Jaarverslag 2013 - Stichting KPO Sint Antonius

Jaarverslag 2013
Inhoudsopgave
1. Inleiding
1.1
Stichting KPO Sint Antonius
1.2
Bestuur
1.3
Bestuur -en managementondersteuning
1.4
Medezeggenschap
1.5
Vastgesteld beleid
2. Algemeen beleid en ontwikkelingen
2.1
Missie en visie
2.2
Resultaten 2013
2.3
Vooruitzicht 2014
3. Onderwijs, ondersteuning en kwaliteit
3.1
Kwaliteit van het onderwijs
3.2
Opbrengsten van het onderwijs
3.3
Resultaten 2013
3.4
Vooruitzicht 2014
4. Personeel
4.1
Personeelsopbouw en verloop
4.2
Ziekteverzuim en –preventie
4.3
Resultaten 2013
4.4
Vooruitzicht 2014
5. Huisvesting
5.1
Onderhoud, nieuwbouw, verbouw en aanbouw
5.2
Resultaat 2013
5.3
Vooruitzicht 2014
4
4
4
5
5
5
6
6
6
6
8
8
8
8
9
10
10
11
12
12
13
13
13
13
6. Continuïteitsparagraaf
6.1
A1. Personele bezetting en leerlingenprognoses
6.2
A1.Meerjarenbegroting 2013-2017
6.3
B1. Rapportage risicobeheersingssyteem
6.4
B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden
6.5
B3. Rapportage van het toezichthoudend orgaan
14
14
15
18
18
18
7. Toelichting financieel beleid en jaarcijfers 2013
7.1
Toelichting jaarcijfers 2013
7.2
Planning en Control Cyclus
7.3
Treasurybeleid
8. Financiële kengetallen
9. Begroting 2013-2014
19
19
20
20
21
22
10. Jaarrekening 2013
10.1
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
10.2
Model A: Balans
10.3
Model B: Staat van Baten en Lasten
10.4
Model C: Kasstroomoverzicht
10.5
Vaste activa
10.6
Voorraden & Vorderingen
10.7
Effecten & Liquide middelen
10.8
Eigen vermogen
23
23
25
26
27
28
29
29
29
2
10.9
10.10
10.11
10.12
10.13
10.14
10.15
10.16
Voorzieningen
Kortlopende schulden
Overheidsbijdragen
Andere baten
Lasten
Financieel en buitengewoon
Wet Normering Bezoldiging topfunctionarissen
Beleidsinfo PO
30
31
32
33
34
35
36
37
11. Overige gegevens
12. Controleverklaring
38
39
13. Bijlagen
13.1
Organogram Stichting KPO Sint Antonius
13.2
Leerling ontwikkeling (teldatum: 1-10-2013)
13.3
Resultaten CITO-Eindtoets 2013
41
41
42
43
3
1. Inleiding
1.1
Stichting KPO Sint Antonius
Stichting Katholiek Primair Onderwijs Sint Antonius is een katholiek schoolbestuur voor primair
onderwijs in de gemeente De Ronde Venen (bestuursnummer 41233). De Stichting is tot stand gekomen
op 1 augustus 2001 als gevolg van een fusie van de Katholieke schoolbesturen in Vinkeveen, De Hoef en
Mijdrecht. In totaal maken zes Katholieke basisscholen in gemeente De Ronde Venen deel uit van dit
bestuur.
School
Sint Jozefschool
Hoflandschool
Driehuisschool
Proostdijschool
Twistvliedschool
Antonius van Padua
Plaats
Vinkeveen
Mijdrecht
Mijdrecht
Mijdrecht
Mijdrecht
De Hoef
BRIN-nummer
07LI
12GB
11 LB
11WN
12PB
06ZS
Gezamenlijk hebben de scholen 925 leerlingen (teldatum 1-10-2013), zie ook bijlage 1. Bij Stichting KPO
Sint Antonius werken 82 personeelsleden.
1.2
Bestuur
Het Stichtingsbestuur van KPO Sint Antonius bestaat uit vijf leden. Het bestuur is betrokken en bestuurt
op hoofdlijnen. De belangrijkste taken van het bestuur zijn het bepalen van het beleid en het toezien op
de juiste uitvoering ervan. Het bepalen van het beleid gebeurt in nauw overleg met de bovenschools
directeur en de directeuren en locatieleiders van de scholen. In 2013 heeft het stichtingsbestuur zes
maal vergaderd. Twee keer in aanwezigheid van de toezichthouders.
Leden bestuur
Functie en portefeuille
Voorzitter
Secretaris
Penningmeester
Toezichthouder
Toezichthouder
Naam
Dhr. G.B. Schinning
Mevr. J.A. Heidstra – Lueginger
Dhr. E.E. de Groot
Dhr. A.R. Schütte
Dhr. M. van den Berg
De dagelijkse aansturing van de Stichting en haar scholen gebeurt door de bovenschools directeur, de
heer O. Stokhof. Hiervoor heeft hij een ruim mandaat van het bestuur.
In 2013 hebben naast de reguliere onderwerpen en documenten (zoals het bestuursformatieplan, de
begroting en het jaarverslag) de volgende onderwerpen centraal gestaan tijdens de bestuursvergaderingen:
 Samenwerking in verband met aanblijvende krimp in Mijdrecht
 Wet Passend Onderwijs
 Bestuursreglement
 Meldcode Huiselijk Geweld en Kindermishandeling
 Tevredenheidsonderzoek
4
1.3
Bestuur -en managementondersteuning
Het bestuur wordt op het gebied van beleid en management, financiën en personeel ondersteund door
OOG onderwijs en jeugd.
1.4
Medezeggenschap
Op elke school is een medezeggenschapsraad aanwezig en op centraal niveau een gemeenschappelijke
medezeggenschapsraad (GMR). De vergaderingen van de GMR worden bijgewoond door de
bovenschools directeur. De GMR wordt actief betrokken bij de beleidsontwikkeling binnen de Stichting.
Naast het wettelijke advies of instemmingsrecht wordt de GMR ook ten tijde van de beleidsontwikkeling
op de hoogte gesteld van de voortgang.
In 2013 zijn naast de reguliere onderwerpen en documenten (bestuursformatieplan, jaarverslag en
begroting) in de GMR de volgende onderwerpen aan de orde geweest:
 Functieboek
 Protocol ‘aanpak ziekteverzuim personeel’
 Vragenlijst Sociale Veiligheid Personeel
1.5
Vastgesteld beleid
In 2013 zijn de volgende beleidsnotities/documenten vastgesteld:
 Bestuursreglement
5
2. Algemeen beleid en ontwikkelingen
2.1
Missie en visie
De Stichting baseert haar handelen op een ambitieuze en gezamenlijk gedragen missie en visie.
Deze luidt:
Missie
Optimaal onderwijs voor elk kind, inspelend op hun mogelijkheden en leefwereld. Het katholieke geloof is
daarbij een bewuste inspiratiebron. We richten ons op kinderen in de basisschoolleeftijd in de gemeente
De Ronde Venen.
Visie
Wij richten het onderwijs op onze scholen zo in dat we op basis van aanleg, eigenheid, talenten en
mogelijkheden van kinderen optimale resultaten behalen.
Wij stimuleren de ontwikkeling van kinderen door expliciet aandacht te geven aan de sociale en
geestelijke vorming.
Wij spelen proactief, creatief en actief in op de veranderende wereld van kind en ouders.
Wij doen wat we zeggen en wij zeggen wat we doen: bij onze Stichting neemt iedereen deskundig,
betrokken en respectvol zijn verantwoordelijkheid.
Wij hebben daarbij het katholieke geloof als een bewuste inspiratiebron.
2.2
Resultaten 2013
Toekomstscenario’s krimp
In 2013 heeft over verschillende scenario’s overleg plaatsgevonden met collega schoolbesturen in de
kern Mijdrecht en de gemeente De Ronde Venen.
Tevredenheidsonderzoek
In het voorjaar van 2013 is er een groot tevredenheidsonderzoek uitgevoerd onder ouders, leerlingen
(groepen 6,7 en8), leerkrachten en directies. De uitkomst heeft informatie opgeleverd voor de directies
en het bestuur en heeft invloed op de ontwikkeling van de scholen op korte –en lange termijn.
www.kpoantonius.nl
In 2013 is de website van de Stichting geactualiseerd. Ook is er een intranet gecreëerd. Hierdoor kan er
op een makkelijke manier kennisdeling plaatsvinden tussen leerkrachten van verschillende scholen. Ook
zorgt het voor een centraal archief van documenten, dat goed toegankelijk is.
2.3
Vooruitzicht 2014
Strategisch beleidsplan 2015-2019
In het schooljaar 2014-2015 zal er een nieuw strategisch beleidsplan worden opgesteld voor de Stichting
voor de periode 2015-2019. Dit betekent dat er nauw samengewerkt wordt tussen bestuur,
bovenschools directeur, directies en GMR om een visie neer te zetten waarvoor iedereen zich de
komende jaren weer 100% wil inzetten.
6
Mijdrecht-Zuid
Demografische ontwikkelingen maken het noodzakelijk om kritisch te kijken naar de toekomst van onze
scholen in de kern Mijdrecht en met name in Mijdrecht-Zuid. Omdat het gaat om alle basisscholen en
andere besturen ook te maken hebben met krimp is toenadering gezocht tot het bestuur van het
openbaar onderwijs. Met dit bestuur worden verkennende gesprekken gevoerd met het oog op
eventuele samenwerking.
7
3. Onderwijs, ondersteuning en kwaliteit
3.1
Kwaliteit van het onderwijs
Op basis van de schoolondernemingsplannen 2011-2015 wordt er elk jaar structureel gewerkt aan de
verbetering van het onderwijs en de schoolorganisatie. Aan het einde van elk schooljaar wordt de
vooruitgang vastgelegd in het jaarverslag en voor het daaropvolgende jaar bijgesteld in het
jaarontwikkelplan.
CITO leerlingvolgsysteem
Het leerlingvolgsysteem (CITO-LOVS) is een belangrijk instrument voor de inhoudelijke kwaliteitszorg van
het onderwijs op de afzonderlijke scholen. Het leerlingvolgsysteem geeft een goed beeld van de
voortgang van individuele leerlingen maar ook van de groepen leerlingen. Daarbij is de vaardigheidscore
van minstens zo groot belang als de eindscore. De slag die de scholen in dit kader maken is dat van de
resultaten van de individuele leerlingen en de groepen een leerwinstanalyse gemaakt wordt. Hierdoor
wordt duidelijk of de leerlingen in de achterliggende periode voldoende geleerd hebben en welke
vakgebieden, op leerling-niveau of groepsniveau, eventueel aandacht behoeven.
Onderwijsinspectie
De onderwijsinspectie is tevreden over het onderwijs op de scholen. In 2013 heeft de onderwijsinspectie
de Twistvliedschool en de Jozefschool bezocht. De Twistvliedschool was opgenomen in een landelijke
steekproef. De Jozefschool werd bezocht in het kader van het 4-jaarlijks onderzoek. Alle scholen van de
Stichting hebben in 2013 een basisarrangement toegekend gekregen van de inspectie. Dat betekent dat
er op basis van de risicoanalyse van de inspectie geen risico’s voor de kwaliteit van het onderwijs op de
scholen naar voren komen en de scholen de wet en regelgeving nakomen.
3.2
Opbrengsten van het onderwijs
CITO eindtoets
In verband met de toelating tot het voortgezet onderwijs wordt, in februari in groep 8 van alle scholen
van de Stichting, de CITO-eindtoets afgenomen (zie voor de uitkomsten van de CITO-eindtoets van 2011,
2012 en 2013, bijlage 3). De scholen van de Stichting scoren in 2013 gemiddeld 535,0 punten ten
opzichte van het landelijke gemiddelde van 534,7. De Driehuisschool, Hoflandschool, Jozefschool en
Proostdijschool scoorden in 2013 boven het landelijk gemiddelde1.
3.3
Resultaten 2013
Schoolondersteuningsprofiel
Alle scholen in het nieuwe samenwerkingsverband hebben een schoolondersteuningsprofiel. Daarin
wordt duidelijk tot welke (extra) ondersteuning de scholen in staat zijn en wat hun ambities zijn op dat
gebied. Op onze scholen zijn in het najaar van 2012 audits uitgevoerd om dit in beeld te brengen. In 2013
zijn de resultaten van de audits besproken in de schoolteams.
1
Bij het bepalen of een school op, onder of boven het landelijk gemiddelde scoort gaat de inspectie uit van de ongecorrigeerd e score.
8
3.4
Vooruitzicht 2014
Wet Passend Onderwijs
Vanaf 1 augustus 2014 behoren we met de scholen tot het Samenwerkingsverband Passenderwijs. In dit
verband werken we samen om leerlingen in de gemeenten De Ronde Venen, Stichtse Vecht, Woerden,
Montfoort en Oudewater passend onderwijs te bieden. Vanaf dat moment gaat de praktijk uitwijzen of
onze scholen voldoende zijn toegerust om leerlingen die dat nodig hebben (extra) te ondersteunen.
Digitaal leerling dossier
In het strategisch beleidsplan 2011-2015 is opgenomen dat Stichting Antonius overgaat op het invoeren
van een digitaal leerling dossier. In 2013 is er door een kleine werkgroep gekeken welke leerling volg
systemen met een digitaal leerling dossier voldoen aan de eisen en de wensen van de scholen. Er is
gekozen voor ESIS B waar men vanaf schooljaar 2014-2015 op alle scholen mee start.
Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling
De Meldcode is een stappenplan waarin wordt beschreven hoe leerkrachten, IB-ers en directie dienen
om te gaan met het signaleren en het melden van huiselijk geweld en kindermishandeling. In 2014 wordt
de Meldcode vastgesteld en zullen ouders en medewerkers geïnformeerd worden over de inhoud en de
aanwezigheid van de Meldcode en zullen medewerkers geschoold worden in het gebruik.
9
4. Personeel
4.1
Personeelsopbouw en verloop
In 2013 waren er 82 werknemers in dienst. Het onderstaande overzicht laat zien dat de leeftijdsopbouw
van het personeel enigszins scheef is. Er zijn verhoudingsgewijs veel leerkrachten ouder dan 45 jaar. Dit
is gelijk aan de landelijke trend en al jaren het geval bij de Stichting.
Man
Leeftijdscategorie Vrouw
0
0
15 tot 25 jaar
8
0
25 tot 35 jaar
15
0
35 tot 45 jaar
26
3
45 tot 55 jaar
26
4
55 tot 64 jaar
0
0
65+ jaar
75
7
Totaal
(peildatum 31-12-2013)
Totaal
0
8
15
29
30
0
82
Geslacht
In 2013 bestond het personeelsbestand van de Stichting uit 7 mannen (8,54%) en 75 vrouwen (91,46%).
De mannen vervullen 7,1 fte en de vrouwen 51,8 fte. Samen vervullen zij 58,9 fte. 15 personeelsleden
werken fulltime, 67 werken parttime.
Vrouw
aantal
fte
75
51,8
91,46%
88%
Man
aantal fte
7
7,1
8,54%
12%
Conform het landelijke beeld bestaat het personeelsbestand voor een groot deel uit vrouwen bestaat:
91,46% van de personeelsleden is vrouw, zij vervullen 88% van het totaal aantal fte.
10
In- en uitstroom personeel
In 2013 zijn er 3 personeelsleden tijdelijk ingestroomd. Tevens zijn er 6 personeelsleden uitgestroomd.
De discrepantie tussen aantal in- en uitstromers is hoofdzakelijk het gevolg van het dalende
leerlingenaantal op de scholen. Door een dalend leerlingenaantal heeft de Stichting minder personeel
nodig.
Ouderschapsverlof
Gedurende het jaar 2013 hebben 3 personeelsleden gebruik gemaakt van hun recht op
ouderschapsverlof.
Schoolleiding
Tot de schoolleiding wordt iedereen gerekend die als directeur, locatieleider of bovenschools directeur is
aangesteld. In totaal gaat het hier om 7 personen (peildatum 31-12-2013).
Functies
De volgende functies zijn binnen de Stichting aanwezig.
Functie
Bovenschools directeur
Directeur
Locatieleider
Leraar LB
Leraar LA
Totaal
(Peildatum 31-12-2013)
4.2
Aantal
1
3
3
18
57
82
Ziekteverzuim en –preventie
Het ziekteverzuim bij de Stichting is afgenomen ten opzichte van 2012. Waar het gemiddelde verzuim in
2012 nog 5,69% bedroeg, bedroeg het in 2013 5,37%.
Het landelijk gemiddelde laat de laatste jaren een lichte daling zien. Het meest recente cijfer is uit 2010.
Het landelijk gemiddelde liet toen een ziekteverzuimcijfer van 6,1% zien. 2 Dat betekent dat het
ziekteverzuimcijfer van Stichting Antonius onder het landelijk gemiddelde van 2010 ligt. Sindsdien zijn er
geen valide benchmarkcijfers meer verschenen.
Per school ziet het er als volgt uit:
Scholen
Antonius van Padua
St. Jozef
Driehuisschool
Proostdijschool
Hoflandschool
Twistvliedschool
ZV % 2010
4,38%
3,35%
14,3%
7,65%
5,64%
0,94%
ZV % 2011
0,68%
9,00%
5,7%
9,26%
12,02%
2,38%
ZV % 2012
14,42%
9,48%
4,13%
2,35%
3,83%
0,65%
ZV % 2013
5,11%
3,57%
11,81%
5,06%
8,85%
0,84%
De scholen van de Stichting hebben een Arbo-contract met Achmea Arbo. De Arbodienst ziet toe op de
2
Nota Werken in het onderwijs 2012, pagina 42 & tabel 5.5 op pagina 41.
11
naleving van de in de Arbowet opgenomen termijnen en draagt naar vermogen bij aan re-integratie van
zieke werknemers.
4.3
Resultaten 2013
Partnerschap Marnix Academie
Sinds 2013 zijn onze scholen Partners in Opleiding en Ontwikkeling van de Marnix Academie. Met dit
Partnerschap nemen wij actief deel aan het competentiegericht opleiden van studenten zoals de Marnix
Academie dit voorstaat. In deze opleidingsstructuur worden de scholen die studenten begeleiden
gefaciliteerd. Daar staat tegenover dat de Stichting getrainde mentoren en stage coördinatoren in huis
heeft om studenten te begeleiden.
Sociale veiligheid personeel
Het is belangrijk om het personeel, in het kader van de sociale veiligheid, tweejaarlijks naar hun
veiligheidsbeleving te vragen. Het doel daarvan is om in te kunnen spelen op eventuele trends die
nadelig zijn voor het welbevinden. Daartoe is een vragenlijst “sociale veiligheid” opgesteld. Deze wordt
onder het personeel uitgezet in de jaren dat er geen groot kwaliteitsonderzoek plaatsvindt.
Aanpak ziekteverzuim
Ziekteverzuim is in het algemeen een combinatie van factoren die al dan niet te beïnvloeden zijn. Bij
Stichting Antonius menen wij dat verzuimgronden zoals werkdruk, sfeer, plezier in het werk dat wel zijn.
Door het maken van werkafspraken werken wij actief aan het voorkomen van uitval van leerkrachten.
Deze afspraken zijn vastgelegd in het protocol “Aanpak ziekteverzuim personeel”.
4.4
Vooruitzicht 2014
Kwaliteit van personeel
Tijden van krimp kunnen de organisatie ertoe dwingen om personeel anders in te zetten. De wens om de
juiste persoon op de juiste plek in te zetten gecombineerd met ervaringen uit het verleden hebben het
bestuur en het directieteam aangezet om de huidige kwaliteit van ons zittende personeel te
inventariseren en waar nodig te verbeteren. Hieraan zal in 2014 worden gewerkt. Onder andere door de
gesprekkencyclus te actualiseren en het gebruik te optimaliseren.
Werkgelegenheidsbeleid versus ontslagbeleid
Door de krimp en het hanteren van ontslagbeleid (lifo) raken we elk jaar weer meer jonge leerkrachten
kwijt. Daarom zal er in 2014 opnieuw gekeken worden naar de mogelijkheid om werkgelegenheidsbeleid
in te voeren zodat afvloeiing per leeftijdscategorie mogelijk wordt.
12
5. Huisvesting
5.1
Onderhoud, nieuwbouw, verbouw en aanbouw
Voor de uitvoering van het dagelijks en het meerjaren onderhoud voor rekening van het bestuur kan het
bestuur terugvallen op een huisvestingsadviseur (voormalig bestuurslid) die in goed overleg met de
bovenschoolse directeur de noodzakelijke werkzaamheden coördineert en uitbesteedt. Alle
werkzaamheden worden ingepland op basis van het meerjarenonderhoudsplan van de Stichting en de
gemeente.
5.2
Resultaat 2013
Schoolplein Proostdijschool
In verband met de slechte staat van het schoolplein van de Proostdijschool is vervanging vervroegd
aangevraagd. De vervanging stond gepland voor 2014, maar in overleg met de gemeente en met
voorfinanciering van de Stichting is het plein in 2013 reeds vervangen.
Toiletten
Ook uit het tevredenheidsonderzoek kwam naar voren dat stinkende en smerige wc’s zowel voor ouders,
leerlingen als personeelsleden een aandachtspunt is en blijft. De toiletten van de Hoflandschool en de
Antoniusschool zijn dit jaar opgeknapt. Volgend jaar (2014) worden de toiletten van de Driehuisschool
aangepakt.
5.3
Vooruitzicht 2014
Meerjarenonderhoudsplan 2014-2018
Op advies van de accountant wordt er een nieuw Meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In 2013 is men
hiermee van start gegaan.
Schilderwerk Sint Jozefschool
In 2014 wordt het buiten schilderwerk van de Sint Jozefschool uitgevoerd.
13
6. Continuïteitsparagraaf
In deze paragraaf geeft het schoolbestuur de financiële en personele ontwikkelingen voor de komende
drie verslagjaren (2014/2015/2016) aan en geeft het inzicht in de leerlingenprognoses voor diezelfde
periode.
6.1
A1. Personele bezetting en leerlingenprognoses
In de periode 2013-2015 heeft onze Stichting te maken met een negatieve leerling-ontwikkeling. Dit
wordt veroorzaakt door vergrijzing in de gemeente. Op basis van een inschatting van onze directies
wordt uitgegaan van 925 leerlingen (werkelijk) op 1 oktober 2013, dalend tot 691 leerlingen per 1
oktober 2016. Een daling van 234 leerlingen (25%).
Wegens terugloop van het aantal leerlingen zullen de personele baten de komende jaren blijven dalen.
In de meerjarenbegroting (zie paragraaf 6.2) is deze daling van de baten weergegeven als “Daling
formatie t.o.v. vorig schooljaar”, feitelijk de omvang van de “reorganisatie”. Bij de personele lasten is
hetzelfde bedrag opgenomen, omdat het bestuur heeft besloten de personeelsformatie jaarlijks met
dezelfde omvang te laten dalen. Dat is mogelijk door tijdig anticiperen (ontslag eigen verzoek/ FPU) en
door het plaatsen van een deel van de formatie in het RDDF.
14
6.2
A1.Meerjarenbegroting 2013-2017
Schoolniveau
2013-2014
leerlingen
2014-2015
390
348
305
269
8 jaar en ouder
535
503
460
422
925
851
765
691
0
0
0
0
schoolgewicht
verloop (pensionering)
bezetting (fte)
BATEN
personeel
0,00
0,00
0,00
0,00
60,66
54,85
54,62
54,62
onderbouw
€
1.552.520
€
1.435.802
€
1.300.201
€ 1.144.098
bovenbouw
€
1.451.545
€
1.367.849
€
1.306.440
€ 1.114.086
kleine scholentoeslag
€
44.701
€
32.923
€
44.616
€
79.998
schoolleiding
€
179.527
€
220.750
€
220.750
€
203.637
gewichtenregeling
€
-
€
-
€
-
€
PAMB (16%)
€
77.728
€
71.864
€
68.744
€
66.612
WSNS / Passend onderwijs
€
69.790
€
69.375
€
63.825
€
57.375
LGF/extra ondersteuning
€
55.028
€
55.174
€
-
€
-
gemeente
€
-
€
-
€
-
€
-
overig
€
-
€
-
€
-
€
prestatiebox
€
63.047
€
57.955
€
52.079
€
47.017
€
(1)
€
(1)
€
(1)
€
(1)
€
3.493.885
€
3.311.691
€
3.056.654
€
(177.102)
€
(249.160)
€
scholing, schoolbegeleiding (PAMB 30%)
€
116.365
€
109.398
€
100.602
€
93.004
groepsafhankelijk
€
266.186
€
251.427
€
236.790
€
225.880
leerlingafhankelijk
€
301.406
€
266.852
€
250.490
€
233.516
overig
€
14.129
€
6.044
€
4.400
€
4.400
MI totaal
€
698.085
€
633.721
€
592.282
€
556.800
totaal baten
€
4.191.971
€
3.945.412
€
3.648.936
verevening bapo
totaal formatie
daling formatie t.o.v. vorige schooljaar (omvang
reorganisatie)
materieel
2016-2017
t/m 7 jaar
aantal totaal
personeel
2015-2016
-
-
€ 2.712.822
(338.772)
€ 3.269.622
LASTEN
personeel
loonkosten
€
3.422.544
€
3.444.377
€
3.435.442
scholing
€
98.432
€
92.863
€
84.487
€
dotatie voorziening
€
-
€
-
€
-
€
€
16.133
€
16.133
€
16.133
€
€
3.537.109
€
3.553.373
€
3.536.062
€
(177.102)
€
(426.262)
afschrijvingen OLP
€
47.656
€
47.848
€
41.698
€
37.067
afschrijvingen ICT
€
39.671
€
38.430
€
26.437
€
21.482
afschrijvingen overig
€
22.808
€
19.499
€
13.626
€
12.665
kantoorkosten
€
13.001
€
11.992
€
10.940
€
9.867
leermiddelen overig
€
75.835
€
69.896
€
63.898
€
57.279
activiteiten
€
116.551
€
106.959
€
97.780
€
87.451
dotatie voorz onderhoud
€
81.625
€
78.694
€
74.561
€
71.015
huur +/-
€
(11.428)
€
(12.840)
€
(12.840)
€
(12.840)
energie en water
€
101.917
€
96.690
€
90.903
€
81.130
schoonmaak
€
114.083
€
107.488
€
100.284
€
89.477
huisvesting overig
€
34.993
€
37.310
€
37.310
€
37.310
€
491.903
overig
totaal personeel
Omvang reorganisatie cumulatief
materieel
huisvesting
€ 3.448.957
16.133
€ 3.541.961
€
totaal materieel
€
636.713
€
601.966
€
544.596
totaal lasten
€
4.173.822
€
4.155.339
€
4.080.658
resultaat
€
18.150
€
(209.927)
€
(431.721)
€
resultaat na reorganisatie
€
18.150
€
(32.825)
€
(5.461)
€
16
76.870
(765.034)
€ 4.033.864
(764.243)
793
Bovenschools
2013-2014
BATEN
2015-2016
2016-2017
PAMB (54%)
€
227.848
€
210.374
€
198.798
€
187.375
ABB
€
79.543
€
76.638
€
72.265
€
68.118
Prestatiebox
€
18.683
€
17.828
€
15.614
€
12.786
€
15.000
€
15.000
€
15.000
€
14.000
€
341.073
€
319.840
€
301.677
€
282.279
arbozorg
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
ouderschapsverlof coll
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
dotatie voorz jubilea
€
10.000
€
10.000
€
10.000
€
10.000
dotatie voorz personeel
€
20.000
€
20.000
€
20.000
€
20.000
salariskosten bovenschools
€
98.600
€
98.600
€
98.600
€
98.600
scholing
€
18.000
€
18.000
€
18.000
€
18.000
overig personeel
€
51.000
€
51.000
€
51.000
€
51.000
materieel
€
22.000
€
22.000
€
22.000
€
22.000
contributies
€
6.500
€
6.500
€
6.500
€
6.500
communicatieadvies
€
-
€
-
€
-
€
-
administratiekantoor
€
70.000
€
70.000
€
70.000
€
70.000
BMO algemeen en pers
€
98.899
€
98.899
€
98.899
€
98.899
€
19.050
€
19.050
€
19.050
€
19.050
€
434.049
€
434.049
€
434.049
€
434.049
€
(114.209)
€
(132.372)
€
(151.770)
rentevergoeding
totaal
LASTEN
2014-2015
BMO huisvesting
overig ABB
totaal
resultaat
€
(92.975)
17
6.3
B1. Rapportage risicobeheersingssyteem
Niet van toepassing.
6.4
B2. Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden
Het grootste risico voor de Stichting is, zoals reeds een aantal jaren, de vergrijzing in de gemeente De
Ronde Venen. Hierdoor neemt het aantal leerlingen op de scholen elk jaar af en dus ook de
rijksvergoeding lumpsum. Dit wordt elk jaar opgevangen door het afvloeien van personeel. Vermindering
van het aantal leerlingen (en leerkrachten) leidt ook tot vermindering van materiële kosten, zoals
leermiddelen en activiteiten. Naast het afvloeien van personeel wordt gekeken naar bezuiniging van
materiele kosten en het stimuleren van natuurlijk verloop van personeel door FPU.
Voor op de lange termijn wordt er gezocht naar een structurele oplossing in samenwerking met andere
schoolbesturen in de gemeente.
6.5
B3. Rapportage van het toezichthoudend orgaan
Niet van toepassing.
7. Toelichting financieel beleid en jaarcijfers 2013
7.1
Toelichting jaarcijfers 2013
Exploitatieresultaat
Het financieel resultaat over het jaar 2013 bedraagt € 82.384 positief ten opzichte van een begroot
resultaat van € 93.352 negatief. Het resultaat over 2012 was € 171.592 negatief. Twee belangrijke
oorzaken voor het sterk hogere resultaat zijn een extra bijdrage van het rijk (€ 203.000) aan de ene kant
en een voorziening voor de negatief getoetsten (€ 100.000) aan de andere kant.
Rijksbijdragen
In 2013 zijn er extra baten binnen gekomen in het kader van het herfstakkoord en behoud jonge
leerkrachten. In totaal € 203.038. Als deze baten buiten beschouwing worden gelaten dan is de
rijksvergoeding gedaald ten opzichte van het voorgaande jaar. Dit wordt veroorzaakt door de terugloop
van het aantal leerlingen.
Personele lasten
De personele lasten zijn gedaald met € 264.000 Dit is in de lijn met de afvloeiing van een aantal
personeelsleden binnen de Stichting hierin zit ook een effect verwerkt vanwege het verschil tussen
schooljaar en boekjaar. (2013: 58,9 FTE, 2012: 60,8 FTE). Veroorzaakt door de algemene demografische
ontwikkeling binnen de gemeente De Ronde Venen waar in het aantal geboren kinderen een dalende
trend laat zien.
In de personele lasten is een additionele voorziening opgenomen voor negatief getoetsten. Dit kan een
verplichting zijn die de Stichting moet betalen aan (ex-)personeelsleden die een (bovenwettelijke)
uitkering krijgen welke voor eigen rekening is voor het schoolbestuur. Het is vreemd dat de Stichting
verplicht is hier een voorziening voor op te nemen, maar geen mogelijkheid heeft om te controleren hoe
groot de verplichting daadwerkelijk is. Dit moet de Stichting afwachten naar aanleiding van een opgave
van het UWV. Deze komt meestal later dan het jaar waarin de verplichting ontstaat.
Er moet altijd nog rekening gehouden worden met ongeveer 3% afwijking in de lumpsumvergoeding. Dit
omdat de begroting een momentopname is, die na de vaststelling nog aan veel verandering onderhevig
is door wijzigingen van tarieven vanuit het Rijk.
Personele baten
Bij de baten is er sprake van een toename van de rugzakmiddelen. Er zijn meer rugzakleerlingen dan
aanvankelijk begroot. Tevens zijn er extra baten in het kader van het herfstakkoord en de regeling
behoud jonge leerkrachten binnengekomen van € 203.038.
Materiële baten
Doordat er bij de Jozefschool niet bekend was, hoe lang de lokalen nog ten laste zouden komen van de
Stichting, en er in de begroting vanuit is gegaan dat de lokalen zouden worden teruggegeven aan de
gemeente, vallen de huurinkomsten mee ten opzichte van de begroting.
Materiele lasten
De afschrijvingslasten zijn lager dan begroot dit komt doordat nog niet alles is aangeschaft in 2013, in
verband met een lopend schooljaar.
De huisvestingslasten zijn wat hoger dit wordt voor het grootste gedeelte veroorzaakt door de aanschaf
van een speeltoestel via privaatmiddelen ad. € 9.500. Administratie en beheerskosten zijn wat hoger
door de diverse advocaatkosten ten behoeve van personele conflicten en RDDF.
19
Doordat er geïnvesteerd is in goede websites zijn de ICT kosten hoger.
7.2
Planning en Control Cyclus
De begroting wordt per schooljaar opgesteld, omdat dit beter past in de bedrijfsvoering van een school.
De begroting voor 2013, is samengesteld uit de begroting van schooljaar 2012-2013 en de begroting van
schooljaar 2013-2014.
De begroting van het schooljaar 2012-2013 en 2013-2014 is door de schoolleiding opgesteld. Zij hebben
daarbij ondersteuning gekregen van OOG Onderwijs en Jeugd.
In voorgaande jaren zijn de financiële processen gestroomlijnd en geformaliseerd om op deze wijze de
Stichting financieel beter te kunnen sturen. In 2007 is het financieel beleidsplan aangevuld met een
treasury-statuut. Tevens is er een planning en control cyclus opgesteld, waarin staat vermeld wat en
wanneer er iets op de planning staat. Het stroomlijnen van de processen is een continu proces.
Naarmate het financiële bewustzijn van de directie toeneemt, verandert ook de informatiebehoefte. De
kwartaalrapportages worden steeds meer toegesneden op de informatiebehoeften van de schoolleiding
om tijdig te kunnen bijsturen. Er worden kengetallen toegevoegd en er zal een strengere controle op de
loonkosten begroting en realisatie ervan zijn.
7.3
Treasurybeleid
Het treasurybeleid van de Stichting KPO Sint Antonius is vastgesteld in het financiële beleidsplan. De
algehele doelstelling voor het treasurybeleid bij Stichting KPO Sint Antonius is:
Het behalen van een zo hoog mogelijk rendement op de financiële middelen, waarbij de financiële
continuïteit gewaarborgd blijft.
Deze doelstelling blijft ondergeschikt aan de primaire doelstelling van Stichting KPO Sint Antonius; het
werkzaam zijn op het gebied van het Katholiek Primair Onderwijs in De Ronde Venen.
Het beleid richt zich allereerst op het beheren van financiële risico’s en secundair op het genereren van
een rendement op de financiële middelen of het reduceren van financieringskosten. In de praktijk zullen
overtollige middelen altijd op spaarrekeningen of in deposito geplaatst worden. Gelden worden
overgemaakt naar een spaarrekening of een deposito als de rentevergoeding meer dan 0.5% hoger is
dan de rentevergoeding op de rekening-courant van de bank. De keuze tussen spaarrekening en
deposito wordt bepaald door de termijn waarop de geldmiddelen overtollig zijn en het verwachte
rendement.
20
8. Financiële kengetallen
De cijfers in de kolom “theoretische norm” zijn nog gebaseerd op publicaties van Ernst en Young, het
lumpsum po bureau en de Vos/ABB ten aanzien van de ontwikkelingen in Nederland.
2013
Kengetal
1
2
3
4
5
6
7
8
Formule
Solvabiliteit
Eigen vermogen gedeeld
door balanstotaal
Kapitalisatiefactor Totaal vermogen gedeeld
door de totale baten
inclusief financiële baten
Liquiditeit
Vlottende activa gedeeld
door kort lopende schulden
Rentabiliteit
Exploitatieresultaat gedeeld
door alle baten
WeerstandsEigen vermogen minus vaste
vermogen
activa gedeeld door de
rijksbijdrage
Rijksbijdrage per
Baten gedeeld door het
leerling
aantal leerlingen per 1
oktober
Personele last per Personeelslasten gedeeld
leerling
door het aantal leerlingen
per 1 oktober
Verhouding lasten Personeelskosten gedeeld
onderling
door totale lasten
Afschrijvingen gedeeld door
totale lasten
Huisvestingskosten gedeeld
door totale lasten
Overige kosten gedeeld door
totale lasten
21
2013
925
2012
997
Theoretische
Norm
2013
2012
50,0%
66,09%
68,4%
60%
50,2%
45,4%
2
4,18
3,58
0% tot 5%
1,6%
-3,3%
15%
25,16%
23,01%
-
€ 5.268
€4.877
-
€ 4.348
€4.299
85%
81,1%
81%
2,2%
2,4%
7%
7%
9,7%
9,6%
9. Begroting 2013-2014
Totaal
B2013-2014
EUR
3
Baten
3.1
3.2
3.5
Rijksbijdragen OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Totaal baten
4.443.097
626
87.160
4.530.883
4
4.1
4.2
4.3
4.4
Lasten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Totaal lasten
3.759.710
110.137
342.029
416.836
4.628.712
Saldo baten en lasten
5.1
97.829-
Financiële baten
15.000
Exploitatieresultaat
82.829-
22
10. Jaarrekening 2013
10.1
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (Boek 2, titel 9) en de
Richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De gegevens van dit hoofdstuk zijn ontleend aan de
Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs.
Waardering van de activa en de passiva
Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde tenzij hieronder anders vermeld.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs verminderd met de
afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar de vastgestelde periode plaats op basis van de
verwachte economische levensduur. Hiervoor worden de volgende termijnen onderscheiden:
Inventaris en apparatuur:
Leermiddelen:
ICT:
Overige inventaris:
5 jaar
8 jaar
5 jaar
15 jaar
Voor de ondergrens van activeren wordt € 1.000,00 gehanteerd. Gezien de indeling van elektronisch
financieel jaarverslag (EFJ) zijn alle materiële vaste activa in de jaarrekening gerubriceerd onder
“inventaris en apparatuur”.
Vlottende activa
De vlottende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel onder aftrek van een
noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid.
Reserves
De algemene reserve wordt gevormd door de cumulatieve overschotten cq. tekorten op de
exploitatierekening. Het saldo is vrij besteedbaar.
Voorzieningen
Voorzieningen worden in de balans opgenomen voor concrete risico’s, verplichtingen of te verwachte
verliezen, die op de balansdatum bekend zijn maar waarvan de omvang onzeker is, maar redelijker wijs is
in te schatten, en voor kostenegalisatie. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel.
Voorzieningen worden gedoteerd ten laste van de exploitatierekening en de werkelijke kosten worden
rechtstreeks ten laste van deze voorzieningen gebracht.
De dotatie aan de voorziening groot onderhoud geschiedt op basis van het bedrag dat in de vergoeding
voor Materiele Instandhouding, de voormalige LONDO-vergoeding, is opgenomen voor onderhoud.
Kortlopende schulden
De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende
perioden worden toegerekend, en nog te betalen bedragen.
Baten en lasten
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben en worden gesplitst
over de scholen waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het
einde van het boekjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
23
geworden.
De rijksbijdrage OCW betreft de vergoeding voor personele- en exploitatiekosten toegerekend aan het
verslagjaar.
Resultaatbestemming
Het exploitatieresultaat is voor € 90.177 gedoteerd aan de algemene reserve en voor
€ 7.793 onttrokken aan de bestemmingsreserve (privaat).
Begroting
Voor zowel het bestuur als voor iedere school worden begrotingen opgesteld per schooljaar. Deze
begrotingen zijn toegerekend aan het kalenderjaar 2013.
Toelichting kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het
resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar
gekomen gelden zijn besteed.
In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan
het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om
geldstromen te genereren.
Pensioenen
De Stichting heeft een pensioenregeling. De regeling wordt gefinancierd door afdrachten aan het
bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de "verplichting aan
de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen
premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Aan de hand van de
uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de
jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele
verplichtingen, waaronder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder,
leiden tot lasten voor de Stichting en worden in de balans opgenomen in een voorziening. Ultimo 2013
(en 2012) waren er voor de Stichting geen pensioenverplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan
de pensioenuitvoerder verschuldigde premie.
24
10.2
Model A: Balans
1
Activa
1.2
Vaste Activa
Materiële vaste activa
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
448.398
473.092
Totaal vaste activa
1.5
1.7
2
2.1
2.2
2.4
Vlottende activa
Vorderingen
Liquide middelen
448.398
428.541
1.656.481
473.092
814.253
1.039.322
Totaal vlottende activa
2.085.022
1.853.575
Totaal activa
2.533.420
2.326.667
Passiva
Eigen vermogen
Voorzieningen
Kortlopende schulden
1.674.235
360.915
498.270
1.591.851
216.554
518.262
Totaal passiva
2.533.420
25
2.326.667
10.3
Model B: Staat van Baten en Lasten
2013
EUR
Begroot 2013
EUR
2012
EUR
3
Baten
3.1
3.2
Rijksbijdragen
Overige overheidsbijdragen
en -subsidies
Overige baten
4.872.653
0
4.565.616
628
4.862.167
6.275
155.552
98.072
232.574
Totaal Baten
5.028.205
4.664.316
5.101.016
Lasten
Personeelslasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige lasten
4.022.279
109.714
347.037
480.792
3.884.984
115.668
341.048
437.384
4.286.080
127.431
372.205
508.688
Totaal Lasten
4.959.822
4.779.084
5.294.404
Saldo Baten en Lasten
68.383
-114.768
-193.388
Financiële baten en lasten
14.001
21.416
21.796
Totaal resultaat
82.384
-93.352
-171.592
3.5
4
4.1
4.2
4.3
4.4
5
26
10.4
Model C: Kasstroomoverzicht
2013
EUR
2012
EUR
68.383
-193.388
Aanpassing voor:
Afschrijvingen
Mutaties voorzieningen
-525.414
144.361
127.431
43.520
Verandering in vlottende middelen:
Vorderingen (-/-)
Schulden
-385.712
-19.992
373.843
-39.926
Totaal Kasstroom uit bedrijfsoperaties
53.050
-436.206
Ontvangen interest
14.001
14.001
21.796
21.796
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo Baten en Lasten
Totaal kasstroom uit operationele
activiteiten
67.051
-414.410
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in MVA (-/-)
Desinvesteringen in MVA
85.020
635.128
Totaal kasstroom uit
investeringensactiviteiten
65.145
0
550.108
-65.145
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden (-/-)
0
0
0
0
Totaal kasstroom uit
financieringsactiviteiten
0
0
Overige balansmutaties
0
0
617.159
-479.555
Mutatie liquide middelen
Het bedrag van de desinvesteringen is de buitengebruikstelling van de activa met een boekwaarde van 0
27
10.5
1.2
1.2.2.1
1.2.2.2
1.2.2.3
1.2.2.4
Vaste activa
Materiële
vaste activa
Meubilair
Inventaris
en
apparatuur
Onderwijs
leerpakket
ICT
Materiële
vaste activa
Aanschaf
prijs
1-1-2013
EUR
Afschrijving
cumulatief
1-1-2013
EUR
Boekwaarde
Investe
-ring
Desinvest.
Afschrijv.
Des-invest
1-1-2013
EUR
EUR
EUR
EUR
945.627
20.772
762.651
20.259
182.976
513
0
0
252.000
6.000
788.268
595.278
192.990
22.024
391.263
294.649
96.614
2.145.930
1.672.837
473.092
Afschrijving
cumulatief
31-12-2013
EUR
Boekwaarde
EUR
Aanschaf
prijs
31-12-2013
EUR
-252.000
-6.000
22.380
338
693.627
14.772
533.032
14.597
160.595
175
372.000
-372.000
44.350
438.292
267.628
170.664
62.996
5.128
-5.128
42.645
449.131
332.166
116.964
85.020
635.128
-/-635.128
109.714
1.595.822
1.147.423
448.398
Het bedrag van de desinvesteringen is de buitengebruikstelling van de activa met een boekwaarde van 0
28
Afschrijving
31-12-2013
EUR
10.6
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.6
1.5.7
1.5.8
Voorraden & Vorderingen
Vorderingen
Debiteuren
OCW/EL&I
Overige overheden
Overige vorderingen
Overlopende activa
Vorderingen
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
46.056
199.883
72.558
70.708
39.336
428.541
141.965
219.141
374.199
31.436
47.512
814.253
Uitsplitsing
1.5.7.1
1.5.7.2
Personeel
Overige
Overige vorderingen
854
69.854
70.708
0
31.436
31.436
1.5.8.1
1.5.8.3
Vooruitbetaalde kosten
Overige overlopende activa
Overlopende activa
25.263
14.073
39.336
26.058
21.454
47.512
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
5
1.656.476
1.656.481
27
1.039.295
1.039.322
Stand
31-12-2013
EUR
10.7
1.7
1.7.1
1.7.2
10.8
2.1
2.1.1
2.1.3
Effecten & Liquide middelen
Liquide middelen
Kasmiddelen
Tegoeden op bank- en girorekeningen
Liquide middelen
Eigen vermogen
Eigen vermogen
Algemene reserve
Bestemmingsreserve
(privaat)
Eigen vermogen
Stand
1-1-2013
EUR
Resultaat
EUR
Overige
mutaties
EUR
1.579.936
11.915
90.177
-/-7.793
0
0
1.670.113
4.122
1.591.851
82.384
0
1.674.235
29
10.9
2.2
2.2.1
2.2.3
Voorzieningen
Voorzieningen
Personeelsvoorzieningen
Overige voorzieningen
Voorzieningen
Stand per
1-1-2013
Dotaties
Onttrekkingen
55.033
161.521
216.554
119.762
83.862
203.624
20.433
38.830
59.263
30
Vrijval
Rente
mutatie
contant
0
0
0
0
0
0
Stand per
31-12-2013
Kortlopend
deel <1 jaar
Langlopend
deel >1 jaar
154.362
206.533
360.915
120.000
86.000
206.000
34.362
120.553
154.915
10.10
Kortlopende schulden
31-12-2013
EUR
2.4
2.4.3
2.4.4
2.4.7
2.4.8
2.4.9
2.4.10
Kortlopende schulden
Crediteuren
OCW/EL&I
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
Schulden terzake van pensioenen
Overige kortlopende schulden
Overlopende passiva
Kortlopende schulden
31-12-2012
EUR
75.709
0
183.178
75.665
13.501
189.635
59.407
13.500
166.476
498.270
68.533
3.271
167.657
518.262
Uitsplitsing
2.4.7.1
2.4.7.3
Loonheffing
Premies sociale verzekeringen
Belastingen en premies sociale
verzekeringen
159.471
23.707
183.178
166.332
23.303
189.635
2.4.9.2
Overige
Overige kortlopende schulden
13.500
13.500
3.271
3.271
2.4.10.2
Vooruitontvangen subsidies OCW/EL&I
geoormerkt
Vooruitontvangen termijnen
Vakantiegeld en -dagen
Accountants- en administratiekosten
Overige
Overlopende passiva
0
0
12.581
127.273
8.138
18.484
166.476
5.210
133.903
7.794
20.750
167.657
2.4.10.4
2.4.10.5
2.4.10.6
2.4.10.8
31
10.11
Overheidsbijdragen
3.1
Rijksbijdragen
3.1.1
3.1.2
Rijksbijdragen OCW/EL&I
Overige subsidies OCW/EL&I
Rijksbijdragen
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
4.685.522
187.131
4.872.653
4.682.663
179.504
4.862.167
4.685.522
4.682.663
187.131
187.131
179.504
179.504
0
0
6.275
6.275
Uitsplitsing
3.1.1.1
OCW
3.1.2.1.1
3.1.2.2.1
OCW
Geoormerkte subsidies
Niet-geoormerkte subsidies
Overige subsidies OCW
3.2
3.2.1
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
Ov overheidsbijdragen en -subsidies
32
10.12
3.5
3.5.1
3.5.5
3.5.6
Andere baten
Overige baten
Verhuur
Ouderbijdragen
Overige
Overige baten
33
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
24.427
6.181
124.944
155.552
33.716
14.669
184.189
232.574
10.13
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.1.1.1
4.1.1.2
4.1.1.3
Lasten
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
Personeelslasten
Lonen en salarissen
Overige personele lasten
Af: uitkeringen
Personeelslasten
3.902.253
315.621
195.595
4.022.279
4.217.094
234.255
165.269
4.286.080
Uitsplitsing
Brutolonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Lonen en salarissen
3.071.212
383.057
447.984
3.902.253
3.388.792
380.329
447.973
4.217.094
De Stichting heeft de pensioenen ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP
(het bedrijfstakpensioenfonds voor overheid en onderwijs). Daarbij worden de
opgebouwde aanspraken steeds in het betreffende kalenderjaar af gefinancierd
door middel van kostendekkende premiebetalingen. De dekkingsgraad van het
betrokken bedrijfstakpensioenfonds bedraagt ultimo 2013 volgens opgave van het
fonds 105,9%. Op basis van de uitvoeringsovereenkomst heeft de Stichting geen
verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan de toekomstige
premies.
4.1.2.1
4.1.2.2
4.1.2.3
Dotaties personele voorzieningen
Personeel niet in loondienst
Overig
Overige personele lasten
119.762
14.222
181.637
315.621
23.824
34.197
176.234
234.255
4.2
4.2.2
Afschrijvingen
Materiële vaste activa
Afschrijvingen
109.714
109.714
127.431
127.431
4.3
4.3.1
4.3.3
4.3.4
4.3.5
4.3.6
4.3.8
4.3.7
Huisvestingslasten
Huur
Onderhoud
Energie en water
Schoonmaakkosten
Heffingen
Dotatie overige onderhoudsvoorzieningen
Overige
Huisvestingslasten
588
21.237
85.429
121.654
3.910
83.862
30.357
347.037
0
31.960
99.107
128.992
5.977
87.197
18.972
372.205
34
4.4
4.4.1
4.4.2
Overige lasten
Administratie en beheerslasten
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
Overige lasten
4.4.1.1
10.14
Specificatie honorarium
Onderzoek jaarrekening
Accountantslasten
31-12-2013
EUR
31-12-2012
EUR
195.153
285.639
480.792
216.284
292.404
508.688
9.438
9.438
9.438
9.438
Financieel en buitengewoon
5.1
Rentebaten
Financiële baten en lasten
35
31-12-2013
EUR
14.001
14.001
31-12-2012
EUR
21.796
21.796
10.15 Wet Normering Bezoldiging topfunctionarissen
4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en vermelding alle bestuurders met een dienstbetrekking
Functie
Voorzitter
(J/N)
Naam
Ingangs datum
dienstverb.
Einddatum
dienstverb.
Bovenschoolse directeur
N
J.G.M. Stokhof
01-01-2001
Naam
Ingangs datum
dienstverb.
Einddatum
dienstverb.
Ingangs datum
dienstverb.
Einddatum
dienstverb.
Omvang
dienstverb.
in FTE
Beloning
0,66
€ 78.688
Omvang
dienstverb.
in FTE
Beloning
Belastb
vaste en
var. onk
Voorz.
beloning
betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
€ 13.066
Vermelding van alle interim-bestuurders
Functie
Voorzitter
(J/N)
Belastb
vaste en
var. onk
Voorz.
beloning
betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
Niet van toepasing
Vermelding alle toezichthouders /bestuurders
Functie
Voorzitter
(J/N)
Naam
Voorzitter
J
G.B.Schinning
0
Secretaris
N
J.A. HeidstraLueginger
0
Penningmeester
N
E.E. de Groot
0
Toezichthouder
N
A.R. Schütte
0
Toezichthouder
N
M. van den Berg
0
4.2 Gegevens bij overschrijding toepasselijke norm
Niet van toepassing
36
Beloning
Belastb
vaste en
var. onk
Voorz.
belong
betaalbaar
Uitk. beëindiging dvb
10.16 Beleidsinfo PO
Bovenschools
06ZS
07LI
11LB
11WN
12GB
12PB
Totaal Bestuur
Lasten
administratie
EUR
195.153
0
Lasten
huisvesting
EUR
0
15.337
21.506
15.315
17.543
18.730
16.668
Lasten
leermiddelen
EUR
15.845
33.716
66.034
41.682
56.080
46.020
48.718
Lasten
meubilair
EUR
0
2.199
1.178
2.957
5.236
6.080
5.068
Baten
ouderbijdragen
EUR
0
0
80
2.320
2.063
967
751
Lasten
schoonmaken
EUR
0
16.315
29.617
19.964
23.029
15.653
17.076
Baten
sponsoring
EUR
0
0
0
0
0
0
0
Baten totaal
EUR
567.099
479.376
1.155.617
699.062
724.158
715.321
701.573
Lasten
totaal
EUR
544.144
534.487
1.112.081
589.523
731.993
751.589
696.005
195.153
105.099
308.095
22.718
6.181
121.654
0
5.042.206
4.959.822
37
11. Overige gegevens
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de feitelijke
situatie per balansdatum
Gegevens Rechtspersoon
Bestuursnummer
Naam instelling
41233
Stichting Katholiek Primair Onderwijs Sint Antonius
Adres
Postadres
Postcode / Plaats
Telefoon
Fax
E-mail
Internetsite
Contactpersoon
Telefoon
Fax
e-mail
Postjesweg 175 I
Postbus 9853
1006 AN Amsterdam
020-6400982
020-4535265
[email protected]
www.kpoantonius.nl
J. Inpijn
020-6400982
020-4535265
[email protected]
Brin
06ZS
07LI
11LB
11WN
12GB
12PB
Naam
Rooms Katholieke Basisschool Antonius van Padua
Rooms Katholieke Basisschool Sint Jozef
Rooms Katholieke Basisschool Driehuis
Rooms katholieke Basisschool Proostdij
Rooms Katholieke Basisschool Hofland
Rooms Katholieke Basisschool Twistvlied
38
Sector
PO
PO
PO
PO
PO
PO
13. Bijlagen
13.1
Organogram Stichting KPO Sint Antonius
41
13.2
Leerling ontwikkeling (teldatum: 1-10-2013)
Totaal is het leerlingaantal in 2013 (teldatum 1-10-2013) in de gemeente De Ronde Venen met -198
leerlingen gedaald. Alle denominaties hebben te maken met verlies van leerlingen maar de daling is
voor een groot gedeelte ten koste gegaan van de Katholieke scholen (-81) waarvan (-72) voor de
Antoniusscholen en de PC-scholen (-82). De PC-scholen hebben dit jaar het meeste marktaandeel
verloren (-0,80%).
Tabel 1: Leerlingenaantallen gemeente De Ronde Venen per denominatie
Denominatie
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Katholiek
1915
1894
1845
1743
1615
1518
1453
1372
Verschil
2012/2013
-81
Openbaar
1237
1256
1309
1332
1342
1407
1392
1362
-30
PC
Algemeen
bijzonder
1219
1219
1204
1180
1154
1098
1088
1006
-82
206
200
191
216
216
220
225
220
-5
Totaal gemeente
De Ronde Venen
4577
4569
4549
4471
4327
4243
4158
3960
-198
Totaal Antonius
1356
1332
1277
1188
1144
1071
997
925
-72
Tabel 2: Marktaandeel gemeente De Ronde Venen per denominatie
Denominatie
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Verschil
2012/2013
Katholiek
41,84%
41,45%
40,56%
39,98%
37,32%
35,76%
34,94%
34,65%
-0,29%
Openbaar
27,03%
27,49%
28,78%
29,79%
31,01%
33,19%
33,48%
34,39%
-0,09%
PC
26,63%
26,68%
26,47%
26,39%
26,67%
25,87%
26,17%
25,40%
-0,77%
Algemeen
bijzonder
4,50%
4,38%
4,20%
4,83%
4,99%
5,18%
5,41%
5,56%
+ 0,15%
Antonius
29,63%
29,15%
29,63%
29,15%
26,44%
25,23%
23,98%
23,36%
-0,62%
Tabel 3: Leerlingenaantallen Stichting KPO Sint Antonius per school
School
Jozefschool
Proostdijschool
Twistvliedschool
Driehuisschool
Hoflandschool
Antoniusschool
Totaal
2006
472
233
202
210
143
96
1356
2007
451
235
203
207
143
93
1332
2008
428
225
200
193
135
96
1277
2009
378
204
199
180
136
91
1188
2010
353
190
187
180
138
96
1144
42
2011
305
175
178
165
151
97
1071
2012
249
169
160
150
172
97
997
2013
219
152
142
130
179
103
925
verschil
2012/2013
-30
-17
-18
-20
+7
+6
-72
13.3
Resultaten CITO-Eindtoets 2013
In deze bijlage vindt u de uitkomsten van de CITO-Eindtoets 2013 vergeleken met die van 2011 en
2012. De scores die weergegeven worden zijn ongecorrigeerd omdat deze cijfers het eerlijkste beeld
geven van de prestaties van onze leerlingen op de CITO-Eindtoets.
Tabel: scores op CITO Eindtoets 2011, 2012 en 2013 en Inspectie-oordeel.
School
Antoniusschool
Jozefschool
Driehuis
Proostdij
Hofland
Twistvlied
Score 2011
zonder
correctie
537,7
537,1
536,4
531,1
532,6
532,5
B
G
O
= Boven gemiddeld
= Gemiddeld
= Onder gemiddeld
2013




2014
Score 2012
zonder
correctie
540,1
534,8
539,0
534,3
539,1
537,8
Score 2013
zonder
correctie
528,9
538,6
536,8
535,7
539,5
530,3
Landelijk gemiddelde zonder correctie
Gemiddelde Antonius zonder correctie
Landelijk gemiddelde zonder correctie
Gemiddelde Antonius zonder correctie
43
Oordeel
Inspectie
O
B
B
B
B
O
= 534,7
= 535,0
= 534,4
= 534,2
Score 2014
Zonder correctie
532,8
533,0
537,7
531,4
538,4
532,0

Download Report