675
1.290
-1.124.469
3.579.329
2012
6.600.650
559.963
2.059.510
-5.359
4.350
-1.119.972
8.099.142
Een nadere specificatie van de overige vorderingen is als volgt te geven:
Debiteuren
Belastingdebiteuren
Vorderingen BBZ
BTW/BCF
Overige vorderingen
af: voorziening dubieuze debiteuren
In 2013 is een dotatie gedaan in de voorziening dubieuze debiteuren voor:
* Belastingdebiteuren
* Debiteuren algemeen en sociale zaken
19.628
58.425
78.053
Debiteuren en Vorderingen op openbare lichamen
Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (eind maart 2014) staat van deze vordering nog € 6.514.779 open.
Dit wordt met name veroorzaakt door de vordering compensabele BTW van € 4.389.251, deze zal medio 2014 worden ontvangen.
Tevens ook door vorderingen op CV Ontwikkelings Maatschappij Zenkeldamshoek ad. € 745.814, te ontvangen subsidies Provincie Overijssel
ad. € 698.804 en door verhaalsvorderingen WIZ ad. € 578.318.
Belastingdebiteuren
Ten aanzien van de vordering op belastingdebiteuren is uit afloopcontrole gebleken dat er ten tijde van opmaak van de
jaarrekening nog € 291.469 openstaat. Hiervan dateert € 120.845 uit de jaren 2001 t/m 2012 en € 170.624 uit 2013. Hiertegenover
staan een voorziening van € 75.197.
18
Vordering BBZ
Boekwaarde
01-01-2013
Terugvordering BBZ
Leenbijstand BBZ - renteloos
Leenbijstand BBZ - rentedragend
nieuwe
Aflossing/
leningen
afschrijving
3.848
rente
Boekwaarde
31-12-2013
72
3.776
203.463
151.679
101.408
49.624
1.903.983
2.059.510
81.800
183.208
196.940
246.636
22.191
22.191
1.811.035
2.018.274
Dit betreft Leningen BBZ welke door 75% wordt gefinancieerd door het Rijk, hiervoor is onder de passiva een betalingsverplichting opgenomen van
€ 1.513.705. Voor 25% is een voorziening getroffen.
2.3 Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Saldo Ultimo
Kassaldi:
Banksaldi:
* BNG
* Rabobanken
* ING-banken
* ABN/AMRO-banken
2013
11.880
2012
11.391
8.165.057
32.308
407
17.335
8.226.987
3.559.269
40.597
213
44.382
3.655.853
2013
2012
977.419
909.775
183.554
2.070.748
883.242
928.068
113.859
1.925.169
De bank- en girosaldi komen overeen met de laatste dagafschriften van 2013.
2.4 Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen
Nog te ontvangen bedragen
Vooruitbetaalde bedragen
De belangrijkste nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen zijn:
* PMJP-subsidies
* Convenanten III en IV asbestsanering
* Nog op te leggen belastingkohieren (grootverbruik rioolrecht , toeristenbelasting, woonforensenbelasting)
* Bedragen in het kader van bestemmingsplannen
* Achtergestelde geldlening Vitens
* Eindafrekening project de Regge Goor
* Eindafrekening project Quick Wins Haven Markelo
19
PASSIVA
3.1 Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
2013
7.357.126
78.494.967
2.450.050
88.302.144
3.1.1. Algemene reserve
3.1.2. Bestemmingsreserves
3.1.3. Resultaat voor bestemming
Totaal
2012
9.241.654
73.606.110
5.911.670
88.759.434
Het verloop in 2013 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:
Reserves
Saldo
(bedragen x €. 1.000)
Algemene reserves
* Algemene reserve
* Grondexploitatie
Totaal
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
Bestemmingsreserves
Reserve Edon achtergestelde lening
Reserve Vitens achtergestelde lening
Reserve lening Enexis
Reserve Bovenwijkse Voorzieningen
Reserve BTW Compensatiefonds
Egalisatiereserve Automatisering
Reserve Majeure Projecten
Reserve Riolering
Reserve Afvalstoffen
Reserve vervanging kunstgrasvelden
Reserve Digitale Basiskaart (BGT)
Reserve Bodemsanering
Reserve sociale problematiek
Reserve onderhoud wegen
Egalisatiereserve WMO/ Individuele voorzieningen
Reserve Huisvesting Basis- en Voortgezet Onderwijs
Reserve Transitiekosten
Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand
Reserve Buurtsportcoaches
Egalisatiereserve Frictiekosten reorganisatie
Reserves Afschrijving Kapitaaluitgaven
Totaal
Toevoeg.
Onttrek.
01-01-13
7.719
1.523
9.242
54
4.384
3.791
976
375
145
8.663
1.241
921
189
110
900
500
29
300
51.028
73.606
4.257
75
4.332
473
11
271
5.803
59
221
6
53
927
15
79
98
448
117
50
146
1.500
4.552
14.829
6.099
118
6.217
Bestemm-
Vermind.
Saldo
resultaat
dekking
31-12-13
2013
afschrijving
2.450
2.450
-
8.327
1.480
9.807
1.052
1.052
54
4.384
2.387
1.424
189
174
12.300
1.300
1.142
195
163
1.809
515
108
398
427
117
49
146
315
50.899
78.495
1.404
25
197
242
2.166
18
21
1
1.185
3.629
8.888
-
Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Reserves".
Algemene reserve
In september 2013 heeft de raad als beleidsregel vastgesteld dat de verhouding tussen de vrije ruimte in de algemene reserve en in de reserves
bovenwijkse voorzieningen en majeure projecten, minimaal even groot moet zijn (minimale ratio 1,0 tot 1,4) als het totaal van de berekende risico's.
Ook voor het weerstandsvermogen voor de grondexploitaties werd de bandbreedte van 1,0 tot 1,4 als mimimum vastgelegd. In 2013 zijn de risico's
bepaald op € 4,4 miljoen.
(Bestemmings)Reserves
Reserves worden onderscheiden in vrije algemene reserves en bestemmingsreserves, waaronder de dekkingsreserves. De onderverdeling van
reserves houdt direct verband met de daaraan verbonden functie. Reserves zijn dan ook vermogensbestanddelen die vrij aanwendbaar zijn.
Reserves kunnen in principe vrij worden bestemd. De gemeenteraad kan aan reserves een bepaalde bestemming geven en wijzigen. In dat geval
is sprake van een bestemmingsreserve
3.2 Voorzieningen
Zodra het niet meer mogelijk is om een bestemming te veranderen, is er sprake van een voorziening. Bij een voorziening gaat het om een
kwantificeerbare toekomstige verplichting of risico waarvoor noodzakelijkerwijs gereserveerd dient te worden. De middelen dienen daaraan te
worden besteed. In artikel 43 en 44 van het BBV is de onderverdeling naar- en het onderscheid tussen- de reserves en voorzieningen nader
gespecificeerd.
Aan voorzieningen mag geen rente worden toegevoegd (art. 45 BBV); zij moeten immers naar beste inschatting kostendekkend zijn voor
verplichtingen of risico‟s waarvoor ze zijn ingesteld. In het geval de voorziening is gebaseerd op contante waarde of op basis van specifieke
regelgeving is een rentetoevoeging als indexering toegestaan.
De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten:
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
Door derden beklemde gelden met specifiek bestedingsdoel
Totaal
2013
1.417.291
930.453
146.497
2.494.241
2012
1.390.044
973.881
168.545
2.532.470
20
Het verloop van de voorzieningen in 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(bedragen x €. 1.000)
Saldo
Toevoeg.
Vrijval
Aanwend.
Saldo
01-01-2013
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en
risico's (onzeker)
* Voorziening wethouderspensioenen
* Voorziening personeel
* Voorziening Nieuwb. Clubhuis/Kleedkamers GMHC
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
* Voorziening Groot Onderhoud gebouwen
Door derden beklemde gelden
Voorzieningen Openbaar Primair Onderwijs
* Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA
* Voorziening St. Beheer Den Haller
31-12-2013
1.221
12
157
1.390
193
9
193
9
157
157
1.405
12
0
1.417
974
974
527
527
263
263
308
308
930
930
23
52
19
75
146
75
18
75
168
1
1
0
23
Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Voorzieningen".
3.3 Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
Onderhandse leningen van:
* Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen
* Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Waarborgsommen
2013
2012
0
33.099.267
1.770
33.101.037
108.907
34.544.470
1.495
34.654.872
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2013.
Saldo
Vermeer-
Aflos-
Saldo
01-01-13
deringen
singen
31-12-13
* Leningen Pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen
* Leningen Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
* Waarborgsommen
109
34.544
2
34.655
109
1.445
0
0
33.099
2
33.101
1.554
De totale rentelast voor het jaar 2013 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.586.947.
4 VLOTTENDE PASSIVA
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
4.1 Schulden < 1 jaar
4.2 Overlopende passiva
2013
4.551.349
6.856.774
11.408.122
2012
4.368.684
8.377.229
12.745.913
2013
2012
296.883
4.254.466
4.551.349
0
4.368.684
4.368.684
Kortlopende schulden
Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven:
Banksaldi:
* BNG
Overige schulden
Deze post bestaat voornamelijk uit crediteuren € 4.123.467,06. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening (eind maart 2014) bedraagt de
crediteurenschuld € 10.241,65. De afwikkeling geeft geen aanleiding tot het maken van opmerkingen.
Overlopende Passiva
Een nadere specificatie van deze post is als volgt te geven:
Van Europese of Nederlandse overheden vooruitontvangen/ nog te betalen bedragen
Vooruitontvangen bedragen
Nog te betalen bedragen
2013
6.086.647
83.386
686.740
6.856.773
2012
7.041.376
83.342
1.252.511
8.377.229
21
Het verloop in 2013 van de vooruitontvangen bedragen van overheden wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(bedragen x €. 1.000)
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
Scholing-/activeringsbudget
Leader+ / Reconstructie /PMJP
Senter Novem Uitkering bestrijding
Wateroverlast
ISV
I en II geluidsbudget
ISV Peperkampweg Delden
Tijd Stim. Reg. Woningbouw (SenterN)
Binnensted. Vern. 2010-2015
Kunstwerk Diepenheim
Ontwikkeling Woonservicegebied
Quick Wins Binnenvaart
TSB Terrein
Boven Regge
Duurzaamheid initiatieven
Rev. Haven Markelo (IMG Prov)
Herst.Bedr. Terr Haven Mklo
Grensweg Twickel
Externe Veiligheid
Spoorpark
Gemeentelijk Energieloket 2.0
Regeling breedtesport
Brandweergarage Goor
Saldo
3
670
0
17
322
25
380
2509
382
75
152
307
280
259
0
107
8
0
0
0
0
5.496
bijdrage
besteed
Saldo
1
144
17
325
189
126
138
110
113
32
160
72
64
129
1.458
17
45
669
95
201
67
445
111
369
113
44
23
20
2.381
2
526
0
0
322
8
660
1.840
476
0
85
0
169
0
0
63
17
160
52
64
129
4.573
Tevens is hierbij een terugbetalingsverplichting aan het Rijk opgenomen voor 75% van € 2.018 mln is € 1.514 mln. Dit betref 75% van de vordering
BBZ welke is opgenomen onder de activa, uitzettingen korter dan 1 jaar. Hiermee komt het totaal van de post Van Europese of Nederlands
overheden vooruitontvangen/nog te betalen bedragen op € 6.087 mln (€ 4.573 + € 1.514).
De belangrijkste nog te betalen bedragen zijn:
* Slotdeclaratie BBZ
* Rente opgenomen leningen
* Inhuur RUD
* Vervoerskosten Regiotaxi
* Voorlopige afrekeningen SWB / Fryslan
193.886
259.682
46.587
65.558
60.244
STILLE RESERVES
Het begrip „stille reserves‟ komt niet in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) voor. Er zijn twee definities
voor stille reserves.
1. Het Coelo (Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden) hanteert de volgende definitie: Indien de marktwaarde van de
bezittingen hoger is dan de boekwaarde op de balans is sprake van een stille reserve.
2. Voor het bepalen van het weerstandscapaciteit is de volgende definitie van belang: Indien de marktwaarde van de bezittingen hoger is dan de
boekwaarde op de balans is sprake van een stille reserve. Deze activa zijn direct verkoopbaar.
Voor het bepalen van de weerstandscapaciteit zijn dus twee zaken van belang:
- de marktwaarde moet hoger dan de boekwaarde zijn, en
- het actief (bezit) moet direct verkoopbaar zijn.
Er zijn ook activa die niet direct verkoopbaar zijn, omdat de bezittingen (met name aandelen) niet verhandelbaar zijn of omdat de bezittingen (met
name gebouwen) een belangrijke maatschappelijke functie of een belangrijke taak in de gemeentelijke bedrijfsvoering vervullen.
De stille reserves in 2013 bedragen € 2.619.007. Het betreffen gemeentelijke gebouwen (uitgezonderd de gebouwen die een belangrijke
maatschappelijke functie vervullen) waarbij de gecorrigeerde verangingswaarde c.q. marktwaarde (WOZ waarde) hoger ligt dan de werkelijke
boekwaarde.
BUITEN DE BALANS OPGENOMEN BORG- EN GARANTSTELLINGEN
De gemeente Hof van Twente staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte
garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant
staat. Er is hier sprake van een achtervangpositie. De betreft de leningen van woningcorporaties.
De gemeente heeft tevens een aantal directe garantstellingen afgegeven aan derde partijen. Wanneer de gemeente borg staat voor een lening
houdt dit een risico in en bestaat de mogelijkheid dat de gemeente daarop wordt aangesproken.
Geldnemer / aard-omschrijving
(bedragen x €. 1.000)
Oorspr
% borg
bedrag
Directe garantstellingen
* Woningbouwcorporaties
* Zorginstellingen
* Afvalverwerking
* Overige instellingen
* Sportverenigingen
* Meerdere personen/ HvO
Indirecte garantstellingen
* Woningbouwcorporaties / woningbouw
Restant
Restant
01-01-13
31-12-13
8.293
5.177
25.917
655
586
1.034
41.662
100
100
5
100
50/100
100
4.786
3.486
1.282
208
236
685
10.683
4.476
3.329
1.050
189
273
682
9.999
99.343
99.343
50
43.039
43.039
40.799
40.799
Een nader gedetailleerde specificatie wordt gegeven in de bijlage van de "Staat van Gegarandeerde Geldleningen".
22
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Contracten
Huur, operational lease verplichtingen en overige contracten
Begin-
Eind-
Totale
Jaarlijkse
datum
datum
verplichting
verplichting
13.354.970
2.231.796
Cassatie Landgoed Hof van Twente
In december 2013 is besloten cassatie in te stellen bij de Hoge Raad inzake Landgoed Hof van Twente. Aanleiding was het arrest van het Hof
Arnhem- Leeuwarden waarin het vonnis van de rechtbank Almelo is vernietigd. Het Hof heeft geoordeeld dat er wel een overeenkomst tot stand is
gekomen en dat de niet nakoming daarvan door Hof van Twente schadeplichtigheid aan de zijde van de gemeente met zich meebrengt. De raad is
hierover via de actieve informatievoorziening geïnformeerd.
In opdracht van de burgemeester is een Feitenrelaas opgesteld dat aan de raad ter beschikking is gesteld.
De gronden van cassatie zijn met name gelegen in de miskenning door het Hof van de autonome bevoegdheid van de raad om het planologische
besluit te nemen om géén bestemmingsplan vast te stellen. De cassatie is in behandeling genomen. Een arrest wordt niet eerder verwacht dan in
de tweede helft van 2015. Daarna volgt een terugverwijzing naar het Hof of een schadestaatprocedure.
De gemeente heeft bij de bepaling van het weerstandsvermogen in het risicoprofiel van de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
rekening gehouden met deze onzekerheid.
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VORDERINGEN/BEZITTINGEN
Bruikleen
In december 2000 heeft het college van de voormalige gemeente Stad Delden een olieverfschilderij op doek van de kunstenaar Leo Gestel
(voorstellende rozen op een vaas) voor een periode van 25 jaar in bruikleen gegeven aan de Stichting Hannema-de Stuers Fundatie te Wijhe. Dit
schilderij vertegenwoordigt een waarde tussen de € 0,5 en € 1 miljoen. Deze bezitting is niet in de balans verwerkt.
23
Toelichting op de
programmarekening
24
Financieel overzicht
Recapitulatie
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
2.228.096
3.625.593
1.620.0834.233.606
296.1723.937.434
Begroting
na wijziging
2013
2.031.306
6.758.470
2.367.8426.421.934
2.442.3003.979.634
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
2.393.555
5.234.504
800.0536.828.006
1.737.7435.090.263
362.2491.523.966
1.567.790406.072704.5571.110.629-
N
V
N
N
N
Nadeel
Verschillenanalyse
De verschillenanalyse van de diverse kostenplaatsen, functie 960 – saldo kostenplaatsen,
zal apart worden gepresenteerd onderaan dit programma.
Baten
De werkelijke baten (functie 960 uitgezonderd) op programma 1 laten een nadelig saldo zien
van € 570.800. Dit wordt veroorzaakt door:
Er zijn minder paspoorten en id-kaarten verstrekt dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt
doordat burgers t.b.v. de legitimatieplicht ook hun rijbewijs kunnen gebruiken en indien
zij niet naar het buitenland reizen hebben zijn geen paspoort of id-kaart nodig. De
legesopbrengsten reisdocumenten zijn hierdoor € 38.000 lager dan begroot. Hier staat
tegenover dat aankoopkosten reisdocumenten ook lager zijn.
De onderuitputting van het voor gecalculeerd rentevoordeel op investeringen bedraagt
€ 560.000. Het werkelijke voordeel komt op het onderdeel “saldo financieringsfunctie”
van de Algemene Dekkingsmiddelen.
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 1 laten een nadelig saldo zien van € 362.200. Dit wordt
veroorzaakt door:
Er heeft een hogere dotatie aan de voorziening wethouderspensioenen plaatsgevonden
naar aanleiding van een geactualiseerde actuariële waarde berekening in december
2013. Hierbij is nu ook de actualisatie van de niet meer pensioenopbouwende exwethouder meegenomen. Dit heeft geleid tot een overschrijding van € 44.400.
Hogere kosten ad. € 36.900 voor juridische advisering als gevolg van een aantal civiele
procedures (RABO-Mossendam, Landgoed, invordering dwangsom) waardoor de
gemeente meer dan gemiddeld kosten moet maken.
Er heeft een financiële afwikkeling gewaarborgde geldlening tennisvereniging de
Mossendam Goor plaatsgevonden ad. € 80.000, deze was niet geraamd.
Een voordeel op aankoopkosten reisdocumenten van € 26.800. Zie ook toelichting
baten.
Gebleken is dat de aanschaf van cyclorama’s in 2013 niet noodzakelijk was waardoor
een voordeel is ontstaan van € 41.200.
In de begroting is rekening gehouden met een te realiseren (personele) taakstelling van
€ 363.000. Bij de loonkosten en inhuur tijdelijk personeel is dit gerealiseerd (zie
toelichting saldo kostenplaatsen). Daarnaast is in de algemene uitkering in 2013 een
compensatie opgenomen voor prijsontwikkeling van € 80.000. Er is geen voorstel tot
verdere inzet in 2013 geweest waardoor het budget vrij kan vallen ten gunste van het
rekeningresultaat.
25
De oninbaar verklaringen zijn hoger € 32.700 hoger dan begroot als gevolg van de
economische crisis.
Indirecte Lasten
De indirecte lasten (functie 960 uitgezonderd) op programma 1 laten een voordelig saldo
zien van € 287.400. Dit wordt veroorzaakt door:
Door de directie is er voor € 41.000 minder uren geschreven op bestuursondersteuning
i.v.m. andere werkzaamheden.
Door de cluster abjz/communicatie is er voor € 155.800 minder uren geschreven op
bestuursondersteuning, daarentegen is er voor € 49.500 meer aan uren geschreven op
communicatie.
Door het niet invullen van de vacatureruimte is er door de afdeling publiekszaken
€ 80.300 minder uren geschreven op bevolkingszaken.
Er zijn minder uren geschreven op de BAG-werkzaamheden door de cluster belastingen,
onder andere omdat er minder vergunningen zijn verleend. Voordeel bedraagt € 48.200.
Verschillenanalyse - Kostenplaatsen
Hieronder een overzicht van de voornaamste afwijkingen op de diverse kostenplaatsen:
Personeel
- Voordelig saldo op de loonkosten bedraagt € 476.000. Dit als gevolg van voordeel
op de post vacatures en boventalligheid (€ 437.700 V), opgenomen stelpost i.v.m. te
realiseren taakstelling loonkosten personeel OW (€ 57.300 N), lagere kosten Fpu
gemeentelijk deel (€ 12.200 V) en hogere teruggaaf van premies WOA/WIA
(€ 83.400 V). Na verrekening met het nadelige saldo van de stelpost personele
taakstelling op functie 922 ad. € 363.000 (zie directe lasten) wordt voorgesteld om
het restantbudget bij de resultaatbestemming te storten in de egalisatiereserve
frictiekosten reorganisatie.
- Het centraal budget inhuur is niet volledig ingezet in verband met te realiseren
taakstelling personeelskosten, voordeel bedraagt € 49.200.
- De reiskosten woon-werk i.v.m. de reorganisatie van Openbare Werken zijn
afgekocht in 2012. Het budget hiervoor is in 2013 nog niet afgeraamd, dit zal bij de
1e berap 2014 plaatsvinden. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 45.800.
- Het budget voor de plaatsingsadviescommissie ad. € 50.000 is niet nog benut; dit
budget is meegenomen bij de budgetoverheveling 2013 / 2014.
Huisvesting / Algemeen Beheer
- De investeringen voor het inhuizen van het RIEC zijn aanzienlijk voordeliger, nl.
€ 32.200 uitgevallen.
- De implementatie van de nieuwe telefooncentrale heeft aanleiding gegeven tot
hogere kosten ad. € 20.800.
- In verband met de reorganisatie is voorzichtig omgegaan met uitgaven m.b.t. kleine
aanschaffingen, abonnementen e.d.. Hierdoor is een voordeel ontstaan van
€ 29.700.
- De raming van de VVE-opbrengsten (politie, bibliotheek en twinta) zijn abusievelijk
niet in de begroting opgenomen. Deze zullen bij de 1e berap 2014 worden verwerkt.
Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 43.300.
Tractie
- In het kader van de reorganisatie OW is in 2013 een nieuw tractieplan opgesteld. In
2013 heeft dit echter nog niet geheel de gewenste bezuiniging opgeleverd. Het
nadeel bedraagt hierdoor € 90.000.
- Het budget voor klein onderhoud tractiemiddelen is in 2013 overschreden, de
beheersing van deze kosten wordt meegenomen bij de evaluatie van het nieuwe
tractieplan en de reorganisatie. Tevens zijn in 2013 minder brandstoffen ingekocht.
Totaal nadeel op deze budgetten bedraagt € 41.800.
26
-
Geplande aanschaffingen zijn uitgesteld in verband met het in de loop van 2013
vastgestelde tractieplan. Tevens is een aantal tractiemiddelen verkocht en zijn
voordelen behaald bij inruil van tractiemiddelen. Het voordeel bedraagt € 118.700.
Afdeling OW
- Er is een stelpost taakstelling personeel binnendienst opgenomen. Voor 2013 is er
een nadelig saldo reorganisatie OW ad. € 57.300, naar verwachting zal er vanaf
2015 een voordeel ontstaan.
- Als gevolg van de reorganisatie zijn vanuit verschillende producten budgetten
overgeheveld naar de kostenplaats buitendienst. Verder zijn er in lijn met de
doelstellingen van de reorganisatie. minder materialen en kleine gereedschappen
aangeschaft. Per saldo levert dit een voordeel op van € 28.300.
- Er zijn minder werken voor derden uitgevoerd. Dit levert een lagere opbrengst op
van € 61.300.
27
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
2.524.954
3.312.056
921.0814.915.929
36.2834.879.646
Begroting
na wijziging
2013
2.594.025
3.312.056
986.5314.919.550
36.2834.883.267
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
2.593.160
2.914.812
977.3304.530.641
4.530.641
865
V
397.244
V
9.201N
388.909
V
36.283N
352.626 Voordeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten op programma 2 laten een nadelig saldo zien van € 9.200. Dit wordt
veroorzaakt door:
In verband met de overgang van de brandweer naar de veiligheidsregio is in december
2013 de brandweerkazerne Goor in eigendom overgegaan naar de veiligheidsregio. Een
deel van vergoeding van de regio betreft de restant boekwaarde van deze kazerne. Het
betreft hier een bedrag van € 39.100.
De laatste drie jaar is er een tekort geweest ten opzicht van de geraamde opbrengst
bouwleges. Daarvoor was de raming vrijwel gelijk aan de werkelijke inkomsten, met
uitschieters van met meer inkomsten dan geraamd in 2006 en 2007. De oorzaak van de
onderschrijding met € 76.600 is geheel te herleiden tot de economische crisis en de
daarmee gepaard gaande verminderde bouwactiviteiten.
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 900. Dit saldo
behoeft geen nadere toelichting.
Indirecte Lasten
De indirecte lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 397.200. Dit wordt
veroorzaakt door:
Door de afdeling V&H is voor € 118.200 minder uren geschreven op brandweerzaken.
Dit betroffen de controles in het kader van gebruiksvergunningen e.d. De kosten worden
nu rechtstreeks aan de VRT betaald.
Door de cluster abjz/communicatie zijn er voor € 20.400 meer aan uren geschreven voor
rampenbestrijding en crisisbeheersing.
Er zijn minder vergunningen verleend door de afdeling V&H voor milieubeheer, hierdoor
ontstaat een voordeel van € 162.500.
Ook zijn er door de afdeling V&H minder vergunningen verleend door de recessie en
omdat voor veel bouwwerken geen vergunning meer noodzakelijk is. Daarentegen is er
meer ingezet op controle van (bouw)werkzaamheden en handhaving. Per saldo een
voordeel van € 106.000.
28
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
2.026.694
3.330.332
2.318.8073.038.219
233.4312.804.788
Begroting
na wijziging
2013
5.850.950
4.088.792
5.537.7714.401.971
1.519.3322.882.639
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
3.323.080
3.441.149
4.242.0472.522.182
533.459
3.055.641
2.527.870
647.643
1.295.7241.879.789
2.052.791173.002-
V
V
N
V
N
Nadeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten op programma 3 laten een nadelig saldo zien van € 1.295.700. Dit wordt
veroorzaakt door:
De ontvangen Rijks- en provinciale (IMG en MJP) subsidies m.b.t. project revitalisering
Haven Markelo bedragen € 516.100. De afrekening van dit project zal in 2014
plaatsvinden. De bijdrage wordt gestort in de afschrijvingsreserve.
De betreffende baten Pmjp (Provinciaal meerjarenprogramma) hebben betrekking op
ontvangen bijdragen van de provincie. Binnen het Pmjp lopen een aantal projecten over
de jaren heen. Via budgetoverheveling worden de hiervoor beschikbare budgetten
(baten minus lasten) in 2014 ingezet. De afwijking ad. € 1.495.000 ten opzichte van de
raming is het gevolg van het niet ramen van de PJMP-gelden van de provincie.
Als gevolg van controle van illegaal gebruik van gemeentegrond is er een
meeropbrengst verkoop restgronden van € 42.000.
Ten behoeve van project Twickelergrensweg is een provinciale subsidie ontvangen van
€ 110.736 welke is verantwoord op de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. In 2013
bedroegen de kosten van dit project € 44.400. Dit bedrag is ten laste gebracht van
bovengenoemde balanspost.
In 2013 zijn er meer leges en bijdragen inzake bestemmingsplannen ontvangen ad.
€ 60.800 dan geraamd.
Van de provincie wordt i.h.k.v. de regeling binnenstedelijke vernieuwing een bijdrage
ontvangen van € 5.000 per nieuwgebouwde woning. Deze bijdrage wordt verantwoord
op de balanspost “vooruitontvangen bedragen”. Op basis van werkelijk gerealiseerde
woningen vindt vrijval van deze post plaats. Voor 2013 bedraagt de vrijval € 45.000.
Hierbij heeft er een correctie plaatsgevonden van het aantal woningen van de afgelopen
jaren (correctie -/- 20 woningen).
In het kader van “Investering in Overijssel” is een bijdrage van de provincie geraamd van
€ 1.000.000 voor Duurzaamheidsinitiatieven. Deze bijdrage is ontvangen. Er zijn t/m
2013 echter nog maar voor € 830.800 aan kosten gemaakt. Het restant ad. € 169.200 is
conform de voorschriften in de balans opgenomen als “vooruit ontvangen bedragen”.
Het voordeel op de kosten welke hier tegenover staat is verantwoord onder de indirecte
lasten.
29
Het met de grondexploitatie behaalde resultaat (baten/lasten) betreft:
Voordelige saldi:
complex de Braak West
complex voorm. school Bentelo
Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. De Braak West
Ontvangen reserve bovenwijkse voorz. Noord II Diepenheim
Inschrijfgeld bouwkavels
€ 50.000
€ 25.000
€ 2.355
€ 6.773
€ 17.700
€ 101.828
Nadelige saldi:
Complex De Marke Hengevelde (nagekomen kosten, complex in
2012 reeds afgesloten)
Complex gronden Enterseweg
Complex sw Esch III
Maatregelen BBV complex gronden Enterseweg
Interne uren, onderzoekskosten en overige lasten minus baten
Zenkeldamshoek (extra kosten a.g.v. hernieuwde
financieringsconstructie)
Grondexploitatie algemeen
€ 2.907
€ 54.542
€ 22.718
€ 2.018
€ 110.043
€ 101.736
€ 211.779
€ 293.964
-€ 192.136
Saldo grondexploitatie vóór bestemming
Van de verrekening van de reserves kan het volgende overzicht worden gegeven:
- Toegevoegd aan de reserve bovenwijkse voorzieningen
- Onttrokken aan reserve Grondexploitatie
-€ 9.128
€ 5.166
Saldo
-€ 3.962
-€ 196.098
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 3 laten een voordelig saldo zien van € 2.527.900. Dit
wordt veroorzaakt door:
Er heeft een onderzoek plaatsgevonden naar de toestand van de haven/kade Delden.
Tevens zijn de hoogst noodzakelijke herstelwerkzaamheden aan de kaden en
kanaalbodem uitgevoerd. De kosten bedroegen € 50.300 waarvoor geen raming was
opgenomen.
De betreffende lasten hebben betrekking op de doorbetaling van de provinciale bijdrage
aan de projecten en de gemeentelijke bijdrage in deze projecten. Binnen het Pmjp lopen
een aantal projecten over de jaren heen. Via budgetoverheveling worden de hiervoor
beschikbare budgetten (baten minus lasten) in 2014 ingezet. De afwijking ad.
€ 1.064.400 ten opzichte van de raming is het gevolg van het niet ramen van de
doorbetaling van de Pmjp-gelden van de provincie.
Geraamde kosten verleggen kabels en leidingen bij voormalig gemeentehuis Markelo.
De werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd en het budget ad. € 85.100 wordt
meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014 (1e berap 2014).
De gemaakte kosten voor het project Twickelergrensweg ad. € 44.400 zijn niet geraamd.
Tegenover dit budget staat een provinciale bijdrage (zie baten).
De kosten voor herziening van bestemmingsplannen zijn € 51.800 lager uitgevallen dan
geraamd aangezien er nog geen kosten zijn gemaakt ten behoeve van revitalisering
bedrijventerreinen. Deze kosten ad. € 50.000 komen ten laste van de algemene reserve.
Het budget zal voor 2014 worden meegenomen bij de 1e berap 2014.
De gemeentelijke bijdrage in het kader van de herinrichting Peperkampweg is nog niet
uitbetaald. De verwachting is dat dit in 2014 zal gebeuren. De bijdrage ad. € 358.000
komt ten laste van de algemene reserve. Het budget wordt meegenomen bij de
budgetoverheveling 2013/2014 (1e berap 2014).
Bouwgrondexploitatie: zie toelichting onder baten.
30
Indirecte Lasten
De indirecte lasten op programma 3 laten een voordelig saldo zien van € 647.600. Dit wordt
veroorzaakt door:
Het project "revitalisering haven Markelo" was in 2013 nog niet afgerond daarom zijn de
kapitaallasten € 123.100 lager dan begroot.
Door de afdeling OW binnendienst is er voor € 26.500 meer aan uren geschreven in het
kader van het project "revitalisering haven Markelo".
Er is in 2013 ingezet op opsporing van illegaal in bezit zijn van gemeentegrond en de
verkoop van restgrond. Hierdoor zijn er door de afdelingen REO en OW binnendienst
meer uren geschreven. Per saldo een nadeel van € 79.600.
Door de afdeling REO is er in de begroting 1.200 uur teveel opgenomen voor Ruimtelijke
Ontwikkeling, inclusief voorbereiding bestemmingsplannen. Dit is in het afdelingsplan
2013 reeds gecorrigeerd. Het voordeel dat hierdoor is ontstaan bedraagt € 113.500.
Er waren in 2013 minder bestemmingsplannen in voorbereiding/ontwikkeling en
daardoor minder werkzaamheden voor de afdelingen V&H en OW binnendienst. Per
saldo is een voordeel ontstaan van € 81.200.
Door de voormalige gemeente Goor is een toezegging gedaan aan Viverion voor een
bijdrage voor de realisatie van een bouwplan aan de Bleekstraat (plan Kokkelink). De
plannen zijn in een vergevorderd stadium. Er heeft nog geen uitbetaling
plaatsgevonden. De bijdrage zal ten laste worden gebracht van de algemene reserve.
Derhalve nu een voordeel van € 45.400.
Betreft voordeel op kredieten duurzaamheidsinitiatieven ad. € 338.400, zie toelichting
baten.
31
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
10.464.475
10.538.678
8.810.69512.192.458
5.392.6276.799.831
Begroting
na wijziging
2013
9.663.522
12.557.093
9.327.73312.892.882
6.087.0826.805.800
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
8.354.593
8.923.327
9.640.9027.637.018
2.098.7635.538.255
1.308.929
V
3.633.766
V
313.169
V
5.255.864
V
3.988.319N
1.267.545 Voordeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten op programma 4 laten een voordelig saldo zien van € 313.200. Dit wordt
veroorzaakt door:
De schade-uitkering voor lichtmasten laat ten opzicht van de raming een positief saldo
zien van € 77.300. Hiertegenover staat echter een overschrijding van de lasten cyclisch
onderhoud.
Voor de aanleg van glasvezel in onze gemeente zijn meer legesinkomsten en
degeneratievergoedingen ad. € 159.600 ontvangen dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt
doordat afrekening van de projecten in 2013 heeft plaatsgevonden i.p.v. 2012. De
degeneratievergoeding wordt na aftrek van kosten gestort in de reserve onderhoud
wegen.
In het kader van “Investering in Overijssel” is een bijdrage van de provincie toegezegd
van € 1.000.000 voor project Boven Regge welke niet is geraamd. Als voorschot is in
2011 een bedrag van € 500.000 ontvangen. In 2013 is in een bedrag van € 444.800 ten
laste gebracht van deze subsidie. Het project is volledig afgerekend in 2013 . Er zijn t/m
2013 voor € 637.430 aan kosten gemaakt. De eindafrekening van de subsidie ad.
€ 137.430 is opgenomen als transitoria.
Het voordeel op de opbrengsten oud papier ad. € 196.000 wordt veroorzaakt door
nabetaling over 2012 en een hogere opbrengst 2013.
Rekening houdende met de indirecte kosten, de fictieve BTW in het kader van de BTW
Compensatiefonds en de op product 614 (minimabeleid) geboekte kwijtschelding heeft
een storting van € 22.000 in de reserve riolering plaatsgevonden. Geraamd was een
onttrekking van € 805.700. Deze onttrekking aan de reserve is in afwijking van andere
onttrekkingen niet geraamd onder de toevoeging/onttrekking reserves maar onder de
baten. De storting in de reserve (realisatie) is wel verantwoord onder de
toevoeging/onttrekking reserves.
De werkelijke opbrengsten voor rioolrechten voor het belastingjaar 2013 vallen € 45.200
oftewel 1% hoger uit dan geraamd. Deze meeropbrengst doet zich met name voor bij de
grootverbruikers. Zie ook paragraaf lokale heffingen.
In het kader van de convenanten asbestsanering met de provincie zijn bijdragen
ontvangen voor de convenanten III en IV. Dit leidt tot een voordeel van € 140.900.
In het kader van externe veiligheid hebben we een niet geraamde (i.v.m. onzekerheid
over ontvangst) subsidie ontvangen van € 24.000.
Ten behoeve van asbestsanering Gijmink B zijn bij de provincie de gemeentelijke uren
gedeclareerd conform afspraken. De bijdrage bedraagt € 52.600, deze was niet
geraamd.
De begraafrechten zijn € 29.100 achtergebleven bij de raming. Zie ook paragraaf lokale
heffingen.
32
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 4 laten een voordelig saldo zien van € 1.308.900. Dit
wordt veroorzaakt door:
De raming voor gas en elektra is na beneden bijgesteld bij de vaststelling van het
openbaar verlichtingsplan. Hierbij is uitgegaan van vervanging van een deel van de
masten en armaturen in 2013. Aangezien het plan pas in het najaar van 2013 is
vastgesteld heeft vervanging niet kunnen plaatsvinden en is ook het verbruik niet
afgenomen. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 37.800. Bij de 1e berap 2014 zal de
vertraging in uitvoering worden meegenomen.
De bovengenoemde vertraging in uitvoering openbaar verlichtingsplan heeft ook
gevolgen voor het beschikbaar gestelde budget verwijdering lichtmasten. Het voordeel
bedraagt hier € 87.800.
Door vertraging in de aanbestedingsprocedures van het groot onderhoud wegen en klein
onderhoud aan elementenverhardingen is het budget niet volledig besteed. De
verplichtingen zijn wel aangegaan. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 1.681.600.
Bij de budgetoverheveling 2013/2014 wordt hiervoor een bedrag van € 1.640.000
meegenomen aangezien er ten behoeve van bestek voorbereiding nog een bedrag is
uitgegeven van € 41.300.
Ten behoeve van glasvezelprojecten wordt toezicht gehouden door een externe partij.
Deze kosten ad. € 41.000 worden ten laste gebracht van de ontvangen
degeneratievergoeding (zie baten).
Door een gewijzigde werkwijze afvoer veegzand waarbij het zand in een tussendepot
wordt gezet en daardoor opdroogt is er sprake van minder stortgewicht en daardoor
lagere kosten. Per saldo een voordeel van € 22.800.
Er heeft geen aanschaf/vervanging van verkeersborden plaatsgevonden aangezien de
aanwezige voorraden zijn ingezet, voordeel van € 46.800. Tevens zijn er minder kleine
infrastructurele maatregelen uitgevoerd, voordeel van € 65.000.
Als gevolg van de reorganisatie openbare werken en ondercapaciteit buitendienst zijn in
2013 minder werkzaamheden uitgevoerd. Het voordeel ad. € 131.400 is grotendeels
ontstaan door minder inzet van externen op de posten bosplantsoen en bomen binnen
en buiten de bebouwde kom.
Als gevolg van najaarsstormen en opvang ondercapaciteit eigen dienst gedurende de
zomerperiode heeft extra inzet van de SWB plaatsgevonden. Hierdoor is er een
overschrijding ontstaan van € 32.300.
De kosten voor het ledigen van afvalcontainers is met € 45.300 te hoog geraamd.
Tevens is er een voordeel ontstaan op het regionaal afvalbrengdepot van € 30.000 als
gevolg van minder gebracht afval.
Er is minder rest- en GFT afval en asbest ingezameld waardoor er lagere stortkosten
zijn. In totaal een voordeel van € 38.000.
Het voordeel ad. € 169.300 wordt veroorzaakt door diverse activiteiten o.a. beoordelen
rioolinspecties, onderzoek foutieve aansluitingen en gedifferentieerd beheer en aanschaf
beheerprogramma. Als gevolg hiervan is ca. 50% van de extern gerelateerde
werkzaamheden in 2013 uitgevoerd waardoor minder externe kosten. Daarentegen zijn
op deze post niet begrote kosten ten behoeve van inhuur voorbereiding GRP projecten
verantwoord. In 2013 zijn de kolken i.p.v. 2 keer 1 keer schoongemaakt en zijn enkele
lijngoten schoongemaakt door de eigen dienst. Reiniging en inspectie van
hemelwaterriolen heeft in 2013 niet plaatsgevonden.
De overschrijding van de post asbestsanering 2013 van € 873.300 is het gevolg van
extra saneringskosten sloop Gijminkschool en Gijminkhuuske in Goor ad. € 731.900 en
de kosten van convenant V konden in 2013 nog niet worden gedeclareerd bij de
provincie aangezien het convenant pas in 2014 is afgesloten.
33
Indirecte Lasten
De indirecte lasten op programma 2 laten een voordelig saldo zien van € 3.633.800. Dit
wordt veroorzaakt door:
Er zijn minder werkzaamheden geweest in het kader van de huisnummering (met name
door minder nieuwbouw); door de cluster belastingen is er daardoor voor € 37.900
minder aan uren geschreven.
Er zijn nog geen kosten verantwoord op het krediet transitiekosten BGT (Grootschalige
Basiskaart Geografie). Hierdoor ontstaat een voordeel op de kapitaallasten van
€ 20.400.
Er is vanuit de reserve MP een bedrag beschikbaar gesteld voor het afboeken van
investeringen met een maatschappelijk nut. Diverse investeringen zijn echter nog niet
volledig afgewikkeld zodat er een voordeel ontstaat van € 1.253.900.
De werkzaamheden betreffende de randweg Markelo/Aanpassing kruispunt
Goorseweg/Potdijk Markelo zijn nog niet uitgevoerd. De kosten worden ten laste
gebracht van de algemene reserve. Derhalve nu een voordeel van € 1.285.000.
Bij een aantal GMP projecten is deels dekking gevonden binnen de post groot
onderhoud wegen. Aangezien deze projecten nog niet volledig zijn uitgegeven is nu een
voordeel ontstaan van € 172.400.
Er zijn door de afdeling OW binnendienst en buitendienst voor € 507.000 minder aan
uren geschreven. Dit wordt met name veroorzaakt door de wijzigingen in verband met de
reorganisatie.
Per saldo zijn er door de afdeling OW buitendienst meer werkzaamheden uitgevoerd
t.b.v. openbaar groen en openluchtrecreatie. Daarentegen zijn er minder
werkzaamheden uitgevoerd t.b.v. overige recreatieve voorzieningen. Dit is voornamelijk
het gevolg van de reorganisatie. Per saldo levert dit een voordeel op van € 55.400.
Door de afdeling OW binnendienst zijn voor € 69.100 meer aan uren geschreven op
afval als gevolg van diverse ontwikkelingen op het gebied van afvalverwijdering en verwerking. Ook door de buitendienst zijn meer uren geschreven omdat gebleken is dat
er meer zwerfvuil opgeruimd moest worden. Het nadeel bedraagt hier € 39.500.
Doordat niet alle geplande GRP projecten 2013 zijn opgestart c.q. uitgevoerd zijn de
kredieten nog niet volledig afgewikkeld. Dit levert een voordeel op de kapitaallasten op
van € 585.500. Hierdoor zijn ook de geplande uren voor de afdeling OW binnendienst
niet gehaald. Daarentegen heeft de in het kader van de reorganisatie aangestelde
nieuwe medewerker rioolbeheer heeft meer uren op riolering geschreven. Per saldo een
voordeel van € 238.200.
Door de afdeling REO is er in de begroting 1.400 uur teveel opgenomen voor
Milieubeheer. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd. Het voordeel dat
hierdoor is ontstaan bedraagt € 106.100.
Op diverse kredieten zijn kosten betreffende asbest verrekend met het daarvoor
ingestelde asbestbudget, deze kosten worden onttrokken uit de algemene reserve. Per
saldo een nadeel van € 332.800.
Door de afdeling OW binnen- en buitendienst en het cluster belastingen zijn tot een
bedrag van € 184.000 extra uren gemaakt op de functie lijkbezorging als gevolg van de
inventarisatie begraafplaatsen, dit o.a. in verband met de begraafrechten.
34
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
9.677.482
5.480.020
691.62014.465.882
1.217.13313.248.749
Begroting
na wijziging
2013
10.171.571
5.507.048
3.226.96012.451.659
931.198
13.382.857
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
9.259.542
4.330.170
1.466.37112.123.341
243.164
12.366.505
912.029
V
1.176.878
V
1.760.589N
328.318
V
688.034
V
1.016.352 Voordeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten op programma 5 laten een nadelig saldo zien van € 1.760.600. Dit wordt
veroorzaakt door:
In het kader van de breedtesport is er een provinciale subsidie geraamd van € 71.200.
Deze is ontvangen maar aangezien de uitgaven pas in 2014 en 2015 gemaakt zullen
worden is de subsidie opgenomen onder de balanspost “vooruitontvangen bedragen”.
Het nadeel ad. € 1.840.200 betreft het restant van de provinciale subsidie van het
project “KunstWerk Diepenheim”. De subsidie is inmiddels volledig ontvangen en
opgenomen op de balans onder “vooruitontvangen bedragen”. Jaarlijks vindt op basis
van gemaakte kosten een overboeking plaats van bovengenoemde balanspost naar dit
produkt. In 2013 een bedrag van € 668.900.
In 2013 is er, als gevolg van BTW voorschriften, een nieuw huurcontract ten behoeve
van het Parochiehuis Delden met SBR Delden opgesteld en zijn de huurinkomsten vanaf
2008 met terugwerkende kracht verantwoord. Dit heeft een voordelig effect van
€ 24.200.
Ten behoeve van het project ontwikkeling woonservicegebieden wordt er een provinciale
subsidie ontvangen. Deze wordt opgenomen onder de balanspost “vooruitontvangen
bedragen”. Afhankelijk van gemaakte kosten vindt er onttrekking aan deze balanspost
plaats. In 2013 betreft dit een bedrag van € 95.000.
Door een beleidswijziging welke in 2012 heeft plaatsgevonden, betalen er nu meer
ouders een eigen bijdrage leerlingenvervoer. Hierdoor is een voordeel ontstaan van
€ 12.300.
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 5 laten een voordelig saldo zien van € 912.000. Dit wordt
veroorzaakt door:
Geraamde bijdragen aan schoolbesturen i.v.m. onderhoudswerkzaamheden en
investeringen. De werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd of afgerekend. Het
restantbudget ad. € 259.500 is gestort in de reserve onderwijshuisvesting.
De kosten voor het leerlingenvervoer zijn gestegen doordat er meer kinderen vervoerd
worden naar scholen die niet binnen onze regio liggen. Daarnaast is er contractueel een
hogere index toepast dan welke in onze begroting is gehanteerd. Hierdoor is een nadeel
ontstaan van € 66.000.
Per 1 augustus 2012 is de subsidie voor bewegingsonderwijs en muzikale vorming
beëindigd en is er 10% bezuinigd op de schoollogopedie. Deze herschikking van de
begroting 2013 is niet juist verwerkt. Hierdoor is er een voordeel van € 54.400 ontstaan.
Bij de 1e berap 2014 zal de begroting 2014 ev. jaren hierop worden aangepast.
35
Doordat Obs Stedeke is gestopt met het schoolzwemmen en er een afname van het
aantal leerlingen op de overige scholen heeft plaatsgevonden is er minder gebruik
gemaakt van het schoolzwemmen. Dit levert een voordeel op van € 20.600.
Het nadeel van € 41.400 betreft een extra subsidie aan SBR Delden t.b.v. zwembad de
Mors te Delden op basis van nieuw vastgestelde Meerjarige Onderhoudsplannen
(MOP’s). Dit is een onderdeel van het totale zwembadenproject Markelo, Goor en
Delden. Dit was begrotingstechnisch nog niet verwerkt en zal worden meegenomen bij
de 2e berap 2014.
De geraamde inzet van de provinciale subsidie t.b.v. breedtesport ad. € 71.200 zal niet
in 2013 maar in 2014 en 2015 plaatsvinden (zie ook baten).
De ontvangen subsidie voor inzet van buurtsportcoaches bedraagt € 111.400. Dit
bedrag wordt gestort in een ingestelde bestemmingsreserve buurtsportcoaches. In 2013
zijn voor € 11.900 aan kosten gemaakt welke ten laste van deze reserve zijn gebracht.
De komende jaren zal inzet van de resterende middelen plaatsvinden.
Aan de Hockeyclub GMHC te Goor is een bijdrage in de sloopkosten van het
clubgebouw toegezegd van € 81.000. In 2013 is hiervan € 37.300 als voorschot
uitbetaald. Het resterende bedrag van € 43.700 zal in 2014 worden uitbetaald. De
volledige kosten komen ten laste van de reserve grondexploitatie.
De toegezegde bijdragen investeringssubsidie zijn nog niet volledig afgerekend.
Hierdoor ontstaat een voordeel van € 61.000. Bij de budgetoverheveling 2013/2014 is
hiervoor een bedrag opgenomen van € 86.000. Het verschil wordt veroorzaakt doordat
er na de budgetoverheveling nog uitgaven hebben plaatsgevonden. De correctie zal
worden meegenomen bij de 1e berap 2014.
Ten behoeve van het frictiebudget welzijn is er een stelpost opgenomen van in totaal
€ 250.000 (1e frictiebudget € 100.000 en ombuigingsfonds € 150.000). Er resteert nog
€ 19.600 van het 1e frictiebudget en het volledige ombuigingsfonds. Deze bedragen
zullen in 2014 worden ingezet en worden meegenomen bij de 1e berap 2014.
SBR Delden ontvangt ten behoeve van de huur van het Parochiehuis Delden een
huurcompensatie. Het huurcontract is, als gevolg van BTW voorschriften, in 2013
vernieuwd en heeft een terugwerkende kracht tot 2008. Hierdoor ontstaat een nadeel
van € 24.200 (zie ook baten).
In de begroting is een stelpost opgenomen ten behoeve van invoeringskosten transitie
Awbz. Bedrag is gelijk aan de hiervoor in de Algemene Uitkering opgenomen bijdrage
ad. € 70.000. Aan de Regio Twente is een bijdrage van € 11.400 betaald inzake
samenwerking Awbz 2013. Bij de resultaatbestemming zal worden voorgesteld het saldo
ad. € 58.600 te storten in de reserve transitiekosten.
In 2013 is het aantal opgelegde huisverboden lager dan verwacht. Hierdoor ontstaat
een voordeel van € 29.000.
Ten behoeve van het project ontwikkeling woonservicegebieden is in totaliteit een
bedrag van € 95.000 aan kosten gemaakt. Deze kosten worden gedekt door een
ontvangen provinciale subsidie (zie ook baten).
In de begroting is een stelpost opgenomen ten behoeve van invoeringskosten transitie
Jeugdzorg. Bedrag is gelijk aan de hiervoor in de Algemene Uitkering opgenomen
bijdrage ad. € 88.000. Aan de Regio Twente is een bijdrage van € 18.200 betaald
inzake samenwerking jeugdzorg 2013. Bij de resultaatbestemming zal worden
voorgesteld het saldo ad. € 69.800 te storten in de reserve transitiekosten.
Ten behoeve van het opzetten van integrale kindcentra is werkbudget geraamd van
€ 92.500. Het project is opgestart in 2013 en de daadwerkelijke uitvoering zal in 2014
ev. jaren plaatsvinden. In 2013 hebben beperkte uitgaven (€ 2.100) plaatsgevonden. Het
restantbudget is meegenomen bij de budgetoverheveling 2013/2014.
Door wet en regelgeving dienen er meer inspecties te worden uitgevoerd door de GGD
inzake gastouderschap. In 2013 zijn er minder inspecties uitgevoerd dan verwacht als
gevolg van personeelsgebrek bij de GGD. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 19.100.
36
Als gevolg van eigen personele bezetting, ziekte en zwangerschapsverlof, heeft er
minder tijdsbesteding plaatsgevonden aan taken jeugdgezondheidszorg. Daarnaast is
de ondersteuning van “Loes” regionaal efficiënter is georganiseerd waardoor lokaal een
kostenbesparing is gerealiseerd. Tevens heeft er een afname van diverse
maatwerkprodukten plaatsgevonden waarbij alle niet noodzakelijke produkten voor het
realiseren van een sluitende ketensamenwerking rondom de jeugd zijn geschrapt. Per
saldo levert dit een voordeel op van € 71.100.
Indirecte Lasten
De indirecte lasten op programma 5 laten een voordelig saldo zien van € 1.176.900. Dit
wordt veroorzaakt door:
Op gehele programma 5 is een voordeel op kapitaallasten van € 1.013.500. Dit wordt
veroorzaakt doordat projecten nog niet zijn afgerond (zwembadenproject
Goor/Markelo/Delden, renovatie sporthal de Mossendam, 2e tranche
scholenbouw/Heeckerenschool en project KunstWerk Diepenheim). Tevens lagere
kosten project nieuwbouw 3 scholen (voordeel op krediet € 475.000).
Door de afdeling OW buitendienst is in de begroting 1.520 uur teveel opgenomen voor
de diverse sportcomplexen. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds gecorrigeerd met 780
uur. Het voordeel dat hierdoor is ontstaan bedraagt € 152.700. Tevens is er als gevolg
van de strenge winter minder uren gemaakt op ongediertebestrijding. Het voordeel
bedraagt hierdoor € 45.800.
Diverse afdelingen hebben uren geschreven op het project KunstWerk Diepenheim,
welke niet waren geraamd. Hierdoor is een nadeel ontstaan van € 63.500.
Door de afdeling MO hebben op verschillende producten binnen programma 5 mutaties
plaatsgevonden betreffende uren, dit betreffen o.a.:
- Nadeel van € 78.000 doordat er meer uren zijn geschreven in het kader van het
multifunctionele gebouw in het Gijmink.
- Er zijn aanzienlijk meer uren ad. € 100.600 geschreven op het project ontwikkeling
woonservicegebieden dan verwacht. Dit wordt veroorzaakt doordat dit project in de
afrondende fase zit.
- Door een lagere instroom van asielzoekers zijn er minder uren gemaakt dan begroot.
Het voordeel bedraagt € 64.700.
- Een voordeel € 42.900 op sociaal-cultureel werk. Er zijn in de begroting teveel uren
opgenomen voor gemeenschapscentra. Dit is in het afdelingsplan 2013 reeds
gecorrigeerd.
- T.b.v. kinderopvang zijn er minder uren geschreven dan geraamd. De raming is
gebaseerd op uren in 2012 waarbij destijds incidenteel veel extra uren zijn gemaakt.
Voordeel bedraagt € 66.200.
- Als gevolg van gewijzigd beleid inzake basisgezondheidszorg zijn er minder uren
geschreven en bedraagt het voordeel € 31.200.
- Ten opzichte van de begroting voert personeel van MO meer werkzaamheden zelf uit
t.b.v. jeugdgezondheidszorg (uniform deel). Hierdoor is een nadeel ontstaan van
€ 118.400.
37
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
15.022.961
2.630.708
9.165.9988.487.671
8.487.671
Begroting
na wijziging
2013
15.302.731
2.643.208
9.673.3318.272.608
96.6978.175.911
Rekening
Afwijking
Voordeel/
Nadeel
2013
15.844.556
2.963.665
11.052.6697.755.552
97.3287.658.224
541.825N
320.457N
1.379.338
V
517.056
V
631
517.687 Voordeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten op programma 6 laten een voordelig saldo zien van € 1.379.300. Dit
wordt veroorzaakt door:
De doeluitkering Wwb, Ioaw, Ioaz en BBz van het Rijk zijn in 2013 tussentijds verhoogd.
Deze vanwege de landelijke toename van het aantal bijstandsuitkeringen (na-ijleffect).
Dit levert een voordeel op van € 525.100. Het risico bestaat dat in 2014 het
tegenovergestelde gebeurt, namelijk een tussentijdse korting op de doeluitkering terwijl
het aantal bijstandsuitkeringen in onze gemeente wel blijft toenemen.
Daarnaast zijn er als baten de gekorte inkomsten op de uitkeringen verantwoord en
verhaalsontvangsten. Hiervoor wordt geen raming opgenomen. Het gaat hier om een
bedrag van € 1.037.600 welke moeten worden gezien als correctie op de uitkeringen
(lasten).
De begrotingsbedragen betreffende bijdrage Wsw-bedrijven zijn niet aangepast aan de
bedragen van de beschikkingen 2013. Hierdoor ontstaat een nadeel van € 267.300.
Door gewijzigd beleid met betrekking tot bijzondere bijstand is er € 69.900 meer
ontvangen aan teruggevorderde bijstand (o.a. leenbijstand).
Directe Lasten
De werkelijke lasten op programma 6 laten een nadelig saldo zien van € 541.800. Dit saldo
geeft geen aanleiding tot verdere toelichting.
De post uitkeringen van Wwb, Ioaz, Ioaw en Bbz laat een overschrijding zien van
€ 851.500. Echter na correctie van de inkomstenpost terug- c.q. verhaalsontvangsten
ad. € 1.037.600 (zie baten) ontstaat er een voordeel van € 186.100. Hieruit kan
geconcludeerd worden dat de stijging van het aantal uitkeringen lager is dan verwacht.
Tevens is de stijging van het aantal uitkeringen minder dan het landelijk gemiddelde.
De afrekening van het aantal arbeidsplaatsen 2012 met de SWB is in 2013 verantwoord.
Tevens zijn de begrotingsbedragen niet aangepast aan de bedragen van de
beschikkingen 2013. Hierdoor ontstaat per saldo een voordeel van € 250.300.
Het aantal gefactureerde uren zorg in natura is licht afgenomen met 2%. Daarnaast vindt
er nog steeds een verschuiving van HH2-uren naar de goedkopere HH1-uren plaats.
Tevens blijft het aantal PGB-houders afnemen. Hierdoor is een voordeel ontstaan van
€ 47.300.
Het beschikbare budget ten behoeve van het project de Kanteling is niet volledig benut.
Het resterende budget ad. € 36.000 is meegenomen bij de budgetoverheveling
2013/2014 en zal worden besteed aan modernisering en borgstelling van het
vrijwilligerswerk.
Door afname van het aantal WMO aanvragen heeft het indicatieorgaan minder
opdrachten neergelegd hetgeen resulteert in een voordeel van € 28.300.
38
De wet inburgering is beëindigd per 1 januari 2014. In 2013 is de ontvangen rijksbijdrage
verder afgebouwd. In onze gemeente had echter een groot aantal inburgeraars het
traject nog niet afgerond. Dit werd veroorzaakt door een laag instapniveau waardoor een
langere studieperiode noodzakelijk was. In 2013 zijn deze trajecten afgerekend wat
heeft geleid tot een nadeel van € 157.900.
In de jaren 2012 en 2013 is er minder uitgegeven aan woonvoorzieningen dan in
voorgaande jaren als gevolg van gewijzigd beleid. De eenvoudige voorzieningen worden
sinds medio 2012 niet langer vanuit de Wmo verstrekt. Het gaat om wandbeugels,
eenvoudige toilet- en douchestoelen e.d. Tevens is het aantal aanvragen voor
woonvoorzieningen sterk gedaald. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 48.900.
Het aantal ritten met de Regio taxi neemt al een aantal jaren af. In 2013 is met name het
aantal ritten door OV reizigers afgenomen wat heeft geleid tot een voordeel van
€ 47.600.
Indirecte Lasten
De indirecte lasten op programma 6 laten een nadelig saldo zien van € 320.500. Dit wordt
veroorzaakt door:
Er zijn door de afdeling WIZ meer uren geschreven voor de werkzaamheden
bijstandverlening, bijzondere bijstand en WwB, reintegratie en trajectkosten dan begroot.
Deze uren zijn al enkele jaren te laag opgenomen in de begroting. Per saldo een nadeel
van € 212.400.
Door verschuiving van taken naar publiekszaken (o.a. wwb normbijstand en bijzondere
bijstand) heeft de afdeling puza op deze functies meer uren geschreven. Hierdoor
ontstaat een nadeel van € 56.400.
39
Lokale Heffingen
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
6.507.9076.507.9076.507.907-
Begroting
na wijziging
2013
6.507.9076.507.9076.507.907-
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
6.504.7026.504.7026.504.702-
3.2053.2053.205-
V
V
N
N
Nadeel
De gemeente Hof van Twente kent de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke
heffingen:
* Onroerende-zaak-belasting
* Baatbelasting
* Forensenbelasting
* Toeristenbelasting
Primitieve
Begroting
begroting
na wijziging
2013
2013
6.074.9186.074.9181.1001.10069.18169.181362.708362.7086.507.9076.507.907-
Rekening
2013
6.080.1681.10277.903345.5306.504.702-
Afwijking Voordeel/
Nadeel
5.250
2
8.722
17.1783.205-
V
V
V
N
N
Verschillenanalyse
Baten
Het nadelige saldo op de baten van € 3.200 valt binnen de afgesproken analysemarge en
behoeft derhalve geen nadere toelichting.
Algemene Uitkering
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
29.237.28629.237.28629.237.286-
Begroting
na wijziging
2013
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
29.145.00029.145.000-
29.607.81729.607.817-
29.145.000-
29.607.817-
462.817
V
462.817
V
V
462.817 Voordeel
40
Verschillenanalyse
Baten
De ontvangen bedragen uit de algemene uitkering laten een voordelig saldo zien van
€ 462.800 hoger. Hiervan vloeit € 580.000 voort uit de septembercirculaire en € 265.000 uit
de decembercirculaire 2013. Voor een nadere specificatie en toelichting wordt verwezen
naar de betreffende raadsmemo’s. Tevens is er daarna nog een mutatie van -/- € 382.200
geweest.
Op hoofdlijnen is de hogere uitkering het gevolg van:
Aanpassing accres 2013
€ 120.000 V
Volume ontwikkelingen 2012
€ 185.000 V
Volume ontwikkelingen 2013
€ 445.000 V
Onderuitputting 2012
€ 180.000 N
Onderuitputting 2013
€ 180.000 N
WMO 2012
€ 40.000 V
Armoedebeleid
€ 18.000 V
Inburgering
€ 17.000 V
Overige aanpassingen
€
2.200 N
Dividend
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
Begroting
na wijziging
2013
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
48.800
1.729.0001.680.200-
48.800
2.318.5002.269.700-
3.092
48.799
2.380.4122.328.521-
1.680.200-
2.269.700-
2.328.521-
3.092N
1
V
61.912
V
58.821
V
V
58.821 Voordeel
Verschillenanalyse
Directe lasten
Het nadelige saldo op de directe lasten van € 3.100 valt binnen de afgesproken
analysemarge en behoeft derhalve geen nadere toelichting.
Baten
De werkelijke baten laten een voordelig saldo zien van € 61.900. Dit wordt voornamelijk
veroorzaakt door een hogere dividenduitkering van Crematoria Twente van € 24.000. Deze
dividenduitkering wordt mede bepaald op basis van de verhouding van het aantal crematies
in het voorgaande jaar. Over 2012 is dit vanuit onze gemeente veel hoger geweest dan de
gemiddelde raming. Tevens is een slotuitkering, als gevolg van beëindiging van
gemeenschappelijke regeling voor afwikkeling van Automatiseringscentrum Oost-Nederland,
van € 31.000 ontvangen, deze was niet geraamd.
41
Saldo financieringsfunctie
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Rentelasten
Rentebaten
Indirecte lasten
Doorbelaste rentelasten aan kostendragers
Saldo
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
Begroting
na wijziging
2013
2.274.871
212.201-
2.236.008
212.201-
2.062.670-
2.023.807-
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
1.589.676
170.473-
646.332
41.728-
794.289- 1.229.518624.914
624.914624.914
624.914-
V
N
N
N
V
Nadeel
Verschillenanalyse
Rentelasten c.q. –baten
Rentelasten eigen financieringsmiddelen
Afschrijvingskosten
Doorbelasting kapitaallasten
€
606.000 V
€
203.000 N
€ 2.370.000 V
€ 3398.000 N
Verdeling van rente en afschrijving vindt plaats conform de staat van geactiveerde
kapitaaluitgaven, waarbij de rente is berekend op basis van het bij de begroting 2013
berekende rente-omslagpercentage van 3,49%.
Bij de opstelling van de begroting 2013 is uitgegaan van een financieringsbehoefte van € 14
miljoen.
Als gevolg van spreiding in de realisatie van investeringen en ontvangen incidentele baten is
er sprake van een financieringsoverschot waardoor de rentelasten lager zijn dan geraamd.
Voordeel € 606.000.
De rente eigen financieringsmiddelen (zie staat van reserves en voorzieningen) zijn
€ 203.000 hoger dan de bijgestelde programmabegroting 2013.
Een ander effect zijn de afschrijvingen die € 2.370.000 minder zijn dan begroot. Enerzijds
zijn de afschrijvingskosten lager door een na-ijlend effect. Op begrotingsbasis worden rente
en afschrijving direct geraamd terwijl in werkelijkheid pas wordt begonnen met afschrijven op
het moment dat de investering is gerealiseerd. Dit betreft onder andere de investeringen,
Kunstwerk Diepenheim, accommodaties, riolering, wegen, grondexploitatie en verwachte
versnelde afschrijving van investeringen met een maatschappelijk nut. Daar staat tegenover
dat voor een deel ook geen onttrekking plaatsvindt aan de afschrijvingsreserves via de
tussentijdse resultaatbestemming.
Op begrotingsbasis is rekening gehouden met lagere kapitaallasten middels een
onderuitputting van € 560.000 op bestuurlijk product 922, Algemene baten en lasten.
De lagere doorbelasting van de kapitaallasten, van € 3.398.000, komt tot uitdrukking in een
voordeel op de diverse programma’s en producten.
42
Saldo comp. BTW en uitkering BCF
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
0,00
0,00
0,00
197.433197.433-
Begroting
na wijziging
2013
0,00
0,00
0,00
197.433197.433-
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
0,00
0,00
0,00
197.433197.433-
V
- Voordeel
Overige algemene dekkingsmiddelen
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
Begroting
na wijziging
2013
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
0,00
0,00
25,20
247.193,00
234.943,00
247.191,72
-3.121.990,00 -3.006.551,00 -3.370.541,11
2.874.7972.771.6083.123.324368.642
386.715
447.313
1.102.1572.384.8932.676.011-
25N
12.249N
363.990
V
351.716
V
60.598N
291.118 Voordeel
Verschillenanalyse
Baten
De werkelijke baten laten een voordelig saldo zien van € 364.000. Dit wordt veroorzaakt
door:
Een hogere stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2013, hierdoor ontstaat
een rentevoordeel van € 320.600.
Bij de aflossing van de verstrekte lening vordering Enexis is in 2013 gebruik gemaakt van
de mogelijkheid tot eerdere aflossing. Een jaar eerder ten opzichte van de reguliere
vervaldatum. Door de verschuldigde boeterente is de werkelijke rentevergoeding € 44.600
hoger.
Lasten
De nadelige saldi, totaal € 12.300, op de directe en indirecte lasten vallen binnen de
afgesproken analysemarge en behoeven derhalve geen nadere toelichting.
43
Onvoorzien
Financieel overzicht
Primitieve
begroting
2013
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Resultaat
Toevoeging/onttrekking reserves
Resultaat na bestemming
25.000
25.000
25.000
Begroting
na wijziging
2013
25.000
25.000
25.000
Rekening
Afwijking Voordeel/
Nadeel
2013
-
25.000
V
25.000
V
25.000 Voordeel
Verschillenanalyse
Directe lasten
Het voordelige saldo op de indirecte lasten van € 25.000 betreft de stelpost onvoorzien.
Deze is in 2013 niet ingezet.
44
Overzicht incidentele
baten en lasten
45
OVERZICHT VAN DE INCIDENTELE BATEN EN LASTEN 2013
Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is in het Besluit Begroting en Verantwoording,
artikel 19 sub c, opgenomen dat een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt gegeven.
Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en
jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van
„materieel‟ begrotingsevenwicht.
Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen.
Het is daarbij van belang dat het gaat om „eenmalige zaken‟. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar bedragen van
dergelijke eenmalige zaken bevatten. Bijvoorbeeld de boekwinst bij de verkoop van een deelneming.
Verduidelijking:
1.
Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen de termijn van drie jaar een
wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als
incidenteel aangemerkt. (Bijvoorbeeld in het kader van de bezuinigingen besluit de gemeente in 2016 geen,
of minder subsidies meer te verstrekken. De bestaande lasten tot en met 2015 zijn nog steeds structureel.)
Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om
2.
reguliere onttrekkingen aan financieringsreserves c.q. dekkingsreserves (afschrijvingsreserves t.b.v. dekking
kapitaallasten) of om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een
periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. Mutaties in egalisatiereserves
worden beschouwd als structureel.
De rente over de algemene reserve komt ten gunst van de exploitatie. De gewenste bufferruimte
3.
(ondergrens) wordt beschouwd als structureel. Het rentedeel over de 'vrije ruimte' boven het minimum is
gekwantificeerd als incidenteel.
De meerjarige onttrekking aan de Algemene reserve ten behoeve van de dekking van kosten inzake asbest
4.
zijn incidenteel. De daartegenover staande uitgaven zijn ook incidenteel.
Meerjarige tijdelijke geldstromen waarvan de eindigheid vastligt vanwege een raadsbesluit en/of een
5.
toekenningsbesluit kunnen worden beschouwd als incidentele baten en lasten, ook als de periode van de
geldstromen langer dan 3 jaar is.
Na afloop van een begrotingsjaar zullen bij het opmaken van de jaarrekening altijd wel enige (relevante)
6.
verschillen tussen de werkelijkheid en de begroting blijken. Budgetverschillen op activiteiten inzake
structureel bestaand beleid worden in het jaar als “structureel” beschouwd.
7.
A.R. = Algemene reserve, R.B.V.= Reserve bovenwijkse voorzieningen,
R.M.P. = Reserve majeure projecten, BO = Budgetoverheveling.
Programma
Bestuursproduct
1
1
002
960
1
1
1
1
960
960
960
960
1
2
3
3
3
3
960
120
310
310
310
320
3
3
3
3
3
541
541
810
822
822
3
822
3
830
Omschrijving
Incidentele resultaatbestemming
Bijdrage Goor 750 jaar (incl BO 2012-2013) tlv A.R.
Reis- en studiekosten reorganisatie OW (incl BO
2012-2013) tlv A.R.
Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP)
Kosten verbeteren binnenklimaat Gemeentehuis
Kosten asbestverwijdering vml gemeentehuis
Delden tlv A.R.
Frictiebudget
Reorganisatie 2013 tlv AR naar
Egalisatiereserve Frictiekosten Reorganisatie
Frictiekosten reorganisatie
Vrijval voorbereid. Krediet werf / brandweerkazerne
Goor naar res.
MJ
Economisch
actieplan
(BO 2012-2013) tlv A.R.
Centrumcoördinator Goor tlv A.R.
Reconstructie/Leader (BO) tlv A.R.
Kabels en leidingen vm gem huis Markelo (BO) tlv
afschrijvingsreserve nieuwbouw
Subsidie erfgoed commissie, tlv R.B.V.
Monumentensubsidie (BO 2012-2013) tlv A.R.
Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R.
Restant krediet Bleekstraat tlv A.R.
Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven (BO) tlv
R.M.P
Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden
(BO) tlv A.R.
Winstneming/verlies bouwgrondexploitatie
Begroting 2013
Lasten
Baten
Werkelijk 2013
Lasten
Baten
10.123.687 22.411.898 10.905.071 15.356.078
35.000
35.000
45.000
50.000
5.000
50.000
44.720
6.375
1.500.000
491.758
1.500.000
1.500.000
491.758
19.090
17.200
578.541
44.720
6.375
1.500.000
491.758
1.500.000
1.185.428
491.758
1.738
17.200
0
95.265
35.000
9.216
50
45.379
0
25.232
9.216
0
0
280.485
111.307
358.000
0
75.000
46
Programma
3
3
3
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
AD-26
AD-26
RB
Bestuursproduct
Omschrijving
Perspectiefnota Grondexpl. 2013 tlv AR grex
bijdrage aan complx Enterseweg
Grondexpl. Div complexen nav BBV voorschriften
830
grondexploitatie
Bijdrage complexen grondexploitatie tgv R.B.V.
830
BGT+ variant
003
Randweg Markelo tlv R.M.P.
210
Reconstructie wegen (afschrijving) tlv R.M.P
210
Groot onderhoud wegen 2012 (BO) tlv R.M.P.
210
Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv
210
R.M.P.
Bijdrage degeneratiekosten Cogas / Reggefiber tgv
210
res. Onderhoud wegen
Kruising Goorseweg - Potdijk tlv R.M.P.
210
Reconstructie Nieuwstraat Delden tlv res onderhoud
210
wegen
Financiële gevolgen Openbaar Verlichtingsplan
210
Ontvangen subsidie Boven Regge naar
240
afschrijvingsreserve
Digitale infoborden/evenementeportaalborden tlv
580
A.R.
Bodemsanering (asbest) tlv A.R.
723
Vorming reserve bodemsanering, tlv R.M.P.
723
Voorbereiding asbestsanering Gijmink, tlv res.
723
Bodemsanering
421 / 423 / Storting en onttrekking restant budgetten
480
Onderwijshuisvesting 2013
Aanbestedingsvoordeel zwembad De Vijf Heuvels,
480
van afschr.reserve naar R.M.P.
Aanb.voordeel de Mossendam - verlaging storting in
530
afschr.res. en tgv R.M.P.
Buurtsportcoaches (BO 2012-2013) tlv A.R.
530
Instellen bestemmingsreserve buurtsportcoaches
530
Overname lichtmasten door tennisvereniging
530
Hengevelde (BO)
De Marke Hengvelde tlv A.R.
530
Bijdrage aan GMHC tbv bouw club/-kleedgebouw
531
(BO)
Beeldende kunst 2012 (BO 2012-2013)
540
Subsidie Oranjeverenigingen tbv activiteiten
540
troonswisseling
Provinciale subsidie naar afschr. Reserve
580
KunstWerk
Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO 2012-2013)
580
tlv A.R.
Investeringssubsidie, BO 2012-2013-2014
580
Restant krediet Scouting tlv A.R.
630
Storting in reserve transitiekosten (Awbz)
620
Storting in reserve transitiekosten (Jeugd)
630
De Kanteling (BO 2012-2013) tlv A.R.
622
Storting in reserve WMO individuele voorzieningen
622
tlv A.R.
Motie armoedebeield/schrijnende gevallen bijstand
622
tlv A.R.
Onttrekking aan res schrijnende gevallen - Kosten
622
Triangel inzake Demirkol
Vrijval reserve lening Enexis, tgv R.M.P.
914
Vrijval vordering verkoopvennootschap tgv R.M.P.
914
Bestemming rekeningresultaat 2012
980
Begroting 2013
Lasten
Baten
Werkelijk 2013
Lasten
Baten
830
41.835
54.542
25.624
9.128
30.000
1.000.000
1.500.000
405.000
232.480
2.400.000
1.121.957
71.514
0
0
78.521
285.000
0
47.000
0
40.031
0
0
444.831
100.000
900
100.000
450.000
900
100.000
900
25
100.000
1.444.666
900
17.249
286.684
20.663
285.000
285.000
285.000
285.000
-199.290
-199.290
111.440
145.600
-199.290
-199.290
11.916
145.600
145.600
47.951
105.000
11.916
145.600
5.000
47.500
0
47.500
81.000
24.465
37.268
24.465
3.000
3.000
2.509.123
668.910
280.570
110.653
18.151
105.000
11.916
96.697
47.951
105.000
11.916
116.365
76.660
18.151
105.000
11.916
96.697
89.566
89.566
89.566
89.566
50.000
50.000
50.000
50.000
1.403.998
18.073
5.911.670
1.403.998
1.403.998
16.848
5.911.660
5.911.670
631
1.403.998
5.911.670
47
Programma
Bestuursproduct
1
1
001
002
1
1
1
1
1
1
1
1
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Omschrijving
Begroting 2013
Lasten
Baten
13.367.563
Overige incidentele lasten en baten
17.000
Werving burgemeester
Installatie en afscheid burgemeester en
15.000
koningsbezoek
Bijdrage Goor 750 jaar (incl BO 2012-2013) tlv A.R.
002
35.000
27.000
Representatie
002
5.600
Bijdrage shared services netwerk twente
005
Reis- en studiekosten reorganisatie OW (incl BO
960
45.000
2012-2013) tlv A.R.
Kosten verbeteren binnenklimaat Gemeentehuis
960
44.720
Kosten asbestverwijdering vml gemeentehuis
960
6.375
Delden
Eenmalige
uitkering reseterend vermogen OVO
960
Frictiekosten reorganisatie
960
1.500.000
130.000
Tuinen van Diepenheim
310
19.090
Economisch actieplan (BO 2012-2013) tlv A.R.
310
17.200
Centrumcoördinator Goor tlv A.R.
310
578.541
Reconstructie/Leader (BO) tlv A.R.
310
Kabels en leidingen vm gem huis Markelo (BO) tlv
320
afschrijvingsreserve nieuwbouw
95.265
35.000
Subsidie erfgoed commissie tlv R.B.V.
541
9.216
Monumentensubsidie (BO 2012-2013) tlv A.R.
541
Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R.
50
810
Vrijval binnenstedelijke vernieuwing
820
Financiële steun duurzaamheidsinitiatieven (BO) tlv
822
R.M.P
560.970
Bijdrage investeren in Overijssel (BO) tlv R.M.P.
822
Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden
822
(BO) tlv A.R.
358.000
Winstneming/verlies bouwgrondexploitatie
830
Perspectiefnota Grondexpl. 2013 tlv AR grex
830
bijdrage aan complx Enterseweg
41.835
Grondexpl. Div complexen nav BBV voorschriften
830
grondexploitatie
Advieskosten Zenkeldamshoek
50.000
830
BGT+ variant
30.000
003
1.000.000
Randweg Markelo tlv R.M.P.
210
Reconstructie wegen tlv R.M.P.
1.500.000
210
Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv
210
2.400.000
R.M.P.
570.000
Groot onderhoud wegen 2012 (BO)
210
Subsidie graskeien
210
Bijdrage degeneratiekosten Cogas / Reggefiber tgv
210
res. Onderhoud wegen
285.000
Kruising Goorseweg - Potdijk tlv R.M.P.
210
Reconstructie Nieuwstraat Delden tlv res onderhoud
210
47.000
wegen
Ontvangen subsidie Boven Regge naar
240
afschrijvingsreserve
13.602
Invoeringskosten Diftar (BO), tlv rserve afvalstoffen
721
450.000
Milieubeheer, asbestzaken, tlv A.R.
723
Voorbereiding asbestsanering Gijmink, tlv res.
723
25.000
Bodemsanering
Inmeten kaartmateriaal begraafplaatsen
724
7.500
3.000
Leerlingenprognose
480
Overname lichtmasten door tennisvereniging
530
5.000
Hengevelde (BO)
111.440
Buurtsportcoaches (BO 2012-2013) tlv A.R.
530
47.500
De Marke Hengvelde tlv A.R.
530
Bijdrage aan GMHC tbv bouw club/-kleedgebouw
531
81.000
(BO)
Beeldende kunst 2012 (BO 2012-2013)
540
24.465
Subsidie Oranjeverenigingen tbv activiteiten
540
3.000
troonswisseling
Provinciale subsidie naar afschr. Reserve
580
2.509.123
KunstWerk
Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO 2012-2013)
580
280.570
tlv A.R.
110.653
Investeringssubsidie, BO 2012-2013-2014
580
70.000
Transitiekosten decentralisatie AWBZ
620
962.854
Werkelijk 2013
Lasten
Baten
5.958.767
19.676
1.507.468
15.756
35.220
34.079
5.600
5.000
44.720
6.375
16.400
130.000
16.396
1.185.428
78.885
1.738
17.200
0
0
0
25.232
0
0
45.000
222.614
280.485
280.485
0
75.000
54.542
25.624
47.385
0
0
0
1.121.957
397.480
165.000
165.000
71.514
78.521
0
0
0
13.602
13.602
1.444.666
444.831
13.602
17.942
6.945
0
0
11.916
47.500
37.268
24.465
3.000
668.910
116.365
76.660
11.356
48
Programma
Bestuursproduct
Omschrijving
5
5
6
630
630
614
6
AD-22
AD-22
AD-22
AD-22
AD-26
AD-26
622
330
330
913
913
914
914
Invoeringskosten decentralisatie jeugzorg
Restant krediet Scouting tlv A.R.
Kosten Triangel inzake Demirkol tlv res. Schrijnende
gevallen
De Kanteling (BO 2012-2013) tlv A.R.
Dividend Enexis, Vitens
Dividend Verkoop Vennootschap
Dividend BNG, Twence en Crematoria Twente
Afwikkeling CON
Vrijval vordering verkoopvennootschap tgv R.M.P.
Rente eigen financieringsmiddelen, deel boven
bufferruimte
Totaal incidentele baten en lasten
Saldo incidentele baten en lasten
Begroting 2013
Lasten
Baten
Werkelijk 2013
Lasten
Baten
88.000
18.151
18.182
18.151
96.697
631
96.697
192.500
18.073
193.989
3.700
88.242
31.445
16.848
11.280
54.409
64.000
23.491.250 23.374.752 16.863.838 16.863.546
116.498
292
Met deze specificatie c.q. het saldo van incidentele baten en lasten kan beoordeeld worden of en in hoeverre er sprake is van een
materiëel sluitend resultaat. In hoeverre zijn de structurele lasten gedekt door structurele baten.
Resultaat na bestemming programmarekening 2013
Waarvan per saldo aan incidentele lasten
Structureel saldo programmarekening 2013
2.450.050
292
2.450.342
49
Verantwoording WNT
50
Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Bezoldigingsgegevens
Naam
G.S. Stam
A.W.Averink
functie
Gemeentesecretaris
Raadsgriffier
(gewezen)
topfunctiona
ris (ja/nee)
Ja
Ja
met dienstbetrekking
(ja/nee)
Ja
Ja
beloning
102.266
86.769
belastbare
voorzieningen
vaste en
ten behoeve
variabele
van beloningen
onkostenbetaalbaar op
vergoedingen
termijn
412
17.428
440
14.999
omvang van
duur van het
het
dienstverband dienstverband
Totale
in het jaar
in het jaar
(herrekende)
bezoldiging
(in dagen)
(fte)
WNT norm
120.106
365
1
228.599
102.208
365
1
228.599
Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording
Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde vande WNT zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014,
inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd.
Gemeente Hof van Twente herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief d.d. 12 maart 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe
niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie in lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.
51
Vaststelling door raad
52
Vergadering d.d.
:
Agendapunt
:
1 juli 2014
Registratienummer :
512721
Onderwerp
Vaststellen jaarstukken 2013
:
De raad van de gemeente Hof van Twente;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders;
besluit:
1.
2.
Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen en het batig rekeningresultaat na
bestemming vast te stellen op € 2.450.050;
Het rekeningsresultaat als volgt te bestemmen:
Het subsidiebedrag ad. € 45.000 binnenstedelijke vernieuwing toe te voegen aan de
reserve bovenwijkse voorzieningen;
De niet bestede budgetten 2013 (budgetoverhevelingen 2013-2014) ad. € 627.605
beschikbaar te stellen;
De gelden betreffende het meerjarenprogramma plattelandsvernieuwing 2009-2013
ad. € 414.097 beschikbaar te stellen;
Het restant van het rekeningresultaat ad. € 1.363.348 toe te voegen aan de algemene
reserve.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente
Hof van Twente d.d. 1 juli 2014.
De raad van de gemeente Hof van Twente,
de griffier,
de voorzitter,
mr A. Venema
drs. H.A.M. Nauta - van Moorsel
53
Controleverklaring
54
55
56
Bijlagen
57
BIJLAGEN
Overzicht van baten en lasten per kostencategorie (BBV)
Staat van personele sterkte en personeelslasten en externe inhuur
Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid
Kredietenoverzicht 2013
Staat van reserves (incl. toelichting)
Staat van voorzieningen (incl. toelichting)
Staat van opgenomen langlopende geldleningen
Staat van uitzettingen
Staat van gegarandeerde geldleningen
Overzichten complexen grondexploitatie
Specificatie Algemene Uitkering Gemeentefonds 2013
Single Audit, Single Information - SISA (overzicht specifieke uitkeringen)
Investeren Met Gemeenten - IMG
Verantwoording bodemsanering
58
OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENCATEGORIE BBV
Categorie Omschrijving BBV-categorie
BBV
Lasten
begroting
2013
1.334.220
Baten
begroting
2013
1.427.093
Saldo
begroting
2013
-92.873
15.541.892
0
15.541.892
Lasten
rekening
2013
Baten
rekening
2013
Saldo
rekening
2013
00
Niet in te delen lasten / baten
11
Loonbetalingen en sociale premies
12
Sociale uitkeringen personeel
285.940
0
285.940
281.146
0
281.146
21
Werkelijk betaalde rente /
Ontvangen rente en winstuitkeringen
2.081.008
2.932.908
-851.900
1.589.676
2.960.721
-1.371.045
22
Toegerekende rente
2.785.433
2.668.177
117.256
2.988.795
2.988.795
0
23
Afschrijvingen
6.634.195
0
6.634.195
4.264.167
0
4.264.167
30
Personeel van derden / Vergoeding voor personeel
715.772
50.000
665.772
668.346
76.276
592.071
31
Energie
680.430
0
680.430
735.971
0
735.971
321
Huren
0
606.064
-606.064
0
669.430
-669.430
322
Pachten
0
4.264
-4.264
0
8.834
-8.834
331
Opbrengst van grondverkopen
0
4.483.214
-4.483.214
0
434.374
-434.374
332
Aankoop gronden /
Overige verkopen duurzame goederen
2.632.671
0
2.632.671
2.090
39.132
-37.042
333
Overige aankopen en uitbesteding duurzame goederen
1.443.963
0
1.443.963
1.282.522
0
1.282.522
34
Overige goederen en diensten
0
6.358.993
-6.358.993
0
7.953.308
-7.953.308
341
Betaalde belastingen
257.693
0
257.693
285.659
0
285.659
342
Betaalde pachten en erfpachten
71.962
0
71.962
80.589
0
80.589
343
Aankopen niet duurzame goederen en diensten
14.322.504
0
14.322.504
13.341.917
0
13.341.917
401
Belasting op producenten
0
6.889.930
-6.889.930
0
6.960.656
-6.960.656
402
Belasting op inkomen van gezinnen
0
3.754.927
-3.754.927
0
3.726.210
-3.726.210
403
Vermogensheffing
0
1.100
-1.100
0
1.102
-1.102
411
Inkomensoverdrachten aan / van het rijk
855.164
37.824.439
-36.969.275
172.376
38.363.596
-38.191.220
412
Vermogensoverdrachten van / van het rijk
0
0
0
0
0
0
421
Subsidies aan marktproducenten /
Baten m.b.t. vergoeding en verhaal sociale uitkeringen
480.306
1.188.270
-707.964
390.216
2.354.552
-1.964.337
422
Sociale uitkeringen in geld /
Overige inkomensoverdrachten van overheid (niet rijk)
5.240.791
163.555
5.077.236
5.860.186
174.932
5.685.254
423
Sociale verstrekkingen in natura aan personen /
Overige vermogensoverdrachten
6.332.631
137.919
6.194.712
6.368.677
216.901
6.151.776
424
Inkomensoverdrachten aan overheid (niet rijk)
8.881.952
0
8.881.952
8.698.608
0
8.698.608
425
Overige inkomensoverdrachten
4.977.347
0
4.977.347
4.694.625
0
4.694.625
431
Investeringsbijdragen en overige kapitaaloverdrachten
van overheid (niet rijk)
0
3.220.710
-3.220.710
0
2.804.991
-2.804.991
432
Overige investeringsbijdragen en overige
kapitaaloverdrachten
300.258
0
300.258
1.071.714
0
1.071.714
56
Langlopende leningen
0
0
0
0
5.042
-5.042
60
Reserveringen
14.949.497
23.446.187
-8.496.690
14.525.986
16.987.369
-2.461.383
61
Kapitaallasten
11.500.636
11.500.636
0
8.083.015
8.083.015
0
621
Verrekeningen kostenplaatsen voor investeringsprojecten
0
230.510
-230.510
268.856
484.085
-215.229
622
Overige verrekeningen van kostenplaatsen
32.960.761
32.960.761
0
33.849.353
33.906.903
-57.550
63
Overige verrekeningen
4.637.839
59.908
4.577.931
2.510.359
766.152
1.744.207
90
Overboekingen mbt balans
4.700
0
4.700
82.174
82.174
0
139.909.565
139.909.565
0
127.598.498
130.048.548
-2.450.050
Totaal
0
0
0
15.501.475
0
15.501.475
59
STAAT VAN PERSONELE STERKTE, PERSONEELSLASTEN EN INHUUR
Personele inzet
Begrote formatie
(primitief)
Formatieve bezetting Formatieve bezetting
ultimo 2012
ultimo 2013
Aantal
personeelsleden
Begrote loonkosten
primitief
Begrote loonkosten
bijgesteld
Inhuur
Werkelijke aandeel
loonkosten
Verschil werkelijke
loonkosten
Werkelijk aandeel
overige personeelskosten
Totale personeelskosten
Beschikbaar gesteld
Inhuur budget
Werkelijke kosten
inhuur
Verschil Inhuur
Organisatie-eenheid
Directie
3,00
2,00
3,00
3
331.105
249.105
248.481
624
11.384
259.865
Managementteam
7,89
7,78
9,83
10
719.254
891.958
870.833
21.125
29.940
900.773
Concerncontroller/Bedrijfsvoering
2,00
2,00
2,00
2
172.370
168.870
168.369
501
7.589
175.958
Algemene Zaken
21,96
23,11
21,88
26
1.327.940
1.391.681
1.377.456
14.225
83.331
1.460.787
Facilitaire Zaken
22,46
22,00
20,11
25
1.261.348
1.171.681
1.164.542
7.139
85.228
1.249.770
46.423
52.957
-6.534
Financiele Zaken
19,75
18,80
17,24
22
1.095.104
952.100
940.924
11.176
74.944
1.015.868
39.780
58.509
-18.729
Publiekszaken
18,16
18,72
19,22
27
989.009
1.028.409
1.026.851
1.558
68.934
1.095.785
7.320
3.847
3.473
Maatschappelijke Ontwikkeling
14,46
15,56
14,39
18
938.030
963.221
944.804
18.417
54.871
999.675
Werk, Inkomen en Zorg
23,83
22,81
21,03
25
1.407.567
1.402.671
1.434.852
-32.181
86.632
1.521.484
33.412
26.842
6.570
REO
19,89
19,50
18,50
22
1.320.651
1.184.151
1.180.401
3.750
75.476
1.255.877
70.000
76.498
-6.498
Vergunning & Handhaving
28,50
27,50
23,87
28
1.699.629
1.536.374
1.529.673
6.701
108.148
1.637.821
147.453
133.843
13.610
Openbare Werken
59,31
59,20
56,80
60
3.072.632
3.011.896
2.999.209
12.687
228.856
3.228.065
164.733
157.252
Centraal inhuurbudget
Totaal afdelingen
Algemene dienst
73.127
241,21
238,98
227,87
268
14.334.639
2,51
2,51
9,54
11
Wachtgeld ambtelijk personeel
73.127
14.025.244
13.886.395
138.849
137.515
4.968
20.860
-15.892
16.235
16.235
14.246
1.989
158.107
158.107
158.701
-594
915.333
14.801.728
509.748
52.650
0
0
0
1.994
3.971
2.720
1.251
1.063.309
3.971
2.720
1.251
566.369
512.468
53.901
20.860
14.246
1,67
1,67
1,67
2
Lokaal onderwijsbeleid, Logopedie
0,19
0,19
0,19
1
12.445
12.445
12.082
363
12.082
Zwembad De Vijf Heuvels, Markelo
2,89
2,89
2,89
3
132.328
132.328
138.514
-6.186
138.514
Cultureel centrum Diepenheim
0,56
0,56
0,56
1
21.150
21.150
19.281
1.869
Totaal functioneel
7,82
7,82
14,85
18
477.780
345.233
363.684
-18.451
Raad- en raadscommissies
340.603
340.603
355.023
-14.420
College van B&W
429.430
429.430
424.213
5.217
Voormalige bestuurders
227.205
269.705
266.900
2.805
10.615
10.615
1.994
8.621
1.007.853
1.050.353
1.048.130
2.223
291.127
313.627
301.397
12.230
16.111.399
15.734.457
15.599.606
134.851
Totaal
FPU gemeentelijk deel
Totaal
249,03
246,80
242,72
286
53.277
562.398
Raadsgriffier en ambt. ondersteuning
Burgerlijke stand
7.481
53.277
6.337
165.038
19.281
6.337
370.021
355.023
15.179
439.392
266.900
15.179
301.397
936.849
16.536.455
1) Aantal personeelsleden, bezetting in fte's en bedragen per 31 december
(weergave ultimo 2012 ten opzichte van jaarrekening 2012 bijgesteld i.v.m. overgang brandweer naar Veiligheidregio met ingang van 2013)
2) Werkelijke loonkosten betreft bruto loonsom + overwerk en wachtdiensttoelage
3) Overige personeelskosten betreft : reis- en verblijfskosten, gratificaties, ambtsjubilea, woon-werkvergoedingen en kosten cafetariamodel
In deze bijlage is alleen de inhuur vermeld welke is verantwoord op de afdelingskostenplaatsen. Voor een totaal overzicht van de inhuurkosten, onderhoudscontracten en externe onderzoeks- en advieskosten verwijzen we naar de bijlage "Overzicht en baten en lasten per kostencatergorie (BBV)".
In dit overzicht zijn genoemde kosten opgenomen onder respectievelijk de BBV categorie 30 Personeel van derden en 343 Aankopen niet duurzame goederen en diensten.
60
ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID
Normering van de begrotingsrechtmatigheid conform het controleprotocol voor de accountantscontrole op de jaarrekening 2013 van de gemeente
Hof van Twente:
a. Kostenoverschrijdingen per programma die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct daaraan gerelateerde inkomsten worden als
rechtmatig beschouwd.
b. Kostenoverschrijdingen per programma, die binnen het vastgestelde (bestaande) beleid passen, maar die niet tijdig (dus pas na de 2e berap)
konden worden gesignaleerd. Bijvoorbeeld vanwege een open einde (subsidie)regeling, vorderingen die niet geïnd kunnen worden, aanspraken op verleende
garanties. Deze overschrijdingen worden als rechtmatig aangemerkt.
c. Kostenoverschrijdingen per programma, die verband houden met het toerekenen van interne kosten vanuit de kostenplaatsen zijn als rechtmatig te beschouwen,
indien voldaan wordt aan de eis, dat op de betreffende kostenplaatsen (dat zijn: kostenplaatsen kapitaallasten, huisvesting, algemeen beheer, tractie, personeel/
afdelingskostenplaatsen) in zijn totaliteit geen kostenoverschrijdingen hebben plaatsgevonden en deze passen binnen het geformuleerde beleid. Hierbij worden
de personeelskosten in zijn totaliteit beoordeeld en niet naar de verschillende kostenplaatsen.
d. Kostenoverschrijdingen per programma die passen binnen het bestaande beleid maar ten onrechte niet tijdig (dus pas na de 2e berap) zijn gemeld.
Indien deze kostenoverschrijdingen op basis van tussentijdse informatie wel bekend waren, maar niet voor behandeling van de jaarrekening in de raad zijn gemeld
bij de raad, dan zijn deze overschrijdingen als onrechtmatig aan te merken.
e. Kostenoverschrijdingen per programma die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor ook geen voorstel tot begrotingsaanpassing is ingediend worden
als onrechtmatig beschouwd. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geïnterpreerd dan in de subsidieregeling was
gedefinieerd.
f. Bij lasten c.q. baten die welliswaar binnen de begroting blijven, doch waarbij aantoonbaar minder prestaties zijn geleverd, c.q. minder acitiviteiten zijn
ontplooid dan aangegeven in de programmabegroting, is er sprake van een bijzondere vorm van onrechtmatigheid. Wanneer de accountant deze vorm van
onrechtmatigheid waarneemt (maar waar hij niet standaard op toetst) zal dit geen gevolgen hebben voor de strekking van de accountantsverklaring. Wel zal de
accountant deze waarnemingen opnemen in zijn verslag van bevindingen.
g. Kostenoverschrijdingen per programma die passen binnen het bestaande beleid en betrekking hebben op de toevoegingen aan, c.q. onttrekkingen uit de egalisatiereserve automatisering worden als rechtmatig beschouwd, onder voorwaarde dat deze vallen binnen het opgestelde meerjarenplan voor automatisering (I&A plan).
h. In de mei-circulaire wordt het acces van het afgelopen jaar definitief vastgesteld. Het verantwoorden van de effecten van de mei-circulaire in het rekeningjaar waarin
deze verschijnt, wordt als rechtmatig beschouwd.
i. Voor meerjarig onderhoud van gebouwen is in programma 1 een bedrag ad. € 100.000 opgenomen. De verdeling van deze stelpost over diverse programma's wordt
als rechtmatig aangemerkt.
61
ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID
Programma:
01 Burger en bestuur
Lasten/
baten:
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
Begroting
na wijziging
2013:
2.031.306
6.758.470
8.789.776
-2.367.842
6.421.934
Rechtmatige overschrijdingen van de uitgaven zijn:
Dotatie wethouders pensioen
Hogere kosten civiele procedures
Vaststellingsovereenkomst afwikkeling
garantie verlening tennisvereniging
Mossendam
Diverse stelposten
Meer oninbaarverklaringen
80.000
282.800
46.500
Verklaring overschrijdingen
490.600
02 Veiligheid, vergunningen en handhaving
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
03 Wonen en werken: kernen en platteland
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
04 Leefomgeving
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
05 Maatschappelijke ontwikkeling
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
06 Werk, inkomen en zorg
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
Rekening
2013:
2.393.555
5.859.419
8.252.973
-800.053
7.452.921
Afwijking:
-362.249
899.051
536.803
-1.567.790
-1.030.987
W.v.
rechtmatig:
Op grond van
cat. protocol:
W.v.
onrechtmatig:
Op grond van
cat. protocol:
-362.249 a en b
899.051
-1.567.790
Bij de opstelling van de jaarrekening bleek een hogere dotatie nodig.(b)
Veroorzaakt door in het 4e kwartaakl opkomende procedures als het park Herikerweg en garantie Mossendam. B
44.400
36.900
Deze betaling vloeit voort uit een eind 2013 gesloten vaststellingsovereenkomst op dit punt. B
Betreft stelposten waaronder voor personeel die op andere functies zijn gerealiseerd
De oninbaarheid is in het 4e kwartaal vastgesteld. B
2.594.025
3.312.056
5.906.081
-986.531
4.919.550
2.593.160
2.914.812
5.507.972
-977.330
4.530.641
865
397.244
398.109
-9.201
388.909
865
397.244
5.850.950
4.088.792
9.939.742
-5.537.771
4.401.971
3.323.080
3.441.149
6.764.229
-4.242.047
2.522.182
2.527.870
647.643
3.175.513
-1.295.724
1.879.789
2.527.870
647.643
9.663.522
12.557.093
22.220.615
-9.327.733
12.892.882
8.354.593
8.923.327
17.277.920
-9.640.902
7.637.018
1.308.929
3.633.766
4.942.695
313.169
5.255.864
1.308.929
3.633.766
10.171.571
5.507.048
15.678.619
-3.226.960
12.451.659
9.259.542
4.330.170
13.589.712
-1.466.371
12.123.341
912.029
1.176.878
2.088.907
-1.760.589
328.318
912.029
1.176.878
15.302.731
2.643.208
17.945.939
-9.673.331
8.272.608
15.844.556
2.963.665
18.808.222
-11.052.669
7.755.552
-541.825
-320.457
-862.283
1.379.338
517.056
-9.201
-1.295.724
313.169
-1.760.589
-541.825 a
-320.457
0
1.379.338 a
0
62
ANALYSE BEGROTINGSAFWIJKINGEN EN -RECHTMATIGHEID
Programma:
Lasten/
baten:
Begroting
na wijziging
2013:
Rekening
2013:
Afwijking:
W.v.
rechtmatig:
Op grond van
cat. protocol:
W.v.
onrechtmatig:
Op grond van
cat. protocol:
De hogere uitgaven voor uitkeringen zijn
gecompenseerd door hogere
rijksbijdragen.
20 AD - Lokale heffingen
Saldo per programma:
Baten
21 AD - Algemene uitkering
Directe lasten
Baten
Saldo per programma:
22 AD - Dividenden
Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
-6.507.907
-6.507.907
-6.504.702
-6.504.702
-3.205
-3.205
0
-29.145.000
-29.145.000
0
-29.607.817
-29.607.817
0
462.817
462.817
0
48.800
48.800
-2.318.500
-2.269.700
3.092
48.799
51.891
-2.380.412
-2.328.521
-3.092
1
-3.091
61.912
58.821
0
234.943
234.943
-3.006.551
-2.771.608
25
247.192
247.217
-3.370.541
-3.123.324
-25
-12.249
-12.274
363.990
351.716
-3.205 b
462.817
-3.092 a
1
0
0
0
0
61.912
De uitgaven overschrijding wordt door
hogere dividenden gedekt.
26 AD - Overige algemene dekkingsmiddelen Directe lasten
Indirecte lasten
Baten
Saldo per programma:
-25 a
-12.249
363.990
30 Onvoorzien
Saldo per programma:
Directe lasten
25.000
25.000
0
0
25.000
25.000
25.000
90 Tussentijdse resultaatbestemming
Directe lasten
Baten
14.808.936
-23.446.187
-8.637.251
14.071.041
-16.978.383
-2.907.341
737.895
-6.467.804
-5.729.910
737.895
-6.467.804
Directe lasten
Baten
-54.138
0
-54.138
0
0
0
-54.138
0
-54.138
-54.138
0
0
-2.450.050
2.450.050
2.450.050
Saldo per programma:
93 Dienstsaldo na bestemming
Saldo per programma:
TOTAAL
0
In het kredietenverslag zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd.
63
Toelichting op het kredietenverslag 2013
In dit kredietenverslag wordt de voortgang, c.q. stand van zaken met betrekking tot de
lopende investeringen weergegeven.
Aan de kredietbeheerders is - zoals de laatste jaren gebruikelijk is - door middel van zes
aandachtspunten verzocht om per investering/per raamkrediet de relevante ontwikkelingen
en eventuele afwijkingen aan te geven zowel ten opzichte van het geraamde krediet als ten
opzichte van de planning.
Het aantal (raam)kredieten in het begrotingsjaar 2013 bedroeg in totaal 111. Hiervan kunnen
in totaal 37 kredieten worden afgesloten zodat er per 31 december 2013 nog 74 kredieten
resteren.
Van deze nog resterende kredieten zijn de startjaren als volgt:
2007+2008
8
2009
4
2010
2
2011
10
2012
22
2013
28
totaal
74
Als uitgangspunt hanteert ons college de stelregel dat kredieten die langer dan drie jaar
lopen in principe moeten worden afgesloten. Indien een krediet nog de status van niet
afgesloten heeft, wil niet altijd zeggen dat e.e.a. nog niet is gerealiseerd. Het kan ook zijn dat
alleen nog financiële afwikkeling moet plaatsvinden. De kredieten van voor 2011 zouden dan
ook niet meer voor mogen komen op het kredietenoverzicht. Echter voor een aantal
(raam)kredieten zijn redenen om af te wijken van deze stelregel. Per krediet is hieronder
de reden vermeld.
2007 (1)
1. Reconstructie wegen 2007 De uitvoering van de aangemelde projecten heeft
vertraging opgelopen als gevolg van complexe planvorming en inspraak. Het
restantkrediet wordt ingezet voor de afronding van het uitvoeringsprogramma GMP
projecten t/m 2011 en het uitvoeringsprogramma 2012/2013.
2008 (7)
1. Vervanging verkeersinstallatie Europalaan Delden Door de provincie Overijssel is een
onderzoek gedaan naar de vervanging van de verkeersregelinstallatie in combinatie
met de kruisingen van de Berken / Bernhardstraat en Langestraat. Het plan is
inmiddels definitief vastgesteld door de provincie. De uitvoering zal in 2014
plaatsvinden gelijktijdig met de vervanging van de rotonde in de provinciale weg.
2. Bouwkundige aanpassingen / onderwijskundige vernieuwingen 2008 Het
restantkrediet wordt ingezet t.b.v. de nieuwbouw van de Heeckerenschool in Goor.
De nieuwbouw is gestart in 2013.
3. Investeringsbijdrage de Pol Diepenheim Voor een toelichting op dit krediet verwijzen
wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
4. Saneringskosten van asbestlocatie Patrijzenstraat in Goor Door de ontwikkeling rond
de verplaatsing van de gemeentewerf kan de sanering nog niet volledig worden
afgerond. E.e.a. is afhankelijk van definitieve besluitvorming over invulling voormalige
werf.
5. Saneringskosten van asbestlocatie Wheeweg 3 t/m 17 in Goor Sanering is afhankelijk
van de ontwikkelingen rond het TSB-terrein. De uitvoering moet volgens de
convenantvoorwaarden voor 2015 plaatsvinden.
6. Volkshuisvesting Bleekstraat, plan Kokkelink De planontwikkeling is in het verleden
opgeschort door Viverion en inmiddels weer actueel. De planvorming is afgerond en
het bestemmingsplan is vastgesteld. De bijdrage kan dan t.z.t. worden geclaimd.
Afronding in 2014.
7. Herstructurering ’t Gijmink Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij u naar de
voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
64
2009 (4)
1. Raamkrediet ver/nieuwbouw scholen 2009 Betreft de nieuwbouw van de
Heeckerenschool. Met de bouw is eind 2013 gestart. Begin schooljaar 2014/2015 zal
de school waarschijnlijk in gebruik worden genomen.
2. Raamkredieten GRP Door een wijziging in het uitvoeringsplan zijn een aantal
projecten doorgeschoven. E.e.a. wordt nu uitgevoerd volgens het
uitvoeringsprogramma t/m 2012 en voor de uitvoering van de projecten uit het GRP
2013-2016.
3. MCW: haalb.onderzoek Hengevelde (pMJP 2009-2012) De
haalbaarheidsonderzoeken van de diverse projecten zijn hier verantwoord en
uitgevoerd. Afronding in 2014.
4. Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim Voor een toelichting op dit krediet
verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het
Jaarverslag 2013.
2010 (2)
1. Aanp. bovengronds en rioolverv. Borculoseweg en rioolverv. Regenwicestr.
Diepenheim Naar verwachting wordt medio maart 2014 met de uitvoering begonnen
en zullen de werkzaamheden vóór 1 juli 2014 gereed zijn.
2. Raamkrediet toekomst zwembaden Goor – Markelo Voor een toelichting op dit
krediet verwijzen wij u naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het
Jaarverslag 2013.
65
7310/7210
Diverse kredieten herinrichting centrum Goor
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
7210/722
Aanp. bovengronds en rioolverv. Borculoseweg en
rioolverv. Regenwicestr. D'heim
I/U:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
938.000
34.918
785.291
117.792
117.792
0
-263.750
0
-135.000
-128.750
-128.750
0
-10.958
674.250
34.918
650.291
-10.958
0
Kredieten 73103007/3008 en 72102059/2060
De werkzaamheden zijn gereed en op 29 november 2013 heeft de openingshandeling plaatsgevonden. Na afwikkeling van de
eindafrekening en de subsidievaststelling kan het krediet worden afgesloten.
L/G
(Lopend/Geree
d)
Omschrijving:
FCL
U
I
G
2014
nov-13
U
467.500
22.259
17.516
427.725
427.725
0
I
Totalen per FCL:
startjaar 2010
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
7210/722
Reconstructie en rioolververvanging Nieuwstraat
Delden
-45.000
0
0
-45.000
-45.000
0
382.725
0
L
422.500
22.259
17.516
382.725
Kredieten 72102065 en 77221101
Het Definitief Ontwerp is vastgesteld en de aanbestedingsprocedure is gestart. Naar vewachting wordt medio maart met de uitvoering
begonnen en zullen de werkzaamheden vóór 1 juli klaar zijn.
2.015
-
U
287.000
5.770
17.784
263.446
263.446
0
I
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
-67.000
0
0
-67.000
-67.000
0
196.446
L
220.000
5.770
17.784
196.446
0
Kredieten 72102064 en 77221112. Door een wijziging van de focus van het project 'meenemen herinrichting van de bovengrond' en
'vervangen van riool Peperkampweg' is besloten de uitvoering van de projecten te combineren.
De voorbereiding is gaande en naar verwachting is het Voorlopig Ontwerp 1 mei 2014 gereed. De uitvoering van de werkzaamheden zal
in het najaar plaatsvinden.
2015
-
66
72102057 Aanp. riool/wegen Scherpenzeelseweg en 30kmzone De Whee Noordoost
I/U:
U
Totale raming:
561.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
245.314
Restant:
315.686
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
315.686
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
Omschrijving:
FCL
0
I
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72102052/55 Sanering verkeerslawaai en inr. 30km zone+
eenrichting verkeer Molenstraat Goor
-239.000
0
-44.645
-194.355
-194.355
0
121.331
0
L
322.000
0
200.669
121.331
Kredieten 72102057/2058 en 77221116. Tijdens de uitvoering is enige vertraging ontstaan door mogelijke bodemverontreiniging en
langdurige regenval.
De uitvoering van de werkzaamheden worden februari/maart 2014 afgerond. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van
de subsidie kan het krediet worden afgesloten.
2015
mrt-14
U
453.736
500
454.862
-1.626
-1.626
0
I
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
7210/722
Verb.schoolomg. tbv Hooijerinksplein en rioolverv.
en afkopp. Het Hooijerink fase 1
-164.586
-10.989
-50.000
-103.597
-103.597
0
-105.223
0
L
289.150
-10.489
404.862
-105.223
Kredieten 72102052/2055
De civieltechnische werkzaamheden inrichting 30 km zone zijn in juli 2013 afgerond. Na instelling van eenrichtingsverkeer en
subsidieafwikkelingen wordt het project afgesloten.
Ca. € 45.000 door extra de aanleg van een extra wegvak en aanpassing van het tankstation. De aangevraagde subsidie in het kader
van sanering verkeerslawaai zal naar verwachting de extra kosten compenseren.
2014
juli 2013 voor wat betreft de inrichting 30 km zone
U
1.810.000
74.423
1.082.443
653.134
253.134
400.000
I
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
-37.500
0
0
-37.500
-37.500
0
215.634
400.000
G
1.772.500
74.423
1.082.443
615.634
Kredieten 72102056 en 77221102. Door slechte weers- en terreinomstandigheden heeft de uitvoering vertraging opgelopen.
Aanbestedingsvoordeel en wijziging van het projectresultaat (niet afkoppelen particulier terrein) heeft geleid tot een lager benodigd
krediet. Tevens zijn weinig onvoorziene kosten gemaakt.
De uitvoeringsfase is gereed en het werk wordt in januari 2014 opgeleverd. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van de
subsidie kan het krediet worden afgesloten.
Verwachting € 400.000 voordeel ten gunste van het raamkrediet GRP
2014
jan-14
67
Omschrijving:
72211/7722 Revitalisering industrieterrein en riolering Haven
Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
721020xx Totaal restant raamkredieten reconstructie wegen
en GMP 2007 t/m 2012
Totalen per FCL:
startjaar 2007
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72102026 Burgemeester Bijvoetsplein Bentelo
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
U
2.601.000
1.725.264
840.986
34.750
44.343
-9.593
I
-10.221
2.590.779
-10.221
1.715.043
0
840.986
0
34.750
0
44.343
0
-9.593
U
856.433
0
0
856.433
856.433
0
I
-90.000
766.433
-90.000
-90.000
0
0
0
856.433
250.000
250.000
248.173
248.173
1.465
1.465
362
362
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
De werkzaamheden zijn gereed. Na afwikkeling van de eindafrekening en vaststelling van de subsidie kunnen de kredieten worden
afgesloten.
Gering nadeel van € 9.593
2014
1-jan-14
0 L
856.433
Het restantbedrag wordt ingezet voor de afronding van de GMP projecten t/m 2011 en het uitvoeringsprogramma 2012/2013. Het
betreffen de volgende projecten: wegvak Reigerstraat Delden, tracéstudie randweg Markelo, aanpassen schoolomgevingen,
bewegwijzering ANWB, Watertorenstraat-Molenstraat te Delden, kruispunt Langestraat-Europalaan Delden, inr. 30km-zone De Whee
(deels zuid-west) woongebied B Goor, kruispunt Berhardstraat -De Berken-Europalaan Delden.
2015
U
0
0
362
362
G
In het voorjaar 2014 zijn de laatste inplantwerkzaamheden afgerond.
2014
jul-12
68
Omschrijving:
72102051 Verkeerssveiligheid schoolomgevingen
I/U:
U
I
Totale raming:
20.000
-10.000
10.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
18.139
0
18.139
Restant:
0
0
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
1.861
-10.000
-8.139
0
-9.069
-9.069
1.861
-931
930
-16.372
7.311
-9.061
0
0
0
-16.372
7.311
-9.061
54.460
54.460
0
54.460
0
L
0
0
L
Totalen per FCL:
startjaar 2010
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
G
Project is september 2011 opgeleverd. Subsidie maakt deel uit van een grotere subsidiebeschikking. De afhandeling van de subsidie is
afhankelijk van de oplevering van alle deelprojecten (verwachting medio 2014)
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Voordeel van € 931 komt ten gunste van raamkrediet GMP
2014
sep-11
72102053 Inrichting 60 km zones buitengebied 2011
U
I
450.000
-225.000
225.000
464.622
0
464.622
1.750
-232.311
-230.561
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
G
De subsidie is in juli 2013 ontvangen. Het krediet is met € 9.061 overschreden doordat bij de aanleg van een aantal drempels rekening
is gehouden met toekomstig groot onderhoud (aanleg hogere drempel, gebruik iets meer asfalt) en doordat het werk in twee delen is
geknipt zijn meer uren besteed aan directie en toezicht en niet geraamde accountantskosten.
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Nadeel van € 9.061 komt ten laste van raamkrediet GMP
2014
dec-12
72102061 Verkeersmaatr. Hengelosestr/ Greekerinckskamp
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72102062 Randweg Markelo (tlv Res. MJP)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
U
55.000
0
540
55.000
0
540
54.460
De voorbereiding is gestart en naar verwachting wordt de uitvoering in mei afgerond.
2014
Verwachting mei 2014
U
I
1.000.000
-1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
1.000.000
-1.000.000
0
In de begrotingsvergadering 2013 is het doel van deze reservering verandert in ontsluiting De Esch ipv randweg Markelo.
-
69
Omschrijving:
I/U:
72102063 Aanp.Kruispunt Goorsew./Potdijk Mklo (tlv Res MJP) U
I
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72105000 Ledarmaturen 2013
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72105005 Lichtmasten 2013
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72111021 Vervanging verkeersregelinst. Europalaan Delden
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
285.000
0
0
285.000
285.000
0
-285.000
0
0
0
0
0
-285.000
0
-285.000
0
0
0
L
0
0
L
De voorbereiding is gestart en werkzaamheden zijn een gevolg van de renovatie/nieuwbouw project zwembad Markelo.
2015
Verwachting september 2014
U
400.000
0
19.000
381.000
381.000
400.000
0
19.000
381.000
381.000
De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbestedingsprocedure zijn gestart. De uitvoering betreft een onderdeel van het
Openbaar Verlichtingsplan planperiode 2013 - 2018.
2014
U
87.000
0
8.000
79.000
79.000
87.000
0
8.000
79.000
79.000
0
0
L
De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbestedingsprocedure zijn gestart. De uitvoering betreft een onderdeel van het
Openbaar Verlichtingsplan planperiode 2013 - 2018.
2014
U
50.000
0
0
50.000
50.000
0
50.000
0
L
50.000
0
0
50.000
Betreft een bijdrage aaan de provincie Overijssel volgens de potentheorie. De provincie bepaald de planning.
Volgens laatste info zal de uitvoering rond de zomer 2014 plaatsvinden gelijktijdig met de vervanging van de rotonde in de provinciale
weg.
2014
Eind 2014
70
Omschrijving:
75804000 Digitale infoborden / evenementenportaalborden
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
72401xx Herinrichting Boven-Regge
Totalen per FCL:
startjaar 2010
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77221xxx Totaal restant raamkredieten GRP 2009 t/m 2013
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
Totale raming:
100.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
Restant:
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
100.000
L
100.000
0
0
100.000
De uitvoering van het project is afhankelijk van het resultaat van de raadsdiscusie omtrent het advies van de economische werkgroep
samen met ondernemers.
0
0
2.000.000
364.474
899.238
736.287
0
0
-1.000.000
-522.027
0
-477.973
0
0
1.000.000
-157.552
899.238
258.314
Kredieten 72401006/107/1008/1009
Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het jaarverslag 2013.
U
I
U
2.888.352
0
0
2.888.352
2.888.352
G
0
2.888.352
0
L
2.888.352
0
0
2.888.352
Het restantbedrag wordt ingezet voor de afronding van de GRP projecten volgens het uitvoeringsprogramma t/m 2012 en voor de
uitvoering van de projecten uit het vGRP 2013-2016. Het betreffen de volgende projecten: verv. riolering Regenwicestraat/Lindelaan
Diepenheim, verv. riolering Hooijerinkbuurt fase 2 ivm herinr. Reigerstraat Delden, verv. riolering Noordwal, aanleg overstortleiding
bedrijventerrein De Berken, verb. en aanleg riolering De Haven Goor, verv. riool 't Kip (omgeving Kerk), verv. riolering Slotsweg e.o.,
verv. riolering Peperkampweg/ Ranninkstraat, relining en groot onderhoud diverse plaatsen.
2015
-
71
Omschrijving:
I/U:
Totale raming:
Restant:
U
77221104 Afkopp.Schneiderbos/rioolverbetering Berken
Delden
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
U
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
2014
Na oplevering (februari 2014) wordt het werk in gebruik genomen
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77221108 Renovatie rioolgemalen
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
23.521
23.521
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
77221095 Rioolvervanging Rijssenseweg Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77221106 Aanpak wateroverlast Sportlaan en omg. te Delden
150.000
150.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
76.035
76.035
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
50.443
50.443
Prognose:
eindresultaa
t
0
0
50.443
50.443
126.704
0
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
Doordat de focus van de oplossingsrichting is verandert kon de maatregel voordeliger worden uitgevoerd.
De uitvoering is zomer 2013 afgerond.
Het voordeel € 50.443 komt ten gunste van raamkrediet GRP
2014
Zomer 2013
500.000
98.365
274.931
126.704
126.704
0
L
500.000
98.365
274.931
126.704
De maatregelen fase 1 van het project wateroverlast De Berken/Schneidersbos zijn afgerond. Fase 2 is in voorbereiding. Dit betreft een
seperaat project.
U
1.215.000
30.555
863.972
320.473
320.473
1.215.000
30.555
863.972
320.473
Planning is door meer grondwerk i.v.m. slechte grondslag uitgelopen.
De uitvoering is nagenoeg gereed. Oplevering is gepland in februari 2014.
2014
Na oplevering (februari 2014) wordt het werk in gebruik genomen
320.473
0
0
L
U
I
515.000
30.418
362.629
121.952
121.952
0
0
-15.000
0
0
-15.000
-15.000
106.952
0
L
500.000
30.418
362.629
106.952
I.v.m. leverantiemoeilijkheden van pompen is de uitvoering met een half jaar vertraagd.
Er zijn nog vijf rioolgemalen die opgeleverd moeten worden. De geraamde inkomst betreft een nog in rekening te brengen bijdrage van
het waterschap.
2014
Verwachting maart 2014
72
Omschrijving:
I/U:
77221109 Renovatie elektromechanischse rioolobjecten
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77221111 Rioolv.en herstel verhard.zijweg Kerkstr.Goor
U
I
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
1.300.000
250.366
820.192
229.442
229.442
229.442
1.300.000
250.366
820.192
229.442
Er dienen nog enkele specifieke drukrioolunits te worden gerenoveerd. Deze vragen meer voorbereiding dan voorzien.
Het project is in uitvoering. Op 5 drukrioolunits na zijn de 'oude' drukrioolunits (300 stuks) gerenoveerd.
2014
De gerenoveerde units zijn eind 2013 in gebruik genomen
0
0
105.000
1.688
63.266
40.046
50.046
-10.000
0
-30.000
0
-30.000
0
0
75.000
1.688
33.266
40.046
50.046
-10.000
I.v.m. bodemverontreiniging, onvoorziene ligging van kabels en leidingen, slechte terreinomstandigheden en vertraging van
werkzaamheden door nutsbedrijven heeft de uitvoering vertraging opgelopen.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
L
G
* Verklaring financiële afwijking:
Er zijn extra kosten gemaakt voor de bodemsanering en stagnatiekosten van de aannemer. Er is 80 uur meer aan toezicht en directie
besteed.
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
De uitvoering is gereed en de oplevering heeft plaatsgevonden.
Er wordt een overschrijding van € 10.000 voorzien. Dit bedrag komt ten laste van het raamkrediet GRP.
2014
1-jan-14
77221113 Rioolwerk tbv proj. voorm. schoollokatie Bentelo
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77221114 Groot ondh. kleine rioolobjecten 2012
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
205.000
0
5.994
199.006
199.006
0
199.006
0
L
205.000
0
5.994
199.006
I.v.m. onderbezetting projectleiding is de geplande uitvoering vertraagd.
Het Definitief Ontwerp is vastgesteld en de aanbestedingsprocedure is gestart. Medio maart 2014 wordt met de uitvoering gestart. De
uitvoeringsfase zal gereed zijn vóór 1 juli 2014.
De afrondingsfase kan naar verwachting in december 2014 worden afgesloten.
U
80.000
80.000
0
0
77.469
77.469
2.531
2.531
0
0
2.531
2.531
G
De afwijking is gering en behoeft geen nadere toelichting.
Het werk is 1 september 2013 opgeleverd.
Het voordeel van € 2.531 komt ten gunste van raamkrediet GRP.
2013
1-sep-13
73
Omschrijving:
77221115 Noodreparatie riool spoorlijn Delden
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77221117 Herstel rio Bretelerstr./Dheimsew. Hengevelde('12)
I/U:
U
Totale raming:
60.000
60.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
Restant:
46.906
46.906
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
13.094
13.094
Prognose:
eindresultaa
t
0
0
13.094
13.094
0
49.078
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
Het krediet was op basis van een besteksraming aangevraagd. De werkelijke kosten waren echter lager.
De afrondingsfase van het project is gereed.
Het voordeel van € 13.094 komt ten gunste van het raamkrediet GRP.
2013
Zomer 2013
U
145.000
0
95.922
49.078
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
0
49.078
G
145.000
0
95.922
49.078
Het krediet is gebaseerd op een besteksraming. De aanneemsom lag onder het uitvoeringskrediet, o.a. door de hoge korting op de
inschrijving op het bestek.
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Het voordeel van € 49.078 komt ten gunste van raamkrediet GRP.
2013
Zomer 2013
77221118 verv. gemeng rioolstelstel Potdijk te Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
U
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
2014
-
77221119 Verv. riolering Markeloseweg te Goor
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
U
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
2014
-
25.000
25.000
0
0
0
0
25.000
25.000
25.000
25.000
0
0
230.000
230.000
0
0
260.650
260.650
-30.650
-30.650
0
0
-30.650
-30.650
L
Vervanging van het riool zal in combinatie met de herinrichting van de parkeerplaats en rioolaanleg van het zwembad plaatsvinden in
2014.
L
Bij de uitvoering zijn twee oude rioolstrengen aangetroffen die niet waren voorzien. Hierdoor is er meerwerk ontstaan.
Het werk is gereed. Er dienen nog enkele kleine aanpassingen te worden verricht.
De afwijking zal tussen € 30.000 en € 35.000 bedragen. Dit bedrag wordt bij de eindrapportage meegenomen en komt ten laste van het
raamkrediet GRP.
74
Omschrijving:
I/U:
77221121 Grondaankoop waterberging Slotsweg te
Hengevelde
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77221131 Inspectieptu. Winterkampw. en Postw. Mklo
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77221132 Renovatie rioolgemalen fase 2 (GRP2013 25jr)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77221133 Verb. rioolstelsel De Haven Goor (GRP2013 40jr)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
165.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
Restant:
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
165.000
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
165.000
0
165.000
0
L
165.000
0
0
165.000
De onderhandelingen met de grondeigenaren zijn niet afgerond.
Door planologische gevolgen is de grondverwerving vertraagd. In februari 2014 zal er meer duidelijkheid zijn over de grondverwerving.
Als de gronden zijn verworven.
30.000
30.000
0
0
27.500
27.500
2.500
2.500
0
0
2.500
2.500
G
289.334
289.334
0
0
L
10.000
0
10.000
0
Er was rekening gehouden met onvoorzien. Hiervan is geen gebruik gemaakt.
Werk is opgeleverd.
Het voordeel van € 2.500 komt ten gunste van het raamkrediet GRP
2013
dec-13
300.000
0
10.666
289.334
300.000
0
10.666
289.334
Door onderbezetting heeft de uitvoering vertraging opgelopen.
De personele capaciteit wordt uitgebreid, zodat de voorbereiding wordt versneld.
2014
U
10.000
0
0
10.000
10.000
0
0
10.000
De ontwikkelingsfase (voorbereiding) van het project is gestart en wordt begin maart 2014 afgerond.
2014
-
L
75
Omschrijving:
I/U:
77229993 Bijdr. riol. Herstructurering 't Gijmink 2013
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
U
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
2013
dec-13
70033000 Transitiekosten BGT
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
71201065 Renovatie Brandweerkazerne Goor
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
119.882
119.882
0
0
119.882
119.882
0
0
U
115.000
0
4.740
110.260
I
-30.000
85.000
0
0
0
4.740
-30.000
80.260
1.060.000
0
1.060.000
4.834
0
4.834
887.249
-892.083
-4.834
167.917
892.083
1.060.000
Prognose:
eindresultaa
t
0
0
0
0
110.260
-30.000
80.260
0
0
0
167.917
0
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
T.b.v. afkoppeling van 't Gijmink is in het GRP een jaarlijks bedrag beschikbaar gesteld t/m 2016. Het betreft hier een boekhoudkundige
afwikkeling
L
Het landelijk gebied (buiten de kernen) van de transitie is gezamenlijk met andere partijen aanbesteed. De daadwerkelijke uitvoering zal
in 2015 plaatsvinden. De werkzaamheden in de kernen worden door de gemeente uitgevoerd. De kernen Hengevelde en Bentelo zijn
nagenoeg gereed.
2016
verwachting eind 2015
U
I
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
167.917
0
G
Het bouwwerk is opgeleverd op 11 december 2013. De overdracht heeft op 20 december 2013 plaatsgevonden. Het project is nog niet
financieel afgesloten omdat nog een aantal verrekeningen moeten plaatsvinden.
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
2014
31-dec-13
76
Omschrijving:
75303023 Renovatie Sporthal Mossendam
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77231015 Saneringskst. asbestloc. Patrijzenstr. 1 Goor
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
77231019 Saneringskst. asbestloc. Wheeweg 3 tm 17 Goor
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
1.503.710
1.503.710
125.101
125.101
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
1.291.809
1.291.809
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
86.800
86.800
86.800
86.800
Prognose:
eindresultaa
t
0
0
G
Het bouwwerk is op 30 augustus opgeleverd. De formele opening heeft op 7 december plaatsgevonden. Na afwikkeling van de
eindafrekening wordt het krediet afgesloten.
2014
9-sep-13
161.400
-34.400
127.000
73103006 Stimulering ontwikkeling Centrum Goor - Totaal
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
Totale raming:
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
122.200
-17.200
105.000
40.797
-17.200
23.597
-1.597
0
-1.597
-7.500
-7.500
-1.597
7.500
5.903 L
Masterplan en uitvoeringsplan is in 2012 tot stand gekomen. Resterende middelen moeten nog worden ingezet. De provinciale subsidie
met betrekking tot de Cultuur en ruimte voucher is reeds in 2014 verantwoord.
Afronding vwb openbare ruimte in 2014. Voor het overige kan het project tot na 2014 doorlopen.
U
I
0
0
0
51.753
-51.753
0
0
0
0
-51.753
51.753
0
L
Door de ontwikkelingen rond de verplaatsing van de gemeentewerf kan de sanering nog niet volledig worden afgerond.
Een deel van de sanering heeft plaatsgevonden. De resterende sanering is afhankelijk van de toekomstige ontwikkeling van het perceel.
In direct vervolg op de definitieve besluitvorming rond de invulling van de voormalige werf.
U
I
0
0
0
10.834
-10.834
0
0
0
0
-10.834
10.834
0
L
Het gaat om het terrein aan de Wheeweg waar in het verleden een autosloperij aanwezig was. De locatie maakt onderdeel uit van het
plan tot herontwikkeling TSB-terrein. De sanering is nog niet gestart en is afhankelijk van de ontwikkelingen rond dat TSB-terrein.
De uitvoering moet volgens de convenantvoorwaarden voor 2015 worden uitgevoerd. Om die reden wordt de sanering losgekoppeld
van de ontwikkeling van het TSB-terrein en vindt uitvoering in 2014 plaats; de voorbereiding hiertoe is inmiddels gestart.
77
Omschrijving:
77231021 TSB - Terrein (DJ Bunschotenstr. 14 Goor)
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
0
0
0
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
87.964
-87.964
0
67.265
-67.265
0
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
-155.229
155.229
0
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
L
Ontwikkeling ligt t.g.v. met name de economische crisis en stagnatie woningmarkt stil.
Het gaat hier om een uitgave tbv bodemsanering. Van de provincie zijn hiervoor gelden ontvangen (€ 240.000)
In 2013 geen feitelijke ontwikkelingen geweest. Het terrein is wel meegenomen in de Structuurvisie Goor.
Het project met ihkv ISV2 in 2014 worden afgesloten.
77231022 GMHC terrein, Rubenstr. 2 Goor (saneringslokatie)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77231024 Bodemsanering Kievitstr. 65-67 (OBS de Wiekslag)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
77231025 Bodemsanering ijsbaan Goor (conv. 5)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
0
0
0
0
97.024
97.024
-97.024
-97.024
L
0
0
36.966
36.966
-36.966
-36.966
L
0
0
131.564
131.564
-131.564
-131.564
L
Sanering heeft grotendeels plaatsgevonden
2014
0
0
Sanering is in oktober 2013 gerealiseerd.
2014
0
0
Sanering is in december 2013 gerealiseerd.
2014
78
Omschrijving:
78201001 GO Volkshuisv Bleekstraat (plan Kokkelink) 2003/33
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
45.378
0
0
45.378
-45.378
0
0
-45.378
L
0
0
0
0
De plantontwikkeling is in het verleden opgeschort door Viverion en inmiddels afgerond.
Het bestemmingsplan is vastgesteld en onherroepelijk.
Het gaat hier om een toezegging uit het verleden mbt een bijdrage uit het volkshuisvestingsfonds van de voormalige gemeente Goor.
Het bedrag is niet geclaimd.
2014
5.661.000
-5.661.000
0
4.522.626
-3.874.224
648.401
130.203
-239.652
-109.449
1.008.171
-1.547.124
-538.952
L
Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013
78301515 Bijstorting deelneming OMZ (Zenkeldamshoek)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
Totale raming:
U
I
U
I
78211003 Herstructurering 't Gijmink
73103433 MCV.: haalb.ondz.Hengevelde
I/U:
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
(pMJP 2009-2012)
U
175.465
175.465
0
0
0
0
175.465
175.465
L
Het benodigde raadsbesluit dateert van 17 december 2013
Afsluiting in 2014 nadat OMZ de financiering met de BNG rond heeft.
U
I
0
0
0
1.200
-15.000
-13.800
3.000
0
3.000
-4.200
15.000
10.800
L
Per abuis zijn de kosten van het haalbaarheidsonderzoek Stokkum op de post 7.310.34.70 verantwoord. Deze kosten ad. € 10.000
hadden ook op deze post verantwoord moeten worden.
De haalbaarheidsonderzoeken van de diverse projecten zijn hier verantwoord en uitgevoerd.
Geen
2014
nvt
79
Omschrijving:
73103470 Buurtschapsgebouw Stokkum (Pmjp 2010-2013)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
73103471 Buurtschapsgeb. Deldenerbroek (Pmjp 2010-2013)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
0
0
0
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
99.750
-133.000
-33.250
43.250
0
43.250
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
-143.000
133.000
-10.000
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
L
Per abuis zijn de kosten van het haalbaarheidsonderzoek Stokkum op deze post verantwoord. Deze kosten ad. € 10.000 hadden op de
post haalbaarheidsonderzoek 7.310.34.33 verantwoord moeten worden.
De aanpassingen in het buurtschapsgebouw Stokkum zijn in afrondende fase, medio 2014 zullen de aanpassingen gerealiseerd zijn.
Geen
2014
medio 2014
U
I
0
0
0
119.700
-133.000
-13.300
13.300
0
13.300
-133.000
133.000
0
L
De aanpassingen in het buurtschapsgebouw Deldenerbroek zijn in afrondende fase, medio 2014 zullen de aanpassingen gerealiseerd
zijn.
Geen
2014
medio 2014
74211204 De Zwaluw: OLP/meubilair 13e groep (2013)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
74211205 De Zwaluw: Noodlokalen (2013)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
12.500
12.500
0
0
12.500
12.500
0
0
G
De aanschaf van het OLP en meubilair heeft plaatsgevonden en is afgerekend met het schoolbestuur.
Geen
2014
2013
100.000
100.000
0
0
100.000
100.000
0
0
G
De noodlokalen bij obs De Zwaluw zijn geplaatst en in gebruik genomen.
Geen
2013
2013
80
Omschrijving:
I/U:
74230905 Petrusschool H'velde OLP/meubilair 13e groep(2013)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
74801013 Bouwkundige aanp./Onderwijsk.vernieuwingen 2007
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
74801014 Voorbereidingskrediet nieuwbouw 3 scholen
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
74230203 Nieuwbouw Pr. Constantijnschool 2010
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
12.500
12.500
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
Restant:
6.250
6.250
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
6.250
6.250
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
Er is alleen OLP uitbetaald aan de Petrusschool Hengevelde. Het meubilair voor de 13e groep was reeds aanwezig.
Een positieve financiele afwijking van € 6.250
2013
2013
250.000
250.000
242.662
242.662
7.338
7.338
0
0
G
In 2013 zijn de onderwijskundige vernieuwingen voor het jaar 2007 met de diverse schoolbesturen afgewikkeld.
Geen
2013
2013
U
I
277.091
-27.091
250.000
279.009
-27.091
251.918
0
0
0
-1.918
0
-1.918
G
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000.
31-12-2013
2013
U
I
1.881.496
-2.325
1.879.171
1.881.496
-2.325
1.879.171
0
-275
-275
0
275
275
G
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000.
2014
2011
81
Omschrijving:
74801016 Raamkrediet nieuwbouw 3 scholen
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75801009 Nieuwbouw MFV Het Gijmink (gymzaal)
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75801016 Nieuwbouw MFV Het Gijmink(overig)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75801015 Grondinbreng OBS Gijmink
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
Totale raming:
205.320
205.320
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
Restant:
0
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
205.320
205.320
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit is er een positief saldo van € 475.000.
2014
2013
U
3.508.696
3.046.681
0
462.015
I
-230.041
0
230.041
G
3.508.696
2.816.640
0
692.056
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit een positief saldo van € 475.000.
2014
2013
U
0
88.211
57.459
-145.670
G
-145.670
0
88.211
57.459
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit een positief saldo van € 475.000.
2014
2013
U
0
274.961
0
-274.961
G
0
274.961
0
-274.961
Project nieuwbouw van de O.L. Vrouweschool te Bentelo en de Pr. Constantijnschool te Goor en de M.F.V Gijmink te Goor is
afgewikkeld. De accommodaties zijn in gebruik genomen.
In totaliteit een positief saldo van € 475.000.
2014
2013
82
Omschrijving:
I/U:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
250.000
216.523
648
32.829
74801015 Bouwk.aanp./Onderwijsk.vernieuw. 2008 (raamkred.) U
L
Totalen per FCL:
startjaar 2008
250.000
216.523
648
32.829
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
Het restant krediet wordt ingezet t.b.v. de nieuwbouw Heeckerenschool. In oktober 2013 is met de bouw begonnen, naar verwachting
* Relevante ontwikkelingen:
zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school in gebruik worden genomen.
Geen
* Te verwachten financiële afwijking:
2014
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
Aanvang schooljaar 2014/2015
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
74801017 Raamkrediet ver-/nieuwbouw scholen 2009 (tlv res)
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
74801018 Raamkrediet 2e tranche scholenbouw 2012 (tlv res)
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75303021 Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
I
250.893
-893
250.000
82.496
-893
81.602
19.623
0
19.623
148.774
0
148.774
L
De kosten van tijdelijke huur Sprakelstraat i.v.m. nieuwbouw Heeckerenschool is hier verantwoord. In oktober 2013 is met de
nieuwbouw van de Heeckerenschool begonnen, naar verwachting zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school in gebruik worden
genomen.
Geen
2014
2013
U
2.057.040
2.057.040
175.000
175.000
23.000
23.000
1.859.040
1.859.040
L
In oktober 2013 is met de nieuwbouw van de Heeckerenschool begonnen, naar verwachting zal m.i.v. schooljaar 2014/2015 de school
in gebruik worden genomen.
Geen
2014
Aanvang schooljaar 2014/2015
U
634.537
634.537
846.867
846.867
-212.330
-212.330
0
0
G
De sportzaal te Diepenheim is op 30 november 2012 officieel heropend. De financiële afrekening heeft in 2013 plaatsgevonden.
Geen
2013
2012
83
Omschrijving:
75304011 Raamkrediet Toekomst zwembaden Goor - Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2010
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
274.990
0
274.990
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
0
Restant:
0
0
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
274.990
0
274.990
L
Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Geen
Naar verwachting eind 2014
medio 2014
75304013 Voorb. krediet II zwembaden Goor - Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
75304014 Uitv. krediet Zwembad De Vijf Heuvels Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
75312007 Renovatie Sportvelden 2012(raamkrediet)
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
913.185
913.185
649.610
649.610
142.180
142.180
121.396
121.396
L
Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Geen
Naar verwachting eind 2014
medio 2014
7.260.491
7.260.491
0
0
3.485.620
3.485.620
3.774.871
3.774.871
L
Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Geen
Naar verwachting eind 2014
medio 2014
65.000
65.000
0
0
11.460
11.460
53.540
53.540
L
Er zijn gesprekken gaande omtrent privatisering handbal Delden. Het restant bedrag zal hiervoor worden ingezet.
Geen
31-12-2014
medio 2014
84
Omschrijving:
I/U:
75312008 Renovatie Sportvelden 2013(raamkrediet)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
75312010 Privatisering Tennisver. Stedeke
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
U
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75401008 Investering KunstWerk Diepenheim - V.T.U.
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75401009 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan II
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
35.000
35.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
Restant:
0
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
35.000
35.000
L
Er is in 2013 onderzoek gedaan naar de kwaliteit van de sportvelden. Naar verwachting zal dit budget in 2014 hiervoor worden ingezet.
Geen
31-12-2014
medio 2014
31.500
31.500
0
0
31.500
31.500
0
0
L
De privatisering van Tennisvereniging Stedeke heeft in 2013 plaatsgevonden. Het krediet is als voorschot uitbetaald. De
tennisvereniging komt nog met een definitieve afrekening.
Geen
31-12-2014
2013
U
I
1.479.763
0
1.479.763
1.042.070
-1.083.336
-41.266
-27.721
-7.700
-35.421
465.414
1.091.036
1.556.450
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
U
482.700
482.700
564.732
564.732
36.494
36.494
-118.525
-118.525
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
85
Omschrijving:
I/U:
75401010 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan III
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
U
75401011 Investering KunstWerk Diepenheim - Deelplan IV
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
U
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75401012 Invest. KunstWerk Diepenheim - Deelplan V-tuinen
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
4.211.961
4.211.961
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
270.186
270.186
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
1.164.706
1.164.706
Restant:
2.777.069
2.777.069
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
1.174.604
1.174.604
4.511
4.511
120.877
120.877
1.049.215
1.049.215
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
U
49.983
49.983
93.300
93.300
34.594
34.594
-77.911
-77.911
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
639.325
37.436
18.317
583.573
75401013 Invest. KunstWerk D'heim - Deelpl. V- openb.ruimten U
L
Totalen per FCL:
startjaar 2012
639.325
37.436
18.317
583.573
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
* Relevante ontwikkelingen:
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
* Te verwachten financiële afwijking:
2015
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
86
Omschrijving:
I/U:
75401014 Investering KunstWerk D'heim - V.T.U. Communicatie U
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75801008 Investeringsbijdrage project de Pol Diepenheim
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
75801012 Ontwikkelingsfase Kunstwerk Diepenheim
Totalen per FCL:
startjaar 2009
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
76302001 AD Stg. scouting
Totalen per FCL:
startjaar 2008
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
42.715
16.176
4.619
21.920
42.715
16.176
4.619
21.920
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
U
I
400.000
0
400.000
267.400
-46.551
220.849
0
0
0
132.600
46.551
179.152
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
2015
U
I
275.000
0
275.000
773.926
-40.030
733.896
-6.368
0
-6.368
-492.558
40.030
-452.528
L
Valt onder projectorganisatie KunstWerk Diepenheim.Voor een toelichting op dit krediet verwijzen wij naar de voortgangsrapportage
strategische projecten in het Jaarverslag 2013.
Financiële planning is onderdeel van raadswerkgroep financiën KunstWerk Diepenheim en SiSa-controle.
U
I
22.689
-22.689
0
4.538
-4.538
0
18.151
-18.151
0
0
0
0
G
Betreft een krediet van voormalige gemeente Ambt Delden en was bestemd voor de scouting in Hengevelde. De scouting is onderdeel
van het te realiseren Kulturhus en het krediet is hier voor aangewend.
Geen
2014
medio 2014
87
Omschrijving:
76502003 Verpl. noodlokalen tbv Peuterspeelzaal Markelo
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
78222020 Fin. steun duurzaamheidsinitiatieven Totaal
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
70011004 Invoering papierarm werken gemeenteraad HvT
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79900228 Frictiebudget ontw. org./ reorganisatie
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
Totale raming:
85.000
85.000
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
2.263
2.263
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
72.485
72.485
Restant:
10.251
10.251
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
Prognose:
eindresultaa
t
L
De noodlokalen tbv de peuterspeelzaal Markelo zijn reeds in gebruik genomen. De laatste werkzaamheden zijn uitgevoerd en de
financiele afwikkeling met het schoolbestuur zal zo spoedig mogelijk plaats vinden.
Geen
2014
2013
U
I
1.948.964
-1.948.964
0
1.387.992
-1.387.992
0
222.613
-222.613
0
338.359
-338.359
0
L
het restant van het krediet wordt naar verwachting in 2014 aangewend
er wordt geen substantiele afwijking verwacht
2014
nvt
U
90.500
90.500
73.824
73.824
18.930
18.930
-2.254
-2.254
G
Het krediet is met een gering bedrag overschreden (2,5%).
De aanschaffingen (ipads en systeem GemeenteOplossingen) en werkzaamheden (uitbreiding Wifi-voorzieningen en plaatsing camera's
tbv discussiesysteem in de raadszaal) t.b.v. invoeringen papierarm werken gemeenteraad hebben plaatsgevonden.
2013
2013
U
I
1.500.000
0
1.185.428
314.572
-1.500.000
0
-1.186.533
-313.467
L
0
0
-1.104
1.104
Het krediet is eind 2013 beschikbaar gesteld door de raad om incidentele kosten en opbrengsten vanwege de reorganisatie op te
vangen. Hier staat een Egalisatiereserve reorganisatie van € 1,5 mln tegenover.
De uitgaven 2013 corresponderen nagenoeg geheel met de in de gemeenteraad van 17 dec 2013 geraamde € 1.163.000.
In 2014 zullen kosten en opbrengsten reorganisatie zich uitkristalliseren, met name omdat uitkomsten plaatsingsprocedure dan bekend
zullen worden.
De egalisatiereserve komt naar verwachting in in 2014 en 2015 negatief te staan, maar zal daarna weer oplopen. In 2019 is vanwege
toevoeging van een aantal jaren vrijval loonkosten een stand van meer dan de oorspronkelijk beschikbaar gestelde € 1,5 mln bereikt.
2019
2013
88
Omschrijving:
79900226 Aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79900227 Aanbrengen buitenzonwering gemeentehuis
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903281 I&A Plan 2011: Basisreg. Grootschalige Topografie
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903284 I&A Plan: Project Hof van Twente geeft Antwoord
Totalen per FCL:
startjaar 2011
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
U
132.780
0
135.493
-2.713
132.780
0
135.493
-2.713
L
Relatie met 7.990.0227.
Afwijking zal ontstaan a.g.v. afrondende werkzaamheden in 2014.
Er dienen nog aanvullende werkzaamheden plaats te vinden mbt de pomp en aanpassing beheerssysteem tbv instelling temperatuur
raadzaal, publiekshal en klokprogramma's.
Nog niet bekend.
2014
U
87.500
0
50.315
37.185
87.500
0
50.315
37.185
L
Relatie met 7.990.0226.
Een deel van het verwachte voordeel zal worden ingezet om het nadeel op het krediet aanpassingen binnenklimaat gemeentehuis te
dekken.
In 2013 zijn de werkzaamheden betreffende het aanbrengen van glasfolie uitgevoerd.
Nog niet bekend.
2014
U
I
29.953
0
0
29.953
26.419
3.534
-29.953
0
0
-29.953
-26.419
0
0
0
0
0
3.534
L
De oorspronkelijke planning liep voor op de landelijke ontwikkeling. De kaart dient 1 januari 2016 gereed te zijn.
Er is een raamovereenkomst aangegaan met de gemeente Enschede voor het gebruik van software en database voor het bijhouden
van GBKN/BGT.
Gering voordeel van € 3.500; zal vallen t.g.v. de egalisatiereserve I&A.
2014
U
I
473.875
166.036
46.956
260.883
-473.875
-166.036
-46.956
-260.883
0
0
0
0
L
Voortgang van de realisatie is trager dan bij de start van het project verwacht.
Antwoord' is gestopt als project, het deelproject 'zaakgericht werken' gaat verder als lijnproject. Dit zit momenteel in de realisatiefase
en loopt nog geheel 2014. Het krediet was voor een groot deel voor dat project bedoeld, daar verandert op zich niets aan.
Nog niet bekend.
Opgeleverde onderdelen worden in de loop van de realisatiefase in gebruik genomen.
89
Omschrijving:
79903290 I&A Plan 2012: Uitbreiding storage
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903291 I&A Plan 2012: Terminalservers en Citrix
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903292 I&A Plan 2012: Aanp. in serverruimte (Glasvezel)
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903293 I&A Plan 2012: Uitbreiding switches
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
15.000
-15.000
0
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
10.173
-10.173
0
Restant:
6.425
-6.425
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
-1.598
1.598
0
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
In 2013 is er een extra opslagunit geplaatst.
Nadeel van € 1.598; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2013
U
I
50.000
6.243
52.316
-8.559
-50.000
-6.243
-52.316
8.559
0
0
0
0
G
De realisatie is vertraagd en heeft in 2013 plaatsgevonden.
Bij raming krediet is uitgegaan van vervanging hardware, aanschaf licenties en herinstallatie van applicaties. Bij nader inzien hebben
een aantal aanvullende acties op de bestaande omgeving moeten plaatsvinden die niet waren voorzien. Hierdoor is het aantal uren van
de leverancier hoger uitgevallen.
Project is technisch afgerond. Vanaf eind 2013 vindt uitrol naar organisatie plaats.
Nadeel van € 8.559; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2013
U
I
4.000
-4.000
0
0
0
0
0
0
0
4.000
-4.000
0
G
Door toenemende virtualisatie zijn er minder fysieke servers. Hierdoor waren geen extra aansluitingen in computerruimte nodig.
Voordeel van € 4.000; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
U
I
15.000
12.406
2.284
310
-15.000
-12.406
-2.284
-310
0
0
0
0
Realisatie in 2012 met uitloop naar 2013.
De extra switches t.b.v. het gemeentebreed WIFI netwerk zijn aangeschaft.
Voordeel van € 310; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2013
G
90
Omschrijving:
79903294 I&A Plan 2012: Implementatie Squit XO
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903296 I&A Plan 2013: Update Detza Software
Totalen per FCL:
startjaar 2012
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903297 I&A Plan 2013: Software verkiezingen 2014
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903298 I&A Plan 2013: vervanging betaalautomaten
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
45.000
-45.000
0
37.437
-37.437
0
3.220
-3.220
0
4.343
-4.343
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
7.564
-7.564
0
2.436
-2.436
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
G
In het krediet was een bedrag geraamd ad. € 5.000 voor ondersteuning door gemeente Hengelo. Hier is geen gebruik van gemaakt.
Het project is afgerond, de financiële afwikkeling heeft in 2013 plaatsgevonden.
Voordeel van € 4.343; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2013
U
I
G
Offerte is lager uitgevallen dan geraamd.
De software is aangepast vanwege veranderingen in de wetgeving rondom registratie van bestemmingsplannen.
Voordeel van € 2.436; dit bedrag komt t.g.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2013
U
I
3.000
-3.000
0
0
0
0
0
0
0
3.000
-3.000
0
L
De vernieuwing van de licentie benodigd voor de software verkiezingen is aangeschaft. De financiële afwikkeling zal in 2014
plaatsvinden.
2014
U
I
4.000
-4.000
0
0
0
0
4.145
-4.145
0
-145
145
0
G
De betaalautomaten zijn vervanging vanwege het verlopen van veiligheidscertificaten.
Nadeel van € 145; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A.
2013
2e helft 2013
91
Omschrijving:
79903299 I&A Plan 2013: Aanp. Key2Datadistr. / Neuron BAG
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903300 I&A Plan 2013: Doorontw. Key2Fin
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903301 I&A Plan 2013: Ontw. Cognosrapportages Key2F
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903302 I&A Plan 2013: Upgrade Key2jongerenmonitor
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
Restant:
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
7.500
-7.500
0
0
0
0
755
-755
0
6.745
-6.745
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
L
Dit project wordt in 2014 uitgevoerd. Aanpassingen zijn nodig vanwege invoering van een nieuwe standaard voor berichtenuitwisseling.
2014
U
I
L
Het restantkrediet zal in 2014 worden ingezet voor aanpassingen die benodigd zijn vanwege de invoering van Sepa i.r.t. Key2Fin.
2014
U
I
6.000
-6.000
0
0
0
0
2.314
-2.314
0
3.686
-3.686
0
7.000
-7.000
0
0
0
0
4.299
-4.299
0
2.701
-2.701
0
L
Het rapportagesysteem Impromptu is, vanwege stopzetten van het onderhoud door de leverancier, vervangen door Cognos. In 2014 zal
het restantkrediet worden ingezet voor verdere implemetatie Cognos (inrichting financiële rapportages) i.r.t. Key2Fin.
2014.
U
I
L
De upgrade is benodigd vanwege het stopzetten van de ondersteuning van de huidige versie door Centric. Het project is momenteel in
de realisatiefase.
Eind 2014
-
92
Omschrijving:
79903303 I&A Plan 2013: vervanging switches
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903304 I&A Plan 2013: Vervanging UPS'en
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903305 I&A Plan 2013: vervanging firewall
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903306 I&A Plan 2013: Migratie Oracle database
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
54.000
-54.000
0
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
0
Restant:
54.519
-54.519
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
-519
519
0
G
De netwerkcomponenten zijn vervangen a.g.v. einde technische levensduur.
Nadeel van € 519; dit bedrag komt t.l.v. de egalisatiereserve I&A.
31-12-2013
2013
U
I
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
L
Het betreft de vervanging van de noodstroomvoorziening voor de centrale servers a.g.v. einde technische levensduur. Op dit moment
wachten we de ontwikkelingen eventuele samenwerkingen af alvorens het project wordt gestart.
U
I
L
De vervanging van hardware en software is benodigd a.g.v. respectievelijk het einde van de technische levensduur het niet meer
ondersteunen door leverancier. Het project is in 2013 gestart, financiële afwikkeling vindt plaats in 2014.
2014
U
I
25.000
-25.000
0
0
0
0
12.749
-12.749
0
12.251
-12.251
0
L
De database van de Centric-applicaties moet worden opgewaardeerd a.g.v. het niet meer ondersteunen van de oude versie door de
leverancier. E.e.a. is nagenoeg gereed, in 2014 vinden nog afrondende werkzaamheden plaats.
2014
-
93
Omschrijving:
79903307 I&A Plan 2013:Migratie Oracle Spatial tbv DGDialog
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
79903308 I&A Plan 2013:Aansl. MOOR (reg. kabels en leid.)
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903309 I&A Plan 2013: Mobiele terminals in voertuigen
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
79903310 I&A Plan 2013: Additionele Bluebeam licenties
Totalen per FCL:
startjaar 2013
* Verklaring afwijking t.ov. de planning:
* Verklaring financiële afwijking:
* Relevante ontwikkelingen:
* Te verwachten financiële afwijking:
* Wanneer kan dit project worden afgesloten?:
* Wanneer is het actief in gebruik genomen?:
I/U:
U
I
Totale raming:
5.000
-5.000
0
Werkelijke
uitgav./ink.
t/m 2012:
Werkelijke
uitg./ink.
2013:
0
0
0
Restant:
0
0
0
Prognose: nog te verwachten
uitg./ink.
Prognose:
eindresultaa
t
L/G
(Lopend/Geree
d)
FCL
5.000
-5.000
0
L
Migratie is benodigd om het beheerssysteem actueel te houden, zodat ook geo-informatie (bv. uit BGT) kan worden gebruikt. De
werkzaamheden zullen in 2014 plaatsvinden.
Eind 2014
U
I
3.300
-3.300
0
0
0
0
0
0
0
3.300
-3.300
0
L
De aansluiting bij MOOR (Meldpunt Opbrekingen Openbare Ruimte) voor registratie kabels en leidingen zal in 2014 plaatsvinden.
Eind 2014
U
I
10.000
-10.000
0
0
0
0
0
0
0
10.000
-10.000
0
L
In 2014 wordt met Openbare Werken verkend hoe dit project vorm moet krijgen.
U
I
3.000
-3.000
0
0
0
0
0
0
0
3.000
-3.000
0
L
In 2014 worden de licenties aangeschaft welke noodzakelijk zijn om kaarten en tekeningen (in PDF vorm) digitaal te kunnen bewerken.
Eind 2014
-
94
STAAT VAN RESERVES
Code
res/voorz:
Indicatie
Inc. / Struct.
Omschrijving
Saldo aan het begin van het jaar
2013 :
Toevoeging via de resultaat
bestemming:
Onttrekking via de resultaat
bestemming:
Vermindering ivm dekking
kapitaallasten **
Saldo aan het einde van
het jaar 2013:
Bedrag rente:
10 Algemene Reserve
1
2
3
I/S
I
S
Algemene Reserve
Reserve Saldo van Rekening
AR : Grondexploitatie
7.718.640,45
5.911.670,17
1.523.014,34
15.153.324,96
4.256.922,49
75.000,00
4.331.922,49
6.099.016,36
5.911.670,17
117.434,72
12.128.121,25
-
5.876.546,58
1.480.579,62
7.357.126,20
231.559,32
177.350,16
45.690,48
454.599,96
54.183,64
4.384.400,00
2.386.796,71
1.424.421,15
189.248,26
173.499,55
12.299.412,15
1.300.073,16
1.142.129,91
194.809,92
163.562,68
1.809.055,25
515.000,00
107.860,77
398.566,00
426.791,93
116.916,00
49.369,36
145.600,00
314.571,56
1.625,52
131.532,00
113.723,88
29.287,20
11.262,60
4.332,12
259.900,80
37.225,08
27.621,36
5.674,08
3.307,68
27.000,00
15.000,00
854,52
9.000,00
-
-
27.596.268,00
677.346,84
480.982,92
27.482,76
8.070,36
46.924,44
6.749,76
16.472,04
-
12.581.044,27
706.299,86
269.861,25
1.566.842,42
148.493,86
584.133,20
642.407,96
675.000,00
320.231,98
37.656,32
682.507,44
25.832,96
1.231.878,87
483.333,32
1.717.489,83
6.908.688,57
4.077.850,47
2.297.629,40
1.585.807,73
500.000,00
1.503.710,00
2.363.974,10
1.787.599,33
700.610,39
365.549,26
350.813,44
312.569,53
1.060.000,00
602.812,45
455.864,76
25.608,96
9.699,84
56.320,44
5.418,00
119.929,56
22.994,88
23.557,56
17.162,40
11.894,64
1.703,64
24.238,08
901,56
44.373,72
17.450,04
52.759,92
251.059,68
118.972,08
83.103,72
39.967,08
17.450,04
59.434,68
58.597,08
54.218,04
25.851,60
13.497,48
12.919,44
11.519,40
36.993,96
22.160,16
-
20 Bestemmingsreserves
2010201
2010202
2010203
2010300
2010501
2010601
2010901
2011301
2011401
2011501
2011601
2011701
2011801
2011901
2012001
2012101
2012201
2012301
2012401
2012501
2012601
2012701
2012801
S
S
I
I
S
S
I
S
S
I
S
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
S
I
Reserve Edon achtergestelde lening
Reserve Vitens achtergestelde lening
Reserve lening Enexis
Reserve Bovenwijkse Voorzieningen: Algemeen
Reserve BTW Compensatiefonds
Egalisatiereserve Automatisering
Reserve Majeure Projecten
Reserve riolering
Reserve Afvalstoffen
Reserve vervanging kunstgrasvelden
Reserve verkoop Essent (rentedekking)
Reserve Diditale Basiskaart (BGT)
Reserve Bodemsanering
Reserve Sociale Problematiek
Reserve onderhoud wegen
Egalisatiereserve WMO / Individuele voorzieningen
Reserve Huisvesting Basis- en Voortgezet Onderwijs
Reserve Transitiekosten
Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand
Reserve Onderhoud Openbare Verlichting
Reserve Buurtsportcoaches
Reserve Garantiestellingsprovisie Lening Zenkeldamshoek
Egalisatiereserve Frictiekosten Reorganisatie
54.183,64
4.384.400,00
3.790.794,71
976.238,24
375.418,66
144.404,31
8.663.360,20
1.240.835,80
920.711,10
189.135,84
110.255,00
900.000,00
500.000,00
28.485,56
300.000,00
22.578.223,06
473.414,70
11.262,60
271.043,90
5.802.504,81
59.237,36
221.418,81
5.674,08
53.307,68
927.000,00
15.000,00
79.375,21
98.566,00
447.455,26
116.916,00
50.000,00
1.403.998,00
25.231,79
197.433,00
241.948,66
2.166.452,86
-
17.944,75
20.663,33
630,64
145.600,00
1.500.000,00
1.185.428,44
10.277.776,41
5.259.731,47
30 Afschrijvingsreserves
3030000
3030001
3030003
3030004
3030005
3030006
3030008
3030009
3030010
3030011
3030012
3030013
3030014
3030015
3030016
3030017
3030018
3030019
3030020
3030021
3030022
3030023
3030024
3030025
3030026
3030027
3030028
3030029
3030030
3030031
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis
Reserve afschrijving parochiehuis Delden
Reserve afschr. jeugd-/jongerencentr.Laarschool
Reserve afschr. bibliotheek Goor
Reserve afschr. Zoutmuseum
Reserve afschr. nieuwbouw scholen
Reserve afschr. MFV Het Gijmink
Reserve afschr. de Pol Diepenheim
Reserve afschr. Werf/Brandw.kazerne Goor
Reserve afschr. Kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden
Reserve afschr. Onderzoek zwembaden
Reserve afschr. Verplaatsing/nieuwbouw spotzaal D'heim
Reserve afschr. Kunstgrasvelden (raamkrediet)
Reserve afschr. Het Beaufort
Reserve afschr. Burg. Buijsvoetsplein
Reserve afschr. Nieuwbouw OLV School Bentelo
Reserve afscshr. Toekomst zwembaden Markelo-Goor (raamkrediet)
Reserve afschr. KunstWerk Diepenheim
Reserve afschr. De Pol Bentelo
Reserve afschr. Herinrichting Boven-Regge
Reserve afschr. Stimulering Ontw. Centrum Goor
Reserve afschr. Renovatie Sporthal Mossendam
Reserve afschr. Rev. Industrieterrein Haven Markelo
Reserve afschr. Nieuwb. Pr. Constantijnschool
Reserve afschr. Kunstgrasveld GMHC (Goor)
Reserve afschr. Kunstgrasveld VV Twenthe
Reserve afschr. Kunstgrasveld De Mors Delden
Reserve afschr. Kunstgrasveld Rupertserve Hengevelde
Reserve afschr. Renovatie Brandweerkazerne Goor
Reserve afschr. Renovatie Zwembad De Mors Delden
13.062.027,19
733.782,62
277.931,61
1.613.766,86
155.243,62
3.436.377,23
658.880,00
675.000,00
491.758,01
340.821,34
48.813,68
694.500,00
25.832,96
1.271.453,91
500.000,00
1.511.745,91
7.193.688,57
3.408.941,38
2.381.194,04
1.145.187,21
500.000,00
1.703.000,00
1.679.000,00
1.553.524,98
740.733,47
386.747,74
370.185,76
330.069,49
1.060.000,00
634.962,49
2.852.244,03
491.758,01
20.589,36
11.157,36
11.992,56
39.575,04
16.666,68
43.306,08
249.050,00
285.000,00
668.909,09
444.831,44
199.290,00684.974,10
274.630,47
-
83.564,64
4.210,92
-
40.556,12
40.123,08
21.198,48
19.372,32
17.499,96
32.150,04
95
STAAT VAN RESERVES
3030032
3030033
3030034
3030035
3030036
3030037
S
S
S
S
S
S
Reserve afschr. Voorber. Kred. Ontwikkelfase Zwembaden
Reserve afschr. Nieuwbouw OBS 't Gijmink
Reserve afschr. Buurthuis 't Gijmink 2012
Reserve afschr. Scholenbouw obv scholenvisie
Reserve afschr. Digitale Infoborden / Evenementen borden
Reserve afschr. Heeckerenschool (2e tranche)
Totaal-generaal:
167.762,28
1.968.236,21
306.718,18
-
271.523,56
5.784,96
49.682,04
7.742,16
161.977,32
2.190.077,73
298.976,02
100.000,00
2.057.040,00
5.854,92
68.691,48
10.704,48
-
100.000,00
2.057.040,00
51.027.886,74
4.551.668,66
3.629.002,04
1.051.854,08
50.898.699,28
1.780.873,32
88.759.434,76
19.161.367,56
21.016.854,76
1.051.854,08
85.852.093,48
2.912.820,12
Voor een toelichting op de reserves verwijzen wij naar de Nota Reserves en Voorzieningen. Vastgesteld in de Raad van 8 november 2011.
Voor een specificatie van de toevoegingen en onttrekkingen verwijzen wij naar de hierna volgende specifcitatie van mutaties op de reserves.
** daar waar meer wordt onttrokken dan kapitaallasten wordt verwezen naar de hierna volgende specificatie van de mutaties op de reserves
96
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
ALGEMENE RESERVES
Algemeen:
De bespaarde rente op de algemene reserve (3%) is t.g.v. de exploitatie
(grootboekrekeningnummer 6.914.10.00) gebracht.
Algemene reserve:
stand 1-1-2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte)
*
Toevoegingen t.l.v. de exploitatie:
overschot budget investeringen welzijnsubsidie
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
kosten asbest voormalig stadhuis Delden
bijdrage 750 jaar Goor
extra subsidie oranjevereniging tbv activiteiten troonwisseling
extra subsidie de Marke Hengevelde
masterplan Goor: centrumcoördinator
frictiebudget welzijn
bijdrage St. Scouting Ambt Delden
klimaatbeheersing gemeentehuis
schoonmaken gevelroosters
inzake studiekosten binnendienst afd. openbare werken
economisch actieplan
project De Kanteling
renovatie kunstwerken
buurtschapscoaches
welzijnssubsidies
kosten bodemsanering (asbest) Gijminkschool en Gijminkhuuske
frictiebudget welzijn
*
*
*
*
*
*
Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen:
naar reserve afschr.digitale info-/evenementenportaalborden
naar reserve schrijnende gevallen bijz. bijstand
naar egalisatiereserve automatisering
naar reserve transitiekosten
naar egalisatiereserve frictiekosten reorganisatie
naar egalisatiereserve WMO/individuele voorzieningen
7.718.640,45
1.970.889,25
9.689.529,70
47.951,00
6.375,00
35.000,00
3.000,00
47.500,00
17.200,00
85.795,00
18.151,00
19.720,00
25.000,00
5.000,00
1.737,68
96.697,00
24.465,00
11.916,03
76.659,75
1.444.665,66
30.570,00
1.949.452,12
100.000,00
50.000,00
55.000,00
116.916,00
1.500.000,00
89.566,00
1.911.482,00
Totaal onttrekkingen:
3.860.934,12
stand 31-12-2013
5.876.546,58
Algemene reserve: grondexploitatie
stand 1-1-2013
*
Toevoegingen t.l.v. de exploitatie:
gerealiseerde winst div. complexen grondexploitatie
*
*
*
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
gerealiseerd verlies en afboekingen vervaardigingskosten div. compl.grondexploitatie
clubgebouw GMHC
Enterseweg, complex 76
Rijssenseweg, complex 34
1.523.014,34
75.000,00
2.907,02
37.268,00
54.541,95
22.717,75
totaal onttrekkingen
117.434,72
stand 31-12-2013
1.480.579,62
BESTEMMINGSRESERVES:
Reserve bovenwijkse voorzieningen
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte)
*
*
Toevoegingen t.l.v. de exploitatie:
bijdrage fonds bovenwijks: De Braak West, complex 21
bijdrage fonds bovenwijks: Noord II, complex 51
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
monumentenzorg
976.238,24
29.287,20
435.000,00
1.440.525,44
2.355,00
6.772,50
9.127,50
stand 31-12-2013
25.231,79
1.424.421,15
97
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve BTW Compensatiefonds (BCF)
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
375.418,66
11.262,60
386.681,26
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
jaarlijkse storting tgv exploitatie
197.433,00
stand 31-12-2013
189.248,26
Reserve egalisatie automatisering
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toevoegingen t.l.v. reserves en voorzieningen
dotatie vanuit algemene reserve
*
*
Toevoegingen t.l.v. de exploitatie:
jaarlijkse storting minus huur licenties
kosten regioring
144.404,31
4.332,12
148.736,43
55.000,00
202.311,00
9.400,78
211.711,78
totaal toevoegingen
*
*
*
*
Onttrekkingen t.g.v. exploitatie:
inzake diverse investeringen
inzake upgrade protection
inzake regioring
inzake website
266.711,78
197.547,88
20.000,00
9.400,78
15.000,00
241.948,66
stand 31-12-2013
173.499,55
Reserve majeure projecten
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte)
*
Toevoegingen t.l.v. de exploitatie:
vrijval lening Escow
*
*
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen:
vrijval reserve Enexis
van reserve afschrijving toekomst zwembad Markelo/Goor
van reserve afschrijving werf/brandweergarage Goor
8.663.360,20
259.900,80
3.345.000,00
12.268.261,00
16.848,00
1.403.998,00
285.000,00
491.758,01
2.180.756,01
Totaal toevoegingen
*
*
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
tbv extra budget onderhoud wegen
tbv duurzaamheidsprojecten
tbv afschrijvingen met een maatschappelijk nut
2.197.604,01
232.479,68
111.306,39
1.121.956,79
1.465.742,86
*
*
Onttrekkingen t.g.v. reserves en voorzieningen
tbv res. bodemsanering
tbv res. afschr. Mossendam (lagere onttrekking nav aanbestedingsvoordeel)
900.000,00
199.290,00700.710,00
Totaal onttrekkingen
stand 31-12-2013
2.166.452,86
12.299.412,15
Reserve riolering
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
exploitatiesaldo riolering 2013
stand 31-12-2013
1.240.835,80
37.225,08
1.278.060,88
22.012,28
1.300.073,16
Reserve afvalstoffen
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
saldo afvalstoffen 2013
stand 31-12-2013
920.711,10
27.621,36
948.332,46
193.797,45
1.142.129,91
98
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve vervanging kunstgrasvelden
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
stand 31-12-2013
189.135,84
5.674,08
194.809,92
Reserve lening Enexis
*
stand 1-1-2013
Rente tgv de exploitatie om wegvallen dividend op te vangen
3.790.794,71
-
Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen:
vrijval t.g.v. reserve Majeure Projecten
1.403.998,00
stand 31-12-2013
2.386.796,71
Reserve digitale basiskaart (BGT)
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toegevoeging t.l.v. de exploitatie:
dotatie stelpost Nationaal UitvoeringsProgramma (NUP)
stand 31-12-2013
110.255,00
3.307,68
113.562,68
50.000,00
163.562,68
Reserve bodemsanering
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen:
dotatie res. Majeure Projecten
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
tbv kosten sanering Gijmink
stand 31-12-2013
900.000,00
27.000,00
927.000,00
900.000,00
17.944,75
1.809.055,25
Reserve sociale problematiek
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
stand 31-12-2013
500.000,00
15.000,00
515.000,00
Reserve onderhoud wegen
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
*
Toegevoeging t.l.v. de exploitatie:
ontvangen degeneratiekosten
stand 31-12-2013
28.485,56
854,52
29.340,08
78.520,69
107.860,77
Reserve WMO / individuele voorzieningen
stand 1-1-2013
Rentetoerekening 2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte)
stand 31-12-2013
300.000,00
9.000,00
89.566,00
398.566,00
Reserve huisvesting basis- en voortgezet Onderwijs
stand 1-1-2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte onderwijshuisvesting)
*
Toegevoegingen t.l.v. de exploitatie:
onderwijshuisvesting diverse scholen: restant budget 2013
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
onderwijshuisvesting diverse scholen
stand 31-12-2013
160.770,92
160.770,92
286.684,34
20.663,33
426.791,93
Reserve transitiekosten
stand 1-1-2013
Saldo van rekening 2012 (gedeelte)
stand 31-12-2013
116.916,00
116.916,00
99
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve schrijnende gevallen bijzondere bijstand
stand 1-1-2013
*
*
-
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen:
dotatie vanuit de Algemene Reserve
50.000,00
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
Triangel-kinderopvang Demirkol
stand 31-12-2013
630,64
49.369,36
Reserve buurtsportcoaches
stand 1-1-2013
*
-
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
dotatie: Brede impuls combinatiefunctie (buurtsportcoaches)
145.600,00
stand 31-12-2013
145.600,00
Egalisatiereserve frictiekosten reorganisatie
stand 1-1-2013
-
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen:
dotatie vanuit de Algemene Reserve
1.500.000,00
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
tbv frictiebudget reorganisatie
1.185.428,44
stand 31-12-2013
314.571,56
AFSCHRIJVINGSRESERVES:
Van de volgende afschrijvingsreserves wordt de rente (3%) toegevoegd aan de
exploitatie (grootboekrekeningnummer 6.914.10.00).
Reserve afschrijving nieuwbouw gemeentehuis
stand 1-1-2013
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
13.062.027,19
480.982,92
12.581.044,27
Reserve afschrijving parochiehuis Delden
stand 1-1-2013
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
733.782,62
27.482,76
706.299,86
Reserve afschrijving jeugd-/jongerencentrum Laarschool
stand 1-1-2013
*
Onttrekkingen t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
277.931,61
8.070,36
269.861,25
Reserve afschrijving bibliotheek Goor
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
1.613.766,86
46.924,44
1.566.842,42
100
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve afschrijving zoutmuseum
stand 1-1-2013
*
155.243,62
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
6.749,76
stand 31-12-2013
148.493,86
Reserve afschrijving nieuwbouw scholen
stand 1-1-2013
*
*
*
*
Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen
naar reserve afschrijving onderzoek zwembaden
naar reserve afschrijving nieuwbouw Pr. Constantijnschool
naar reserve afschrijving nieuwbouw Gijmink
naar reserve afschrijving Heeckerenschool 2e tranche scholenbouw
3.436.377,23
249.050,00
274.630,47
271.523,56
2.057.040,00
2.852.244,03
stand 31-12-2013
584.133,20
Reserve afschrijving MFV Het Gijmink
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
658.880,00
16.472,04
642.407,96
Reserve afschrijving werf / brandweerkazerne Goor
*
stand 1-1-2013
491.758,01
Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen
naar reserve Majeure Projecten
491.758,01
stand 31-12-2013
-
Reserve afschrijving kunstgrasvelden Rood Zwart
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
340.821,34
20.589,36
320.231,98
Reserve afschrijving onderzoek zwembaden
*
stand 1-1-2013
48.813,68
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
11.157,36
stand 31-12-2013
37.656,32
Reserve afschrijving verplaatsen/nieuwbouw sportzaal Diepenheim
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
694.500,00
11.992,56
682.507,44
Reserve afschrijving aankoop/verkoop Het Beaufort
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
1.271.453,91
39.575,04
1.231.878,87
101
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve afschrijving burgemeester Buijvoetsplein
stand 1-1-2013
*
500.000,00
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
16.666,68
stand 31-12-2013
483.333,32
Reserve afschrijving nieuwbouw OLV school Bentelo
stand 1-1-2013
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
van reserve afschrijving nieuwbouw scholen
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
1.511.745,91
249.050,00
43.306,08
stand 31-12-2013
1.717.489,83
Reserve afschrijving toekomst zwembad Markelo-Goor
stand 1-1-2013
*
7.193.688,57
Onttrekking t.g.v. reserves en voorzieningen
naar reserve majeure projecten
285.000,00
stand 31-12-2013
6.908.688,57
Reserve afschrijving kunstwerk Diepenheim
stand 1-1-2013
*
3.408.941,38
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
dotatie: subsidie Provincie (50% kosten 2013)
668.909,09
stand 31-12-2013
4.077.850,47
Reserve afschrijving De Pol Bentelo
stand 1-1-2013
*
2.381.194,04
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
83.564,64
stand 31-12-2013
2.297.629,40
Reserve afschrijving herinrichting Boven-Regge
stand 1-1-2013
*
*
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
dotatie: subsidie Provincie
dotatie: nog te ontvangen subsidie Provincie n.a.v. einddeclaratie
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
1.145.187,21
307.401,00
137.430,44
444.831,44
stand 31-12-2013
4.210,92
1.585.807,73
Reserve afschrijving renovatie sporthal Mossendam
stand 1-1-2013
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
correctie toevoeging van reserve Majeure Projecten (lagere toevoeging
n.a.v. aanbestedingsvoordeel)
stand 31-12-2013
1.703.000,00
199.290,001.503.710,00
102
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve afschrijving revit. Industrieterrein haven Markelo
stand 1-1-2013
*
*
Toevoeging t.l.v. de exploitatie:
diverse dotaties (bijdragen/subsidies)
dotatie: nog te ontvangen subsidie Provincie n.a.v. einddeclaratie Quick Wins
1.679.000,00
556.803,29
128.170,81
684.974,10
stand 31-12-2013
2.363.974,10
Reserve afschrijving nieuwbouw Prins Constantijnschool
stand 1-1-2013
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
van reserve afschrijving nieuwbouw scholen
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
1.553.524,98
274.630,47
40.556,12
1.787.599,33
Reserve afschrijving kunstgrasveld GMHC
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
740.733,47
40.123,08
700.610,39
Reserve afschrijving kunstgrasveld VV Twente Goor
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
386.747,74
21.198,49
365.549,25
Reserve afschrijving kunstgrasveld De Mors Delden
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
370.185,76
19.372,32
350.813,44
Reserve afschrijving Rupertserve Hengevelde
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
330.069,49
17.499,96
312.569,53
Reserve afschrijving renovatie zwembad De Mors Delden
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
634.962,49
32.150,04
602.812,45
Reserve afschrijving voorbereidingskrediet ontwikkelingsfase zwembaden
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
167.762,28
5.784,96
161.977,32
103
TOELICHTING MUTATIES IN RESERVES 2013
Reserve afschrijving nieuwbouw OBS Gijmink
stand 1-1-2013
*
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
van reserve nieuwbouw scholen
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
1.968.236,21
271.523,56
49.682,04
2.190.077,73
Reserve afschrijving buurthuis Gijmink
stand 1-1-2013
*
Onttrekking t.g.v. de exploitatie:
kapitaallasten
stand 31-12-2013
306.718,18
7.742,16
298.976,02
Reserve afschrijving digitale info-/evenementenportaalborden
*
stand 1-1-2013
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
dotatie vanuit de Algemene Reserve
100.000,00
stand 31-12-2013
100.000,00
Reserve afschrijving Heeckerenschool 2e tranche
*
stand 1-1-2013
Toevoeging t.l.v. reserves en voorzieningen
van reserve nieuwbouw scholen
2.057.040,00
stand 31-12-2013
2.057.040,00
104
STAAT VAN VOORZIENINGEN
Code
res/voorz:
Indic.
Omschrijving:
Inc. /
Struct.
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
4140201
S
Voorziening wethouderspensioenen
4140402
I
Voorziening Afvloeiing personeel
4141401
I
Voorziening Nieuwb. Clubhuis / Kleedkamers GMHC
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
4260002
Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Markelo
4260003
Voorz.gr.onderh.: Brandweerkazerne Markelo
4260004
Voorz.gr.onderh.: Afvaldepot Markelo
4260007
Voorz.gr.onderh.: De Whee Goor
4260008
Voorz.gr.onderh.: zwembad De Vijf Heuvels M'lo
4260009
Voorz.gr.onderh.: Catalpa Markelo
4260011
Voorz.gr.onderh.: Zoutmuseum Delden
4260012
Voorz.gr.onderh.: De Kroon Delden
4260013
Voorz.gr.onderh.: Voormalige ambtswoning Delden
4260014
Voorz.gr.onderh.: Brandweergarage Delden
4260016
Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Bentelo
4260017
Voorz.gr.onderh.: Voormalig Laarschool Goor
4260018
Voorz.gr.onderh.: Mossendam Goor
4260020
Voorz.gr.onderh.: Gemeentewerf Goor
4260021
Voorz.gr.onderh.: Kantoor Nevobo Goor
4260022
Voorz.gr.onderh.: Brandweer Goor
4260024
Voorz.gr.onderh.: Kinderopvang Goor
4260025
Voorz.gr.onderh.: Gijmink Goor
4260030
Voorz.gr.onderh.: Reggehof Goor
4260032
Voorz.gr.onderh.: Gymlokalen STEVIG (Goor)
4260033
Voorz.gr.onderh.: Werf - brandweer Diepenheim
4260034
Voorz.gr.onderh.: De Koppel (Diepenheim)
4260035
Voorz.gr.onderh.: Sportzaal Diepenheim
4260036
Voorz.gr.onderh.: Cultureel centrum Diepenheim
4260037
Voorz.gr.onderh.: Galerie Nijehove Diepenheim
4260040
Voorz.gr.onderh.: Kinderdagverblijf de Gaarde D'heim
4260041
Voorz.gr.onderh.: Expl./verhuur woningen
4260042
Voorz.gr.onderh.: Monumentenzorg algemeen
4260043
Voorz.gr.onderh.: Expl./verhuur overige gebouwen
4260044
Voorz.gr.onderh.: Stand post algemeen/onverdeeld
4260045
Voorz.gr.onderh.: Gemeentehuis HvT (De Höfte 7)
4260046
Voorz.gr.onderh.: Pijp Delden
4260047
Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Diepenheimseweg Goor
Saldo aan het
begin van het
dienstjaar:
Toevoegingen:
1.220.690,74
12.150,00
157.203,00
193.436,00
1.390.043,74
193.436,00
-1.539,99
10.122,00
-520,89
125.510,47
-21.867,78
-82.015,81
21.961,03
10.056,23
-6.243,23
6.160,19
60.336,30
-72.489,73
17.966,17
87.924,49
39.871,00
43.616,14
8.195,66
30.076,99
48.020,28
67.386,75
-20.698,02
-20.269,87
136.485,04
37.271,57
-2.163,91
21.653,60
35.499,69
34.932,42
0,00
30.407,89
353.218,89
0,00
0,00
6.839,99
T.g.v. exploitatie
vrijgevallen
bedragen:
Aanwendingen:
8.986,27
8.986,27
6.387,00
19.370,00
8.388,00
93.597,81
2.506,00
2.095,00
10.958,23
1.805,00
2.852,00
10.531,00
791,00
22.824,02
20.269,87
18.526,00
6.735,00
2.163,91
4.249,00
7.237,00
24.234,00
51.509,00
Bedrag
rente:
157.203,00
1.405.140,47
12.150,00
0,00
36.620,76
364,56
4.716,12
157.203,00
1.417.290,47
41.701,44
5.300,00
10.122,00
5.866,11
144.880,47
-51.745,98
11.582,00
24.467,03
12.151,23
4.715,00
0,00
73.205,30
-16.080,46
39.068,17
3.846,00
6.650,00
0,00
10.000,66
2.852,00
53.845,55
68.177,75
2.126,00
2.771,00
18.598,38
6.735,00
0,00
25.902,60
42.736,69
41.166,42
0,00
4.459,44
399.791,09
0,00
-2.120,82
-46,20
303,72
-15,60
3.765,36
-656,04
-2.460,48
658,80
301,68
-187,32
184,80
1.810,08
-2.174,64
539,04
2.637,72
1.196,16
1.308,48
245,88
902,28
1.440,60
2.021,64
-621,00
-608,04
4.094,52
1.118,16
-64,92
649,56
1.065,00
1.047,96
0,00
912,24
10.596,60
0,00
0,00
38.266,20
6.160,19
12.869,00
56.409,27
21.102,00
3.846,00
6.650,00
Saldo aan het
eind van het
dienstjaar:
87.924,49
39.871,00
43.616,14
30.076,99
4.705,73
-2.771,00
136.412,66
37.271,57
18.000,00
25.948,45
4.936,80
2.120,82
105
STAAT VAN VOORZIENINGEN
Code
res/voorz:
4260048
4260049
4260050
4260051
4260052
4260053
4260054
4260055
4260056
4260101
42600xx
Indic.
Inc. /
Struct.
S
Omschrijving:
Voorz.gr.onderh.: Th Ainsworthmonument Goor
Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Kerkplein4 Markelo
Voorz.gr.onderh.: kerktoren, Groetstr. Diepenheim
Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Delden
Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Goor
Voorz.gr.onderh.: Aula begraafplaats Markelo
Voorz.gr.onderh.: Kloosterlaan 65 Goor
Voorz.gr.onderh.: Koekoekslaan 42 Markelo
Voorz.gr.onderh.: Oude Deldensestr 2 Diepenheim
Voorz.huisv basis-/voortgezet onderwijs Goor
Voorz. groot onderhoud gem. gebouwen
Saldo aan het
begin van het
dienstjaar:
0,00
0,00
0,00
-9.336,80
8.465,23
3.790,51
-19.173,66
-6.061,41
-2.666,10
0,00
973.881,34
973.881,34
Door derden beklemde middelen met spec. bestedingsrichting
4380047
I
Voorz. Huisv AZC School Elserike
4380701
S
Voorziening onderhoud Molen van Buursink MA
4381501
S
Voorziening St. Beheer Den Haller
Totaal-generaal:
74.626,54
18.688,44
75.230,00
168.544,98
2.532.470,06
Toevoegingen:
T.g.v. exploitatie
vrijgevallen
bedragen:
527.060,38
262.920,38
307.568,14
Saldo aan het
eind van het
dienstjaar:
-15.000,00
3.192,00
0,00
1.440,00
6.979,43
10.674,31
-19.173,66
-6.061,41
-2.666,10
0,00
930.453,20
527.060,38
262.920,38
307.568,14
930.453,20
29.216,64
22.608,28
2.238,84
560,64
2.256,96
5.056,44
75.974,52
82.948,48
3.192,00
Aanwendingen:
97.948,48
10.776,80
1.394,00
4.004,00
2.879,80
-2.879,80
560,64
0,00
22.608,28
52.018,26
19.249,08
75.230,00
146.497,34
721.057,02
271.906,65
487.379,42
2.494.241,01
560,64
Bedrag
rente:
0,00
0,00
0,00
-280,08
253,92
113,76
-575,16
-181,80
-80,04
0,00
29.216,64
Toelichting:
Voorziening wethouderspensioenen: Ten behoeve van de toekomstige pensioenverplichtingen van wethouders wordt jaarlijks een dotatie aan deze voorziening toegevoegd.In
2013 heeft wederom een actuariële waardeberekening plaatsgevonden voor de huidige en ex-wethouders. De dotatie in 2013 is gebaseerd op deze berekening.
Voorziening Nieuwb. Clubhuis / Kleedkamers GMHC : Het betreft een bijdrage investeringssubsidie aan St. Sportacc. "Kedingen" tbv de bouw van een clubhuis
Voorzieningen groot onderhoud gemeentelijke gebouwen; het betreft hier een samenvoeging van een aantal voorzieningen tbv groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen.
Voorziening Huisv. AZC School Elserike : Diverse uitgaven t.b.v. onderwijshuisvesting
106
STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2013
Num- Oorspronkemer lijk bedrag
v/d geldlening of het
voorschot
1
2
3
Totaal
453.780
43.122.179
109.066
Datum
besluit
Raad/
B&W
Instantie + leningnummer
15-5-1993 BPF Landbouw, nr. 111589
26-9-2006 BNG, nr. 102082
Afkoopsom liquidatie AAD Oost
Jaar
Rente- Restantbedrag
v/d
percen- v/d geldlening
laatste tage
of het voorschot
aflosaan het begin
sing
v/h dienstjaar
2018
2036
2019
4,000
4,700
Bedrag van
de in de
loop van het
dienstjaar op
te nemen
geldl. of
voorschotten
Bedrag van
de in het
loopjaar
te betalen
rente
108.907
34.497.743
46.715
34.653.366
0
Reeds
ten laste
van vorig
dienstjaar
Nog te
betalen
rente
(in volgend
jaar)
Bedrag van
de rente of
het rentebestanddeel
Bedrag van de
aflossing of het
aflossingsbestanddeel
Restant van de
geldlening of
het voorschot
aan het einde
van het
dienstjaar
4.356
1.596.060
2.178
270.973
0
259.682
2.178
1.584.769
108.907
1.437.406
7.786
0
33.060.337
38.929
1.600.416
273.151
259.682
1.586.947
1.554.099
33.099.267
107
STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2013
Num- Activamer nummer
1
2
3
4
5
9140001
9140004
9140005
9140006
9140007
Oorspronkelijk
bedrag
5.054.393
45.378
45.378
45.378
453.780
Instantie
Omschrijving
Jaar v/d
laatste
aflossing
Rente%
Restantbedrag
v/d uitzetting
aan het begin
v/h dienstjaar
Vordering Enexis
Enexis
Enexis
Enexis
Enexis
Lening aan Enexis
Achtergestelde geldlening Enexis (M)
Achtergestelde geldlening Enexis (G)
Achtergestelde geldlening Enexis (AD)
Achtergestelde geldlening Enexis (SD)
2019
4,648
9,000
9,000
9,000
9,000
Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden, zwembad de MorsGeldlening 1994, Zwembad De Mors
Deldense Handbalvereniging DHV
Renteloze geldlening
Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden
Geldlening, De Reiger
Stichting Beh.Reg.Goed. Stad Delden
Geldlening, Raesfelt
Stichting 't VEC de Reggehof
Renteloze geldlening (Njn2003)
Stichting Beh.Reg.Goed.
Renteloze lening Parochiehuis Delden
Stichting Mortuarium
Geldlening Mortuarium 1996
Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. Renteloze leningen doelgroepenbeleid
Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Ned.Gem. Gemeenterekening Stimuleringsfonds
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Hypothecaire geldlening ambt.
Hypotheek
Fiets-privé project
Fiets-privé project
Fiets-privé project
Fiets-privé project
2034
2016
2030
2030
2013
2018
2020
3,000
0,000
3,490
3,490
0,000
0,000
3,490
2029
2028
2029
2029
2029
2029
2029
2028
2029
2029
2029
2028
2029
2029
2029
2033
2033
2034
2029
2039
3,700
4,800
3,700
3,700
3,700
3,700
3,800
4,000
3,700
4,200
3,700
3,900
3,800
3,800
3,700
3,770
3,770
3,840
3,770
3,770
0,000
0,000
Totaal verstrekte leningen aan deelnemingen
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
5301005
5302038
5303088
5303089
5801010
5801112
7242003
8223000
8223001
9900100
9900101
9900102
9900103
9900104
9900105
9900106
9900118
9900119
9900122
9900125
9900128
9900130
9900131
9900132
9900137
9900138
9900140
9900141
9900142
9902502
9902507
588.172
12.933
599.444
453.780
50.000
24.564
23.068
600.000
186.071
68.067
29.950
83.496
102.101
82.588
56.723
110.722
147.479
41.748
104.370
68.067
45.378
79.412
56.723
43.109
88.487
45.378
36.302
90.756
65.798
38.064
1.666
9140002
9140010
9140003
9140011
9140008
9140009
2.246.397
-2.246.397
299.613
-299.613
71.516
4.384.400
Verkoopvennootschap PBE BV
Voorziening Verkoopvennootschap PBE BV
CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV
Voorzieing CBL/Extra Zekerheid Vennootschap BV
Agentschap Ministerie van Financiën
Vitens
Vordering op vennootschap (Escrow PBE)
Vordering op vennootschap (Escrow PBE)
Vordering CBL
Vordering CBL
Grootboek Nationale Schuld (2,5% en 3,5% )
Achtergestelde geldlening Vitens
Totaal overige uitzettingen langer dan een jaar
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
2301000
2301001
3102000
3102001
3102002
3102003
3301003
3301004
3301008
3301010
3301013
2.269
908
8.640
4.371
19.594
11.667
10.550
6.920
26.887
15.996
56.831
Luchthaventerrein Twente
Luchthaventerrein Twente
IKB
IKB
IKB
IKB
Cogas
Cogas
Cogas
Cogas
Enexis
2021
2,935
3,810
0
Bedrag van
de aflossing of
het aflossingsbestanddeel
Restantbedrag
v/d uitzetting
aan het einde
v/h dienstjaar
212.221
4.084
4.084
4.084
40.840
1.403.998
0
0
0
0
2.386.795
45.378
45.378
45.378
453.780
265.313
1.403.998
2.976.709
13.280
370
19.981
15.126
5.000
2.445
923
0
0
2.104
998
2.582
3.137
1.950
1.727
3.423
4.573
1.291
3.094
2.104
1.402
2.408
1.748
1.333
2.260
1.159
868
2.966
1.324
61.898
2.054
392.246
1.110
359.666
272.268
0
12.226
6.459
943.738
197.109
43.588
14.143
53.467
65.916
40.378
37.062
70.993
94.411
26.733
70.482
43.588
29.133
52.157
36.519
27.606
61.645
31.613
26.402
58.981
52.445
32.352
301
405.526
1.479
379.648
287.394
5.000
14.671
7.382
938.696
197.109
45.692
15.142
56.048
69.053
42.328
38.789
74.416
98.984
28.024
73.575
45.692
30.536
54.565
38.266
28.939
63.905
32.772
27.270
61.947
53.769
33.251
1.359
60.999
995
12.166
0
13.250
10.030
0
0
258
0
0
1.655
727
2.030
2.502
1.533
1.406
2.769
3.876
1.015
3.031
1.655
1.166
2.032
1.424
1.048
2.039
1.045
894
1.965
1.723
0
0
3.251.229
67.036
71.240
163.527
3.154.737
0
0
0
0
2.099
97.484
16.848
-16.848
0
0
0
292.294
1.224.285
-1.224.285
52.513
-52.513
71.516
2.338.346
99.583
292.294
2.409.862
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.042
817
7.776
3.934
17.635
10.500
10.550
6.920
26.887
15.996
56.831
5.042
1.241.133
-1.241.133
52.513
-52.513
71.516
2.630.640
2.702.156
Aandelen luchthaventerrein
Aandelen luchthaventerrein
Deelname IKB
Deelname IKB
Deelname IKB
Deelname IKB
Aandelen Cogas
Aandelen Cogas
Aandelen Cogas
Aandelen Cogas (141)
Aandelen Enexis
Bedrag van
de rente of
het rentebestanddeel
3.790.793
45.378
45.378
45.378
453.780
4.380.707
Totaal overige langlopende leningen
37
38
39
40
41
42
In de loop
v/h dienstjaar uitgezette gelden
2.042
817
7.776
3.934
17.635
10.500
10.550
6.920
26.887
15.996
56.831
0
108
STAAT VAN VERSTREKTE GELDLENINGEN 2013
Num- Activamer nummer
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
3301014
3301015
3302001
3302002
3302003
3302004
3302005
8301509
9131000
9131001
9131002
9131003
9131006
9131007
Oorspronkelijk
bedrag
11.000
23.833
56
56
56
56
56
884.536
15.928
197.680
454
11.149
102.822
57.176
Instantie
Omschrijving
Attero
Publiek Belang Electriciteitsproductie
Vordering Enexis BV
Verkoopvennootschap PBE BV
CBL Vennootschap BV
Extra Zekerheid Vennootschap BV
Claim Staat Vennootschap BV
Beheer CV/BV Zenkeldamshoek
BNG
BNG
Certificaat versnelde aanleg A1
BNG
BNG
Twente Milieu
Aandelen Attero
Aandelen Publiek Belang Electriciteitsproductie
Aandeel Vordering Enexis
Aandeel Verkoopvennootschap PBE
Aandeel CBL Vennootschap
Aandeel Extra Zekerheid Vennootschap
Aandeel Claim Staat Vennootschap
Deelneming in Beheer Zenkeldamshoek
Aandelen BNG
Aandelen BNG
Certificaat versnelde aanleg A1
Aandelen BNG
Aandelen BNG
Aandelen Twente Milieu
Totaal (geactiveerde) kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke deelnemingen
Totaal uitzettingen
Jaar v/d
laatste
aflossing
Rente%
Restantbedrag
v/d uitzetting
aan het begin
v/h dienstjaar
In de loop
v/h dienstjaar uitgezette gelden
Bedrag van
de rente of
het rentebestanddeel
11.000
56
56
56
56
56
56
884.536
15.928
197.680
454
11.149
102.822
57.176
Bedrag van
de aflossing of
het aflossingsbestanddeel
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Restantbedrag
v/d uitzetting
aan het einde
v/h dienstjaar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.000
56
56
56
56
56
56
884.536
15.928
197.680
454
11.149
102.822
57.176
1.440.970
0
0
0
1.440.969
11.775.062
67.036
436.136
1.859.819
9.982.277
109
STAAT VAN GEGARANDEERDE GELDLENINGEN 2013
Num- Oorspronkemer lijk bedrag
van de
geldlening
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
1.701.676
2.178.603
95.294
147.479
1.361.341
18.151
63.529
1.667.642
1.678.987
907.560
388.967
680.670
90.756
322.195
306.302
453.780
1.452.097
998.316
47.647
1.033.792
6.807.000
19.110.000
150.000
Jaar van
het raadsbesluit
Naam van de geldnemer
Gevallen van gemeenschappelijke
waarborging van de geldlening
Namen van de
andere borgen
1978
1980
1986
1989
1994
1995
1995
1995
1995
1995
1997
1996
1996
1997
1999
1994
1994
1994
2000
divers
2011
2011
2012
St. Woon- en Zorgcentrum Herfstzon
Twinta Wonen
St. Bibliotheek Hof van Twente
St. Mortuarium Stad en Ambt Delden
Viverion
Tennisvereniging De Mossendam
Tennisvereniging De Mossendam
Viverion
Viverion
Twinta Wonen
Twinta Wonen
Viverion
Hervormde Gemeente Delden
Graaf zu Solms Sonnenwalde
MTV '65
Viverion
Viverion
Viverion
SV Delden
Meerdere personen / HvO
Twence
Twence
Stichting Sportaccommodatie Kedingen
St. Waarborgfonds Sport
Twentse gemeenten
Twentse gemeenten
St. Waarborgfonds Sport
Jaar v/d Rentelaatste
%
aflossing
% waarborg
gemeente
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
50%
100%
5,46%
5,46%
50,00%
Restant van de geldlening aan
het begin van het dienstjaar
Totaal
2040
2026
2017
2019
2014
2020
2027
2035
2020
2024
2027
2036
2026
2024
2023
2014
2014
2014
2015
divers
2015
2023
2038
5,900
6,840
6,875
7,350
4,190
5,750
5,900
6,180
7,150
5,000
6,450
3,780
2,200
3,300
4,900
4,290
4,190
3,950
6,250
divers
7,000
6,970
4,200
Totaal
Waarvan door
de gemeente
gewaarborgd
1.032.350
1.602.752
15.882
34.412
1.064.098
5.869
41.574
958.894
866.924
570.737
279.515
547.143
49.713
107.949
185.492
351.437
846.830
150.201
6.711
685.138
5.105.000
17.521.000
0
1.032.350
1.602.752
15.882
34.412
1.064.098
5.869
41.574
958.894
866.924
570.737
279.515
547.143
49.713
107.949
185.492
351.437
846.830
150.201
3.356
685.138
289.454
993.441
0
32.029.623
10.683.162
Bedrag van de
in de loop van
het dienstjaar te
te waarborgen/
gewaarborgde
geldleningen
Totaalbedrag
Restant van de geldlening aan
van de gewone het einde van het dienstjaar
en buitengewone aflossing Totaal
Waarvan door
de gemeente
gewaarborgd
150.000
36.870
71.884
3.176
4.916
30.392
726
2.280
41.691
84.042
35.857
11.603
14.400
3.071
7.672
33.705
9.921
55.747
73.646
3.212
2.876
1.702.000
1.702.000
0
995.480
1.530.868
12.706
29.496
1.033.706
5.143
39.293
917.203
782.882
534.880
267.912
532.743
46.643
100.277
151.787
341.516
791.083
76.555
3.499
682.262
3.403.000
15.819.000
150.000
995.480
1.530.868
12.706
29.496
1.033.706
5.143
39.293
917.203
782.882
534.880
267.912
532.743
46.643
100.277
151.787
341.516
791.083
76.555
1.750
682.262
185.804
863.717
75.000
150.000
3.931.687
28.247.936
9.998.707
ALS ACHTERVANG GEGARANDEERDE GELDLENINGEN
Num- Oorspronkemer lijk bedrag
van de
geldlening
23
99.343.000
Jaar van
het raadsbesluit
Naam van de geldnemer
Gevallen van gemeenschappelijke
waarborging van de geldlening
Namen van de
andere borgen
divers
Woningbouwverenigingen (WSW)
Het rijk (50%)
Grondslag of
perc. v/h deel
v/d/ geldlening
dat door de
gemeente
wordt
gewaarborgd
50%
Jaar
v/d
laatste
aflossing
divers
Rente- Restantbedrag van de
percen- geldlening aan het begin
tage
van het dienstjaar
Totaal
Waarvan door
de gemeente
gewaarborgd
divers
86.077.000
43.038.500
Bedrag van de
loop van het
dienstjaar te
waarborgen/
gewaarborgde
geldleningen
540.000
Totaalbedrag
Restant van de geldlening aan
van de gewone het einde van het dienstjaar
en buitengewone aflossing Totaal
Waarvan door
de gemeente
gewaarborgd
5.019.000
81.598.000
40.799.000
110
Overzicht complexen grondexploitatie per 31 december 2013
Complex
Omschrijving
Plaats
Aantal
m2
(3)
Goor
Delden
Bentelo
Diepenheim
Delden
Goor
1.106
8.239
0
14.574
2.005
9.247
Boekwaarde
1-1-2013 in €
Uitgaven
inkomsten
Verantwoord in Verantwoord in
boekjaar
boekjaar
Boekwaarde
31-12-2013
Geraamd
Eindresultaat
- (winst)
+ (verlies)
Nog te
realiseren
opbrengsten
Nog te maken
kosten
Resultaat
2013
(winst)
+
(verlies)
te treffen
voorziening
Boekwaarde
31-12-2013 na
resultaat
Getroffen
voorziening
Nog uit
te geven
kavels
fasering
2
40
0
35
5
22
2014-2015
2014-2017
2014
2014-2020
2014-2016
2014-2018
40.674,54
59.821,41
90.861,36
2
2
1
2014-2015
2014-2015
2015
135.965,41
1.480.566,87
22.740,81
0
2015
2014-2016
2014
3.228.879,66
109
Gronden in exploitatie
8.113.00
8.121.00
8.146.01
8.151.00
8.173.00
8.174.00
Bentinck
De Braak west
School
Woningbouw Noord II
Kievitstraat
Heeckeren 1a
58.433,25
406.998,00237.926,26773.704,45
60.321,211.045.250,44
73.778,50
350.448,69
6.315,79
38.037,77
66,44
52.293,40
170.610,00
132.211,75
227.159,31231.610,47612.518,22
60.254,771.097.543,84
199.224,00
96.999,36
2.006.648,00
205.000,00
1.654.264,55
153.206,20
811.762,14
248.850,00
2.111.218,02
3.154.718,00
431.784,00
2.003.015,00
19.638,89331.729,3326.610,47887.935,23338.832,5793.709,02-
132.211,75
177.159,31206.610,47612.518,22
60.254,771.097.543,84
50.000,0025.000,00-
-
Af te wikkelen woningbouw
8.132.00
8.145.00
8.156.00
Hemmelweg
Markelo
Woningbouw Azelo
Ambt Delden
Woonwagenk Diepenheim Diepenheim
1.318
462
35.310,43
55.062,42
87.363,08
3.251
15.690
2.944
130.680,96
1.480.566,87
21.962,00
5.364,11
4.758,99
3.498,28
40.674,54
59.821,41
90.861,36
99.199,14
14.982,77
7.368,15
316.320,40
104.341,75
103.950,00
176.446,7229.537,575.720,49-
135.965,41
1.535.108,82
22.740,81
12.019,00
10.000,00
162.550,00
1.545.091,95
220.800,00
14.565,599.983,13188.059,19-
54.541,95
3.208.421,61
5.071.449,31
10.402.639,12
2.122.768,20-
20.458,05-
Af te wikkelen bedrijven
8.119.00
8.176.00
8.175.00
Industrie Wheeweg
Enterseweg
Spechthorstweg 3
Goor
Goor
Goor
58.836
5.284,45
54.541,95
778,81
2.983.088,43
595.167,18
8.500
8.500
0,00
0,00
66.147
100.409
166.556
1.213.579,78
4.303.473,45
5.517.053,23
69.130,18
299.701,69
368.831,87
369.834,00
-
-
(4)
Gronden niet in exploitatie
Initiatieffase
8.249.00
8.272.00
Industrieterrein H'velde
Gmhc/Scherpenzeelsewg
Hengevelde
Goor
0,00
-
-
NIEGG vanuit BBV (vanaf 2012)
8.234.00
8.248.00
De Esch Gebied 3
De Marke III
Markelo
Hengevelde
0
-
0,00
1.282.709,96
4.603.175,14
5.885.885,10
-
-
22.717,75
1.259.992,21
4.603.175,14
5.863.167,35
22.717,75
-
-
-
-
-
-
-
-
100
115
215
2015-2023
2014-2023
0
nvt
-
Overige (ruil)gronden
8.271.00
8.282.00
Waterlanden
Verspreide gronden
142.965
Goor
Hof van Twente 113.350
753.114,58
399.000,63
0,00
753.370,34
399.000,63
1.152.370,97
-
0,00
0,00
0,00
256.315
1.152.115,21
255,76
0,00
255,76
Totaal Niet in exploitatie
431.371
6.669.168,44
369.087,63
-
7.038.256,07
-
-
-
Totaal
490.207
9.652.256,87
964.254,81
369.834,00
10.246.677,68
5.071.449,31
10.402.639,12
2.122.768,20-
-
-
0,00
0,00
753.370,34
399.000,63
1.152.370,97
22.717,75
0
7.015.538,32
215
2.259,70
0,00
10.244.417,98
324
-
0
3 nog uitgeefbare grond in exploitatie
4 totale hoeveelheid grond niet in exploitatie
111
SPECIFICATIE ALGEMENE UITKERING GEMEENTEFONDS 2013
Uitkeringsjaar 2013
Meicirculaire 2013 (begroting)
Decembercirculaire 2013
Verschil
begroting
werkelijk
Werkelijk 2013
Onderdeel A - Inkomstenmaatstaven
Maatstaf
1a Waarde woningen eigenaren
Berekende
aantallen
27.704.000
Gewicht / %
Uitkering
-0,1005
-2.784.252
Berekende
aantallen
27.704.000
Gewicht / %
Uitkering
-0,1005
-2.784.252
Berekende
aantallen
27.704.000
Gewicht / %
Uitkering
Verschil
-0,1005
-2.784.252
0
1c Waarde niet-woningen eigenaren
6.205.500
-0,1343
-833.399
6.205.500
-0,1343
-833.399
6.205.500
-0,1343
-833.399
0
1f Waarde niet-woningen gebruikers (onder aftrek amendement De Pater)
5.209.617
-0,1083
-564.202
5.313.000
-0,1083
-575.398
5.313.000
-0,1083
-575.398
-11.196
-4.193.049
-11.196
Gewicht
Bedrag in basis
Verschil
312
193.612
0
4.707.893
3.061
Subtotaal
-4.181.852
-4.193.049
Onderdeel B - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor van toepassing is
Maatstaf
1e OZB waarde niet-woningen
2 Inwoners
3a Eén-ouder-huishoudens
Berekende
aantallen
620,55
Gewicht
Bedrag in basis
312
193.612
Berekende
aantallen
620,55
Gewicht
Bedrag in basis
312
193.612
Berekende
aantallen
620,55
35.200
133,66
4.704.832
35.215
133,69
4.707.893
35.215
133,69
693
147,72
102.370
701
147,72
103.552
701
147,72
103.552
1.182
4 Inwoners: jongeren < 20 jaar
8.089
225,23
1.821.885
8.086
225,23
1.821.210
8.086
225,23
1.821.210
-676
5 Inwoners: ouderen > 64 jaar
7.796
83,55
651.356
7.798
83,55
651.523
7.798
83,55
651.523
167
5a Inwoners: ouderen > 74 en < 85 jaar
2.542
27,63
70.235
2.541
27,63
70.208
2.541
27,63
70.208
-28
7 Lage inkomens
3.910
86,84
339.544
3.930
86,84
341.281
3.930
86,86
341.281
1.737
2.304,40
364,87
840.806
2.304,70
365,75
842.944
2.304,70
365,75
842.944
2.138
299
1.474,39
440.843
309
1.507,81
465.913
306
1.507,81
461.390
20.547
10a WWB schaalnadeel
0,4607
112.501,96
51.831
0,4689
112.501,96
52.751
0,46646
112.501,96
52.478
647
10b WWB schaalvoordeel
142,51
3.709,68
528.653
146,64
3.709,68
544.002
145,40
3.709,68
539.404
10.751
1.997
108,72
217.114
1.945
108,72
211.460
1.931
108,72
209.938
-7.176
285
315,02
89.781
545
315,02
171.686
545
315,02
171.686
81.905
13 Klantenpotentieel lokaal
30.900
51,45
1.589.805
30.970
51,45
1.593.407
30.480
51,45
1.568.196
-21.609
14 Klantenpotentieel regionaal
14.250
15,48
220.590
14.700
15,48
227.556
13.840
15,48
214.243
-6.347
46,6
221,81
10.336
114,6
221,81
25.419
114,6
221,81
25.419
15.083
7a Lage inkomens (drempel)
8 Bijstandsontvangers
11 Uitkeringsontvangers
12 Minderheden
15b Extra groei leerlingen VO
15e Leerlingen VO
586,4
467,74
274.283
640,8
467,74
299.728
640,8
467,74
299.728
25.445
16 Oppervlakte land
21.258
32,83
697.900
21.258
32,83
697.900
21.258
32,83
697.900
0
18 Oppervlakte land * bodemfactor gemeente
21.258
31,35
666.438
21.258
31,35
666.438
21.258
31,35
666.438
0
19 Oppervlakte binnenwater
269
41,84
11.255
283
41,84
11.841
283
41,84
11.841
586
21 Oppervlakte bebouwing
406
478,28
194.182
429
478,28
205.182
429
478,28
205.182
11.000
22 Oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen
180
3.322,69
598.084
190
3.322,69
631.311
190
3.322,69
631.311
33.227
23 Oppervlakte bebouwing buitengebied * bodemfactor buitengebied
225
1.646,31
370.420
239
1.646,31
393.468
239
1.646,31
393.468
23.048
24 Woonruimten
16.056
178,49
2.865.835
16.253
178,49
2.900.998
16.253
178,49
2.900.998
35.163
25 Woonruimten * bodemfactor woonkernen
16.056
27,77
445.875
16.253
27,77
451.346
16.253
27,77
451.346
5.471
17
3.352,42
56.991
17
3.352,42
56.991
17
3.352,42
56.991
0
29 Historische woningen in bewoonde oorden 1930
1.469
31,13
45.730
1.469
31,13
45.730
1.469
31,13
45.730
0
30 Historische woningen in bewoonde kernen
1.469
87,7
128.831
1.469
87,7
128.831
1.469
87,7
128.831
0
31a ISV (a) stadsvernieuwing
0,00078
14.824.166,19
11.500
0,00078
14.824.166,19
11.500
0,00078
14.824.166,19
11.500
0
31b ISV (b) herstructurering
0,00033
9.316.642,46
3.110
0,00033
9.316.642,46
3.110
0,00033
9.316.642,46
3.110
0
9.248,26
63,17
584.212
9.361,73
63,17
591.380
9.459,25
63,17
597.541
13.328
27a Oppervlak historische kernen basisbedrag
32 Omgevingsadressendichtheid
34 Oeverlengte * bodemfactor gemeente
2.261
7,15
16.166
2.518
7,15
18.004
2.518
7,15
18.004
1.838
3.697,09
3,55
13.125
4.116,40
3,55
14.613
4.116,40
3,55
14.613
1.489
36 Meerkernigheid
8
9.592,05
76.736
8
9.592,05
76.736
8
9.592,05
76.736
0
36a Kernen met 500 of meer adressen
5
28.180,76
140.904
5
28.180,76
140.904
5
28.180,76
140.904
0
37 Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied
8
14.910,99
119.288
8
14.910,99
119.288
8
14.910,99
119.288
0
35a Oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheidsfactor
112
38 Bedrijfsvestigingen
39 Vast bedrag
2.495
114,54
285.777
2.862
114,54
327.813
2.862
114,54
327.813
1
276.226,36
276.226
1
276.226,36
276.226
1
276.226,36
276.226
0
20.050.477
294.014
29.013.040
563.734
Uitkering
Verschil
Subtotaal
19.756.462
20.093.756
42.036
Onderdeel C - Uitkeringsfactor (uf)
Uitkeringsfactor
1,44
1,447
28.449.306
Subtotaal (B x C (=uf))
1,447
29.075.666
Onderdeel D - Uitgavenmaatstaven waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is
Maatstaf
Berekende
aantallen
51 Rioleringen
61 Suppletieregeling OZB
Subtotaal
Uitkering
Berekende
aantallen
Uitkering
Berekende
aantallen
8.782
8.782
8.782
0
-36.078
-39.291
-39.291
-3.213
-27.296
-30.509
-30.509
-3.213
Onderdeel E - Integratie- en decentralisatieuitkeringen waarop de uitkeringsfactor niet van toepassing is
Maatstaf
62 Wet maatschappelijke ondersteuning (IU)
71 Impuls Brede scholen combinatiefuncties (DU)
113 Peuterspeelzaalwerk (DU)
119 Centra voor jeugd en gezin (DU)
149 Invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg (DU)
Berekende
aantallen
Uitkering
Uitkering
Berekende
aantallen
Uitkering
Verschil
3.622.563
3.622.563
40.346
145.600
145.600
145.600
0
92.293
92.293
92.293
0
702.683
701.679
701.679
-1.004
88.674
88.674
88.674
0
16.786
16.786
16.786
4.611.467
4.667.595
4.667.595
56.128
Uitkering
Uitkering
Uitkering
Verschil
-1.625
-9.703
0
1.625
-180.000
-180.000
169 Uitvoeringskosten inburgering (DU)
Subtotaal
Berekende
aantallen
3.582.217
Onderdeel F - Overig
Afronding
Onderuitputting 2013
Voordeel VNG BTW-compensatiefonds
Subtotaal
Totaal uitkeringsjaar 2013
4.474
4.474
-1.625
-9.703
-175.526
-173.901
28.850.000
29.510.000
29.281.552
431.552
Effecten voorgaande uitkeringsjaren (2011/2012)
Uitkering
Uitkering
Uitkering
Verschil
Mutaties algemene uitkering 2011
-8.000
0
29.800
37.800
Mutaties algemene uitkering 2012
303.000
185.000
296.465
-6.535
295.000
185.000
326.265
31.265
29.145.000
29.695.000
29.607.817
462.817
Subtotaal
Totaal 2013
* De september- en decembercirculaire 2013 zijn gepubliceerd na verwerking van de 2e berap 2013. In de raming van de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn deze effecten niet verwerkt in de begroting 2013.
113
Ontvanger
Juridische
grondslag
Nummer
C7C
Specifieke
uitkering
Departement
BZK
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
Hieronder per regel één
beschikkingsnummer en in de
kolommen ernaast de
verantwoordingsinformatie
Investering stedelijke
vernieuwing (ISV) II
Provinciale beschikking
en/of verordening
Besteding (jaar T) ten laste
van provinciale middelen
I N D I C A T O R E N
Overige bestedingen (jaar T)
Cumulatieve bestedingen ten
laste van provinciale middelen
tot en met (jaar T)
Cumulatieve overige
bestedingen tot en met (jaar
T)
Deze indicator is bedoeld voor
de tussentijdse afstemming
van de juistheid en
volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld
voor de tussentijdse
afstemming van de juistheid
en volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Project-gemeenten (SiSa
tussen medeoverheden)
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 01
1 Beschikkingsnummer
2009/0156965 ISV-2 bodem ,
TSB terrein aanpak
bodemverontreiniging
2 2011/0029968 ( is een
samenvoeging van
2007/0263788 en
2009/0003146)
Aard controle R
Indicatornummer: C7C / 02
Aard controle R
Indicatornummer: C7C / 03
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 04
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 05
€ 67.265
€0
€ 155.229
€0
€ 39.325
€ 90.878
€ 852.495
€ 1.798.383
Eindverantwoording Ja/Nee
Activiteiten stedelijke
vernieuwing (in aantallen)
Activiteiten stedelijke
vernieuwing (in aantallen)
Activiteiten stedelijke
vernieuwing (in aantallen)
Afspraak
Realisatie
Toelichting afwijking
Alleen in te vullen na afloop
project
Alleen in te vullen na afloop
project
Alleen in te vullen na afloop
project
Toelichting afwijking
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 06
3
100
Kopie beschikkingsnummer
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 07
1 Beschikkingsnummer
Nee
2009/0156965 ISV-2 bodem , TSB
terrein aanpak
bodemverontreiniging
2 2011/0029968 ( is een
Nee
samenvoeging van 2007/0263788
en 2009/0003146)
OCW
D9
3
100
Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan
voorzieningen voor
eleid 2011-2014 (OAB)
voorschoolse educatie die
voldoen aan de wettelijke
kwaliteitseisen (conform artikel
166, eerste lid WPO)
Gemeenten
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 08
Besteding (jaar T) aan overige
activiteiten (naast VVE) voor
leerlingen met een grote
achterstand in de Nederlandse
taal (conform artikel 165 WPO)
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 01
I&M
E6B
€ 54.089
Hieronder per regel één
beschikkingsnummer en in de
kolommen ernaast de
verantwoordingsinformatie
Bodemsanering (excl.
Bedrijvenregeling) 20052009 (SiSa tussen
medeoverheden)
Aard controle D1
Indicatornummer: C7C / 09
Besteding (jaar T) aan
afspraken over voor- en
vroegschoolse educatie met
bevoegde gezagsorganen van
scholen, houders van
kindcentra en
peuterspeelzalen (conform
artikel 167 WPO)
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 02
€ 4.304
Besteding (jaar T) ten laste
van provinciale middelen of
Wgr+ middelen
Aard controle D1
Indicatornummer: C7C / 10
Opgebouwde reserve ultimo
(jaar T-1)
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 03
€0
Besteding (jaar T) aan
samenloop
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: C7C / 11
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 04
€0
Besteding (jaar T) exclusief
samenloop
Aandeel provincie in de
Cumulatieve besteding ten
besteding (jaar T) na aftrek
laste van provinciale
van de lasten van samenloop middelen of Wgr+ middelen
tot en met (jaar T)
Deze indicator is bedoeld
voor de tussentijdse
afstemming van de juistheid
en volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Tussen provincie en
gemeenten afgesloten
convenanten/overeenkom
sten voor onderzoek en
sanering van ernstig
verontreinigde locaties
Gemeenten (SiSa tussen
medeoverheden)
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 01
1 Convenant III/ sanering
asbestlocaties 2013
2009/0142936
2 2011/0184655 Aanvullende
bodemprestatie claim
Laarstraat 48a te Goor
3
99
100
Kopie beschikkingsnummer
Aard controle R
Indicatornummer: E6B / 02
Aard controle R
Indicatornummer: E6B / 03
Aard controle R
Indicatornummer: E6B / 04
Aard controle R
Indicatornummer: E6B / 05
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 06
€ 123.087
€0
€ 123.087
€ 98.469
€ 861.931
€ 74.550
€0
€ 74.550
€ 74.014
€ 154.749
Cumulatieve besteding aan
samenloop tot en met (jaar T)
Cumulatieve besteding
exclusief samenloop tot en
met (jaar T)
Cumulatief aandeel provincie
in de besteding na aftrek van
de lasten van samenloop tot
en met (jaar T)
Eindverantwoording Ja/Nee
Toelichting
Deze indicator is bedoeld voor
de tussentijdse afstemming
van de juistheid en
volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor
de tussentijdse afstemming
van de juistheid en
volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor
de tussentijdse afstemming
van de juistheid en
volledigheid van de
verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 07
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 08
1 Convenant III/ sanering
€0
2009/0142936 € 0
2011/0184655 2013
Aanvullende
2 asbestlocaties
Aard controle n.v.t
Indicatornummer: E6B / 09
€ 861.931
€ 154.213
Als u kiest voor ‘ja’, betekent
dit dat het project is afgerond
en u voor het komende jaren
geen bestedingen meer wilt
verantwoorden
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 10
€ 689.544
€ 154.213
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 11
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E6B / 12
Nee
Ja
bodemprestatie claim Laarstraat
48a te Goor
3
100
Bijlage Sisa_2013_061735_Bijlage_VerantwoordingsInformatie (DEF).xlsx
114
SZW
SZW
G1
G1A
Ontvanger
Juridische
grondslag
Nummer
E30
Specifieke
uitkering
Departement
I&M
Investering
stedelijke
Quick
wins binnenhavens
vernieuwing (ISV) II
Tijdelijke regeling Quick
Provinciale
beschikking
Wins
Binnenvaart
en/of verordening
Provincies en gemeenten
Project-gemeenten (SiSa
tussen medeoverheden)
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
I N D I C A T O R E N
Hieronder per regel één
projectaanduiding en in de
kolommen ernaast de
verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E30 / 01
1 Beschikkingnr 5000001290 dd
9 maart 2010 en aanvullend dd
20 december 2010 en
aanvullend dd 15 december
2011 en aanvullen dd 17
februari 2012
2
100
Het totaal aantal geïndiceerde
Wet sociale
inwoners van uw gemeente dat
werkvoorziening
een dienstbetrekking heeft of
(Wsw)_gemeente 2013
op de wachtlijst staat en
beschikbaar is om een
Wet sociale
dienstbetrekking als bedoeld in
werkvoorziening (Wsw)
artikel 2, eerste lid, of artikel 7
van de wet te aanvaarden op
Alle gemeenten
31 december (jaar T)
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of er in (jaar
T) geen, enkele of alle
inwoners werkzaam
waren bij een Openbaar
lichaam o.g.v. de Wgr.
Wet sociale
werkvoorziening
(Wsw)_totaal 2012
Wet sociale
werkvoorziening (Wsw)
Besteding (jaar T) ten laste
van rijksmiddelen
Aard controle R
Indicatornummer: E30 / 02
€ 202.997
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
totaal (jaar T-1). (Dus:
deel Openbaar lichaam
uit SiSa (jaar T-1)
regeling G1B + deel
gemeente uit (jaar T-1)
regeling G1C-1) na
controle door de
gemeente.
SZW
G2
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T)
geen, enkele of alle
taken heeft uitbesteed
aan een Openbaar
lichaam opgericht op
grond van de Wgr.
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 01
G3
Aard controle R
Indicatornummer: G1 / 02
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T)
geen, enkele of alle
taken heeft uitbesteed
aan een Openbaar
lichaam opgericht op
grond van de Wgr.
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G1 / 03
0,00
Het totaal aantal geïndiceerde
inwoners per gemeente dat
een dienstbetrekking heeft of
op de wachtlijst staat en
beschikbaar is om een
dienstbetrekking als bedoeld in
artikel 2, eerste lid, of artikel 7
van de wet te aanvaarden op
31 december (T-1);
Nee
Het totaal aantal inwoners dat
is uitgestroomd uit het
werknemersbestand in
(jaar T-1), uitgedrukt in
arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam
inclusief inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar
deel openbaar lichaam
lichaam
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 02
Het totaal aantal gerealiseerde
arbeidsplaatsen voor
geïndiceerde inwoners in (jaar
T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 03
Het totaal aantal
gerealiseerde begeleid
werkenplekken voor
geïndiceerde inwoners in
(jaar T-1), uitgedrukt in
arbeidsjaren;
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 04
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 05
167,75
8,95
125,06
1,00
Baten (jaar T) algemene
bijstand (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAW
Baten (jaar T) IOAW (exclusief
Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Baten (jaar T) IOAZ
(exclusief Rijk)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.1 Wet werk en bijstand
(WWB)
I.2 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte werkloze
werknemers (IOAW)
I.2 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte werkloze
werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte gewezen
zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet
inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte
gewezen zelfstandigen
(IOAZ)
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 02
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 03
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 04
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 05
€ 50.628
Baten (jaar T) Bbz 2004
levensonderhoud beginnende
zelfstandigen
€ 308.873
€0
€ 39.744
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering
Rijk)
Ja/Nee
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening
zelfstandigen 2004
(levensonderhoud beginnende
zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.4 Besluit bijstandverlening
I.6 Wet werk en inkomen
zelfstandigen 2004
kunstenaars (WWIK)
(levensonderhoud beginnende
zelfstandigen) (Bbz 2004)
€ 24.703
Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T)
levensonderhoud gevestigde
zelfstandigen 2004
zelfstandigen (exclusief Bob)
(exclusief
levensonderhoud
beginnende
zelfstandigen)_gemeente
2013
Besluit bijstandverlening
zelfstandigen (Bbz) 2004
Aard controle R
Indicatornummer: E30 / 04
€ 4.063.958
Besteding (jaar T) Bbz 2004
levensonderhoud beginnende
zelfstandigen
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 07
SZW
Aard controle R
Indicatornummer: E30 / 03
€ 637.989
Het totaal aantal inwoners dat Volledig zelfstandige
is uitgestroomd uit het
uitvoering Ja/Nee
werknemersbestand in (jaar T),
uitgedrukt in arbeidsjaren
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G1A / 01
1 1735 (Hof Van Twente)
2
100
Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene
bijstand
grond van artikel 69
WWB_gemeente 2013
Gemeente
Alle gemeenten
I.1 Wet werk en bijstand
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar (WWB)
Eindverantwoording Ja/Nee
Ja
Aard controle R
Indicatornummer: G1 / 01
1,00
Hieronder per regel één
gemeente(code) uit (jaar T-1)
selecteren en in de kolommen
ernaast de
verantwoordingsinformatie
voor die gemeente invullen
Overige bestedingen (jaar T)
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 01
€ 146.678
Baten (jaar T) Bob (exclusief
Rijk)
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 08
€0
Besteding (jaar T)
kapitaalverstrekking (exclusief
Bob)
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 02
€ 81.800
Besteding (jaar T) aan
uitvoeringskosten Bob als
bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 09
€0
Baten (jaar T)
levensonderhoud gevestigde
zelfstandigen (exclusief Bob)
(exclusief Rijk)
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 03
€ 1.407
Volledig zelfstandige
uitvoering Ja/Nee
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 06
€ 860
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze.
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G2 / 10
Ja
Baten (jaar T)
kapitaalverstrekking (exclusief
Bob) (exclusief Rijk)
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 04
€ 209.203
Besteding (jaar T) aan
Besteding (jaar T) Bob
onderzoek als bedoeld in
artikel 56 Bbz 2004 (exclusief
Bob)
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 05
€ 95.197
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 06
€0
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze.
Bijlage Sisa_2013_061735_Bijlage_VerantwoordingsInformatie (DEF).xlsx
115
SZW
G5
Ontvanger
Juridische
grondslag
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T)
geen, enkele of alle
taken heeft uitbesteed
aan een Openbaar
lichaam opgericht op
grond van de Wgr.
Investering stedelijke
vernieuwing (ISV) II
Specifieke
uitkering
Nummer
Departement
Besluit bijstandverlening
zelfstandigen (Bbz) 2004
Provinciale
beschikking
Wet
participatiebudget
en/of
verordening 2013
(WPB)_gemeente
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
I N D I C A T O R E N
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 07
€0
Het aantal in (jaar T) bij een
ROC ingekochte contacturen
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 08
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G3 / 09
€0
Ja
Besteding (jaar T)
participatiebudget
Waarvan besteding (jaar T)
van educatie bij roc's
Project-gemeenten
(SiSa Let op: Dit is de enige
Wet
participatiebudget
tussen
(WPB) medeoverheden) gelegenheid om
verantwoording af te leggen
over deze taakuitvoering
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T)
geen, enkele of alle
taken heeft uitbesteed
aan een Openbaar
lichaam opgericht op
grond van de Wgr.
Let op: Deze verantwoording
kan niet door een
gemeenschappelijke regeling
worden uitgevoerd, ongeacht
de keuze van de gemeente bij
indicator G5/02
Aard controle D1
Indicatornummer: G5 / 01
716
Volledig zelfstandige
uitvoering Ja/Nee
Baten (jaar T) (niet-Rijk)
participatiebudget
Waarvan baten (jaar T) van
educatie bij roc’s
Dit onderdeel is uitsluitend
van toepassing op
gemeenten die in (jaar T-1)
duurzame plaatsingen van
inactieven naar werk
hebben gerealiseerd en
verantwoord aan het Rijk
De zelfstandige uitvoering
betreft de indicatoren G5/03 tot
en met G5/07
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G5 / 02
Ja
Besteding (jaar T) Regelluw
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 03
€ 791.341
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 04
€ 116.171
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 05
€ 5.917
Bijlage Sisa_2013_061735_Bijlage_VerantwoordingsInformatie (DEF).xlsx
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 06
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 07
€0
116
FORMAT IMG verantwoording 2013 Hof van Twente
Omschrijving project
Project
beschikkings- afgerond /
nummer
eindverantprovincie
woording
Ja-nee
In de
verleningsbeschikking
opgenomen
subsidie voor dit
project
Werkelijk besteed
tlv provinciale
middelen jaar x
(conform baten /
lastenstenstelsel)
Werkelijk besteed
tlv gemeentelijke
middelen jaar x
(conform baten /
lastenstenstelsel)
Aard controle
D1
R
R
R
Kunstwerk Diepenheim
Herstel Boven Regge
D1
2010 /
0051813 092499;
2011/004341 Nee
0 - 1092499;
2012/005798
4 - 1092499
2010 /
0071604
Nee
Zaakno:
1092521
Programma
Duurzaamheid Hof van
Twente
2011 /
0034515
Zaakno:
1374216
Nee
Revitalisering
binnenhaven
2010 /
0061815
Zaakno:
1092633
Ja
Externe Veiligheid ,
subsidie deel 1
Externe Veiligheid ,
subsidie deel 2
2011 /
0098477
Nee
Zaakno:
1446237
2013 /
0114681
Zaakno:
Ja
PROV54308PROV54309
Werkelijk besteed
tlv middelen
derden jaar x
(conform baten /
lastenstenstelsel)
Cumulatief besteed
tlv provinciale
middelen t/m jaar x
(conform baten/
lastenstelsel)
Cumulatief besteed
tlv gemeemtelijke
middelen t/m jaar x
(conform baten/
lastenstelsel)
R
R
Cumulatief besteed
tlv middelen derden
Geplande
t/m jaar x (conform
einddatum
baten/
lastenstelsel)
D1
-
Optionele
toelichting
op één van
de
voorgaande
kolommen
D1
4.000.000
668.909
668.909
-
2.159.787
2.159.786
1-6-2014 -
1.000.000
444.831
454.407
-
637.430
647.006
- 31-12-2014
provincie
heeft bij
brieven van
15 juni 2012
en 10 juli
- 31-12-2014 2013
ingestemd
met een
aanpassing
van het
project
1.000.000
111.306
111.306
-
830.821
830.821
1.100.000,00
368.619
146.824
325.543
1.099.770
385.919
1.088.953
1-7-2013
62.535,00
7.032
-
-
37.463
-
-
1-1-2015
15.802,00
15.802
-
-
15.802
-
-
1-1-2014
117
FORMAT Verantwoording Bodemsanering 2013 Hof van Twente
Omschrijving project
Project
beschikkings afgerond /
- nummer
eindverantprovincie
woording Janee
In de
verleningsbeschikking
opgenomen
subsidie voor
dit project
Aard controle
Convenant IV, sanering
asbestlokaties
2010 /
0207356
Nee
Bestedingen (jaar
T) t.l.v.
Bestedingen Bestedingen
provinciale
(jaar T) aan (jaar T) excl.
middelen of
samenloop Samenloop
Wgr+ midddelen
Aandeel provincie
in de bestedingen
(jaar T) na aftrek
van samenloop
R
R
541.075
R
R
51.942
-
51.942
Cumulatieve
Omschrijving project
Cumulatief
aandeel
bestedingen
provincie in
Cumulatieve
Cumulatieve
beschikkings (jaar T) t.l.v.
de
bestedingen
bestedingen excl.
Geplande
- nummer
provinciale
bestedingen
aan samenloop samenloop tm
einddatum
provincie
middelen of
na aftrek
tm (jaar T)
(jaar T)
Wgr+
van
midddelen
samenloop
tm (jaar T)
tm (jaar T)
2.008
Aard controle
Convenant IV, sanering
asbestlokaties
n.v.t.
2010 /
0207356
627.286
n.v.t.
n.v.t.
-
Optionele
toelichting op één
van de
voorgaande
kolommen
n.v.t.
627.286
453.467
Dit jaar veel
onderzoeken
geen asbest dus
31-12-2015
nul bijdrage
verrekend met
eerder voorschot
118

2e Kwartaal 2014 - Cuban Aid Foundation

van het bestemmingsplan voor de omgevingsvergunning in

04e-Foarutbuorkje IIBegrotingswijziging

Appartement te koop Nieuwpoort Trouville A04.03.pdf

DvhN: Schildersbuurt blij met fout gemeente

Toelichting - Bewondervereniging Binnenstad Zwolle

Begroting 2015

Survival indeling 2014

anbi-jnf - Plant een boom in Israël

Bestuursrapportage 2014