14-9715 - Gemeente Venlo

Ontwerpbegroting 2015
Venlo GreenPark
(bedrijvenschap BusinessPark Venlo)
April 2014
Inhoudsopgave
1.
Inleiding
3
2.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.2
2.2.1
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.2.
2.2.3
2.2.4
2.2.5
Beleidsbegroting
Programmaplan
De te realiseren programma’ s
Overzicht algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien
Paragrafen
Weerstandsvermogen
Weerstandscapaciteit
Risico’ s
Financiering
Bedrijfsvoering
Grondbeleid
Rechtmatigheid
3
3
3
5
5
5
5
6
6
8
8
9
3.
3.1
3.2
De financiële begroting
Overzicht baten en lasten
Financiële positie
10
10
10
2
1.
Inleiding
Voor u ligt de begroting 2015 van het bedrijvenschap Businesspark Venlo, ook wel genoemd
Venlo GreenPark. De begroting is opgesteld op basis van de voorgeschreven
verslaggevingvoorschriften (het Besluit Begroting en Verantwoording) voor provincies,
gemeenten en gemeenschappelijke regelingen. Dit document bestaat derhalve uit een
beleidsbegroting (hoofdstuk 2) en een financiële begroting (hoofdstuk 3).
De begroting 2015 is gebaseerd op een actuele grondexploitatie. De laatste herziening van de
grondexploitatie heeft in februari 2014 plaatsgevonden. De ontwikkeling van de Campus
Greenport Venlo is nog niet verwerkt in de grondexploitatie aangezien de contouren van de
Campus momenteel in overleg met de Provincie Limburg en de overige partners worden
uitgewerkt. Zodra hierover meer duidelijkheid is zullen de financiële gevolgen worden verwerkt in
de grondexploitatie. De actuele grondexploitatie ligt voor u ter inzage.
2.
Beleidsbegroting
De beleidsbegroting bevat het programmaplan en de paragrafen.
2.1
Programmaplan
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bevat het programmaplan de te
realiseren programma’ s, het overzicht van algemene dekkingsmiddelen en het bedrag voor
onvoorzien. Deze onderdelen zijn onderstaand toegelicht.
2.1.1
De te realiseren programma’ s
In tegenstelling tot een gemeentelijke begroting die meerdere programma’ s kent, is de begroting
van Venlo GreenPark opgebouwd uit één programma. De basis voor dit programma is vastgelegd
in de gemeenschappelijke regeling en luidt als volgt: ” Het bedrijvenschap heeft tot taak het
Businesspark Venlo aan te leggen en te exploiteren, waaronder alles begrepen wat met deze
aanleg en exploitatie samenhangt” .
Wat willen we bereiken?
Het is de bedoeling om met de ontwikkeling van Venlo GreenPark het volgende te bereiken:
 economische structuurversterking, vooral door een verbreding van de economische
activiteiten die aansluiten bij Greenport;
 imagoverandering: het wegnemen van het nu soms eenzijdige beeld dat buiten de regio
bestaat en waarbij de logistieke en agribusiness-sector dominant is; het stimuleren van
innovatie in de regio door juist ook kennisinstellingen en kennisintensieve bedrijven aan te
trekken. In het licht van dit project ligt daarbij een accent op de agribusiness.
 een voorsprong te nemen op de toekomstige marktvraag naar duurzame gebouwen en
duurzame gebiedsontwikkeling.
Meer specifiek voor de periode 2013-2020 is de doelstelling om een gedeelte van het
bedrijventerrein, het kennispark, vanuit een groeimodel te transformeren naar Campus Greenport
Venlo. Het groeiproces voor de Campus wordt vorm gegeven in een periode van 7 jaren (20132020) waarin het plangebied vanuit een integraal concept van tijdelijke en permanente
thematische exploitaties wordt opgebouwd. Het werklandschap is ondersteunend aan de
Campus en biedt mogelijkheden voor vestiging van kleinschalige gemengde bedrijven, maar ook
bedrijven die willen doorgroeien vanuit de Campus of bedrijven die een relatie hebben met de
Campus.
Wat gaan we daarvoor doen?
Om onze doelstellingen te bereiken gaan wij de volgende activiteiten uitvoeren:
3
1. Ontwikkeling van het Businesspark Venlo GreenPark als onderdeel van de Campus Venlo
Greenport.
2. Tijdelijke exploitatie van het bedrijvenpark en ontwikkelen van de incubatorfunctie.
3. Acquisitie.
Ad 1. Ontwikkeling van het businesspark als onderdeel van de Campus Venlo Greenport
Op initiatief en in afstemming met de Provincie Limburg worden de mogelijkheden onderzocht om
tot de ontwikkeling van de Greenport Campus te komen op Venlo GreenPark. Het
kennislandschap op Venlo GreenPark is ontwikkeld als brandpunt van kennis en innovatie en als
ontmoetingslocatie voor onderzoek/onderwijs en bedrijfsleven. Dit gebied is het centrale hart van
de economische ontwikkeling van K4. Ondersteunend hieraan is dat vanuit de Universiteit
Maastricht studie verricht naar de mogelijkheden om een drietal campussen in Limburg te
ontwikkelen onder de titel “ Kennisas Limburg” . Realisatie van deze studie zal leiden tot een
investering vanuit de kennisinstellingen en de provincie in de drie campussen, waaronder de
Campus Greenport Venlo. Samen met de provincie wordt een investeringvoorstel ontwikkeld.
Voor de ontwikkeling en realisatie van de Campus Venlo Greenport is samen met Provincie
Limburg een planning opgesteld. De verwachting is dat in 2014 de noodzakelijke besluiten
worden genomen zodat in 2015 een start gemaakt kan worden met het realiseren van de
Campus.
Ad 2. Tijdelijke exploitatie van het bedrijvenpark.
Doel van de tijdelijke exploitatie is de paviljoens en het terrein in de markt te zetten om continu
de aandacht op Venlo GreenPark als hoogwaardige vestigingslocatie te houden. Ook wordt zo
het kwaliteitsbeeld dat de Floriade heeft gerealiseerd in dit gebied behouden. In de aanloop
naar de Floriade en tijdens de Floriade zijn contacten gelegd met een groot aantal partijen en
bedrijven. Vanuit deze contacten zijn in 2013 ca. 70 bedrijven schriftelijk benaderd en voorzien
van concrete informatie over Venlo GreenPark. Dit heeft geleid tot belangstelling van een aantal
kleine en startende bedrijven die interesse hebben in tijdelijke vestiging in enkele paviljoens.
Deze contacten worden in 2014/2015 uitgewerkt. Met deze aanpak wordt een eerste start
gemaakt met de campusontwikkeling.
Ad 3. Acquisitie
In 2014 is gestart met acquisitie specifiek gericht op het kennislandschap en op het
werklandschap.
De acquisitie voor het werklandschap is opgedragen aan de gebiedsontwikkelaar van K4, DCGV.
De voortgang wordt besproken in een coördinerend Acquisitieteam. De kosten hiervan worden
verrekend op basis van bestede uren.
De acquisitie voor het kennislandschap is in 2014 georganiseerd in samenwerking met de
Provincie Limburg en het Liof. Er zijn vijf trajecten ingezet voor business development voor
kansrijke clusters. Op elk van deze clusters is een projectleider actief. De samenhang van de
clusters in een onderdeel van de Campus wordt gecoördineerd door de development manager.
De uitwerking van deze clusters met deelnemende bedrijven moet leiden tot vestiging op de
Campus Venlo GreenPark. De technisch en juridische ondersteuning wordt geleverd door DCGV.
Wat mag het kosten?
Onderstaand volgt een overzicht van de totaal geraamde baten en lasten.
Totaal lasten
Totaal baten
Saldo
Begroting 2015
€ 3.017.300
€ 3.017.300
€ 0
Begroting 2014
€ 3.095.200
€ 3.095.200
€ 0
4
Voor een gedetailleerder overzicht van de (meerjarig) geraamde baten en lasten wordt verwezen naar de
financiële begroting.
5
2.1.2
Overzicht algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien
Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten zonder vooraf bepaald bestedingsdoel die vrij
kunnen worden besteed. Gelet op de aard van de activiteiten van Venlo GreenPark worden alle
inkomsten aangewend voor de aanleg en de exploitatie van het bedrijventerrein. Derhalve zijn
geen algemene dekkingsmiddelen aanwezig.
Gelet op de vele onzekerheden die inherent zijn aan een meerjarige grondexploitatie zijn vanaf
het begin in de ramingen van de grondexploitatie onvoorziene posten opgenomen voor de
onderdelen terreininrichting, bijdragen en plankosten.
2.2
Paragrafen
In de paragrafen worden onderwerpen van belang voor het inzicht in de financiële positie
behandeld. De paragrafen bevatten de beleidsuitgangspunten van beheersmatige activiteiten en
maken daarom onderdeel uit van de beleidsbegroting.
Het BBV schrijft voor dat zeven verplichte paragrafen opgenomen moeten worden in de
begroting. Van deze paragrafen zijn er drie niet van toepassing voor Venlo GreenPark, te weten:
lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen.
De hierna volgende paragrafen zijn wel voor Venlo GreenPark van toepassing en zijn
onderstaand verder uitgewerkt.
1. Weerstandsvermogen.
2. Financiering.
3. Bedrijfsvoering.
4. Grondbeleid.
Aanvullend is een afzonderlijke paragraaf rechtmatigheid opgenomen.
2.2.1
Weerstandsvermogen
Onder het begrip weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van Venlo GreenPark om
niet-structurele financiële risico´s op te kunnen vangen, zodat de grondexploitatie toch onverkort
kan worden uitgevoerd. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
 de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover Venlo GreenPark beschikt/kan
beschikken om niet begrote kosten te dekken en anderzijds,
 de risico´s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten.
Het weerstandsvermogen is belangrijk als buffer voor tegenvallers.
2.2.1.1 Weerstandscapaciteit
Aangezien Venlo GreenPark niet beschikt over reserves zullen onverwachte tegenvallers voor
zoveel als mogelijk opgevangen moeten worden binnen de grondexploitatie. De vijf
deelnemende gemeenten in Venlo GreenPark staan gezamenlijk garant voor het financiële
exploitatieresultaat. De risicoverdeling is gebaseerd op het inwoneraantal van de deelnemende
gemeenten in het jaar 2004 volgens het Centraal Bureau voor de Statistiek. De risicoverdeling
ziet er als volgt uit:
Gemeente
Gennep
Horst aan de Maas
Peel en Maas
Venlo
Venray
Risicoverdeling
8,5%
14,7%
10,0%
46,9%
19,9%
6
2.2.1.2 Risico’ s
Het belangrijkste risico voor Venlo GreenPark is vertraagde gronduitgifte en grondprijzen die
onder druk staan.
Ruim voor de Floriade is ingezet dat het succes van het evenement een succesvolle en snelle
doorontwikkeling van Venlo GreenPark zou betekenen. Sinds 2008, met de start van de
planontwikkeling Villa Flora en Innovatoren, zijn de verwachtingen getemperd. Ook al is de markt
enthousiast over de ontwikkelingen in het Klavertje Vier gebied in het algemeen en Venlo
GreenPark in het bijzonder, tot concrete investeringen (behoudens Enexis) heeft dit nog niet
geleid. Met de tijdelijke exploitatie en de campusontwikkeling wordt een vliegwiel op gang
gebracht dat tot succes zal leiden. Het tempo waarin één en ander concreet wordt gerealiseerd is
momenteel moeilijk aan te geven.
2.2.2.
Financiering
Het financieringsbeleid is erop gericht binnen de financiële mogelijkheden van Venlo GreenPark
een zo optimaal mogelijk rendement te verkrijgen dan wel de lasten zoveel mogelijk te reduceren.
Hierbij moeten de risico’ s zo goed als mogelijk worden beheerst.
De belangrijkste algemene doelstellingen van het financieringsbeleid zijn:
1. Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities.
2. Het vermijden van ongewenste financiële risico’ s zoals renterisico’ s, koersrisico’ s, kredietrisico’ s
en liquiditeitsrisico’ s.
3. Het realiseren van een flexibele en controleerbare kasstromen in de organisatie.
De beleidsmatige infrastructuur voor het uitvoeren van de treasuryfunctie zijn vastgelegd in het
Treasurystatuut.
Uit de actuele meerjarige grondexploitatie (februari 2014) blijkt ook de totale langjarige
financieringsbehoefte. Het hoogtepunt van de financieringsbehoefte ligt inmiddels achter ons en
zal de komende jaren naar verwachting verder afnemen. Per 1 maart 2014 is er voor een
totaalbedrag van € 23.000.000 aan langlopende leningen afgesloten bij de BNG. Daarnaast zijn
er per voornoemde datum (kortlopende) kasgeldleningen afgesloten voor een bedrag van €
15.000.000. Tevens maakt Venlo GreenPark gebruik van een rekening-courantfaciliteit bij de
BNG. Deze rekening-courantfaciliteit is gelimiteerd tot een bedrag van € 20.000.000. De
leningenportefeuille is als volgt samengesteld:
Vaste financieringsmiddelen:
Bedrag
€ 10.000.000
€ 5.000.000
€ 5.000.000
€ 3.000.000
€ 23.000.000
Looptijd
Rentepercentage
8-2-2007 t/m 7-2-2017
4,44 %
1-7-2008 t/m 30-6-2018
4,37%
1-7-2009 t/m 30-6-2019
4,41%
1-7-2011 t/m 30-6-2014
2,95%
Totaal langlopende leningen
Vlottende financieringsmiddelen:
Bedrag
€ 15.000.000
€ 15.000.000
Looptijd
Rentepercentage
31-12-2013 t/m 13-06-2014
0,45%
Totaal kasgeldleningen
Op grond van de Wet Fido (Financiering Decentrale Overheden) dient in de onderhavige
paragraaf inzicht te worden verschaft in de renterisiconorm en de kasgeldlimiet.
7
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is een voorgeschreven sturings- en verantwoordingsinstrument ter beperking
van het renterisico op de korte schuld met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar.
Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de
jaarbegroting per 1 januari voor het gehele begrotingsjaar aangehouden. Voorts wordt de
omvang van de kasgeldlimiet, zijnde 8,2%, vastgesteld bij ministeriële regeling. Tenslotte wordt
het aldus berekende bedrag getoetst aan de werkelijke omvang van de kasgeldlimiet. Indien de
werkelijke omvang lager is dan de wettelijk toegestane omvang, is er sprake van ruimte; indien de
werkelijke omvang hoger is, dan is er sprake van overschrijding.
Voor het bepalen van de kasgeldlimiet dienen leningen met een oorspronkelijke looptijd van
korter dan een jaar in beschouwing te worden genomen.
Kasgeldlimiet
1
Begrotingstotaal
2
Percentage kasgeldlimiet
3
Kasgeldlimiet (1*2)
2015
2016
2017
2018
€ 3.017.300
€ 2.501.800
€ 1.989.300
€ 1.496.400
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
€ 247.400
€ 205.100
€ 163.100
€ 122.700
Op dit moment (maart 2014) voldoet Venlo GreenPark niet aan de kasgeldlimiet. Het totaal van
de kortlopende leningen bedraagt € 15.000.000 (exclusief debetsaldo rekening-courantfaciliteit
BNG).
Overigens brengt de aard van de activiteiten van Venlo GreenPark met zich mee dat kasstromen
moeilijk te voorspellen zijn. Zeker nu de contouren van de campusontwikkeling in overleg met
Provincie Limburg worden uitgewerkt, is onzeker welke financieringsmiddelen voor de toekomst
noodzakelijk zijn. Zolang hierover nog geen duidelijk bestaat worden geen nieuwe langlopende
leningen afgesloten maar worden de activiteiten met kort geld gefinancierd.
Renterisiconorm
Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de
langlopende leningen in enig jaar moet worden geherfinancierd. De wet stelt criteria voor de
berekening van het risico op de vaste schulden, zoals deze zijn vastgelegd in de
renterisiconormdefinitie. Door middel van deze norm wordt een kader gesteld waarmee een
zodanige opbouw van de langlopende leningen wordt bereikt, dat het renterisico uit hoofde van
renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt.
Renterisiconorm
2015
2016
2017
2018
€ 3.017.300
€ 2.501.800
€ 1.989.300
€ 1.496.400
20%
20%
20%
20%
€ 620.500
€ 500.400
€ 397.900
€ 299.300
€ 5.000.000
1
Begrotingstotaal
2
Percentage renterisiconorm
3
Renterisiconorm (1*2)
4
Aflossingen
€ 0
€ 0 € 10.000.000
5
Renteherzieningen
€ 0
€ 0
6
Ruimte onder
€ 620.500
€ 0
€ 0
€ 500.400 - € 9.602.100 - € 4.700.700
8
renterisiconorm (3-4-5)
In de jaarschijven 2017 en 2018 lopen langlopende leningen af waardoor de renterisiconorm
wordt overschreden.
De financieringsportefeuille wordt opnieuw herzien zodra meer duidelijkheid is over de
campusontwikkeling. Bij deze herziening zal rekening worden gehouden met de kasgeldlimiet en
de renterisiconorm.
2.2.3
Bedrijfsvoering
Het bedrijvenschap heeft een Algemeen Bestuur (AB) en een Dagelijks Bestuur (DB). De tien
leden van het AB zijn afkomstig uit de colleges van Burgemeester & Wethouders van de
gemeenten Venlo, Venray, Peel en Maas, Horst aan de Maas en Gennep. Per gemeente zijn
twee collegeleden aangewezen door de betreffende gemeenteraad. Vijf leden uit het AB vormen
samen het DB. Hierbij is elke deelnemende gemeente met één lid vertegenwoordigd.
Conform de gemeenschappelijke regeling worden de voorzitter en de secretaris benoemd door
het AB. De voorzitter werkt voor zowel het AB als het DB en is lid van het college van B&W van
de grondgebiedgemeente (Venlo), terwijl de secretaris, die ook voor zowel het AB als het DB
werkt, wordt voorgedragen door de grondgebiedgemeente (Venlo).
De directeur, secretaris en controller worden op voordracht van de grondgebiedgemeente (Venlo)
benoemd door het DB. Tevens kan het DB indien gewenst binnen het daartoe vastgestelde
budget ondersteunend personeel aanstellen.
De functies van directeur, secretaris en projectleiding worden ingevuld door medewerkers van de
deelnemende gemeenten. Voor de functie van controller, administratief medewerker en
secretariaat worden externe medewerkers ingehuurd. Voor de specialistische taken, zoals het
beheer van de grondexploitatie, promotie en acquisitie en juridische advisering wordt externe
expertise ingehuurd.
De formatie van Venlo GreenPark zoals formeel vastgesteld, omvat 4,6 fte. Daarvan werd per
ultimo 2013 3,2 fte ingevuld. De huidige bezetting is afgestemd op de intensiteit van de
bedrijfsvoering van Venlo GreenPark en wordt eind 2014/begin 2015 zoveel als mogelijk
afgebouwd.
2.2.4
Grondbeleid
Het plangebied Venlo GreenPark bestaat uit twee deelgebieden. Binnen deze deelgebieden
wordt de acquisitie afgestemd op specifieke doelgroepen. Deze deelgebieden zijn:
 Het hoogwaardige kennislandschap als onderdeel van de toekomstige Agrofood Campus
Greenport Venlo. De belangrijkste doelgroepen voor dit deelgebied zijn innovatieve
bedrijven, onderwijs- en onderzoeksinstellingen en bedrijven die een hoog kennis en
kwaliteitsniveau zoeken. Vooral kennisintensieve bedrijven in de agrofood sector en de
logistiek vormen een belangrijke doelgroep. Als eerste concrete invulling van dit
ambitieniveau zijn twee ambitieuze gebouwen gerealiseerd, de Innovatoren als poortgebouw
voor de Floriade/Venlo GreenPark en de Villa Flora. De Innovatoren met kantoren en atrium
wordt het centrale hart van de Agrofood Campus. De ontwikkeling van de Campus is in
voorbereiding.
 Het werklandschap waarin vraaggestuurd kan worden ontwikkeld. Dit gebied bestaat uit een
meer traditionele verkaveling. Hier wordt ruimte geboden aan kleinschalige milieuvriendelijke
bedrijven met een gemengd karakter. Echter ook hier wordt een groene uitstraling
nagestreefd.
De grondexploitatie is in februari 2014 geactualiseerd. Vanwege het feit dat de voorlaatste
grondexploitatie pas op 7 november 2013 is vastgesteld door het Algemeen Bestuur zijn de
9
uitgangspunten ongewijzigd gebleven. De actualisatie beperkt zich primair tot het verwerken van
de gerealiseerde kosten tot en met 2013 in de grondexploitatie. De ontwikkeling van de Campus
Greenport Venlo is nog niet verwerkt in de grondexploitatie aangezien de contouren van de
Campus momenteel in overleg met de Provincie Limburg en de overige partners worden
uitgewerkt. Gelet op dit proces zijn er op korte termijn geen wezenlijke ontwikkelingen te
verwachten die van invloed zijn op de grondexploitatie.
De exploitatieopzet (februari 2014) sluit met een negatieve eindwaarde van
€ 4.566.000. Wanneer deze eindwaarde contant wordt gemaakt op basis van een
verdisconteringsvoet van 5% leidt dit tot een negatief resultaat van € 2.421.000. De
deelnemende gemeenten in Venlo GreenPark staan gezamenlijk garant voor het tekort van de
grondexploitatie. Zodra de grondexploitatie wordt beëindigd zal het werkelijke exploitatieresultaat
inzichtelijk worden gemaakt en zal tot finale afrekening met de gemeenten worden overgegaan.
Na deze afrekening sluit de grondexploitatie met een resultaat van nihil en daarom bestaat er
tussentijds geen noodzaak tot het treffen van een voorziening in de jaarrekening voor het
afdekken van het verwachte tekort van de grondexploitatie. De actuele grondexploitatie ligt voor
u ter inzage.
2.2.5
Rechtmatigheid
De eisen met betrekking tot het rechtmatig handelen en het afleggen van verantwoording
hierover voor gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen zijn als gevolg van
calamiteiten aangescherpt. Dit geldt dus ook voor Venlo GreenPark. De accountant dient in zijn
controleverklaring een oordeel te geven over de aspecten getrouwheid en rechtmatigheid. Ten
aanzien van het aspect rechtmatigheid spelen het begrotingscriterium (passen de uitgaven
binnen de geautoriseerde begroting?) en het voorwaardencriterium (in hoeverre wordt de externe
en interne wet- en regelgeving opgevolgd?) een belangrijke rol. De reikwijdte van de
accountantscontrole is vastgelegd in het controleprotocol.
Voor de rechtmatigheidscontrole is de volgende regelgeving in het bijzonder relevant:
 Verordening ex artikel 212 van de gemeentewet betreffende de uitgangspunten voor het
financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie van de gemeenschappelijke
regeling
 Verordening ex artikel 213 van de gemeentewet betreffende de controle op het financiële
beheer en op de inrichting van de financiële organisatie van de gemeenschappelijke
regeling.
 Het Treasurystatuut waarin de voorwaarden en bevoegdheden aangaande de financiering
zijn vastgelegd.
 Het strategisch inkoopkader van de gemeente Venlo (Venlo GreenPark conformeert zich aan
het inkoopbeleid van de gemeente Venlo).
10
3.
De financiële begroting
De financiële begroting bestaat uit een overzicht van de baten en lasten en een uiteenzetting
van de financiële positie inclusief bijbehorende toelichtingen.
3.1
Overzicht baten en lasten
REALISATIE
T/M 2013
LASTEN:
Grondverwerving
Bouw – en woonrijp maken:
B&W Archeologie/ project
Recreatieve ontwikkeling
B&W Nutsvoorzieningen
B&W Infrastructuur
B&W Terreininrichting
B&W Bijdragen
B&W Bedrijfsvoeringskosten
(Plankosten)
Totaal bouw- en woonrijp maken
Overname tijdelijke voorzieningen
Floriade
Voorfinanciering Floriade
Exploitatie / Overige kosten
Rente
Totale lasten
BATEN:
Bedrijfskavels
BVO Kennisintensieve bedrijven
Innovatoren / Villa Flora / Boerderij
Afroep vorderingen i.v.m.
voorfinanciering Floriade
Subsidies infrastructuur
(Brug/boerderij)
Overige inkomsten en verrekeningen
Totaal opbrengsten
Toe- / afname boekwaarde
Totale baten
2015
2016
2017
2018
€ 16.713.500
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 3.496.700
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 356.500
€ 1.202.000
€ 10.054.400
€ 4.381.900
€ 7.805.300
€ 0
€ 0
€ 487.700
€ 0
€ 550.000
€ 0
€ 0
€ 495.000
€ 0
€ 371.000
€ 0
€ 0
€ 336.900
€ 0
€ 194.500
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 194.500
€ 27.296.800
€ 3.950.000
€ 1.037.700
€ 0
€ 866.000
€ 0
€ 531.400
€ 0
€ 194.500
€ 0
€ 11.826.900
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 462.800
€ 7.370.300
€ 67.620.300
€ 180.000
€ 1.799.600
€ 3.017.300
- € 20.000
€ 1.655.800
€ 2.501.800
- € 20.000
€ 1.477.900
€ 1.989.300
- € 20.000
€ 1.321.900
€ 1.496.400
€ 4.056.500
€ 0
€ 0
€ 11.826.900
€ 3.734.700
€ 1.657.800
€ 507.500
€ 0
€ 5.333.100
€ 2.644.200
€ 0
€ 0
€ 4.662.700
€ 2.195.900
€ 0
€ 0
€ 3.963.300
€ 1.733.600
€ 0
€ 0
€ 0
€ 5.900.000
- € 2.882.700
€ 3.017.300
€ 0
€ 7.977.300
- € 5.475.500
€ 2.501.800
€ 0
€ 6.858.600
- € 4.869.300
€ 1.989.300
€ 0
€ 5.696.900
- € 4.200.500
€ 1.496.400
€ 3.106.200
€ 88.200
€ 0
€ 48.542.500
€ 67.620.300
Voor een nadere toelichting bij de geraamde lasten en baten wordt kortheidshalve verwezen
naar de grondexploitatie.
3.2
Financiële positie
De activiteiten van Venlo GreenPark bestaan geheel uit de ontwikkeling en exploitatie van het
bedrijventerrein. De financiële positie wordt bepaald door de verhouding tussen de kostprijs van
de (economische) voorraad gronden en de verkoopwaarde van deze gronden.
De financiële positie van Venlo GreenPark is in grote mate mede bepaald door de noodzakelijke
voorinvesteringen gedaan voor de Floriade
De verwachte financiële positie wordt in de exploitatieopzet van te ontwikkelen terreinen in beeld
gebracht. De exploitatieopzet (februari 2014) sluit met een negatief saldo op eindwaarde van
€ 4.566.000. Wanneer deze eindwaarde contant wordt gemaakt op basis van een
verdisconteringsvoet van 5% leidt dit tot een negatief resultaat van € 2.421.000.
11
Deze uitkomst is in belangrijke mate afhankelijk van de tijdstippen waarop de kosten worden
gemaakt en de opbrengsten worden gerealiseerd. Gelet op de lange looptijd van het plan speelt
de rentefactor een wezenlijke rol van betekenis. Van belang is hierbij met name in hoeverre en in
welk tempo de terug geleverde gronden van de Floriade kunnen worden verkocht.
12

Download Report