Helpdeskvraag Accountancy

Helpdeskvraag Accountancy
Wwft
Vraag
In de nieuwe richtsnoeren wwft staat in hoofdstuk 3.15 vermeld dat cliënten die eerder onder de WID waren
geïdentificeerd - en krachtens een overgangsregeling vrijgesteld waren van nieuwe identificatie en verificatie alsnog een cliëntenonderzoek moet plaatsvinden. Moeten ik al mijn relaties, die ik op basis van de WID heb
geïdentificeerd, alsnog identificeren en verifiëren? Ook bij cliënten met een laag risico profiel?
Antwoord
Bij cliënten geïdentificeerd vóór 1 augustus 2008 op grond van de WID, geldt per 2014 het normale
cliëntenonderzoek. In het NBA-nieuwsbericht van januari 2013 (onder punt 7) over de gewijzigde WWFT en in
de geconsulteerde versie van eind juli 2013 van de WWFT-Richtsnoeren, paragraaf 1.2 (idem), is hiervoor
aandacht geweest.
In de NBA-handreiking 1124 van 3 februari 2014 is dit in paragraaf 3.15 nader uitgewerkt nadat nadere
regelgeving in de vorm van overgangsrecht eind 2013 bekend is geworden. Het ‘normale’ onderzoek voor
‘gewone’ cliënten is per 1 januari 2014 bij de eerste gelegenheid uit te voeren.
Opnieuw identificeren en verifiëren is niet zo zinvol, dit is al gebeurd vóór 1 augustus 2008 en afgezien van
adreswijzigingen veranderen die gegevens in het algemeen nauwelijks.
Het normale cliëntenonderzoek houdt wel onder meer in:




het risicoprofiel inschatten en daarnaast (indien van toepassing)
UBO-/PEP-onderzoek uitvoeren
de bevoegdheid van een vertegenwoordiger om als zodanig op te treden nagaan
de vertegenwoordiger identificeren en verifiëren, enz.
Voor meer informatie over deze casus kunt u contact opnemen met John Weerdenburg.
Krijgt u de BFT binnenkort op bezoek? De belangrijkste vragen waarop u kunt rekenen, kunt u hier lezen.
Het onderzoek van de BFT vergt een goede voorbereiding, de cursus Wwft is zeker een aanrader om alle puntjes
op de i te zetten, wij kunnen deze training ook incompany verzorgen
Disclaimer: Aan deze helpdeskvraag kunt u geen rechten ontlenen voor individuele gevallen.
___________________________________________________________________________________________
Helpdeskvraag Auxilium, 10 april 2014
1

Download Report