Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden
Je doet ertoe!
Jaarverslag 2013
Kerncijfers
....................................................................................................................................................... 4
Voorwoord
....................................................................................................................................................... 5
1. School & organisatie
.................................................................................................. 6
2. Verantwoording Raad van Toezicht
.............................. 10
3. Vier routes naar 2016: vier ambities
........................... 14
Route 1: Een diploma én meer .................................................................................................................................................. 15
Route 2: Passend Onderwijs ...................................................................................................................................................... 35
Route 3: Professionalisering en leiderschap ........................................................................................................................... 37
Route 4: Financieel gezond – Financiële informatie .............................................................................................................. 40
• Ontwikkelingen gedurende het boekjaar ................................................................................................................ 40
• Resultaat en kengetallen............................................................................................................................................ 41
• Toekomstparagraaf 2014 ............................................................................................................................................ 43
• Continuïteitsparagraaf ............................................................................................................................................... 45
• Treasuryparagraaf ....................................................................................................................................................... 46
• Risicoparagraaf ........................................................................................................................................................... 47
• Kasstromen en financieringsbehoefte ..................................................................................................................... 48
• Risicobeheersings- en controlesystemen ................................................................................................................ 48
2
OSG Sevenwolden
4. Kwaliteitszorg binnen Sevenwolden
5. ICT
......................... 50
............................................................................................................................................................................. 51
6. Bestuursakkoord en Prestatiebox
7. Governance
...................................... 52
.......................................................................................................................................53
8. Klachten, schorsingen en incidenten
9. Jaarrekening 2013
....................... 54
........................................................................................................... 55
• Balans per 31 december 2013 .................................................................................................................................... 55
• Staat van baten en lasten over 2013 ......................................................................................................................... 56
• Kasstroomoverzicht over 2013 .................................................................................................................................. 56
Toelichting op de jaarrekening 2013 ........................................................................................................................................ 58
• Algemeen ..................................................................................................................................................................... 58
• Grondslagen ................................................................................................................................................................. 58
• Toelichting op de balans ............................................................................................................................................ 61
• Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 ................................................................................................... 68
Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders...................................................................................................................74
Overige gegevens ........................................................................................................................................................................ 76
Controleverklaring...................................................................................................................................................................... 77
Statutaire bepalingen inzake resultaatbestemming ............................................................................................................. 77
Samenwerkingsverbanden VO/BVE en overige instellingen ................................................................................................ 77
Handtekeningen vaststelling en goedkeuring........................................................................................................................ 77
Bijlage 1:
Gerealiseerde onderwijstijd
Bijlage 2:
Lijst met afkortingen
Jaarverslag 2013
3
Kerncijfers
Financieel
2013
2012
Totale baten (excl. financiële baten)
27.396.000
25.776.000
Totale lasten
26.230.000
25.857.000
Exploitatieresultaat
1.296.000
0
Eigen vermogen
6.146.000
4.849.000
Totaal vermogen
11.930.000
10.434.000
Solvabiliteitsratio
51%
46%
2,09%
1,55%
Rentabiliteit
4,7%
0,0%
Weerstandsvermogen (EV / baten)
22%
18%
Rijksbijdrage / totale baten
94%
93%
Personele lasten / totale lasten
78%
80%
Liquiditeit
Materiële lasten / totale lasten
22%
20%
Totale lasten / aantal leerlingen
8.060
7.772
Personele lasten / aantal leerlingen
6.278
6.219
Materiële lasten / aantal leerlingen
1.782
1.553
Kapitalisatiefactor
40%
36%
Aantal leerlingen
3.254
3.327
Vmbo basis (VC)
voldoende
voldoende
Vmbo kader (VC)
voldoende
voldoende
Vmbo theoretisch (GA)
voldoende
voldoende
Vmbo theoretisch (JO)
voldoende
voldoende
Meerjarenopbrengsten onderwijs
Vmbo theoretisch (KC)
voldoende
voldoende
Havo (FS)
voldoende
voldoende
VWO (FS)
voldoende
voldoende
vlgns.
uitstroomanalyse
vlgns.
uitstroomanalyse
222
229,2
71
73,8
PrO (CO)
Personeel in dienst
Leraren / docenten incl. LiO’s
Ondersteunend personeel, incl. Dir. en CvB
Totaal fte (gemiddelde)
293
303
Totaal personen (peildatum 31 december)
369
380
4,7%
5,1%
Ziekteverzuimpercentage (14FW/26KP/05AC)
4
OSG Sevenwolden
Het jaar 2013 kan voor OSG Sevenwolden als het
jaar van de ombuiging te boek staan; de financiële
ombuiging en de ombuiging van reactief naar een
anticiperend beleid.
Gezien het bezuinigingsbeleid van de overheid was
er een financiële noodzaak op de korte termijn bij te
sturen. Besloten is de omvang van bestuur en directie
te reduceren. Per 1 april 2013 zijn we overgegaan op
een eenhoofdig College van Bestuur en is de omvang
van de directie teruggebracht tot 5,5 fte. De directeuren maken met het CvB deel uit van het Centraal
Managementteam (CMT).
voorwoord
In mei is een Voorjaarsnota verschenen met daarin
een uitgewerkte financiële taakstelling voor de jaren
tot 2016, onderverdeeld naar Onderwijzend Personeel,
Onderwijs Ondersteunend Personeel en de materiële
kosten. De taakstelling is gebaseerd op een analyse
van de kosten en baten per opleiding en de overhead.
meerjaren formatieplan anticipeert OSG Sevenwolden
op toekomstige ontwikkelingen. Noodzakelijke
ombuigingen worden vanaf nu tijdig, geleidelijk, via
Het proces van ombuiging wordt in de komende
natuurlijk verloop en met zo min mogelijk hectiek
jaren zorgvuldig gemonitord en er zullen passende
gerealiseerd.
en consistente maatregelen worden getroffen om de
Met de kwaliteitsslag ICT, die in 2013 grotendeels is
kwaliteit van het onderwijs en het welbevinden en de
uitgevoerd, zijn we klaar voor de toekomst!
veerkracht van de medewerkers te borgen. Er is een
werkbelevingsonderzoek uitgevoerd dat daarvoor als
nulmeting fungeert.
Financieel is het jaar 2013 afgesloten met een positief
resultaat van bijna € 1,3 mln. De hoofdoorzaak van dit
positieve resultaat is de verstrekking van een extra
De noodzaak tot bezuiniging hebben we kunnen
lumpsumbedrag in december 2013 door het ministerie
benutten om binnen de scholengroep maatregelen
van OCW van bijna € 1,0 mln. Dit bedrag bestaat uit
te treffen om de focus, samenhang en de efficiëntie
een eenmalig bedrag voor behoud van werkgelegen-
te versterken met gunstige effecten op zowel de
heid jonge leerkrachten en uit een eenmalig bedrag
financiële positie als ook de onderwijskwaliteit op de
zoals eerder overeengekomen in het Herfstakkoord.
middellange termijn.
Sevenwolden is verplicht deze bedragen in de exploi-
In juli is het Koersdocument 2013–2016 vastgesteld
2014 gaat plaatsvinden. Het genoemde bedrag voor
waarin de volgende strategische opties zijn opgeno-
behoud werkgelegenheid jonge leerkrachten moet
men:
overigens, gespreid over twee jaren, terugbetaald
• Onderwijskundige vernieuwing met inzet van ICT;
worden in 2016 en 2017.
• Creatief en strategisch samenwerken over denomi-
Het positieve resultaat komt ook doordat niet alle ge-
tatie van 2013 op te nemen, hoewel de besteding in
naties heen;
plande investeringen in 2013 zijn uitgevoerd. Het feit
• Centraal inkopen in de Coöperatie Pompeblêd;
dat een aantal investeringen later in het jaar hebben
• Herinrichting en digitalisering van de administra-
plaatsgevonden leverde ook nog eens een plus op. In
tieve en facilitaire processen.
de financiële paragraaf van dit jaarverslag wordt een
nadere toelichting gegeven op de verschillen tussen de
Dit laatste heeft geleid tot het Voorgenomen Organi-
begroting en de realisatie.
satie Besluit (VOB) Ondersteunende Dienst, dat begin
2014 met instemming van de GMR is vastgesteld.
Door middel van het in 2014 vast te stellen meerjaren
Roelie Popping,
strategisch beleidsplan en het daarvan afgeleide
College van Bestuur
Jaarverslag 2013
5
1. School & organisatie
Het ontstaan en de organisatiestructuur
van OSG Sevenwolden
In 1994 ontstond Openbare Scholengemeenschap Sevenwolden uit een fusie tussen de openbare mavo in Joure, de
openbare mavo in Grou, de leao in Heerenveen, de mavo in
locatie Grou-Akkrum
Heerenveen en de Rijksscholengemeenschap (RSG) aan het
Fedde Schurerplein in Heerenveen.
locatie Joure
De Stichting Openbare Scholen Groep Sevenwolden is op
1 januari 2008 ontstaan uit een bestuurlijke fusie tussen de
Openbare Scholengemeenschap Sevenwolden (14FW) en de
locatie’s Heerenveen:
Fedde Schurer, Buitenbaan, Vakcollege,
Kingcollege, de Compagnie
praktijkschool de Compagnie (26KP).
Op 1 januari 2010 is de Stichting OSG Sevenwolden
gefuseerd met de Scholengemeenschap voor Beroepsvoorbereidend Onderwijs Heerenveen (SBO), het huidige
Vakcollege Sevenwolden (05AC). Deze fusie maakt het mogelijk om samen met het Friesland College, dat in
Heerenveen het middelbaar beroepsonderwijs verzorgt, de komende jaren de versterking en vernieuwing van het
beroepsonderwijs in Heerenveen de gewenste impuls te geven. Gezamenlijk is een zesjarig Vakcollege ontwikkeld.
In augustus 2010 is het Vakcollege Techniek met het eerste leerjaar van start gegaan, in 2011 is daar het Vakcollege
Mens & Dienstverlening aan toegevoegd.
Dit is OSG Sevenwolden nu
OSG Sevenwolden is een brede, openbare scholengroep voor het voortgezet onderwijs met zeven vestigingen in
Grou, Joure en Heerenveen.
OSG Sevenwolden biedt alle typen opleidingen in het voortgezet onderwijs aan: praktijkonderwijs (PrO), vmbo (incl.
LWOO), havo, atheneum en gymnasium. Tevens kent de onderbouw aan de Buitenbaan een Jenaplanstroom en
sporttalentklassen en is in de locatie Fedde Schurer het Talentencollege Noord (TAN) ondergebracht: een onderwijsconcept voor topsporters. Alle scholen van OSG Sevenwolden zijn gehuisvest in mooie, eigentijds ingerichte
schoolgebouwen.
OSG Sevenwolden is een Topsport Talentschool, die geïndiceerde sporttalenten met een LOOT-status ruimte en
begeleiding biedt in de combinatie van onderwijs en sportactiviteiten
Onze missie
OSG Sevenwolden draagt bij aan de opleiding, talentontwikkeling en de opvoeding van jongeren van 12 tot 18 jaar,
gericht op hun eigen toekomstperspectief in de wereld van morgen. We staan open voor alle leerlingen ongeacht
hun sociale achtergrond, seksuele geaardheid, godsdienst of levensovertuiging. We doen dit vanuit de overtuiging
dat iedere leerling ertoe doet en respect verdient.
Onderwijsvisie
De vier pijlers van de onderwijsvisie van OSG Sevenwolden
(Uit het Koersdocument 2013-2016):
1.Diploma en meer
OSG Sevenwolden biedt meer dan ‘gewoon’ een diploma. De leerlingen worden uitgedaagd om het maximale uit
zichzelf te halen en toegerust om straks zelfstandig en succesvol te functioneren in een vervolgstudie en op de
arbeidsmarkt en actief te participeren in de samenleving.
6
OSG Sevenwolden
Buitenbaan (Heerenveen)
onderbouw (klas 1 en 2) vmbo kader t/m vwo
Jenaplanstroom (vmbo basis t/m vwo)
Sporttalentklassen
Mevr. G.A. Dam, directeur
Praktijkschool de Compagnie (Heerenveen)
praktijkonderwijs
Dhr. P.C. de Jong, directeur
Fedde Schurer (Heerenveen)
havo klas 3 t/m 5
atheneum klas 3 t/m 6
gymnasium klas 1 t/m 6
TAN
Dhr. O.J. van Helden, directeur vwo Dhr. H.H. Burema, directeur tl-havo
Grou-Akkrum (Grou)
onderbouw (klas 1 en 2) vmbo basis t/m vwo
bovenbouw (klas 3 en 4) vmbo theoretische leerweg
havo 3
Dhr. P.M.T.J.J. Deckers, directeur
Joure
onderbouw (klas 1 en 2) vmbo basis t/m vwo
bovenbouw (klas 3 en 4) vmbo theoretische leerweg
havo 3
Dhr. P.M.T.J.J. Deckers, directeur
Kingcollege (Heerenveen)
vmbo theoretisch klas 3 en 4 (MTL/HTL)
Dhr. H.H. Burema, directeur tl-havo
Vakcollege Sevenwolden (Heerenveen)
Vakcollege Techniek klas 1 t/m 6
Vakcollege Dienstverlening klas 1 t/m 6
SDV en H&A (vmbo basis/kader) klas 3 en 4 Dhr. C. de Boer, directeur
Jaarverslag 2013
7
2.Positief pedagogisch klimaat
Vanuit een respectvolle en positieve relatie met de leerlingen stuurt en begeleidt de docent de leerprocessen: van
relatie naar prestatie.
3.Betekenisvol onderwijs
In een uitdagende leeromgeving worden vakken in onderlinge samenhang gebracht en toegepast in levensechte
opdrachten.
4.Maatwerk
We doen recht aan de grote verschillen die er tussen leerlingen bestaan qua niveau, leerstijl, tempo, sekse,
sociale achtergronden, leer- en begeleidingsvragen.
Onze kernambities: vier routes naar 2016
(Uit het Koersdocument 2013-2016):
Route 1. Een diploma én meer
Ambitie:
• We willen onderwijs bieden dat voldoet aan de eisen van vandaag én morgen.
• We willen dat docenten opbrengstgericht werken en met het onderwijs aansluiten bij de verschillen tussen
leerlingen.
• Op een aantal punten willen we bovengemiddeld presteren: het niveau van de onderwijsopbrengsten, leerlingen
die excelleren (bijvoorbeeld op het gebied van bèta/techniek en sport), de mate van maatschappelijke betrokkenheid van onze leerlingen en het succes van onze leerlingen in het vervolgonderwijs.
Route 2. Passend Onderwijs
Ambitie:
• OSG Sevenwolden zal zoveel mogelijk alle leerlingen die zich aanmelden thuisnabij onderwijs bieden met
doorlopende leer- en begeleidingslijnen op het passende niveau.
• De organisatie kent een effectieve ondersteuningsstructuur en zorgt ervoor dat de basiskwaliteit van de school
en de leraar op orde is.
• Met het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs willen we voor alle leerlingen in de regio een passend
onderwijsarrangement realiseren. Per 1 januari 2014 werd het SWV 21-02 Zuidoost-Friesland operationeel.
Route 3. Professionaliteit en leiderschap
Ambitie:
• We willen een lerende organisatie zijn, waarin alle medewerkers constant bewust bezig zijn zich verder te
professionaliseren. Daarvoor investeren we in de professionalisering en de ontwikkeling van leiderschap.
Route 4. Financieel gezond
Ambitie:
• We willen, ondanks bezuinigingen van de overheid, jaarlijks met een sluitende begroting werken en investeren
in het onderwijs van morgen, dat vraagt om hooggekwalificeerde docenten, een geavanceerde digitale werk- en
leeromgeving en kwalitatief hoogwaardige ondersteuning voor de onderwijsteams.
• We willen goed en tijdig zijn voorbereid op de gevolgen van de krimp. Daarvoor investeren we in nieuwe onderwijsconcepten, een efficiënte en effectieve overhead en creatieve samenwerkingsvormen met andere scholen
voor het voortgezet onderwijs in Friesland en diverse organisaties in
onze directe omgeving met aanverwante doelstellingen.
Onze zeven kernwaarden
1.Veiligheid
2.Vertrouwen
3.Verbondenheid
4.Betrokkenheid
5.Resultaatverantwoordelijkheid
6.Open en eerlijk
7.Plezier
8
OSG Sevenwolden
Onze vijf kernkwaliteiten
1.Talentontwikkeling
2.Een goede basis voor de toekomst
3.Bewust openbaar
4.Zorgzame begeleidingsstructuur
5.Lerende organisatie
Organogram
Het College van Bestuur vormt het bevoegd gezag van de stichting en is tevens het bestuur van de stichting die de
scholen in stand houdt. Het College van Bestuur legt verantwoording over zijn functioneren af aan de Raad van
Toezicht (RvT). Het College van Bestuur is tevens werkgever van alle onder de stichting vallende medewerkers.
Raad van
Toezicht
College van
Bestuur
Concernstaf
Bestuurssecretariaat
Controller
Beleidsadviseur O&K
Centraal
Managementteam
Directie VWO
TL TL TL TL
A B C OOP
Schoolleiding
Directie TL/H
Directie VC
TL TL TL TL
A B C D
TL TL TL
OOP
A B C
School leiding
Schoolleiding
Directie
JO/GA
TL TL TL TL
OOP
A B C D
Centrale Dienst
Beleidsadviseur HR
Directie BB
TL TL TL TL TL
A B C D OOP
Schoolleiding
Schoolleiding
Directie CO
A OOP
Schoolleiding
Beleidsmedewerkers
TL
Service
Administratie
TL
Service
ICT/
Facilitair
Vestigingen en Resultaatverantwoordelijke Eenheden (RVE’s)
In 2012 is een aanpassing van de organisatiestructuur voorbereid die in het voorjaar van 2013 operationeel werd.
Als gevolg daarvan werd in 2013 gewerkt met een eenhoofdig bestuur en een kleinere directie.
Op 1 maart nam mw. Gerry Buitinck afscheid als locatiedirecteur/directeur vwo van de locatie Fedde Schurer.
Dhr. Sixtus Haverkamp nam op 27 maart afscheid als voorzitter College van Bestuur. Mw. drs. Roelie Popping, tot 1
april 2013 lid van het College van Bestuur, werd per deze datum benoemd tot eenhoofdig College van Bestuur.
Het Centraal Managementteam (CMT) bestaat verder uit:
• Dhr. Cees de Boer
RVE-directeur Vakcollege Sevenwolden
• Dhr. Harry Burema
RVE-directeur Kingcollege tl en Fedde Schurer havo
• Mw. Gretha Dam
RVE-directeur Buitenbaan
• Dhr. Paul Deckers
RVE-directeur Grou-Akkrum en Joure
• Dhr. Onno van Helden
RVE-directeur Fedde Schurer vwo
• Dhr. Peter de Jong
RVE-directeur de Compagnie (praktijkonderwijs)
Een Centrale Dienst ondersteunt de locaties en het College van Bestuur.
Jaarverslag 2013
9
2. Verantwoording Raad van Toezicht
Inleiding
In de top van de scholen zijn mensen nodig die het onderwijshart op de goede plek hebben zitten, die verbindingen weten te leggen om de gewenste cultuur tot stand te brengen, die van de school een onderscheidende
werkgever en onderwijsaanbieder maken, met de juiste professionals die willen ontwikkelen en de doelstellingen
waarmaken.
De Raad van Toezicht kiest de bestuurder die deze verantwoordelijkheid voelt, die dat kan uitdragen, uitvoeren
en waarborgen. De leden van de Raad van Toezicht zijn voor de bestuurder een proactief klankbord en dragen bij
aan de kwaliteit van het strategisch beleid.
De Stichting OSG Sevenwolden onderschrijft de Code Goed Onderwijsbestuur, zoals deze vastgesteld is door de
VO-raad. De Raad van Toezicht beschouwt de code als onderdeel van het eigen toezichtkader.
Beleid is niet een vast uitgangspunt voor jaren, maar na vaststelling een continu, dynamisch proces van toetsen,
feedback geven, daarmee innoveren en uitvoeren met eenmaal per zoveel jaren een herijking van alle uitgangspunten, ambities en doelen. Raad van Toezichtleden maken de verbinding tussen de samenleving, de stakeholders en
de onderwijsinstelling.
De Raad van Toezicht van OSG Sevenwolden heeft een goede relatie met het College van Bestuur; zij trekken in
harmonie met elkaar op met respect voor elkaars verantwoordelijkheden.
De maatschappelijke rol van de RvT is scherp in beeld. De RvT wil op open en transparante wijze invulling geven
aan zijn verantwoordelijkheid als toezichthouder.
De toezichthouder heeft als taak het toezicht houden op het handelen van het College van Bestuur en op de
algemene gang van zaken binnen de instelling. De Raad van Toezicht
neemt zijn verantwoordelijkheid t.a.v.:
• het bewaken van de doelstellingen en grondslag van de stichting;
• de goedkeuring van het strategische beleid;
•
de goedkeuring van de jaarrekening en de begroting;
•
de goedkeuring van het jaarverslag;
•
de rol van werkgever van het College van Bestuur;
•
eventuele wijziging van de statuten van de stichting.
De leden van de Raad van Toezicht zijn benoemd op basis van deskundigheid en ervaring (personeel, financiën, juridische zaken, onderwijs en
kwaliteit, bestuur en organisatie) en regionale betrokkenheid. Twee leden
zijn op voordracht van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
(GMR) benoemd en hebben het belang van de ouders als specifiek aandachtsgebied.
De raad van de gemeente Heerenveen benoemt de leden van de Raad van
Toezicht, op voordracht van de Raad van Toezicht.
10
OSG Sevenwolden
Samenstelling Raad van Toezicht in 2013:
• mevrouw drs. E. Blaauw (voorzitter vanaf 1-9-2012)
benoeming:
1-9-2012 – 1-8-2016, 1e termijn
functie: Gepensioneerd
voorheen
Tot 1-9-2012 gemeentesecretaris/algemeen directeur gemeente Skarsterlân
Tot 1-3-2013 gemeentesecretaris/projectleider reorganisatie gemeente Staphorst
nevenfuncties: Voorzitter Humanitas Friese Meren
Secretaris Museum Joure
Penningmeester Museum Hindeloopen
Voorzitter roeivereniging Aengwirden, Heerenveen
• mevrouw A. Annema (secretaris)
herbenoeming: 1-8-2011 – 1-8-2015; 2e termijn; op voordracht van de GMR
functie:
Onafhankelijk adviseur op het gebied van mobiele abonnementen voor de zakelijke markt
nevenfuncties: Rollenspeler bij assessments voor Beljon + Westerterp
Bestuurslid CCZF (Commerciële Club Zuid Friesland)
Secretaris DB FAAM
• mevrouw drs. C.M.E. Ruiter (lid en auditcommissie)
herbenoeming: 1-8-2013 – 1-8-2017; 2e termijn
functie:Gepensioneerd
nevenfuncties: Lid rekenkamercommissie NoordOost Fryslân
Lid Algemene Ledenvergadering Pompeblêd
• de heer drs. J.I. Jongejan (vice-voorzitter en aandachtsveld onderwijskwaliteit)
benoeming:
14-5-2012 – 1-8-2016; 1e termijn; op voordracht van de GMR
functie: Gepensioneerd
voorheen
hoofd afdeling sociale vakken van de lerarenopleidingen en projectleider My Schools
NHL Hogeschool, Leeuwarden)
nevenfuncties: Voorzitter Stichting ROOBOL (openbaar primair onderwijs Lauwersland),
voorzitter samenwerkingsverband basisonderwijs
Voorzitter Durk Pultrum Fonds
• de heer C. de Vries (lid)
herbenoeming: 1-8-2013 – 1-8-2017; 2e termijn
functie:
Eigenaar Covri Bouwadviesbureau
nevenfuncties: Voorzitter van Vakkring
Vrijwilligerswerk bij SC Heerenveen
Vrijwilligerswerk It Fryske Gea
Lid geschillencommissie
• de heer M. Wijma (lid en auditcommissie)
benoeming:
1-10-2010 – 1-8-2013
functie:
Managing director MouldCAM Europe
nevenfuncties: Voorzitter Coöperatieve Werkmaatschappij Heerenveen
Voorzitter Heerensociëteit Oenemastate
Lid ledenraad Rabobank Heerenveen Zuidoost-Friesland
Jaarverslag 2013
11
• de heer B.J. Pastoor (lid en auditcommissie)
benoeming:
1-8-2013 – 1-8-2017; 1e termijn
functie: Directeur/Manager Belangenbehartiging NLTO-LTO Noord en Secretaris Stichting AgriConnect
nevenfuncties: Lid Raad van Commissarissen, voorzitter Auditcommissie Rabobank Heerenveen Zuidoost Friesland
Lid Raad van Commissarissen Countus Groep
Eigenaar EL&I Consult
Zelfevaluatie Raad van Toezicht
De raad evalueert jaarlijks zijn eigen functioneren. In 2013 leidde dat tot de volgende verbeterpunten:
• Verdieping van onderwerpen door twee themabijeenkomsten per jaar.
Hiermee is in 2013 een aanvang gemaakt. De eerste themabijeenkomst had betrekking op: toezicht houden op
onderwijskwaliteit.
• Meer gelegenheid krijgen een eigen beeld te vormen van de sfeer en stand van zaken in de school door te
vergaderen op locatie.
Sparringfunctie
De leden van de auditcommissie hebben gefungeerd als sparringpartner voor het College van Bestuur en de
controller inzake financiële aangelegenheden in het algemeen en de Voorjaarsnota in het bijzonder. Het RvT-lid
met het aandachtsveld onderwijskwaliteit in portefeuille heeft meegedacht over de inrichting van een dashboard
onderwijskwaliteit ten behoeve van de Raad van Toezicht.
De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft maandelijks een voortgangsgesprek gevoerd met het College van
Bestuur.
Werkgeversfunctie
De Raad van Toezicht heeft in 2013 na een zorgvuldig proces van voorbereiding door het College van Bestuur, het
besluit genomen over te gaan van een tweehoofdig naar een eenhoofdig College van Bestuur. Per 1 april is mevrouw
R. Popping, voorheen lid van het CvB, na een plaatsingsprocedure waarbij ook de directie was betrokken, benoemd
in de functie voorzitter CvB. De heer Haverkamp, voorheen voorzitter CvB, heeft zijn loopbaan voortgezet als rector/
bestuurder van Magister Alvinus in Sneek.
De voorzitter en vice-voorzitter hebben in het najaar een eerste functioneringsgesprek gevoerd met het College van
Bestuur in de nieuwe samenstelling.
Toezichthoudende functie
Er waren 6 reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht in aanwezigheid van het College van Bestuur. Bij de
bespreking van financiële onderwerpen was tevens de controller aanwezig. De Raad van Toezicht gaf goedkeuring
aan: het rooster van aftreden, het reglement auditcommissie, toepassing CAO bestuurder, rapportage model,
benoeming eenhoofdig CvB, voorjaarsnota, begroting, jaarverslag/rekening 2012, kaderbrief 2013–2014.
De Raad van Toezicht is door middel van rapportages goed geïnformeerd over de voortgang van de projecten
financiën en control, risicomanagement, onderwijs en kwaliteitszorg, financiële rapportages, nieuwe directiestructuur, samenwerkingsstrategie.
Naast de reguliere vergaderingen waren er twee themabijeenkomsten met als onderwerp: kwaliteitszorg (juni 2013)
en anticiperen op de krimp (oktober 2013, samen met de toezichthouders en bestuurders van de andere twee VOscholen in het werkgebied). In maart 2013 is met diverse stakeholders en samenwerkingspartners een ontmoeting
georganiseerd rond het thema ‘de winst van creatief samenwerken’.
De resultaatafspraken met het College van Bestuur zijn vastgelegd in de jaarlijkse Kaderbrief. Het College van
Bestuur levert per kwartaal een integrale voortgangsrapportage. Om de toezichthoudende rol goed te kunnen ver-
12
OSG Sevenwolden
vullen, heeft het College van Bestuur de opdracht gekregen
zorg te dragen voor adequate en tijdige informatie.
De auditcommissie, bestaande uit twee leden van de RvT
met een financiële en bedrijfseconomische achtergrond,
heeft vijfmaal een overleg gehad met het College van Bestuur, de controller en de teamleider financiën. Onderwerp
van gesprek waren de Voorjaarsnota 2013, de jaarrekening
2012, de financiële uitgangspunten voor de begroting
2014, de conceptbegroting 2014. Bij de bespreking van
de jaarrekening waren ook de accountants aanwezig.
De auditcommissie voorzag bovenstaande documenten
van goed onderbouwde adviezen, die door de Raad van
Toezicht zijn overgenomen.
De Raad van Toezicht heeft eenmaal overleg gevoerd met de GMR, waarvan de agenda gezamenlijk wordt voorbereid. Daarin was de Voorjaarsnota het belangrijkste gesprekspunt. Hierin werd door het CvB de noodzaak van een
aantal ombuigingen zowel in de materiële als in de personele sfeer onderbouwd. De RvT heeft tijdens het gesprek
met de GMR geconstateerd, dat hiervoor draagvlak bij de GMR aanwezig was.
Zichtbaarheid in de school
De meeste RvT-leden waren aanwezig bij de nieuwjaarsbijeenkomst en het startontbijt dat jaarlijks wordt georganiseerd aan het begin van het nieuwe schooljaar. Het doel is de RvT meer een gezicht te geven binnen de school.
Met het oog daarop is besloten vanaf schooljaar 2013–2014 de vergaderingen op wisselende locaties van OSG
Sevenwolden te organiseren. Voorafgaand aan de vergadering is er RvT-tijd: d.w.z. de leiding van de locatie heeft de
gelegenheid met de RvT van gedachten te wisselen en de belangrijkste ontwikkelingen te presenteren. Hierbij is
het CvB niet aanwezig.
De twee leden die op voordracht van de GMR zitting hebben in de Raad van Toezicht hebben in mei 2013 nader kennis gemaakt met de oudergeleding van de GMR. Deze RvT-leden gaven daarmee ook het signaal dat ze toegankelijk
willen zijn voor ouders als die daartoe aanleiding zien.
Externe vertegenwoordiging
OSG Sevenwolden is aangesloten bij de Coöperatie Pompeblêd, waarin de samenwerking van de deelnemende
VO-scholen tot doel heeft door samenwerking efficiëntere bedrijfsvoering te realiseren. Elke deelnemende school
heeft een afvaardiging uit zijn Raad van Toezicht in de Algemene Ledenvergadering (ALV). Voor Sevenwolden heeft
mevrouw Ruiter zitting in de ALV; zij heeft drie vergaderingen bijgewoond.
Voordrachten RvT
Wegens het vertrek van de heer Wijma, startte de Raad van Toezicht in juni 2013 de werving voor een lid met
specifieke financiële kennis. Na een zorgvuldige werving- en selectieprocedure heeft dit eind 2013 geleid tot de
benoeming van de heer Pastoor door de gemeenteraad van Heerenveen. Tevens is besloten tot de voordracht voor
herbenoeming van twee leden Raad van Toezicht: mevrouw Ruiter en de heer De Vries. Deze voordracht is door de
gemeenteraad geaccepteerd.
Mevr. drs. E. Blaauw,
voorzitter Raad van Toezicht
Jaarverslag 2013
13
3. Vier routes naar 2016: vier ambitie
In het Koersdocument 2013-2016 zijn onze doelen kernachtig samengevat in vier routes. Deze routes zijn in de
Kaderbrief 2013-2014 vertaald in streefdoelen 2015, die voor een deel voortvloeien uit de resultaatafspraken die
door de VO-sector met de minister van OCW in het Bestuursakkoord zijn vastgelegd en waarvoor de Prestatiebox is ingezet (zie voor de regeling Prestatiebox Voortgezet Onderwijs de website http://wetten.overheid.nl).
In dit jaarverslag verantwoorden wij in hoeverre wij vorderingen hebben gemaakt in de realisatie van deze
streefdoelen. Niet alle in de Kaderbrief genoemde streefdoelen zijn goed meetbaar. Elk jaar boeken we hierin
vooruitgang. De verwachting is dat de informatiesystemen en het kwaliteitsbeleid in 2014 zover zijn ontwikkeld
dat alle streefdoelen goed meetbaar zijn. Hieronder worden de meetbare resultaten per route weergegeven.
14
OSG Sevenwolden
ROUTE
1
Leerlingenaantallen
Leerlingenaantal per vestiging op:
1-10-2011 (totaal 3172);
1-10-2012 (totaal 3327);
1-10-2013 (totaal 3254).
1200
1000
800
600
400
200
0
BB
CO
FS
GA
JO
KC
VC
VAVO
01 10 2011
781
132
1012
261
276
303
393
14
01 10 2012
689
148
1123
303
286
300
461
17
01 10 2013
655
144
1117
283
284
312
447
12
Leerlingenaantallen
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2647
2717
2744
2837
2916
2884
2833
2768
26KP Compagnie
133
150
141
139
140
136
130
123
05AC Vakcollege
393
461
399
335
316
296
282
272
3173
3328
3284
3311
3372
3316
3245
3163
14FW OSG
Sevenwolden
Totaal
Jaarverslag 2013
15
In schooljaar 2012-2013 was de prognose 3284 leerlingen. Bij de 1 oktober-telling in 2013 bleken er 3254 leerlingen
geregistreerd te zijn. Dit betekent dat OSG Sevenwolden 30 leerlingen onder de prognose zat.
Slagingspercentages
Locatie
Opleiding
2011
2012
2013
2013
landelijk
Joure
vmbo t
95%
97%
97%
91%
Grou-Akkrum
vmbo t
98%
94%
94%
91%
Kingcollege totaal
vmbo b/k/t
99%
94%
91%
93%
vmbo b
100%
100%
100%
97%
waarvan
Vakcollege totaal
waarvan
vmbo k
100%
95%
97%
93%
vmbo t
99%
92%
88%
91%
vmbo b/k
97%
97%
98%
95%
vmbo b
94%
94%
96%
97%
vmbo k
100%
100%
99%
93%
Vmbo totaal
vmbo b/k/t
98%
95%
95%
93%
Fedde Schurer
havo
94%
93%
93%
88%
waarvan
vwo
85%
90%
96%
92%
atheneum
82%
88%
94%
-
gymnasium
100%
100%
100%
-
94%
94%
94%
91%
Sevenwolden totaal
In 2012 gold voor leerlingen in het vmbo, havo en vwo bij het centraal examen voor het eerst de eis dat zij voor alle vakken
gemiddeld een voldoende moesten halen. In 2013 kwam daar voor havo- en vwo-leerlingen de aanvullende eis bij dat zij
als eindcijfer voor de kernvakken Nederlands, wiskunde en Engels niet meer dan één vijf mogen halen. De aangescherpte
exameneisen hebben de slagingspercentages in 2012 niet negatief beïnvloed en ook in 2013 werd er over de hele linie goed
gepresteerd. Op de locatie Fedde Schurer werd het slagingspercentage van 93% voor havo vastgehouden. Het vwo trok in
2013 de stijgende lijn die in 2012 was ingezet door: 11% meer geslaagden dan in 2011 en 5% boven het landelijk gemiddelde.
Examenfraude
Op woensdag 29 mei werd duidelijk dat het examen Frans vwo de dag ervoor via internet was uitgelekt. Het College van
Examens besloot daarop het examen, voor bijna 17.000 eindexamenkandidaten het sluitstuk van de vwo-examens, tot de
donderdag uit te stellen en daarvoor een vervangend examen te verspreiden. Deze beslissing betekende voor drie leden
van de bigband van Sevenwolden dat zij op woensdagavond niet mee konden in de bus naar Kroatië, waar optredens
gepland stonden. Zij reisden later per vliegtuig achter de andere bandleden aan.
Op dinsdag 11 juni maakte staatssecretaris Dekker in de Tweede Kamer bekend dat er op de Rotterdamse school Ibn
Ghaldoun diefstal had plaatsgevonden van 13 eindexamens. Het zag er daardoor korte tijd naar uit dat (een deel van)
de examens van leerlingen van andere middelbare scholen ook ongeldig zouden worden verklaard. Gelukkig vielen de
gevolgen mee en kreeg het grootste deel van de vmbo-leerlingen op woensdag 12 juni gewoon te horen of ze wel of niet
geslaagd waren. Vmbo g/t-leerlingen met economie in hun pakket moesten één dag langer op de uitslag wachten i.v.m.
een onderzoek van de Onderwijsinspectie naar het examen in dat vak. Leerlingen van havo en vwo werden op donderdag
13 juni – volgens planning – op de hoogte gebracht van hun resultaten.
16
OSG Sevenwolden
Het Kingcollege scoorde in 2013 lager dan vorig jaar c.q. ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De oorzaak hiervan is te vinden bij de CE-cijfers van de vmbo t-leerlingen, die bij een groot aantal vakken ruim onder het landelijk
gemiddelde lagen. Voor de locaties Joure, Grou-Akkrum en het Vakcollege geldt dat zij ten opzichte van het landelijk
gemiddelde in 2013 goed gescoord hebben met resultaten die nagenoeg gelijk zijn aan die van 2012.
Sevenwolden-breed kwam het percentage geslaagden in 2013 voor het derde jaar op rij op 94% uit. Een mooi
resultaat, vergeleken met het landelijk gemiddelde van 91%.
Kernvakken: Nederlands, Engels en wiskunde
Wiskunde, Engels en Nederlands zijn kernvakken in het voortgezet onderwijs. Het aantoonbaar verbeteren van
prestaties van leerlingen voor deze kernvakken is een van de speerpunten die het ministerie van OCW eind 2011
samen met de VO-raad heeft vastgesteld voor de periode 2012-2015.
Gemiddelde eindcijfers per kernvak in rendementsjaren
2010 en 2014
Examenvakken
14FW/05AC
2010
2014
Verbetering t.o.v.
2010
Engels
vmbo b
6,7
6,9
+ 0,2
vmbo k
5,7
6,5
+ 0,8
vmbo (g) t
6,5
6,4
-0,1
havo
6,3
7,0
+ 0,7
vwo
6,2
6,8
+ 0,6
vmbo b
6,5
6,7
+ 0,2
vmbo k
6,0
6,3
+ 0,3
vmbo (g) t
6,4
6,4
0
havo
6,0
6,5
+ 0,5
vwo
6,0
6,5
+ 0,5
vmbo b
6,2
6,5
+ 0,3
vmbo k
5,9
5,9
0
vmbo (g) t
6,6
6,4
- 0,2
havo
6,7
6,7
0
vwo
6,7
7,3
Nederlands
wiskunde
+ 0,6
gem. totaal
+ 0,3
In de Kaderbrief 2013-2014 is als streefdoel gesteld dat leerlingen van OSG Sevenwolden goed gaan presteren op de
kernvakken Nederlands, Engels en wiskunde. Dit moet in 2015 leiden tot een gemiddelde score die 0,2 punt hoger is
dan in 2010. In bovenstaande tabel is af te lezen dat we deze doelstelling in 2013 hebben gerealiseerd.
Expertgroep rekenen
De afgelopen jaren zijn/worden er binnen OSG Sevenwolden diverse activiteiten ontplooid op het gebied van
rekenonderwijs.
• Afnemen van (diagnostische) toetsen (sinds 2008, alle locaties);
• Verzorgen van rekenlessen (sinds 2009, alle locaties);
• Aanstellen rekencoördinatoren (sinds 2011, alle locaties);
Jaarverslag 2013
17
• Instellen OSG expertgroep rekenen (sinds 2011);
• Deelname aan de Cito pilot rekentoetsen (2012 en 2013, VC, KC, JO, GA en FS);
• Opstellen van rekenbeleid- en plannen
(FS 2012, VC 2013);
• Scholing van docenten op het gebied van
rekenonderwijs (2012/2013, alle locaties).
De expertgroep rekenen heeft in 2013 een adviesrapport
uitgebracht voor het CMT en deze adviezen zijn in juni geaccordeerd. • Voor het gehele vmbo (basis, kader en theoretisch) en de havo-onderbouw (leerjaren 1 en 2) is rekenles noodzakelijk, zowel voor reparatie als voor onderhoud.
• Voor onderhoud bij vmbo kader en theoretisch en havo-onderbouwleerlingen zou mogelijk een combinatie van
ICT en rekenles kunnen volstaan, waardoor het aantal rekenlessen zou kunnen worden beperkt.
• Voor reparatie bij havo-bovenbouw kan worden volstaan met ICT, ondersteund door een strakke bewaking en
inhoudelijke begeleiding waar nodig.
• Voor havo-bovenbouw moet een nadere keuze worden gemaakt voor het ambitieniveau en de daaraan gekoppelde consequenties voor rekenprogramma’s ten behoeve van onderhoud/verbetering.
• Voor vwo is, zolang 3F het eindniveau is, geen structureel rekenprogramma noodzakelijk. Incidentele uitzonderingen kunnen per geval c.q. binnen het havo-programma worden meegenomen. Wanneer de eisen voor vwo
worden opgeschroefd naar 3S, moet het dit opnieuw worden onderzocht en overwogen.
Resultaten pilot rekentoets 2013
Onderstaande tabel bevat een overzicht van de resultaten van de eerste afname periode. Resultaten van herkansingen zijn hierin niet meegenomen.
Joure
vmbo t (2F)
3
4
4 of lager
10 (26%)
5
8 (21%)
6 of hoger
20 (53%)
Gemiddelde
5,6
Kingcollege
vmbo b (2F)
3
4
4 of lager
7 (47%)
3 (30%)
5
5 (33%)
4 (40%)
6 of hoger
3 (20%)
3 (30%)
4,0
4,7
3
4
Gemiddelde
vmbo k (2F)
4 of lager
10 (27%)
7 (21%)
5
13 (35%)
10 (30%)
6 of hoger
14 (38%)
16 (49%)
5,4
6,0
Gemiddelde
vmbo t (2F)
3
4
4 of lager
45 (46%)
31 (32%)
5
25 (26%)
29 (30%)
6 of hoger
27 (28%)
38 (38%)
4,9
5,4
Gemiddelde
18
OSG Sevenwolden
Fedde Schurer
havo (3F)
4
5
4 of lager
48 (29%)
41 (25%)
5
70 (42%)
60 (36%)
6 of hoger
47 (29%)
64 (39%)
5,0
5,3
4
5
Gemiddelde
vwo (3F)
4 of lager
6
6 (7%)
5 (5%)
3 (3%)
5
20 (22%)
18 (18%)
11 (12%)
6 of hoger
65 (71%)
75 (77%)
79 (85%)
6,1
6,5
7,1
Gemiddelde
In 2013 werden op alle locaties weer diagnostische rekentoetsen afgenomen. Hiervoor werden toetsen van AMN
gebruikt. De uitkomsten van deze toetsen bepaalden het programma in de rekenlessen. Op de locaties werd in
deze lessen geëxperimenteerd met verschillende methodes om later te kunnen beslissen of deze geschikt zijn
voor het betreffende niveau. Zo zijn in 2013 pilots uitgevoerd met vier aanbieders van rekenproducten: Rekenblokken, Score, Studieflow en Deviant. In 2014 wordt definitief besloten met welke producten er gewerkt gaat
worden.
Aandacht voor techniek- en natuurprofiel
Vmbo basis- en kaderberoepsgerichte leerweg
OSG Sevenwolden heeft zich ten doel gesteld dat in 2015 tenminste 30% van de leerlingen vmbo basis en kader
kiest voor de techniek sector.
Bouwtechniek
Elektrotechniek
Metaaltechniek
Voertuigentechniek
Totaal
sectortechniek
Totaal
aantal
lln.
% lln.
sector
techniek
2009-2010
10
2
12
22
46
97
47%
2013-2014
5
10
12
22
49
185
26%
Vmbo b/k
leerjaar 4
VMBO-plein
(VC + KC)
In bovenstaande tabel is af te lezen dat de belangstelling voor de sector techniek nagenoeg gelijk is gebleven. We
zien een lichte stijging van 3 leerlingen t.o.v. het schooljaar 2009-2010.
Door de populariteit van de opleidingen verzorging (sector zorg & welzijn), economie en SDV is het percentage van
leerlingen in de sector techniek lager geworden. Het totaal aantal leerlingen is bijna verdubbeld naar 185, terwijl
het aantal techniekleerlingen met 49 nauwelijks afwijkt van het aantal in 2009-2010 (46). Door de grote aanwas van
leerlingen die niet kiezen voor techniek, is het streefdoel van 30% (net) niet gehaald. Vmbo theoretische leerweg
Leerlingen vmbo theoretisch met NASK in het pakket
vmbo (g)t
leerjaar 4
2009-2010
2013-2014
aantal lln.
ns1
ns2
176
26%
(45 lln.)
26%
(45 lln.)
154
26%
(40 lln.)
13%
(20 lln.)
Het streefdoel 2015 m.b.t. de sector techniek is voor de vmbo theoretische leerweg als volgt omschreven: 30% van de
tl-leerlingen kiest voor het vak NASK. In 2013 (begin schooljaar) is deze doelstelling van 30% (nog) niet gehaald.
Jaarverslag 2013
19
Havo/vwo
Profielkeuze bovenbouw havo
60
Percentages
50
40
30
20
10
0
CM
EM
NG
NT
NG + NT
2009-2010
14
55
16
15
31
2010-2011
12
55
16
17
33
2011-2012
17
51
14
18
32
2012-2013
16
50
18
16
34
2013-2014
13
47
14
26
40
Profielkeuze bovenbouw vwo
60
Percentages
50
40
30
20
10
0
CM
EM
NG
NT
NG + NT
2009-2010
15
36
21
27
48
2010-2011
17
34
23
26
49
2011-2012
13
31
28
28
56
2012-2013
12
31
26
30
56
2013-2014
18
25
8
49
57
Het streefdoel 2015 m.b.t. de keuze voor de N-profielen in havo en vwo is: tenminste 50% van de havo- en 55% van
de vwo-leerlingen kiest in dat jaar voor een N-profiel.
De (lichte) stijging van de afgelopen jaren van het percentage leerlingen dat kiest voor de profielen NG en NT, zette
zich ook in 2013 voort. Voor de havo is het streefdoel 2015 van tenminste 50% nog een uitdaging voor onze school;
bij het vwo kunnen we tevreden zijn over het percentage van 57% in 2013.
20
OSG Sevenwolden
Excellentie en ambitie
Prestaties eindexamen best scorende vwo-leerlingen
Gemiddelde score op het eindexamen van de
20% hoogst scorende vwo-leerlingen
2009-2010
2012-2013
6,7
6,8
OSG Sevenwolden kiest ervoor om ambitie en excellentie op alle scholen en voor alle leerlingen te stimuleren. Een
streefdoel is dat de gemiddelde score op het eindexamen van de 20% best presterende vwo-leerlingen in 2015 met
0,2 punt is gestegen t.o.v. 2010.
In bovenstaande tabel is af te lezen dat we op de goede weg zijn. In 2013 scoorden genoemde vwo-leerlingen
gemiddeld een 6,8; dit is een stijging van 0,1 punt t.o.v. 2010. LOOT en TAN
De ontwikkelingen die nodig zijn om onze sporttalenten optimaal te kunnen begeleiden, nu en in de toekomst, vragen
onze continue aandacht. Zo wordt aan het TAlentencollege Noord (TAN) hard gewerkt aan het zogenoemde gepersonaliseerd digitaal leren, een programma waar leerlingen volledig onafhankelijk van plaats en tijd kunnen leren.
OSG Sevenwolden is in 2013 gevisiteerd door de Stichting LOOT. Aanbevelingen die hieruit voortkwamen hebben
betrekking op het regelmatig en tijdig evalueren van de kwaliteit onder leerlingen, ouders en begeleiders en het
voeren van doelstelling-, vervolg- en evaluatiegesprekken met leerlingen.
Overzicht aantal LOOT-leerlingen naar onderwijstype en geslacht
Onderwijstype
Aantal LOOT-lln.
jongens
Aantal LOOT-lln.
meisjes
Totaal
22
18
40
-
-
-
onderbouw (1 en 2)
vmbo b (3 en 4)
vmbo k (3 en 4)
1
-
1
vmbo t (3 en 4)
18
7
25
havo (3 t/m 5)
17
14
31
vwo (3 t/m 6)
7
8
15
65
47
112
totaal
Het aantal LOOT-leerlingen is de laatste jaren licht gestegen, van 107 leerlingen in schooljaar 2010-2011 (en 111
leerlingen in schooljaar 2011-2012) naar 112 leerlingen in schooljaar 2012-2013. Dit is een toename van ruim 1%
in twee jaar tijd. Dit maakt deel uit van het streefdoel dat in 2015 een stijging zichtbaar moet zijn van 10% van
het aantal leerlingen dat excelleert op het gebied van sport, cultuur, vakmanschap en natuurwetenschappelijk
onderzoek. Op dit moment is nog geen totaalbeeld te geven van het aantal leerlingen dat excelleert. Dat vraagt om
een nadere uitwerking van het begrip excelleren en de diverse gebieden. We brengen in dit jaarverslag een aantal
excellente prestaties in beeld.
Percentage bevorderde en geslaagde LOOT-leerlingen
LOOT-leerlingen
(excl. gespreid examen)
Aantal eindexamen-kandidaten
Percentage
geslaagd
Aantal lln. niet in
examenjaar
Percentage
bevorderd
34
+ 1 ll. gestopt
94%
77
94%
Het slagingspercentage onder examenkandidaten onder de LOOT-leerlingenpopulatie lag op 94%; dezelfde score als
Sevenwolden-breed.
Jaarverslag 2013
21
Diploma-uitreiking
TAN-leerlingen via Skype
Topturnsters Céline van
Gerner en Lisa Top slaagden
via het TAlentencollege
Noord (TAN) voor respectievelijk hun havo- en
vmbo t-diploma. Begin juli
verbleven beide turnsters
voor een trainingsstage
in de Verenigde Staten.
Zij konden daardoor
niet aanwezig zijn bij de
diplomauitreiking op de
locatie Fedde Schurer. Die
avond werd er via Skype verbinding met Céline en Lisa gezocht, zodat ze – weliswaar
op afstand – toch hun diploma in ontvangst konden nemen.
Foto: Céline en Lisa via Skype toch bij diplomauitreiking
Meer informatie over het thema LOOT is te vinden in het LOOT-jaarverslag 2012-2013, te raadplegen via
www.sevenwolden.nl – Topsport.
Natuurwetenschappelijk onderzoek
Succes in bètawedstrijden
Op de locatie Fedde Schurer worden leerlingen binnen
havo en vwo extra uitgedaagd op het terrein van de
exacte vakken. Hierbij wordt onder andere samengewerkt met de Rijksuniversiteit Groningen en verschillende technische bedrijven. Leerlingen doen dikwijls
mee aan diverse (inter)nationale wedstrijden en
vallen daarbij regelmatig in de prijzen.
In 2013 wonnen Lulu Chao, Imke Smits en Emmy
Hartog uit vwo 5 de tiende editie van de Imagine
scholierenwedstrijd, een competitie waarin wetenschappelijk onderzoek, ontwikkelingssamenwerking en onderwijs
met elkaar worden verbonden. Samen met de Universiteit van Utrecht en Wetsus ontwikkelden zij een
zuiveringssysteem voor afvalwater van fabrieken in New Delhi dat verontreinigd is met zware metalen.
Imke, Lulu en Emmy wonnen daarmee een ticket naar India om daar zelf hun vinding te demonstreren
bij de fabrieken die vervuild water in de rivier lozen.
Foto: Lulu, Imke en Emmy nemen hun prijs in ontvangst.
22
OSG Sevenwolden
Vakmanschap
Fries metselkampioen
Leerlingen van het Vakcollege Sevenwolden doen
regelmatig mee aan uiteenlopende vakwedstrijden.
Eind februari veroverde Jelle Akkerman de eerste
plaats in de categorie metselen tijdens de Friese
beroepenwedstrijd voor vmbo-leerlingen bij de
Praktijkopleiding Bouw in Leeuwarden. Hij plaatste
zich daarmee voor het KNB Nationaal Metselkampioenschap, waar hij het tegen elf andere regionale
metselkampioenen moest opnemen voor ‘De Zilveren Troffel’, de prijs voor de beste vmbo-metselleerling van Nederland. Helaas viel Jelle hier net buiten de prijzen.
Foto: Jelle bezet de hoogste podiumplek.
Kunst & cultuur
Zowel binnen als buiten de les organiseren alle vestigingen veel culturele activiteiten: muziekavonden, een
bigband, culturele dagen, werkweken, schoolreizen, etc. Op de locatie Fedde Schurer zijn er ruimtes waar leerlingen
met hun muziekinstrumenten kunnen oefenen. Havo- en vwo-leerlingen kunnen eindexamen doen in vakken als
tekenen, handvaardigheid of muziek.
Sinds schooljaar 2011-2012 bestaat op locatie Grou-Akkrum de mogelijkheid om in de vmbo theoretische leerweg
het vak beeldende vorming (bevo) in het eindexamenpakket te kiezen. Een toenemend aantal leerlingen heeft hier
gebruik van gemaakt:
Totaal aantal examenlln.
Aantal examenlln.
met bevo in pakket
Examenleerlln. met bevo in
pakket in %
2011-2012
32
9
28%
2012-2013
52
16
31%
2013-2014
32
17
53%
Big Band internationaal actief
In 2012 werd aan de Big Band van OSG Sevenwolden voor
de tweede keer een Europese subsidie van € 25.000,- toegekend voor een internationaliseringsproject.
Van 1 augustus 2012 tot en met 31 juli 2014 vindt er
daarom een uitwisseling plaats met scholen uit Engeland, Oostenrijk, Duitsland, Kroatië en Griekenland.
In februari 2013 reisde de Big Band af naar Duitsland
en Oostenrijk, waar optredens gepland stonden. Eind mei/begin
juni trad de Big Band op in Kroatië. Begin oktober was het tijd voor een tegenbezoek en speelden de United School Bands samen het Posthuis Theater en het Gemeenteplein in Heerenveen plat.
Foto: Repeteren in Kroatië.
Jaarverslag 2013
23
Hoe doen onze leerlingen het in het vervolgonderwijs?
Doorstroomcijfers 2009-2010
(Bron: Vensters voor Verantwoording)
In de drie onderstaande grafieken brengen we in beeld hoe onze leerlingen het in het vervolgonderwijs doen.
Waar zijn de leerlingen van de betreffende
vestiging/opleiding naartoe gegaan?
VC vmbo b
landelijk
94,7
98
VC vmbo k
7,1
92,9
KC vmbo b
100
94,7
KC vmbo k
100
98
KC vmbo t
21,7
GA vmbo t
80,1
78,3
25
JO vmbo t
80,1
75
20,5
80,1
79,5
FS havo
83,3
93,2
FS vwo
18,8
0
10
87
78,1
20
30
VO
40
MBO
50
HBO
60
WO
70
80
90
100
Overig
In bovenstaande grafiek valt op dat een relatief hoog percentage van de vmbo t-leerlingen doorstroomt naar havo 4. Daarnaast stroomt een groot percentage havo-leerlingen van Sevenwolden
‘gewoon’ door naar het hbo vergeleken met het landelijke percentage. Opvallend is het lage percentage vwo-leerlingen van Sevenwolden dat doorstroomt naar het wetenschappelijk onderwijs.
24
98
OSG Sevenwolden
Blijven deze leerlingen het 2e jaar in de
onderwijssector? (in %)
VC vmbo b
landelijk
91,8
VC vmbo k
89,3
KC vmbo b
91,3
8,2
86,1
7,1
92,8
8,7
86,1
5
92,8
KC vmbo k
95
KC vmbo t
91,6
90,7
GA vmbo t
100
90,7
JO vmbo t
90,7
95,5
FS havo
83,3
12,1
FS vwo
86,5
9,4
0
10
20
30
nog niet bekend
40
50
zelfde sector
60
70
80
90
switch van secor
82,2
87
100
uitstroom
Uit bovenstaande tabel blijkt dat het percentage leerlingen dat in het tweede jaar in dezelfde onderwijssector bleef,
bij Sevenwolden hoger uitviel dan in landelijk opzicht. Alleen bij de vwo-leerlingen van Sevenwolden waren er
meer switches dan landelijk het geval was.
Blijven deze leerlingen het 3e jaar in de
onderwijssector? (in %)
VC vmbo b
59,2
landelijk
VC vmbo k
78,6
KC vmbo b
63,6
40,8
81,9
21,4
60,9
63,3
39,1
KC vmbo k
92,5
7,5
81,9
KC vmbo t
18,1
77,1
4,8
72,6
GA vmbo t
17,5
77,5
5
72,6
JO vmbo t
15,9
72,6
79,5
FS havo
81,1
FS vwo
9,1
85,4
0
10
20
30
nog niet bekend
40
6,3
50
zelfde sector
60
70
80
switch van secor
90
6,8
8,3
74,3
84,7
100
uitstroom
In bovenstaande grafiek zien we dat bij onze oud basis- en kaderleerlingen het percentage uitstroom groter is dan
landelijk. Bij onze andere oud-leerlingen constateren we een significant hoog percentage dat in het derde leerjaar
in dezelfde onderwijssector is gebleven.
Jaarverslag 2013
25
Samenwerking: partner in de onderwijsketen
Strategische samenwerking in het belang van de leerling
OSG Sevenwolden staat open voor samenwerking, omdat we daarin voor onze leerlingen een grote meerwaarde
zien. Vooral in een fase waarin de bomen niet tot in de hemel groeien en er een demografische krimp voor de
deur staat, is strategische samenwerking van scholen, maar ook tussen scholen en bedrijven en scholen en
maatschappelijke organisaties van grote waarde en soms van levensbelang. Ook in 2013 was de lokale en regionale
samenwerking volop in ontwikkeling, met name binnen de onderwijsketen. Dit heeft geleid tot diverse samenwerkingsafspraken.
Samen met het Bornego College hebben we in 2013 een scenario-onderzoek laten uitvoeren naar de mogelijkheden
om in 2015 samen één vmbo in Heerenveen in te richten. In Joure worden eveneens vergaande samenwerkingsvormen tussen beide scholen voor het voortgezet onderwijs met het primair onderwijs verkend. Als gevolg van de
gemeentelijke herindeling Friese Meren, heeft de planvoorbereiding enige tijd stil gelegen. Eind 2013 is de draad
weer opgepakt.
Met het oog op de versterking van de loopbaanoriëntatie van de leerlingen zijn de verbindingen met vervolgopleidingen, bedrijfsleven en de overheid versterkt. We waren in 2012 de initiatiefnemer in de vorming van de
Strategische Alliantie Beroepsonderwijs Heerenveen, met als partners het Friesland College, het Nordwin College
en het Bornego College. Vanuit deze alliantie is in 2013 enkele malen het Onderwijscafé georganiseerd, waarin
onderwijs, overheid en ondernemers elkaar ontmoeten. In het kader van de Strategische Alliantie Beroepsonderwijs Heerenveen zijn voorbereidingen getroffen voor de oprichting van een Platform Arbeidsmarkt – Onderwijs met
medewerking van de Gemeente Heerenveen.
Om leerlingen in het VO een brede vakkenkeuze te bieden of de toptalenten uit te dagen met excellentie programma’s, is de samenwerking met de hbo-instellingen in Friesland, een aantal universiteiten
en Wetsus verder ontwikkeld.
Jeugdzorginstellingen
In 2013 is de pilot CJG op school van start
gegaan. In deze pilot worden nieuwe manieren van samenwerken ontwikkeld tussen
onderwijs en Jeugdzorg met de doelstellingen:
voorkomen van gedragsproblemen op school,
schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten en
snel en adequaat optreden bij zorgvragen.
Sport en cultuur
Ook in 2013 is de samenwerking met
sportorganisaties en cultuurinstellingen
gecontinueerd en waar nodig versterkt.
Sevenwolden onderscheidt zich hiermee als
een school met ruimte en aandacht voor
sport- en cultuurtalent.
26
OSG Sevenwolden
Onderwijsopbrengsten
Het opbrengstenoordeel wordt door de Onderwijsinspectie per vestiging op het niveau van een onderwijssoort
berekend op basis van de volgende vier indicatoren:
1.Rendement onderbouw (identiek voor alle onderwijssoorten op de vestiging);
2.Van 3e leerjaar naar diploma (rendement bovenbouw);
3.Gemiddeld CE-cijfer;
4.Driejaarsgemiddelde SE-CE.
Bij de eerste drie indicatoren wordt ieder jaar een relatieve score van 1 t/m 5 gegeven. Dit levert per indicator drie
scores (‘bolletjes’) op. Een Inspectie-oordeel per indicator over drie jaren is onvoldoende (rood) als het gemiddelde
over die drie jaren 2,0 of minder is. Bij de vierde indicator (driejaarsgemiddelde SE-CE) geldt dat de Inspectie een
onvoldoende geeft als de uitkomst groter is dan een half punt (0,5).
Let op: de scores van het rendementsjaar (2012, 2013 of 2014) slaan op de voorgaande schooljaren (bijv. 2014
heeft betrekking op het schooljaar 2012-2013).
Buitenbaan
Rendement onderbouw
score leerlingen over
leerjaren 1 en 2
Kingcollege
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
92
75
78
81,67
94 - 104
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
Rendement bovenbouw
(in %)
onvertraagde doorstroom van
leerjaar 3 naar het diploma
vmbo b
vmbo k
vmbo (g)t
100%
94%
97%
56%
81%
92%
100%
90%
81%
85,33%
88,33%
90%
86 - 96%
77 - 90%
78 - 89%
Gemiddeld examencijfer
vmbo b
vmbo k
vmbo (g)t
6,6
6,0
5,9
6,9
6,2
6,3
6,5
6,3
6,0
6,67
6,19
6,09
6,5 - 6,8
6,1 - 6,4
6,1 - 6,4
Cijfer schoolexamen – cijfer
centraal examen
vmbo b
vmbo k
vmbo (g)t
-0,33
0,32
0,74
-0,46
0,12
0,36
-0,23
-0,22
0,48
-0,35
0,10
0,52
-0,34 - -0,06
0,00 - 0,29
0,10 - 0,35
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
92
75
78
81,67
94 - 104
Joure
Rendement onderbouw
score leerlingen over
leerjaren 1 en 2
Rendement bovenbouw
(in %)
onvertraagde doorstroom van
leerjaar 3 naar het diploma
vmbo (g)t
87%
85%
89%
87%
78 - 89%
Gemiddeld examencijfer
vmbo (g)t
6,2
6,7
6,6
6,47
6,1 - 6,4
Cijfer schoolexamen –
cijfer centraal examen
vmbo (g)t
0,45
0,00
0,18
0,22
0,10 - 0,35
Jaarverslag 2013
27
Grou-Akkrum
Rendement onderbouw
score leerlingen over
leerjaren 1 en 2
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
93
94
79
88,67
94 - 104
Rendement bovenbouw
(in %)
onvertraagde doorstroom van
leerjaar 3 naar het diploma
vmbo (g)t
92%
88%
85%
88,33%
78 - 89%
Gemiddeld examencijfer
vmbo (g)t
6,3
6,3
6,5
6,38
6,1 - 6,4
Cijfer schoolexamen –
cijfer centraal examen
vmbo (g)t
0,38
0,40
0,25
0,34
0,10 - 0,35
Vakcollege Sevenwolden
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
Rendement onderbouw
score leerlingen over leerjaren 1 en 2
106
101
107
104,67
94 - 104
Rendement bovenbouw
(in %)
onvertraagde doorstroom van
leerjaar 3 naar het diploma
vmbo b
vmbo k
80%
98%
86%
98%
89%
82%
85%
92,67%
86 - 96%
77 - 90%
Gemiddeld examencijfer
vmbo b
vmbo k
6,3
6,1
6,4
6,6
6,6
6,2
6,47
6,28
6,5 - 6,8
6,1 - 6,4
Cijfer schoolexamen –
cijfer centraal examen
vmbo b
vmbo k
0,06
0,38
-0,22
0,01
-0,15
0,34
-0,10
0,25
-0,34 - -0,06
0,00 - 0,29
2012
2013
2014
3 jaarsgemiddelde
Landelijke
resultaten
Fedde Schurer
Rendement onderbouw
score leerlingen over
leerjaren 1 en 2
gymnasium
Rendement bovenbouw
(in %)
onvertraagde doorstroom
van leerjaar 3 naar het
diploma
havo
vwo
56%
51%
52%
47%
59%
59%
55,67%
52,33%
56 – 70%
54 - 69%
Gemiddeld examencijfer
havo
vwo
6.4
6.0
6.4
6.4
6.7
6.7
6.52
6.36
6.4 – 6.6
6.4 – 6.7
Cijfer schoolexamen –
cijfer centraal examen
havo
vwo
0.01
0.60
-0.04
0.14
-0.27
-0.02
-0.11
0.25
-0.23 - -0.3
-0.04 - -0.16
98
94 - 104
In het rendementsjaar 2014 hebben de vestigingen Fedde Schurer en Vakcollege Sevenwolden een beter resultaat
behaald ten opzichte van 2013. Bij het Vakcollege is het bovenbouwrendement van vmbo basis van ‘rood’ naar
‘groen’ gegaan. Dit geldt ook voor Fedde Schurer bij het bovenbouwrendement vwo. De opbrengsten van het
Kingcollege bij vmbo t geven aanleiding tot zorg. Uit de analyse kwam naar voren dat de resultaten van het CE bij verschillende vakken achterbleven bij het landelijk gemiddelde. Ook werd
geconstateerd dat de resultaten van het schoolexamen sterk afweken van het centraal examen.
De indicator SE-CE stond op ‘rood’. Er is gesproken met een aantal slecht scorende vakgroepen en
er zijn verbeteracties ingezet.
De onderbouwlocaties Buitenbaan, Grou-Akkrum en Joure hebben een onvoldoende voor het
onderbouwrendement. Analyse heeft uitgewezen dat de oorzaak ligt bij de dakpanstructuur.
Met de introductie van de Friese Plaatsingswijzer (vanaf 2013-2014) krijgen de leerlingen van
de basisscholen een eenduidig schooladvies. We verwachten dat dit de opbrengsten positief zal
beïnvloeden.
28
OSG Sevenwolden
Horizontale verantwoording
Tevredenheidsonderzoek
In de maand april hebben we op alle locaties tevredenheidsenquêtes voor ouders en leerlingen uitgezet. Ook dit
jaar hebben we gebruik gemaakt van de zogenaamde ‘Venstervragen’. Dit zijn gestandaardiseerde vragen aan
ouders (16 vragen) en leerlingen (17 vragen).
We hadden een goede respons van zowel ouders als leerlingen. Ongeveer 48% van de ouders hebben gereageerd en
86% van de leerlingen hebben de tevredenheidsenquête ingevuld. Dat is ruim voldoende en we kunnen dus ook in
2013 spreken van een betrouwbare steekproef.
De uitkomsten van het onderzoek waren navenant gelijk aan die in 2011, een score boven het landelijk gemiddelde
net als in 2011.
De resultaten van de vestigingen zijn geplaatst op de website van Vensters voor Verantwoording.
Nieuw: Schoolkompas
Vlak voor de kerstvakantie en in de aanloop naar de open dagen begin 2014, is de nieuwe website Schoolkompas.nl
gevuld. Schoolkompas is een afgeleide van Vensters voor Verantwoording en helpt leerlingen van groep 8 en hun
ouder(s)/verzorger(s) bij het maken van de keuze voor een middelbare school. De website is geen kieswijzer die
één school aanwijst als beste keus, maar helpt de toekomstige brugklasser en zijn/haar ouders ontdekken welke
scholen het beste aansluiten bij hun wensen.
Ongeoorloofd verzuim
Als een leerling van school wegblijft zonder een geldige reden, wordt dat gezien als ongeoorloofd verzuim. Alle
scholen in Nederland zijn verplicht ongeoorloofd verzuim te melden via het digitale Verzuimloket van DUO. Het
Verzuimloket stuurt de melding door naar de leerplichtambtenaar van de gemeente waarin de jongere woont. Deze
gaat vervolgens met de jongere aan de slag om het verzuim aan te pakken. Meer informatie over dit onderwerp is
te vinden in het reglement ‘Melding ongeoorloofd verzuim’ op de website www.sevenwolden.nl.
In de onderstaande tabel staan de gegevens van het Verzuimloket over 2012 en 2013.
2012
2013
BB
12
4
FS
19
1
GA
18
4
JO
10
10
KC
12
10
Totaal
71
29
Door gerichte inspanningen hebben we ten opzichte van 2012
een aanmerkelijke daling van het ongeoorloofd verzuim weten
te realiseren. Ging het in 2012 om ca. 2% van de leerlingen,
in 2013 lag het percentage op ca. 1%. Het streven blijft het
ongeoorloofd verzuim tot nul te reduceren, temeer omdat
regelmatig verzuim de belangrijkste indicator is voor voortijdig schoolverlaten.
Jaarverslag 2013
29
Voortijdig schoolverlaten (VSV)
Onder een voortijdige schoolverlater wordt verstaan: iedere jongere tussen de 12 en 23 jaar die zonder startkwalificatieniveau, dat wil zeggen een havo-, vwo- of mbo-diploma, het onderwijs verlaat.
Voortijdige schoolverlaters OSG Sevenwolden
2012
2013
3
2
Naar buitenland vertrokken
Reden
5
-
Overgestapt naar speciaal onderwijs
5
-
Overgestapt naar particulier onderwijs
2
1
Daadwerkelijke voortijdige schoolverlaters
15
3
Totaal
Het percentage door het ministerie geregistreerde voortijdige schoolverlaters voor de gehele onderwijsgroep is
in 2013 afgenomen ten opzichte van het jaar ervoor. In dit registratiesysteem zit bovendien een zogenaamd grijs
gebied; ook leerlingen die naar het buitenland vertrekken of overstappen naar speciaal of particulier onderwijs
worden als VSV-er aangemerkt. Er wordt voortdurend gewerkt aan een verbetering van deze registratie.
Er zijn door DUO 3 leerlingen aangeduid als VSV-er:
• 2 leerlingen zijn naar het buitenland vertrokken (grijs gebied);
• 1 leerling is daadwerkelijk voortijdig schoolverlater.
De minister van OCW zet ook in de komende jaren in op het verder verlagen van het aantal voortijdige schoolverlaters. De schoolbesturen hebben in 2012 voor een periode van 3 jaar een convenant getekend, waarmee we
extra middelen ontvangen als het percentage schoolverlaters daalt. Daarnaast ontvangen we vanaf 2013 een vast
basisbedrag, dat binnen Sevenwolden wordt ingezet ter versterking van de zorgstructuur op de locaties.
Burgerschap
In 2012 bepaalde de minister van Onderwijs dat de verplichte maatschappelijke stage (MaS) met ingang van schooljaar 2014-2015 wordt stopgezet. OSG Sevenwolden heeft, op basis van de positieve ervaringen, besloten voorlopig
door te gaan met deze stages.
Betrokken bij onze omgeving
Onze leerlingen zetten zich regelmatig in voor diverse goede doelen. In 2013 kwamen twee grote landelijke doelen naar onze regio toe. Op 23 maart zond Radio 538 in verband met de jaarlijkse actieweek voor
WarChild uit vanaf het Gemeenteplein in Heerenveen. Vlak voor kerst stond bovendien het Glazen Huis
van 3FM Serious Request in Leeuwarden. Leerlingen van Sevenwolden bedachten diverse acties om geld
in te zamelen voor deze goede doelen. Voor WarChild deden ruim 300 leerlingen van klas 1, 2 en 3 van het
Vakcollege Sevenwolden klusjes voor respectievelijk 1, 2 en 3 euro. Leerlingen van de opleiding Handel &
Administratie van het Kingcollege verkochten tijdens een landenmarkt producten die met het land van hun
keuze te maken hadden. Op de locatie Fedde Schurer organiseerden leerlingen een ‘carwash’ aan de Schans
en een 24 uur-marathonles. Het Glazen Huis kon een bijdrage tegemoet zien van de Compagnie, waar bij
de afdelingen hout en metaal fietskarren werden gemaakt. Leerlingen van de locatie Grou-Akkrum hielden
voor Serious Request een bingo, zamelden flessen in en organiseerden een kerstmarkt.
30
OSG Sevenwolden
De vestigingen:
een terugblik
Vakcollege Sevenwolden
Dit schooljaar kende de school een
bijzondere groei naar 558 leerlingen.
Deels is dit te danken aan een grotere
instroom van nieuwe leerlingen en
deels door de verschuiving van de
afdelingen SDV en H&A van het Kingcollege naar het Vakcollege (RVE 11). Administratief blijven deze leerlingen ingeschreven onder Brinnummer
14FW.
De opbrengsten van de school waren goed. Het Inspectieoordeel staat op groen en in de Dronkerslijst haalde
de school zelfs een 10 voor de kaderberoepsgerichte leerweg en voor de basisberoepsgerichte leerweg een 8.
Het slagingspercentage was met ruim 98% bovengemiddeld. Al met al een compliment voor alle medewerkers. De geslaagden zijn allemaal naar het vervolgonderwijs gegaan.
Van de leerlingenpopulatie is circa 40% geïndiceerd. Afgelopen jaar is bij het onderdeel scholing o.a. teamsgewijs aandacht besteed aan ‘Omgaan met moeilijk gedrag en ongemotiveerde en onderpresterende leerlingen’
en ‘Gedifferentieerd lesgeven’ met als achterliggende gedachte de borging van de opbrengsten en behoud van
een veilig schoolklimaat.
In 2013 is het Vakcollege begonnen met de voorbereiding tot implementatie van de vernieuwde beroepsgerichte programma’s (de eerste bijeenkomst in deze was op 28 mei 2013) en de voorbereiding op de gevolgen
van de invoering van Passend Onderwijs.
Deze twee thema’s raken het Vakcollege in de volle breedte, gelet op de leerlingen-populatie die de school
bedient.
De school zal er binnen haar mogelijkheden steeds op bedacht dienen te zijn de klassengrootte te bewaken.
Anderzijds staan we aan de vooravond van experimenten met nieuwe vormen van onderwijs mede door de
geweldige ontwikkeling op ICT-gebied. We willen via goed onderwijs en goede begeleiding de toekomstige
vakvrouwen en –mannen een optimale voorbereiding geven richting vervolgonderwijs.
Grou-Akkrum
Het kalenderjaar 2013 stond aan het einde van schooljaar 2012-2013 in het teken van een verandering in de
schoolorganisatie. Met de start van het nieuwe schooljaar 2013-2014 heeft het fenomeen KeuzeWerkUur zijn
intrede gedaan. Tijdens het KWuur zijn leerlingen gericht bezig met het bijspijkeren van hun vaardigheden
voor een vak. Daarnaast kunnen leerlingen een keuze maken om met de computer te werken of andere taken
af te maken. Het KWuur is soms met de gehele klas, maar vaak ook zitten leerlingen van diverse leerjaren
door elkaar heen.
Daarnaast waren de taal- en rekentoetsen in 2013 een belangrijk speerpunt, aangezien de leerlingen in de
examengroep gedurende hun examen in 2014 de vaardigheden op 2F niveau zullen moeten laten zien. De
kernvakkenregeling, het verschil tussen SE- en CE-cijfer en het percentage leerlingen dat een bèta-profiel
kiest zijn nu nog steeds items waar het team op de locatie druk mee bezig is.
In het kader van excellentie biedt de locatie Grou-Akkrum het vak beeldende vorming aan als examenvak.
Het aantal leerlingen dat examen doet in dat vak en zijn/haar opleiding vervolgt aan het Cibap in Zwolle
neemt elk jaar toe.
Jaarverslag 2013
31
Joure
Sinds een tweetal jaren is de locatie bezig met een examentraining voor leerlingen ter voorbereiding op hun
examen. Het behalen van een 10 in het Dronkers onderzoek was voor alle medewerkers van de locatie een
mooie opsteker.
Daarnaast waren de taal- en rekentoetsen een belangrijk speerpunt, aangezien de leerlingen in de examengroep gedurende hun examen in 2014 de vaardigheden op 2F niveau zullen moeten laten zien. De kernvakkenregeling, het verschil tussen SE- en CE-cijfer en het percentage leerlingen dat een bèta-profiel kiest zijn nu
nog steeds items waar het team op de locatie druk mee bezig is.
In schooljaar 2013-2014 is een start gemaakt met het project ‘begrijpend lezen’. Tijdens een lesweek worden
vijf woorden centraal gesteld die door alle docenten tijdens hun lessen veelvuldig gebruikt worden. Daarnaast
houden de leerlingen zich tijdens KeuzeWerkUren de eerste tien minuten bezig met lezen, om daarmee hun
taalschat te vergroten.
In het kader van excellentie biedt de locatie voor de leerlingen van de tweede klas het Cambridge Engels
programma aan, dat een vervolg krijgt op de vwo bovenbouwlocatie Fedde Schurer in Heerenveen.
Fedde Schurer - vwo
Op 1 april 2013 is de directie van het vwo gewijzigd. De nieuwe directie heeft besloten om in eerste instantie
een nulmeting te maken van de positie van het vwo en van daaruit besluiten te nemen over de koers van het
vwo in de komende jaren. Voor die analyse en nulmeting is gebruik gemaakt van de inbreng van stakeholders
en zijn de rendementen van het vwo naast de landelijke benchmark en de wettelijke eisen gelegd. Tevens
is het vwo-beleid geanalyseerd aan de hand van de strategische koers die OSG Sevenwolden op dit moment
vaart.
De uitkomsten van dit onderzoek en van deze analyse zijn gebruikt om het meerjarenbeleid van het vwo
vorm te geven. Aan het einde van 2013 is het concept beleidsplan vwo aangeboden aan alle medewerkers, de
locatieraad en het CMT. Vanaf 2014 zal dit beleid worden vormgegeven en in teamplannen worden geoperationaliseerd.
In de tussentijd heeft het vwo van de locatie FS gekozen
voor een schooljaar 2013-2014 waarin vooral de financiële
doelstelling behaald dient te worden (is gerealiseerd) en
er structureel gestuurd is op een aantal wettelijke eisen
rondom opbrengstgericht werken, lerende cultuur en
aansturing op het primaire proces. De urgentie was op die
vlakken dermate hoog dat de schoolleiding gekozen heeft
een voorschot te nemen op het beleidsplan. De evaluatie van
die aanpak volgt aan het einde van het schooljaar.
Fedde Schurer - havo & Kingcollege–tl
In 2013 heeft in de RVE tl/havo een aantal ingrijpende ontwikkelingen plaatsgevonden. In maart 2013 maakte de directeur
van het Kingcollege de overstap naar de havo op de locatie
Fedde Schurer, om daar samen met de directeur van het
vwo de directie van het Fedde Schurer te vormen. Voor de tl
betekende dit dat de aandacht en inzet van de directeur ineens
over twee gebouwen en afdelingen verdeeld moest worden.
Doordat de directeur havo ook de tl op het Kingcollege bleef
aansturen, was een lijn mavo – havo snel gelegd en hoewel we
de lijn nog actiever moeten gaan inzetten, biedt dit kansen voor
de toekomst. In de havo zijn we overgegaan van het werken in
drie teams naar het werken met twee teams. Door het vertrek
van een van de teamleiders ontstond een natuurlijk moment
32
OSG Sevenwolden
voor het maken van nieuwe afwegingen. We werken nu, naar tevredenheid, driekwart jaar met twee teams en
twee teamleiders. Nieuw in de havo (voor EM-leerlingen) was de opstart van het IBC (International Business
College). Het IBC is opgezet naar het voorbeeld van het Willem van Oranje College in Waalwijk. Leerlingen
besteden 80% van de tijd aan de reguliere havo-vakken. De resterende 20% wordt gebruikt voor het IBC, dat
gaat over ondernemen, over ondernemendheid, over representatie, vaardigheden, etc. ICB-leerlingen kleden
zich volgens een afgesproken dresscode. Bij goed resultaat halen zij een regulier havo-diploma en een IBCcertificaat.
In 2013 startten 23 leerlingen, na een sollicitatieprocedure, met het IBC. De ambitie is om in schooljaar 20132014 twee IBC-klassen te kunnen vormen.
In de tl werkt het team voor het eerst een jaar lang met een nieuwe teamleider. De teamleider heeft in 2013
samen met het team een tl-teamplan ontwikkeld. Dit plan wordt nu uitgevoerd. Een belangrijk onderwerp
voor het tl-team is de scholing die vanaf 2013 plaatsvindt in het kader van ‘opbrengstgericht werken’ en differentiëren met grote klassen. Vanaf oktober 2013 is het tl-team planmatig aan de slag met de aanpak van de
kwaliteit van de toetsen, e.e.a. ook in het kader van het toepassen van het waarderingskader van de Inspectie. De Compagnie
Praktijkschool de Compagnie had op 1 oktober 2013 een populatie van 144 leerlingen; een lichte daling ten
opzichte van het jaar ervoor. In 2013 telde de school 34 schoolverlaters. Verreweg de meesten zijn succesvol
doorgestroomd naar werk (34%) of een vervolgopleiding op een van de ROC’s (47%). De overige 19% verliet om
andere redenen onze school, bijvoorbeeld verhuizing, overstap naar een andere opleiding in de regio, dagbesteding of persoonlijke omstandigheden. 18 Leerlingen die in 2013 van school gingen deden dat in het bezit van het diploma AKA (Arbeidsmarktgekwalificeerd Assistent). De Compagnie biedt deze opleiding aan in samenwerking met het Friesland College.
AKA combineert een gestructureerde arbeidsmarktgerichte
opleiding met een examenprogramma op niveau 1. Leerlingen die dit examen halen, hebben recht op toelating tot het
mbo-niveau 2.
In de nieuwe structuur van het mbo (zie actieplan mbo
‘Focus op vakmanschap 2011-2015’) vervalt niveau 1 en
daarmee ook de AKA-opleiding. Vooralsnog komt er geen
vervanging voor AKA. In de nieuwe opzet van het mbo is
wel voorzien in een entreeopleiding als toelatingstraject
tot het mbo (vanaf niveau 2). De entreeopleidingen
richten zich net als assistentenopleidingen op het eerste
niveau van functies op de arbeidsmarkt. Met de drie
Friese ROC’s wordt bekeken of samengewerkt kan worden
bij de inrichting en uitvoering van de entreeopleiding.
De Compagnie doet in 2013 en 2014 mee aan de landelijke pilot ‘Curriculum PrO’. Het is de bedoeling dat de
bijna 30 deelnemende scholen hun onderwijsaanbod
meer standaardiseren en stroomlijnen. De uitkomsten
worden bepalend voor de ontwikkeling van een nieuwe
opbrengstenindicator voor de Onderwijsinspectie. Buitenbaan
De locatie Buitenbaan is sinds de fusie in 1994 de juniorlocatie in Heerenveen voor de eerste twee leerjaren
binnen OSG Sevenwolden. Als gevolg van de fusie met
het Vakcollege in 2010 werden er op de Buitenbaan
vanaf dat moment geen leerlingen meer geplaatst met
Jaarverslag 2013
33
een b/k-advies, behalve in de Jena-afdeling. Als gevolg van de explosieve groei in de jaren 2010-2012 konden
niet langer alle aangemelde leerlingen in het gebouw worden gehuisvest. De eerste twee leerjaren van het
gymnasium zijn om die reden met ingang van 1 augustus 2012 verplaatst naar de locatie Fedde Schurer.
Op de locatie Buitenbaan worden leerlingen tot dusver geplaatst in dakpanklassen. Dit heeft een negatief effect op het onderbouwrendement. Met ingang van schooljaar 2013-2014 is de Friese Plaatsingswijzer officieel
ingevoerd in onze regio. Dat heeft vorig jaar geleid tot een wijziging van ons inschrijfbeleid en de samenstelling van de nieuwe eerste klassen. De leerlingen met een plus-profiel werden geplaatst bij leerlingen met een
basisprofiel van het hoogst nabij gelegen niveau. Toch menen wij met deze constructie nog niet voldoende
recht te hebben gedaan aan de uitgangspunten van de Friese Plaatsingswijzer. Daarom hebben wij het besluit
genomen om met ingang van schooljaar 2014-2015 de dakpanstructuur af te schaffen en nieuwe leerlingen
voortaan te plaatsen in niveauklassen. Een en ander heeft gevolgen voor leerlingen met een vmbo k-advies.
Zij worden met ingang van het nieuwe schooljaar
niet meer geplaatst op de Buitenbaan. Uitzondering
hierop is de Jenastroom.
De doorontwikkeling van ons sportprofiel is onderdeel van het locatieplan 2013-2016. In dat kader
start de Buitenbaan met ingang van schooljaar
2014-2015 met een tweetal sport-lifestyle-klassen. Bij
voldoende belangstelling wordt leerlingen, die veel
affiniteit hebben met sport, de kans geboden om
meer te kunnen sporten en extra sporten te kunnen
beoefenen. Ook aan sport gerelateerde zaken als
voeding, fysieke vorming en mentale begeleiding
wordt onder het kopje lifestyle aandacht besteed.
Als pilot wordt er met één 1ste klas havo en één
1ste klas vwo gestart.
34
OSG Sevenwolden
ROUTE
2
Oorspronkelijk zou op 1 augustus 2012 een nieuw stelsel van Passend Onderwijs worden ingevoerd voor leerlingen die extra zorg of ondersteuning nodig hebben. In 2011 werd er echter door de toenmalige minister van
Onderwijs Van Bijsterveldt een forse bezuiniging op het Passend Onderwijs aangekondigd, die in april 2012 toch
weer werd teruggedraaid. Na alle vertraging wordt de invoering van de Wet op het Passend Onderwijs op
1 augustus 2014 van kracht.
Passend Onderwijs houdt in dat kinderen met een handicap of lichte psychische of gedragsproblemen zoveel
mogelijk naar een gewone school gaan. Met de invoering van Passend Onderwijs zijn het niet meer de ouders die
op zoek moeten naar de juiste school voor hun kind, maar de school waar het kind door hen wordt aangemeld.
Niet elke school hoeft alle leerlingen op te vangen. Scholen kunnen zich specialiseren en onderling afspreken wie
welke kinderen het beste onderwijs kan geven. OSG Sevenwolden doet dit binnen het Samenwerkingsverband
21-02 Zuidoost Friesland, dat in 2013 is opgericht en per 1 januari 2014 operationeel werd.
In het voorjaar nam Sevenwolden deel aan het onderzoek naar Passend Onderwijs en de toerusting van docenten en
scholen van onderzoeksbureau Oberon. Dit leidde tot een ‘schoolportret’, waaruit naar voren kwam in hoeverre de
ondervraagde docenten en directieleden zich klaar achtten voor Passend Onderwijs.
Binnen het samenwerkingsverband hebben alle locaties van de 19 deelnemende scholen bij adviserend partner
Q3-groep aangegeven tot welke types onderwijs zij zich geëigend voelen. Q3 heeft hier vervolgens conceptschoolondersteuningsprofielen uit gedestilleerd.
In december besloot het CMT van Sevenwolden een (tijdelijk) Platform Passend Onderwijs in het leven te roepen.
Het Platform heeft als doel om het zorg- en begeleidingsaanbod op de locaties met elkaar af te stemmen en de
transitie naar Passend Onderwijs zo goed mogelijk te laten verlopen.
Jaarverslag 2013
35
Bij OSG Sevenwolden richten we ons in de eerstkomende jaren op het beter begeleiden van de leerlingengroep
die we nu in huis hebben. Uit een onlangs uitgevoerde Q3-scan blijkt dat we de nodige verbeterpunten hebben in
de organisatie van de extra ondersteuning. Ook kwam naar voren dat docenten beter willen leren omgaan met
verschillen. Op het Vakcollege draait momenteel een pilot CJG in de school (zie kader). Daarin ontwikkelen we een
methodiek waarin de Jeugdzorg is geïntegreerd in de onderwijssetting.
In april stellen we ons Schoolondersteuningsprofiel vast. Dit wordt ook gepubliceerd op de website van Sevenwolden, zodat ouders en leerlingen weten wat we met ingang van schooljaar 2014-2015 wel, maar ook niet te bieden
hebben. Dit krijgt een vertaling naar ons toelatingsbeleid.
Pilot CJG in de school op Vakcollege Sevenwolden
Snel signaleren dat er iets aan de hand is, en daar dan vervolgens snel op in kunnen spelen. Dat is de
gedachte achter de pilot ‘CJG in de school’, waar het Vakcollege Sevenwolden, het Bornego College en het
Nordwin College in september 2013 mee zijn gestart. Het Centrum voor Jeugd en Gezin, waar ouders en
jongeren terecht kunnen voor advies over opvoeden en opgroeien, komt daarmee naar de vmbo basis/kaderleerling toe.
Binnen de pilot werken meerdere hulpverleningsinstanties met elkaar samen: het CJG, maatschappelijk
werk, de schoolverpleegkundige, Caleidoscoop (jongerenwerk), MEE (voor jongeren met een beperking) en
Bureau Jeugdzorg. Zij vervullen een ondersteunende rol in de al bestaande zorgstructuur van de deelnemende scholen.
Op het Friesland College (mbo) heeft een in 2010 gestart vergelijkbaar project meegeholpen om het aantal
uitvallers sterk terug te dringen.
LWOO en LGF
In 2013 (peildatum: 1 oktober) werd aan 247 LWOO-leerlingen en 48
LGF-leerlingen passende begeleiding geboden. Hierin wordt samengewerkt met de ambulante begeleiders vanuit de Cluster 3 en 4 scholen
en diverse externe zorgspecialisten die zitting hebben in het Zorgadviesteam (ZAT) op de verschillende locaties.
36
OSG Sevenwolden
ROUTE
3
OSG Sevenwolden wil een lerende organisatie zijn, waarin alle medewerkers constant bewust bezig zijn zich
verder te professionaliseren en daarmee hun bijdrage aan de onderwijsopbrengsten en doelen van de school
steeds verder verbeteren.
Hiertoe is in 2013 een aantal HR-instrumenten in ontwikkeling en/of in gebruik genomen:
gesprekkencyclus, bekwaamheidsdossier, functiemix, inductieprogramma voor nieuwe docenten, ontwikkeling
van het schoolleidersprofiel.
In het kader van opbrengstgericht werken zijn de kritische succesfactoren voor route 3 vastgesteld, deels afgeleid
van het Inspectiekader. Het vaststellen van de normen en het kunnen meten daarvan is deels mogelijk door het
gebruik van digitale kwaliteitsinstrumenten Afas, TIG en Foleta, maar dit vraagt ook nog verdere inrichting van
de managementinformatiesystemen.
Functiemix en bekwaamheidsdossier
Er is een werkgroep ‘loopbaan OP’ opgericht, samengesteld uit de beleidsadviseur HR, het CMT-lid met portefeuille HR en vier teamleiders. De werkgroep heeft de procedure voor de functiemix heroverwogen en naar
aanleiding van de evaluatie van de eerste rondes voor de functiemix een bijgesteld voorstel opgesteld voor de
voorgenomen ronde van de functiemix in 2014. De criteria voor LC en LD zijn verhelderd. Er is vastgesteld uit
welke documenten het portfolio moet bestaan. Deze documenten vormen daarmee de minimale inhoud van het
bekwaamheidsdossier.
Met betrekking tot het entreerecht wachten we met de uitvoering tot de nieuwe CAO daarin duidelijkheid verschaft.
Strategische personeelsplanning
In 2013 is met name gewerkt aan voorwaarden om tot strategische personeelsplanning te kunnen komen: de
informatiesystemen zijn voor 80% of meer op orde. In november 2013 is een 0-meting uitgevoerd op het gebied
van werkbeleving met behulp van Monitor@Work. De respons was 71%. De uitkomsten worden in de eerste helft
van 2014 op de locaties met medewerkers besproken en geven inhoudelijk richting aan HR-beleid. Het doel is
de bevlogenheid van de docent, een succesfactor voor goed onderwijs, op peil te houden. Het ontwikkelen van
gezondheidsbeleid en loopbaanbeleid behoort tot de speerpunten in 2014.
Strategische personeelsplanning moet ook inzichtelijk maken welke competenties essentieel zijn voor het
realiseren van de doelen van OSG Sevenwolden en waarop professionalisering gericht moet zijn. Dit beeld is nog
onvoldoende geconcretiseerd.
Ambitie: in 2014 wordt strategische personeelsplanning opgesteld op basis van de verzamelde gegevens op het
Jaarverslag 2013
37
gebied van veiligheid (arboscan VO), verzuim, werkbeleving (Monitor@Work) en competentie. De analyse van de
gegevens vindt plaats met de teamleiders en in teams.
Begeleiding nieuwe docenten
In 2013 is het 3-jarig inductieprogramma voor nieuwe docenten ingevoerd. In 2013 was sprake van een minimale
instroom van nieuwe docenten, waardoor er beperkt ervaring met het programma is opgedaan.
Herinrichting van de ondersteuning
Het project herinrichting van de ondersteuning is omgezet in het project reorganisatie van de ondersteuning als
gevolg van de financiële taakstelling in de Voorjaarsnota 2013. In 2013 is een Voorgenomen Organisatiebesluit (VOB)
Ondersteunende Dienst ontwikkeld waarin gekozen wordt voor centrale regie op de ondersteunende werkprocessen, een optimaal gebruik van bedrijfssoftware voor het inrichten van werkprocessen en een kwaliteitsverbetering,
onder andere te realiseren door het versterken van competenties van medewerkers. Het VOB is in december
voorgelegd aan de GMR en PGMR. Op een aantal punten wordt het VOB bijgesteld, zodat in het eerste kwartaal van
2014 een definitief organisatiebesluit genomen kan worden.
Het gevoerde beleid, gericht op beheersing van uitgaven inzake uitkeringen na ontslag, is dat voor elk traject
maatwerk dient te worden aangeboden.
Er is tevens een nieuw functiebouwwerk voor OOP-functies opgesteld en voorgelegd aan de PGMR. Met de bonden
is het overleg gestart over het Sociaal Kader.
Ambitie: 1 augustus 2014 vindt de oprichting plaats van de Ondersteunende Dienst. De plaatsingsprocedure is dan
afgerond. De Ondersteunende Dienst heeft een maximale formatie van 40 fte. De onderwijsassistenten (vooralsnog
ruim 6 fte) werken onder leiding van een teamleider OP of de RVE-directeur van de onderwijs-RVE.
Kengetallen personeel
Aantal medewerkers
2013 (gemiddeld)
OP
Tijdelijk
(incl. uitbreidingen)
Vast
Totaal
Fte
Aantal
Fte
Aantal
Fte
Aantal
196
247
23
47
218
293
LiO’s
--
--
3
8
3
8
OOP
58
73
4
13
62
86
Directie incl. CvB
Totaal
9*
10*
--
--
9
10
263
330
30
68
292
397
*incl. 1 fte onderwijsmanager TAN
Vervangingen
Fte
OP
12
OOP
1
Totaal
13
Instroom
In vaste dienst aangesteld
OP
OOP
Totaal
38
OSG Sevenwolden
Aantal
10
2
12
Stagiairs
Aantal
OP
10
OOP
2
Totaal
12
Uitstroom
Medewerkers uit vaste dienst
Pensioen
Overige redenen
Aantal
OP
1
OOP
1
OP
8
OOP
2
Directie/Management
2
Totaal
24
Leeftijdsopbouw per 31 december 2013
(vaste dienst)
Aantal mdw.
Leeftijdscategorie 2
Geslacht
Man
Vrouw
Eindtotaal
0-25
1
0
1
25-35
14
23
37
35-45
34
43
77
45-55
42
50
92
55-60
38
27
65
60-100
Eindtotaal
21
23
44
150
166
316
Functiemix
0-meting 2008
Stand 2013
(vaste dienst)
Norm 2014
LC
36,4 fte
40,26 fte
48,95 fte
LD
27,93 fte
27,48 fte
40,49 fte
14 FW
26 KP
0-meting 2008
Stand 2013
Norm 2014
LC
1
1,92 fte
4,0 fte
LD
0
0
0
0-meting
Stand 2013
Norm 2014
LC
05 AC
5
9,64 fte
13,2 fte
LD
0
0
3,53 fte
2013
2012
2011
Verzuimpercentage
4,71%
5,1%
3,8%
Verzuimfrequentie
1,23
1,34
Niet beschikbaar
11 dgn
7 dgn
Niet beschikbaar
Verzuim
Verzuimduur
(gemiddelde afgesloten
ziekmeldingen)
Jaarverslag 2013
39
ROUTE
4
In 2013 werd een positief resultaat behaald van bijna € 1,3 mln. In de jaarrekening wordt toegelicht hoe dit
resultaat tot stand is gekomen.
Financiële informatie
Ontwikkelingen gedurende het boekjaar
Ook in 2013 is intensief verder gewerkt aan de uitvoering van het plan van aanpak van april 2012 met betrekking
tot financiën en control.
In 2013 werd als proef voor het eerst gewerkt met resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE). Per RVE is een begroting opgemaakt en de RVE-directeur heeft als budgethouder dagelijks inzage in de uitputting van de budgetten. Een
directeur kan deze taak delegeren aan een budgetbeheerder.
Door de opmaak van de begroting per RVE is een grotere transparantie in de baten en de lasten ontstaan en wordt
steeds duidelijker waar de financiële knelpunten zitten. Bij de formatietoekenning voor het schooljaar 2013-2014 is bij
de verdeling van de formatie over de RVE’s voor het eerst bewust rekening gehouden met de werkelijke baten en lasten per RVE. Ook is vorig jaar voor het eerst gebruik gemaakt van de formatietool Foleta (Formatie-Leerlingen-Taken).
In 2013 werd verder gewerkt aan het op orde brengen van de informatiesystemen. Dit heeft geresulteerd in het sneller,
tijdig en betrouwbaar kunnen verstrekken van financiële managementinformatie en het online kunnen verstrekken
van informatie over budgetuitputting waarbij tot op factuurniveau de boekingen geraadpleegd kunnen worden. Alle
binnenkomende facturen worden dagelijks gedigitaliseerd. Eind 2013 is een start gemaakt met het verstrekken van
integrale beleids- en stuurinformatie aan de Raad van Toezicht; deze informatie moet nog verder geoptimaliseerd
worden. Een nieuwe ‘schil’ over het Afas HRM & financieel systeem en Magister biedt nieuwe en goede mogelijkheden.
In het voorjaar van 2013 is een Voorjaarsnota gepresenteerd waarin een financiële doorkijk is gemaakt naar de
jaren 2014-2016. Op basis van deze Voorjaarsnota zijn intussen ingrijpende beslissingen genomen. Eind 2013 is
besloten over te gaan tot een reorganisatie onder het onderwijs ondersteunend personeel (OOP). In dit plan wordt
het aantal OOP-ers met ongeveer 15 fte verminderd.
Het belangrijkste aandachtsgebied in 2013 en uitlopend in 2014 is een beleidsrijke meerjarenbegroting 2015-2018. Hiervoor wordt nu betrouwbare informatie verzameld op het gebied van leerlingenprognoses, investeringen en personeel.
40
OSG Sevenwolden
Resultaat en kengetallen
Resultaat
De totale inkomsten in 2013 lagen 4,6% boven de begroting; de totale lasten lagen 0,05% boven de begroting. In de
onderstaande tabel staat een nadere specificatie van de afwijkingen.
OSG Sevenwolden heeft het kalenderjaar 2013 met een positief resultaat van bijna € 1,3 mln. afgesloten. De hoofdoorzaak van dit positieve resultaat is de verstrekking van een extra lumpsumbedrag in december 2013 door het
ministerie van OCW van € 0,97 mln. Dit bedrag bestaat uit een eenmalig bedrag voor behoud van werkgelegenheid
jonge leerkrachten (€ 0,23 mln) en uit een eenmalig bedrag zoals eerder overeengekomen in het Herfstakkoord
(€ 0,74 mln). Sevenwolden is verplicht deze bedragen in de exploitatie van 2013 op te nemen, hoewel de besteding
in 2014 gaat plaatsvinden. Het genoemde bedrag van € 0,23 mln dient overigens gespreid over twee jaren terugbetaald te worden in 2016 en 2017, maar dit mag vanwege voorschriften vanuit het ministerie van OCW niet als
zodanig als verplichting in de balans opgenomen worden.
In verband met het gedwongen vertrek van medewerkers moest in 2013 een extra, niet begrote, dotatie aan de
personeelsvoorziening worden gedaan (€ 0,18 mln).
Zoals aangegeven is de exploitatie in 2013 afgesloten met een positief resultaat (€ 1.296.000).
Onderstaand een overzicht van de onderdelen met hogere baten dan wel lagere lasten en lagere baten dan wel
hogere lasten; als uitgangspunt is de realisatie 2013 versus de begroting 2013 genomen. Er was een positief resultaat van € 43.000 begroot.
Hogere baten/lagere lasten
Bedrag
De volgende zaken hebben bijgedragen aan een positief resultaat.
Rijksbijdragen personeel en materieel
49.000
Eenmalige lumpsum december 2013
972.000
Overige subsidies en overheidsbijdragen
24.000
Overige baten
150.000
Overige lasten
296.000
Rentebaten
73.000
1.564.000
Lagere baten/hogere lasten
De volgende zaken hebben het resultaat negatief beïnvloed.
Personeelslasten
15.000
Dotatie aan de voorziening wachtgeldverplichtingen
180.000
Afschrijvingslasten
69.000
Huisvestingslasten
47.000
311.000
Jaarverslag 2013
41
Verwerking resultaat
Het exploitatieresultaat (€ 1.339.000) is op de volgende manier in het eigen vermogen verwerkt:
Verwerking exploitatieresultaat
Bedrag
Bestemmingsreserve ‘exploitatie 2014’
970.000
Bestemmingsreserve spaarbapo
-/- 9.000
Algemene reserve
335.000
1.296.000
Kengetallen
De solvabiliteit per 31 december 2013 is met 51% aanzienlijk hoger dan het percentage van 46% op de vorige balansdatum; de reden hiervoor is het positieve resultaat 2013 (eenmalig extra lumpsumbedrag) waardoor het eigen
vermogen aanzienlijk is gestegen. De solvabiliteit geeft het percentage van het eigen vermogen aan ten opzichte
van het balanstotaal.
Ook de liquiditeit steeg vanwege dezelfde reden als bij de solvabiliteit van 1,55 naar 2,09. Dit betekent dat Sevenwolden op dit moment goed aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen; tegenover € 1 kortlopende schuld
staat € 2,09 aan beschikbare middelen. Hierbij moet wel aangetekend worden dat ook in de voorzieningen een
deel eigenlijk als kortlopende schuld aangemerkt kan worden; voor de berekening van de liquiditeit wordt dit niet
meegenomen.
Het weerstandsvermogen steeg in 2013 ten opzichte van 2012 van 18% naar 22%.
Weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de organisatie in staat is om negatieve exploitatieresultaten te
kunnen opvangen. De formule van het weerstandsvermogen luidt: eigen vermogen / totale baten x 100%. Ook hier
is de eenmalige extra lumpsumvergoeding de voornaamste reden voor de stijging van dit kengetal.
Investeringen 2013
De budgethouders hebben voor 2013 hun investeringsplannen ingediend bij de afdeling financiën. Naar aanleiding
van deze voorgenomen plannen wordt bekeken wat de investeringen zijn waarop afgeschreven moet worden. Het
algemene uitgangspunt is dat er wordt afgeschreven op investeringen om ook in de toekomst voldoende liquide
middelen te hebben om vervangingsinvesteringen te kunnen plegen. Alle aanvragen zijn verwerkt in een totaaloverzicht op basis waarvan besluitvorming door het College van Bestuur over de investering heeft plaatsgevonden.
Naast een investeringsbegroting is een liquiditeitsbegroting opgesteld om na te gaan of er voldoende liquide middelen beschikbaar zijn voor de investeringen, of dat externe middelen aangetrokken moeten worden.
Onderstaand een overzicht van de begrote versus gerealiseerde investeringen 2013:
42
Begroot
Realisatie
ICT investeringen, uitbreiding en vervanging, kwaliteit
996.000
704.000
Inventaris
67.000
20.000
Overige investeringen
5.000
7.000
1.068.000
731.000
OSG Sevenwolden
De lagere realisatie bij de ICT investeringen is grotendeels het gevolg van het niet volledig uitvoeren van alle
begrote investeringen in verband met de interne discussie over ICT gebruik in het onderwijs.
Toekomstparagraaf 2014
Verkorte begroting 2014
De begrotingscijfers voor het jaar 2014 zijn op 16 december 2013 als volgt goedgekeurd door de Raad van Toezicht.
Baten
Begroting 2014
x€1
3.1
Rijksbijdragen
3.2
24.522.000
Overige overheidsbijdragen en subsidies
169.000
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden
-
3.4
Baten werk in opdracht van derden
-
1.152.000
3.5
Overige baten
Totaal baten
Lasten
25.843.000
20.330.000
944.000
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
1.537.000
4.4
Overige lasten
4.850.000
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
5.
Financiële baten en lasten
Resultaat
Nettoresultaat
27.661.000
1.818.000-
65.000
65.000
1.753.000-
1.753.000-
Jaarverslag 2013
43
Geplande investeringen en financiering in 2014
Bedrag
Financiering
ICT investeringen inclusief vervanging
405.000
Eigen middelen
(EM)
Investeringen in telecom in het kader van de reorganisatie
55.000
EM
Kantoormeubilair en vaklokalen
19.000
EM
Klassensets etc.
24.000
EM
7.000
EM
Huishoudelijke apparatuur
Overige investeringen
Totaal
Toekomstige ontwikkelingen
In het voorjaar van 2014 zal er een goed onderbouwde beleidsrijke
meerjarenbegroting 2015-2018 liggen. Op basis hiervan moet onze
organisatie nog beter in staat zijn toekomstbestendig te sturen,
hoewel er natuurlijk veel onzekerheden blijven in een meerjarenbegroting over een periode van 4 jaar.
De meerjarenbeleidsplannen van de RVE zijn mede de basis voor
deze meerjarenbegroting.
De subsidiëring vanuit het ministerie blijft een grillig verloop
vertonen. Af en toe worden incidentele bedragen aan de scholen
betaald. Hoewel wij als school natuurlijk erg blij zijn met deze
noodzakelijke extra vergoedingen, kunnen wij hierop geen
beleid naar de toekomst maken.
De in gang gezette reorganisatie onder het onderwijs ondersteunend personeel leidt in de komende jaren tot een forse
reductie van de OOP-formatie en heeft de nodige consequenties voor de financiële kengetallen; hier zal de komende
periode extra aandacht voor zijn.
Samenwerking met verschillende partners in onze
omgeving is voor de toekomst een
belangrijk speerpunt in de strategie
van Sevenwolden. Door samenwerking kan meer mogelijk worden en
kan een antwoord worden gegeven
op afnemende bekostiging vanuit het
ministerie van OCW en afnemende
leerlingenaantallen. Er zal als gevolg
van deze samenwerkingsvorm en de
voorspelde krimp kritisch naar huisvesting gekeken worden. Daarbij moet
opgemerkt worden dat de gebouwen
eigendom zijn van de gemeente.
44
OSG Sevenwolden
EM
31.000
541.000
ICT binnen het onderwijs is een onderwerp dat de komende periode regelmatig op de agenda zal staan van het
CvB, CMT en de RvT. Digitalisering zal het onderwijs aantrekkelijker maken en het leren ondersteunen, en biedt
mogelijkheden de kosten te verlagen.
Tegelijkertijd vragen al deze ontwikkelingen om nieuwe
competenties voor docenten, ondersteunend personeel en
leidinggevenden. Dit vraagt om meer ruimte en middelen voor
professionalisering.
Continuïteitsparagraaf
De minister van OCW heeft besloten de Regeling Jaarverslaggeving
Onderwijs (RJO) uit te breiden met een voorschrift dat voorziet in
de opname in het jaarverslag van een continuïteitsparagraaf.
Met de opname van een dergelijke paragraaf beoogt de minister
iedere belanghebbende of belangstellende kennis te kunnen laten
nemen van de wijze waarop het College van Bestuur omgaat met de
financiële gevolgen van het gevoerde en te voeren beleid.
Overigens benadrukt de minister terecht dat de grootste waarde van het opstellen van een continuïteitsparagraaf niet ligt in de publicatie daarvan, maar in het
structureel inbedden van het proces dat zicht biedt op majeure ontwikkelingen
in de nabije toekomst en het helder in beeld te brengen van de gevolgen voor het
resultaat en de vermogenspositie.
De continuïteitsparagraaf geldt vanaf het verslagjaar 2013 met daarin de prognoses
voor het jaar 2014 en verder. De minister geeft echter aan er begrip voor te hebben
dat er in het jaarverslag 2013 een eerste aanzet wordt gedaan en dat dit in het
verslagjaar 2014 een meer definitieve gestalte krijgt.
Sevenwolden is ten tijde van het opmaken van dit jaarverslag bezig met het opstellen
van een beleidsrijke en goed onderbouwde meerjarenbegroting 2015-2018 op basis van
haar meerjarenbeleidsplan. Deze meerjarenbegroting zal in de maand mei besproken
worden met de Raad van Toezicht. In het jaarverslag van 2014 zal onze organisatie dan
ook definitief en uitgebreid aan deze nieuwe verplichting kunnen voldoen.
Wel is in het voorjaar van 2013 een Voorjaarsnota 2014-2016 opgesteld.
In deze Voorjaarsnota is een financiële meerjarendoorkijk opgenomen op basis van de te verwachten mutaties
in subsidiestromen en de mutaties in de verschillende hoofdkostensoorten. Uit deze doorkijk is gebleken dat het
financieel tekort, bij ongewijzigd beleid, op zou kunnen lopen van ruim € 0,9 mln in 2014 tot bijna € 2,0 mln in 2016.
Hierdoor zouden de solvabiliteit en de liquiditeit aanzienlijk dalen.
Naar aanleiding van deze prognose heeft het CvB vastgesteld welke bezuinigingen er in de komende jaren moeten
plaatsvinden. In de formatiebesprekingen voor het schooljaar 2013-2014 is fors ingegrepen in de onderwijsformatie
en dit staat opnieuw op de agenda voor de komende twee schooljaren.
Daarnaast is besloten tot een reorganisatie onder het OOP waarbij de werkgelegenheid voor circa 15 fte verloren zal
gaan.
Ook is in beeld gebracht dat de liquiditeits- en vermogenspositie na afronding van de reorganisatie (2016) zich op of
net boven de minimale niveaus bewegen.
Jaarverslag 2013
45
Met de genoemde ingrepen heeft het College van Bestuur vertrouwen in een financieel
gezonde school in de toekomst.
Treasuryparagraaf
Algemeen
Het treasurybeleid van OSG Sevenwolden vindt plaats binnen de kaders van de Regeling van de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen van 2010, nr. FEZ/CC2009 /150185, houdende regels over het beleggen en belenen van publieke middelen
(Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek).
Bij het aantrekken respectievelijk uitzetten van alle benodigde of overtollige middelen wordt gehandeld in overeenstemming met de in deze regeling gestelde verplichtingen.
OSG Sevenwolden hanteert een eigen treasurystatuut. Dit statuut is in mei 2012 gewijzigd en opnieuw vastgesteld
door het CvB. De RvT heeft het nieuwe treasurystatuut op 22 mei 2012 overeenkomstig goedgekeurd en vastgesteld.
In 2013 zijn geen wijzigingen in dit statuut aangebracht.
Doelstellingen
De algemene doelstellingen van het treasurybeleid luiden:
• het zorg dragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde geldmiddelen tegen acceptabele condities
(beschikbaarheid);
• het minimaliseren van de kosten van leningen (kostenminimalisatie);
• het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen de kaders van het treasurystatuut (rentemaximalisatie);
• het beheersen en bewaken van financiële risico’s die aan de financiële posities en geldstromen van de instelling
zijn verbonden (risicominimalisatie);
• het schoolbestuur treedt niet als bankier op.
Informatievoorziening
Jaarlijks (of zoveel vaker als de marktsituatie daartoe aanleiding geeft) rapporteert het College van Bestuur aan de
Raad van Toezicht over de uitvoering van het treasurybeleid. Deze rapportage heeft de volgende inhoud:
• een overzicht en analyse van de huidige liquiditeits- en risicopositie;
• een prognose van de ontwikkelingen op de financiële markten;
• een prognose van de financieringsbehoefte op de middellange termijn;
• de voorgestelde maatregelen om te anticiperen op het voorgaande;
• de te verwachten renteresultaten ten opzichte van de begroting;
• een overzicht van de transacties die de afgelopen periode zijn aangegaan op de geld- en kapitaalmarkt.
Rapportage over 2013
De ontwikkelingen op de financiële markten blijven nog steeds onzeker. De vergoeding op de creditgelden zijn zeer
minimaal; de vaste kern van de liquide middelen wordt daarom niet voor een lange(re) periode vastgezet.
Alle beschikbare gelden zijn weggezet op rentedragende spaarrekeningen bij de ABN AMRO-bank. Voor de dagelijkse betalingen wordt een beperkt saldo op de zakelijke rekening courantrekening aangehouden. Er wordt niet
belegd in obligaties of aandelen.
De renteresultaten in 2013 (€ 130.000) betreffen alleen ontvangen creditgelden op spaarrekeningen; er zijn in 2013
geen intrestlasten geweest, Sevenwolden is geen leningen aangegaan en heeft geen hypotheken afgesloten.
Ook in 2013 was de ABN AMRO-bank de huisbankier van OSG Sevenwolden; daarnaast liepen er ook nog enkele
bankrekeningen bij de Rabobank en de ING-bank; deze rekeningen bevinden zich in een afbouwfase.
Op de balans per 31 december 2013 is de liquiditeitspositie weergegeven; de stand van de liquide middelen per
46
OSG Sevenwolden
31 december 2013 (€ 6,5 mln) is aanzienlijk hoger dan het voorafgaande jaar (€ 4,8 mln). In
het kasstroomoverzicht, welke is opgenomen in de jaarrekening 2013, worden de kasstromen zichtbaar die tot de mutatie in de liquide middelen hebben geleid. Een belangrijke
oorzaak voor de hogere stand van de liquide middelen is het extra in december 2013 door
OCW beschikbaar gestelde lumpsumbedrag vanuit het Herfstakkoord en het Nationaal
Onderwijsakkoord (NOA). De middelen moeten in 2014 ingezet worden.
In paragraaf 3 van het treasurystatuut in opgenomen dat bij het uitzetten van tijdelijk
overtollige gelden voor een periode van meer dan 3 maanden transacties mogen worden
afgesloten met financiële instellingen met minimaal een AA-rating.
Bij het uitzetten van gelden voor een periode tot en met 3 maanden mogen transacties
worden afgesloten met financiële instellingen met minimaal een A-rating.
De rating van onze huisbankier (ABN AMRO) is niet voldoende om daar tijdelijk overtollige gelden voor meer dan 3
maanden weg te zetten.
Sevenwolden houdt de vinger aan de pols als het gaat om goed huisbankierschap. Hierbij wordt niet alleen gekeken
naar de geldende tarieven op creditgelden en kosten van het betalingsverkeer, maar ook naar de systemen voor een
doelmatig zakelijk betalingsverkeer, oplossingen voor cashless betalen en de kwaliteit van de advisering.
In 2013 is een offertetraject afgerond voor het huisbankierschap. De Rabobank Heerenveen en de ABN AMRO
hebben beide een offerte uitgebracht. Op basis van vooraf vastgestelde indicatoren is besloten opnieuw te kiezen
voor de ABN AMRO, waarbij overigens gezegd moet worden dat de verschillen tussen beide instellingen minimaal
zijn. De administratief technische consequenties van wisseling van huisbankier hebben mede een rol gespeeld om
voorlopig opnieuw voor de ABN AMRO-bank te kiezen.
Risicoparagraaf
In 2011 heeft, in samenwerking met KPMG, een risico-inventarisatie plaatsgevonden. Hierbij zijn destijds betrokken
het College van Bestuur, directieleden van de verschillende locaties, staffunctionarissen en enkele GMR-leden.
Naast betrokkenheid en draagvlak bij de deelnemers heeft dit geleid tot een eerste rapportage risicomanagement.
Op basis van deze inventarisatie is destijds berekend dat Sevenwolden een eigen vermogen moet hebben van € 6,3
mln. Voorzieningen mogen in mindering worden gebracht op dit vermogen (€ 2,4 mln); dit betekent uiteindelijk een
benodigd eigen vermogen van € 3,9 mln. De jaarrekening 2013 geeft een eigen vermogen aan van € 6,1 mln, hetgeen
een theoretische ruimte betekent van € 2,1 mln.
Op basis van de in 2011 uitgevoerde risico-inventarisatie zijn hierop de zeven belangrijkste risico’s voor Sevenwolden geselecteerd om verder uit te werken; de belangrijkste oorzaken van de risico’s werden geïnventariseerd en er
is aangegeven wat de gewenste aanvullende beheersmaatregelen zijn om de risico’s te mitigeren. De aanvullende
beheersmaatregelen zijn hierna geconcretiseerd in een viertal projecten, waarbij een globale projectbeschrijving is
gemaakt en de te behalen resultaten zijn vastgesteld.
De vier geselecteerde projecten zijn:
1. Financiële meerjarenplanning;
2. Meerjarenbeleid met scenarioanalyses;
3. Vergroten kwaliteit en tevredenheid medewerkers;
4. Nader onderzoek werking Planning en Controlcyclus.
De geselecteerde risico’s zijn bij scholen voor Voortgezet Onderwijs (VO) veel voorkomend en ook de VO-raad heeft
deze risico’s in hun algemeen risicodossier staan. De projecten zijn deels ook met elkaar verbonden. Sevenwolden
werkt voor een deel nog aan de genoemde geselecteerde projecten, maar een aantal onderdelen van deze projecten
Jaarverslag 2013
47
zijn inmiddels ook al afgerond (waaronder keuzes onderwijsaanbod, budgetcyclus, invoering resultaatverantwoordelijke eenheden).
Het belangrijkste aandachtsgebied in 2013 en uitlopend in 2014 is een financiële maar beleidsrijke meerjarenbegroting 2015-2018. Hiervoor wordt nu betrouwbare informatie verzameld op het gebied van leerlingenprognoses,
meerjareninvesteringsplannen en last but not least een strategische meerjarenpersoneelsplanning. Het op zeer
korte termijn maken van een meerjarenbegroting via extrapolatie wordt door ons niet zinvol geacht. Daarvoor wijkt
de toekomst teveel af van de huidige situatie als gevolg van diverse in gang zijnde veranderingsprocessen.
Overigens is in het voorjaar van 2013 een Voorjaarsnota gepresenteerd waarin een financiële doorkijk is gemaakt
voor de jaren 2014-2016. Op basis van dit document zijn intussen ingrijpende beslissingen genomen. De te volgen
koers is voor het CvB van Sevenwolden duidelijk. Ook is in de begroting 2014 een globaal financieel meerjarenbeeld
gemaakt (niet beleidsrijk).
Tot slot is in 2013, in nauw overleg met de Raad van Toezicht (RvT), een begin gemaakt met het verstrekken van
integrale beleids- en stuurinformatie op basis van kritische succesfactoren en prestatie-indicatoren (planning- en
controlcyclus).
In de periode november 2013 tot en met juni 2014 wordt een risico-inventarisatie per RVE uitgevoerd. De schoolleiding van de RVE heeft hierin een belangrijke rol. Het gaat niet alleen om de grote en algemeen bekende risico’s,
maar ook om de risico’s op lokaal niveau. In vervolg op de inventarisatie per RVE zal aan de RvT in de loop van 2014
een overzicht van de meest grote risico’s op stichtingsniveau verstrekt worden. Aan de hand hiervan zullen binnen
het Centraal Managementteam (CMT) prioriteiten gesteld worden aan welke risico’s eerst gewerkt zal gaan worden.
Risico’s (algemeen):
Kredietrisico:
De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren betreffen vorderingen op subsidieverstrekkers en vorderingen op overige debiteuren. Het kredietrisico inzake deze vorderingen is beperkt.
Renterisico:
Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in het rente-percentage op de bank/ spaartegoeden.
Prijsrisico:
OSG Sevenwolden heeft diverse inkoopcontracten afgesloten waarin prijsafspraken zijn gemaakt. Derhalve is het prijsrisico dat OSG Sevenwolden loopt beperkt.
Kasstroomrisico’s:OSG Sevenwolden heeft voldoende financiële middelen om op korte- en lange termijn te voldoen aan haar financiële verplichtingen.
Kasstromen en financieringsbehoefte
In de jaarrekening 2013 is een kasstroomoverzicht opgenomen waarin de kasstromen uit operationele activiteiten,
investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten zichtbaar worden.
In 2013 is geen beroep gedaan op externe financiers; investeringen zijn uit eigen middelen gefinancierd en dit zal
ook in 2014 het geval zijn.
In de goedgekeurde begroting 2014 is eveneens een kasstroomoverzicht en een liquiditeitsbegroting opgenomen.
De verwachting is dat de stand van de liquide middelen aan het eind van 2014 ongeveer € 0,5 mln lager zal zijn dan
eind 2013. De hoofdoorzaak ligt in het begrote negatieve resultaat voor 2014.
Risicobeheersings- en controlesystemen
Organisaties in de publieke sector, waaronder onze scholengroep, moeten als geen ander voldoen aan wet- en
regelgeving. De maatschappij verwacht voorbeeldgedrag en als scholengroep kunnen wij ons geen reputatieschade
veroorloven. Om naar buiten toe een betrouwbare partner te zijn, is het van belang dat de interne organisatie in
control is.
48
OSG Sevenwolden
Risicomanagement
Het doel van risicomanagement is om de organisatie in control te brengen en te houden. Risicomanagement helpt
bij het realiseren van strategische en operationele doelstellingen door het continu inventariseren, beoordelen,
analyseren en beheersen van de belangrijkste risico’s.
Met behulp van risicomanagement wil Sevenwolden bepalen welke financiële buffer noodzakelijk is om mogelijke
risico’s in de toekomst te kunnen dragen.
Het risicomanagement is opnieuw op de agenda gezet binnen de organisatie en midden 2014 zal een nieuwe inventarisatie gereed zijn. Deze risico’s zullen ter informatie aan de Raad van Toezicht voorgelegd worden. De vervolgstap
hierop is om nieuwe beheersmaatregelen vast te stellen.
Plan- en controlcyclus
In 2013 is verder gewerkt aan het opzetten en verbeteren van de PDCA-cyclus. De budgetcyclus is een onderdeel
van deze plan- en controlcyclus. Voor de begroting 2013 is voor het eerst met de nieuwe budgetcyclus gewerkt en
voor de begroting 2014 heeft dit nog meer structuur gekregen. Er wordt gewerkt met budgethouders, budgetbeheerders en bestellers met ieder eigen bevoegdheden en verantwoordelijkheden. Er is dagelijkse inzage in de uitputting
van de budgetten. Bij relevante afwijkingen wordt overleg gevoerd tussen de betroffen budgethouder en het CvB of
de controller.
Binnenkomende facturen worden geautoriseerd door de besteller, budgetbeheerder of budgethouder, afhankelijk
van de hoogte van het bedrag. Voorafgaand aan de definitieve betaling voert de controller nog een laatste check uit.
Met de Raad van Toezicht wordt intensief gesproken over hoe de overige onderdelen van de plan- en controlcyclus
vorm te geven met behulp van kritische succesfactoren en prestatie-indicatoren. Er is een nieuwe tool aangeschaft
om eenvoudiger en sneller betrouwbare gegevens te produceren. De eerste resultaten worden al zichtbaar.
Aan de RvT is de definitieve P&C-cyclus 2014 verstrekt met daarin de overlegmomenten en de aan te leveren
verantwoordingsdocumenten.
Resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE)
In 2013 werd als proef voor het eerst gewerkt met resultaatverantwoordelijke eenheden. Per RVE is een begroting
opgemaakt. Voor de begroting 2014 heeft dit nu een meer definitief karakter gekregen. Doel van de RVE is om de
RVE-directeur integraal verantwoordelijk te laten zijn voor de toegewezen eenheid. In de managementgesprekken
met het CvB worden de resultaten besproken in relatie tot de eerder gestelde doelen. In financieel opzicht is de RVE
vooral ook bedoeld om van elkaar te leren om zo efficiënt mogelijk met de financiële middelen om te gaan.
Meerjarenbegroting
Er is nog geen goed onderbouwde beleidsrijke meerjarenbegroting. Dit staat op de agenda van de Raad van Toezicht
in het voorjaar van 2014. Op dit moment worden betrouwbare gegevens verzameld over leerlingenprognoses,
investeringsplannen en een strategisch meerjarenpersoneelsplan. Ten tijde van het opmaken van dit jaarverslag is
reeds een eerste concept beschikbaar.
Vertrouwen
Met sturen op vertrouwen is winst te halen. Met de juiste gekwalificeerde mensen op de juiste plaats kun je
soms controles minder, anders of geautomatiseerd uitvoeren. De in gang gezette reorganisatie van het onderwijs
ondersteunend personeel (OOP) heeft, naast een kostenvermindering, tot doel om te komen tot een slagvaardige en
kwalitatief goede dienstverlening.
Accountant
Sevenwolden hecht belang aan een betrouwbaar jaarverslag. Zij laat daartoe de jaarrekening controleren door
KPMG accountants. Als school zijn wij verplicht een goedkeurende verklaring van een registeraccountant bij de
jaarrekening te leveren. Hiertoe voeren wij een deugdelijke financiële & HRM administratie en leerlingenadministratie. Op het gebied van de administratieve organisatie passen wij zoveel mogelijk functiescheiding toe; bij het
verrichten van uitgaande betalingen zijn altijd meerdere functionarissen betrokken.
Jaarverslag 2013
49
4. Kwaliteitszorg binnen Sevenwolden
In 2013 zijn er veranderingen opgetreden met betrekking tot het externe toezicht op de onderwijskwaliteit. De
Inspectie heeft gekozen voor meer differentiatie in het toezicht. In de voorgaande jaren lag de nadruk op de opbrengsten van het onderwijs en was er minder aandacht voor het onderwijsproces. In het nieuwe waarderingskader is gekozen voor een verscherping van het toezicht en er zijn nieuwe beslisregels geformuleerd. Scholen moeten
nu op drie domeinen een voldoende scoren: Naast de opbrengsten moeten ook de domeinen onderwijsproces en
kwaliteitszorg voldoende zijn.
Om de opbrengsten goed te kunnen
monitoren is een nieuwe digitale
tool aangeschaft. Het MMP (Magister
Management Platform) haalt de data
uit ons eigen schooladministratiepakket Magister en met behulp van dit
analyse-instrument zijn we in staat
om relevante stuurinformatie te
genereren. Deze tool wordt gebruikt
bij de Centrale Diensten voor diverse
analyses en in 2014 gaat het ook gebruikt worden door de zogenaamde
datateams op de verschillende
vestigingen.
Om zicht te krijgen op het onderwijsproces wordt het instrument visitatie ingezet. Hiervoor wordt één
observatieformulier ontwikkeld
dat Sevenwolden-breed ingezet
gaat worden. Daarnaast worden
docenten getraind om met dit
formulier lessen te beoordelen.
De bevindingen van de visitaties
worden teruggekoppeld naar de
vestigingen.
De notitie uit 2010 met betrekking tot het bewaken en verbeteren van de kwaliteitszorg
binnen OSG Sevenwolden wordt begin 2014 compleet herschreven. De visie op kwaliteitszorg ‘kwaliteit maak je
samen’ wordt verwoord in het Kwaliteitshandboek, waarin per verantwoordingslaag (RvT, CvB, directie, teamleiders
& docenten) prestatie-indicatoren geformuleerd worden.
50
OSG Sevenwolden
5. ICT
In 2013 is de uitvoering van het ambitieuze project ‘Kwaliteitsslag 2013’ gestart. Er werd een volledige vernieuwing van de ICT-infrastructuur gerealiseerd ten behoeve van het onderwijs en de backoffice. Op elke locatie is
tevens voorzien in een vestigingdekkend WiFi-netwerk en is het verouderde en onveilige Windows XP vervangen
door Windows 7.
Ook is er een kwaliteitsimpuls en efficiencyslag gerealiseerd door het centrale serverpark te verkleinen, het
ICT-beheer te uniformeren en werkprocessen te verbeteren met ondersteuning van ICT. Voorbeeld hiervan is de
digitalisering van facturen.
Personeelsleden en leerlingen hebben toegang gekregen tot hoogwaardige ‘follow me‘ printer-/scan-voorzieningen.
Met de vernieuwde infrastructuur is Sevenwolden technisch klaar om te anticiperen op de ICT-ontwikkelingen
in het onderwijs. Hierbij kan gedacht worden aan de inzet van grote aantallen mobiele devices (laptops, tablets,
smartphones, etc.), nieuwe Cloud-diensten zoals Office365 en Google Apps, Afas, flipping the classroom. Bovendien
kunnen gebruikers any time any place, al dan niet met eigen apparatuur, over de ‘eigen‘ gegevens beschikken. Er is
een grote mate van flexibiliteit mogelijk en er kan beter en meer maatwerk geleverd worden. De meeste diensten
worden vestiging-overstijgend aangeboden.
Jaarverslag 2013
51
6. Bestuursakkoord en Prestatiebox
Door OSG Sevenwolden zijn de middelen (€ 517.000) uit de Prestatiebox als volgt ingezet:
• In het kader van de koersambities OSG Sevenwolden: een diploma én meer hebben we 60%, dat wil zeggen
€ 310.200 van de aanvullende middelen uit de Prestatiebox ingezet op het realiseren van doelstellingen m.b.t het
realiseren van een ambitieuze leercultuur door het ontwikkelen en uitvoeren van programma’s voor leerlingen
die hen stimuleren zich breed te ontwikkelen en maximaal te presteren en zich breed te oriënteren op wie ze
zijn, wat ze kunnen en willen.
De middelen zijn vooral ingezet voor de bekostiging van excellentieprogramma’s op het gebied van bèta en
techniek, sport, cultuur en vreemde talen. Ook is er aandacht besteed aan de ontwikkeling van maatwerk voor taal
en rekenen. Talentontwikkeling en maatwerk vragen om inzet van ICT in het onderwijs.
Door leerlingen zijn diverse bijzondere prestaties geleverd die op de website van Sevenwolden te vinden zijn. De
keuze voor techniek of een natuurwetenschappelijk profiel is in havo en vwo op nagenoeg hetzelfde niveau gebleven. We blijven inzetten op een toename, vooral ook in vmbo t. Hiertoe zal de samenwerking met het bedrijfsleven
worden versterkt.
• In het kader van de koersambitie OSG Sevenwolden: professionalisering en leiderschap hebben we 40%, dat wil
zeggen € 206.800 van de aanvullende middelen uit de Prestatiebox ingezet op het realiseren van doelstellingen
m.b.t. de lerende organisatie en de professionalisering van docenten en schoolleiding, d.w.z. het faciliteren van
de interne begeleidingsstructuur. Ook de verhoging van de administratieve last is hieruit bekostigd.
Door directie en bestuur is een visie ontwikkeld op professionalisering die is vastgelegd in een deelprojectplan
‘Professionalisering Prestatiebox 2012–2015’. Ook zijn de inrichting en faciliteiten van de interne begeleidingsstructuur daarin beschreven ter ondersteuning en borging van het werkplekleren.
In de komende jaren willen we investeren in professionaliteit en
krachtig en breed gedragen leiderschap. Dit geldt niet alleen voor
de medewerkers met een leidinggevende functie, maar ook voor
medewerkers met een specifieke expertise of excellentie, van wie
wordt verwacht dat ze op basis daarvan een leidinggevende rol
nemen. Leiding geven is bedoeld om de talenten en energie scherper
te richten op het bereiken van de doelstellingen van de organisatie
en bij te dragen aan het verhogen van de kwaliteit van ons onderwijs
en de prestaties van de leerlingen.
In de komende 2 jaar (2014 en 2015) blijven we de aanvullende bekostiging vanuit de Prestatiebox inzetten voor de versterking van onze
ambities. Vanaf 2016 moeten de resultaten ervan zijn geborgd en moet
het bereikte niveau met de reguliere middelen worden gehandhaafd.
In de begroting van 2013 zijn de lasten verbonden aan de Prestatiebox
niet herkenbaar opgenomen. Ze maken onderdeel uit van de totale
loonkosten en de scholingskosten.
52
OSG Sevenwolden
7. Governance
De Stichting OSG Sevenwolden onderschrijft de Code Goed Onderwijsbestuur, zoals deze vastgesteld is door de
leden van de VO-raad. De Code schrijft voor dat binnen de scholengroep geregeld is hoe de invloed en betrokkenheid van alle belanghebbenden gegarandeerd wordt. Jaarlijks wordt aan alle belangstellenden verantwoording
afgelegd over het in dat jaar gevoerde beleid en de behaalde prestaties.
In zijn rol als toezichthouder ziet de Raad van Toezicht er op toe hoe OSG Sevenwolden haar maatschappelijke
betekenis waarmaakt. De Raad van Toezicht richt zich daarbij op de volgende invalshoeken:
• De instelling levert het onderwijs zodanig, dat ieder kind het maximale rendement uit zijn of haar mogelijkheden
haalt en dat het onderwijs van voldoende kwaliteit is naar het oordeel van de Inspectie, leerlingen en ouders;
• De instelling creëert optimale omstandigheden waarbinnen leerlingen zich optimaal als volwassen burger kunnen ontwikkelen (burgerschapszin);
• Voor de medewerkers worden optimale omstandigheden gecreëerd om hun bijdrage aan deze processen te
leveren (goed werkgeverschap);
• De instelling is zo georganiseerd dat taakstellingen kunnen worden gerealiseerd en er op transparante wijze
verantwoording wordt afgelegd over de prestaties.
De verantwoording
De verticale verantwoording
In de externe verticale verantwoording legt het College van Bestuur via jaarrekening en jaarverslag verantwoording
af aan de overheid.
In de interne verticale verantwoording legt het College van Bestuur verantwoording af aan de Raad van Toezicht. In
het organisatiemodel en de sturingsfilosofie van Sevenwolden (verantwoordelijkheid zo laag mogelijk in de organisatie) leggen teamleiders verantwoording af aan RVE-directeuren en de RVE-directeuren aan het College van Bestuur.
De horizontale dialoog en horizontale verantwoording
Sevenwolden zoekt de dialoog met belanghebbenden: leerlingen, ouders, vooropleidingen, vervolgopleidingen,
bedrijven, instellingen, gemeenten etc. De interne verantwoording wordt geregeld via diverse overleg- en adviesgroepen en via de formele medezeggenschapsorganen. Via de Vensters voor Verantwoording geeft OSG Sevenwolden inzage aan externen in de schoolprestaties aan de hand van 20 indicatoren, die als volgt zijn onderverdeeld:
algemeen, resultaten, onderwijsbeleid, kwaliteit en bedrijfsvoering. De Vensters zijn o.a. via de website van de
scholengroep te bereiken.
OSG Sevenwolden betrekt de externe ‘stakeholders’ bij de ontwikkeling van de school. De school voelt zich betrokken bij de omgeving en is vertegenwoordigd in diverse lokale en regionale netwerken.
Beleidscyclus
Afgeleid van het strategisch beleidsplan hebben het College van Bestuur en de directie een Kaderbrief 2013-2014 opgesteld,
richtgevend voor de locatie- en teamplannen. Deze plannen worden jaarlijks geëvalueerd en bijgesteld. Daarnaast worden
met elke directeur jaarlijks resultaatafspraken gemaakt. Over de voortgang vinden halfjaarlijkse gesprekken plaats.
Jaarverslag 2013
53
8. Klachten, schorsingen en incidenten
Klachten ingediend bij het College van Bestuur
Verreweg de meeste klachten en bezwaren worden ingediend bij de locatiedirecties en daar ook afgehandeld. Soms
lukt dat niet en worden de formele wegen bewandeld en wordt een klacht ingediend bij het bevoegd gezag (College
van Bestuur).
54
Datum
Klachten
Uitkomst
Maart
Absentieregistratie
Klaagster (moeder) heeft de
klacht ingetrokken
Maart
Stage leerling
Voor de leerling is een
passende stage gezocht
Juni
Klacht verwerking en bescherming persoonsgegevens (gegevenscontrole)
Afgehandeld na aangeleverde
aanpak
Juni
Kwaliteitsproblemen Vakcollege
CvB heeft voortgangsgesprekken met de ouders
gevoerd. Afgehandeld.
November
Aanvraag bijzonder verlof
Verzoek is afgewezen o.g.v.
reglement Leerplicht en
verlof
December
Uitvallen lessen Vakcollege
Afgehandeld door CvB
Datum
Schorsingen leerlingen
Uitkomst
Mei
1-daagse schorsing
September
8 weken schorsing
December
3-daagse schorsing
December
3-daagse schorsing
Datum
Incidenten
Uitkomst
November
Lesweigeraar
Locatie biedt hulp m.b.t.
het zoeken van een andere
school
OSG Sevenwolden
Intake geregeld met
zorgboerderij
9. Jaarrekening 2013
(na resultaatbestemming)
Balans per 31 december 2013
2013
2012
EUR
EUR
x € 1.000
x € 1.000
Vaste activa
1.2
4.811
4.811
553
6.566
473
4.867
7.119
5.340
11.930
10.433
6.146
2.391
3.393
3.437
10.433
Materiële vaste activa
Vlottende activa
1.5
1.7
Vorderingen
Liquide middelen
Eigen vermogen
2.1
2.2
Eigen vermogen
Voorzieningen
2.4
Kortlopende schulden
11.930
5.093
5.093
4.850
2.146
Jaarverslag 2013
55
Staat van baten en lasten over 2013
2013
Begroting 2013
2012
EUR
EUR
EUR
x € 1.000
x € 1.000
x € 1.000
Baten
3.1
Rijksbijdragen
25.848
24.828
24.116
256
232
447
1.292
1.142
1.213
Totaal baten
27.396
26.202
25.776
Lasten
20.431
20.236
20.689
3.2
Overige overheidsbijdragen
en subsidies
3.5
Overige baten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
752
944
725
4.2
Waardevermindering
261
4.3
Huisvestingslasten
1.496
1.449
1.649
4.4
Overige lasten
3.290
3.586
2.794
Totaal lasten
26.230
26.216
25.857
Saldo baten en lasten
1.166
14-
81-
130
57
81
5.
Financiële baten
Netto resultaat
1.296
43
-
Kasstroomoverzicht over 2013
2013
EUR
x € 1.000
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten gecorrigeerd voor:
Afschrijvingen
en afwaarderingen via staat baten&lasten
Mutatie voorzieningen
56
1.166
752
261
245
2012
EUR
x € 1.000
81725
343
2.424
987
Veranderingen in vlottende middelen
OSG Sevenwolden
Vorderingen
Schulden
46 44 2013
EUR
x € 1.000
Ontvangen interest
Betaalde interest
Buitengewoon resultaat
399
528
2012
EUR
x € 1.000
90-
927
96
63
-
96
63
Totaal kasstroom uit operationele
2.430
1.977
activiteiten
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Desinvesteringen in materiële vaste activa
Investeringen in financiële vaste activa
731 49328
-
Totaal kasstroom uit inv. activiteiten
731-
465-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
-
Totaal kasstroom uit financierings-
-
activiteiten
Mutatie liquide middelen
1.699
1.512
Stand liquide middelen:
31 december 2012
€ 4.867.242
31 december 2013
€ 6.565.750
Toename in 2013 € 1.698.508
Jaarverslag 2013
57
Toelichting op de jaarrekening 2013
Algemeen
De organisatievorm van de Openbare Scholengroep Sevenwolden is een stichting; zij is statutair gevestigd te
Heerenveen. De voornaamste activiteit van Stichting Openbare Scholengroep Sevenwolden bestaat uit het geven
van voortgezet onderwijs aan jongeren van 12 tot 18 jaar.
Grondslagen
Toegepaste standaarden
De jaarrekening is opgesteld volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. In deze regeling is bepaald dat de
bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (in het bijzonder RJ 660 Onderwijsinstellingen) van toepassing zijn en met inachtneming van de daarin aangeduide uitzonderingen.
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn
gebaseerd op historische kosten.
Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft
de instelling zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van
deze jaarrekening gehanteerd.
Continuïteit
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling
De in de jaarrekening 2013 genoemde bedragen zijn, tenzij anders vermeld, opgenomen in euro’s. Voor zover niet
anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen
naar de organisatie zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. OSG Sevenwolden waardeert de activa tegen de historische verkrijgingsprijs.
Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard
zal gaan met een uitstroom van middelen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg
alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de
verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans
opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de
toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.
Consolidatie
Volgens RJ 660-506 hoeven in de geconsolideerde jaarrekening geen gegevens te worden opgenomen van partijen
van wie de gezamenlijke betekenis te verwaarlozen is voor het geheel (art. 2:407 lid BW).
58
OSG Sevenwolden
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en
verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De
schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen
worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de
herziening gevolgen heeft.
Financiële instrumenten
Financiële instrumenten omvatten vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden. Sevenwolden maakt
geen gebruik van afgeleide instrumenten (derivaten). Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de
hierna beschreven manier gewaardeerd.
Vorderingen
Vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode onder
aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling
van de inbaarheid van de vorderingen.
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de
effectieverentemethode. Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar worden
aangeduid als kortlopend. Schulden worden niet gesaldeerd met activa.
Overlopende passiva zijn tegen nominale waarde opgenomen. Overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen (waaronder geoormerkte bijdragen) en nog te betalen bedragen ter zake van lasten die aan een verstreken periode
zijn toegerekend. Van bedragen die voor meerdere jaren beschikbaar zijn gesteld, wordt het nog niet bestede gedeelte
op deze post aangehouden. Vrijval ten gunste van de staat van baten en lasten geschiedt naar rato van de besteding.
Materiële vaste activa
De gebouwen en terreinen, inventaris en apparatuur, andere vaste bedrijfsmiddelen, materiële vaste bedrijfsactiva
in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen.
Afschrijvingen
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis
van de economische levensduur. Op terreinen, materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op
materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
Computers 25%
(4 jaar)
Audiovisuele hulpmiddelen
10% (10 jaar)
Huishoudelijke apparatuur
6,7%
(15 jaar)
5%
(20 jaar)
Inrichting vaklokalen
6,7%
(15 jaar)
Kantoormeubilair
10%
(10 jaar)
Overige inventaris
6,7%
(15 jaar)
Klassensets boeken
25%
(4 jaar)
5%
(20 jaar)
Schoolmeubilair
Gebouwen
Voor bijgebouwen geldt dat de resterende levensduur van het hoofdgebouw als uitgangspunt voor de afschrijvingstermijn wordt gehanteerd.
Jaarverslag 2013
59
Bijzondere waardeverminderingen
Voor materiële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa
onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde.
Wanneer de boekwaarde van een actief of een kasstroomgenererende eenheid hoger is dan de realiseerbare
waarde, wordt een bijzonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en
de realiseerbare waarde. Verder wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er enige indicatie is dat een in eerdere
jaren verantwoord bijzonder waardeverminderingsverlies is verminderd. Als een dergelijke indicatie aanwezig is,
wordt de realiseerbare waarde van het betreffende actief geschat.
Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen wordt de algemene reserve gepresenteerd. De algemene reserve bestaat uit de reserves
die ter vrije beschikking staan van het bestuur.
Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserve, publiek, spaarbapo en bestemmingsreserve exploitatie 2014. Conform de jaarverslaggevingvoorschriften van OCW, is het exploitatieresultaat over 2013 al
in de stand per 31-12-2013 verwerkt. De in de jaarrekening gepresenteerde balans is daarom na resultaatverdeling.
Een nadere uiteenzetting van de reserves is opgenomen in de toelichting op de balans. Reserves worden gevormd
conform de door het bestuur daartoe genomen besluit dan wel op grond van ministeriële regelgeving.
Voorzieningen
Onder de voorzieningen worden de onderhoudsvoorzieningen en de personele voorzieningen gepresenteerd. Tenzij anders
aangegeven worden de voorzieningen opgenomen tegen de nominale waarde. Toevoegingen aan voorzieningen vinden
plaats ten laste van de staat van baten en lasten. Uitgaven vinden rechtstreeks plaats ten laste van de voorzieningen.
Een voorziening in verband met verplichtingen als bedoeld in artikel 2:374 lid 1, eerste volzin BW wordt uitsluitend
opgenomen indien op de balansdatum aan de volgende voorwaarden wordt voldaan:
a.de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk);
b.het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen noodzakelijk is, en
c.er kan een betrouwbare schatting worden gemaakt van de omvang van de verplichting.
Uitzondering op voorgaande voorwaarden betreft de egalisatievoorziening voor groot onderhoud. De toevoegingen
aan deze voorziening zijn bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die
telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt, gebaseerd op een meerjarenonderhoudsplan.
Op grond hiervan zijn in de afgelopen jaren egalisatievoorzieningen getroffen voor:
• Onderhoud gebouwen;
en personele voorzieningen voor:
• Voorziening Spaarverlof;
• Voorziening Jubilea;
• Voorziening Wachtgeldverplichtingen
Voorziening Spaarverlof
De voorziening Spaarverlof is gevormd voor personeelsleden die gedurende 4 of meer schooljaren 60 klokuren per
jaar hebben gespaard en dit in een aaneengesloten periode gaan opnemen.
Voorziening Jubilea
Jubilea worden toegerekend aan de periode waarin de rechten daarvoor worden opgebouwd. Deze voorziening
wordt opgenomen tegen de contante waarde.
Voorziening Wachtgeldverplichtingen
Sinds de afschaffing van het Participatiefonds per 1 januari 2007 zijn scholen deels eigen risicodrager voor wacht-
60
OSG Sevenwolden
gelduitgaven. Van de wachtgelduitgaven wordt 75% verevend tussen de scholen; dit deel wordt begroot en verrekend in de exploitatie. Voor de overige 25% dragen scholen volledig eigen risico.
Personeelsbeloningen/pensioenen
Voor de medewerkers van de organisatie is een pensioenregeling getroffen die wordt gekwalificeerd als een toegezegde pensioenregeling. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds (ABP) en wordt
– in overeenstemming met de in de RJ aangereikte vereenvoudiging – in de jaarrekening verwerkt als toegezegde
bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord.
De risico’s van loonontwikkeling, prijsindexatie en beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk
leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico’s komen niet tot
uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening.
Opbrengstverantwoording
De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies
zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als
bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten
verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog
geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en
lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden
verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
Toelichting op de balans
Vergelijking met de balansposten van het vorige jaar en toelichting op de balans per 31 december 2013
Materiële vaste activa
Materiële vaste activa € 4.811.000
Verkrijgingsprijs
t/m 2012
Cumulatieve afschrijving
t/m 2012
Boekwaarde
31-12-2012
Desinvestering
Investering
en overige
2013
mutaties
2013
Afschrijving 2013
Desinvestering
Afschrijving 2013
1.1
Gebouwen
Boekwaarde
31-12-2013
1.185.000
157.000
1.028.000
261.000
59.000
708.000
1.2
Inventaris
en apparatuur
8.120.000
4.055.000
4.065.000
731.000
9.305.000
4.212.000
5.093.000
731.000
693.000
261.000
752.000
4.103.000
4.811.000
Jaarverslag 2013
61
Gebouwen
In het boekjaar 2013 zijn geen investeringen in gebouwen gedaan die geactiveerd zouden moeten worden.
In 2013 is een waardevermindering ad € 61.000 verantwoord met betrekking tot een, bij voortschrijdend inzicht,
onterecht geactiveerde berging betreffende onze locatie de Compagnie. Daarnaast heeft er een afwaardering van de
noodlokalen bij onze locatie Buitenbaan plaatsgevonden ter waarde van € 200.000.
Inventaris
De investeringen in 2013 liggen € 337.000 onder het niveau van de begroting.
Dit verschil ontstaat omdat er in 2012 reeds vervroegde investeringen voor Wireless op onze locatie Fedde Schurer
en vervroegde vernieuwing van de server zijn uitgevoerd, welke beide gepland stonden voor 2013. Daarnaast zijn de
investeringen prijstechnisch voordeliger uitgevoerd dan begroot, zijn niet alle geplande investeringen uitgevoerd en
is een klein deel doorgeschoven naar 2014.
Vorderingen
Vorderingen € 553.000
Balans
Balans
31-12-2013
31-12-2012
1.5.1 Debiteuren
1.5.2 Vordering belastingdienst
Voorziening oninbaarheid deb. ouderbijdragen
261.000
84.000
13.000-
-
1.5.3 Verbonden partijen
Af: voorziening oninbaarheid
129.000
176.000
100.000-
100.000-
1.5.6 Overige vorderingen gemeenten
-
81.000
1.5.6 Diversen overlopende activa
201.000
192.000
115.000
Nog te factureren en te ontvangen bedragen
553.000
473.000
Totaal vorderingen
De debiteurenpost is ten opzichte van 2012 toegenomen door een verandering in het factureringsproces van de
ouderbijdragen. Per schooljaar 2013-2014 zijn deze vorderingen opgenomen onder de debiteuren. In 2012 was dit
nog een onderdeel van de diverse overlopende activa.
De openstaande vordering op Stichting Beheer VMBO-plein bedraagt momenteel nog € 129.000. Deze vordering
hangt samen met onderwijsactiviteiten die Sevenwolden bij deze stichting onderbrengt. Omdat de verwachting is
dat deze vordering deels oninbaar is, heeft het CvB in 2011 een voorziening voor oninbaarheid getroffen.
Onder diverse overlopende activa staan de volgende vorderingen opgenomen:
• Intrestvergoeding over de banktegoeden € 99.000
• Subsidie Europees Sociaal Fonds (Project ‘De school die werkt’) € 43.000
• Vooruitbetaalde schoolreiskosten € 23.000
• Overige vorderingen en overlopende activa bestaande uit diverse kleine posten € 27.000
62
OSG Sevenwolden
Liquide middelen € 6.566.000
Balans
Balans
31-12-2013
31-12-2012
1.7.2 Tegoeden op bank- en spaarrekeningen
1.7.1 Kasmiddelen
6.559.000
4.860.000
7.000
7.000
1.7.3 Deposito’s
-
-
Totaal liquide middelen
6.566.000
4.867.000
De liquide middelen zijn direct opeisbaar.
In het kasstroomoverzicht op pagina 56 kunnen de kasstromen gevolgd worden.
Jaarverslag 2013
63
Passiva
Eigen vermogen € 6.146.000
Saldo 31-12-2012
Bestemming
Overige mutaties
exploitatiesaldo
2.1.1 Algemene reserve
4.244.000
2.1.1 Bestemmingsreserve privaat
335.000
31-12-2013
-
4.579.000
-
-
2.1.1 Bestemmingsreserve publiek
400.000
2.1.1 Bestemmingsreserve spaarbapo
206.000
9.000-
4.850.000
1.296.000
2.1.1 Bestemmingsreserve exploitatie 2014
Saldo
-
400.000
-
197.000
-
6.146.000
970.000
Totaal eigen vermogen
970.000
Het netto resultaat is € 1.296.000. De resultaatverdeling is als volgt:
Het resultaat ten gunste van de algemene reserve bedraagt € 335.000.
Er heeft een onttrekking aan de bestemmingsreserve bapo plaatsgevonden ad € 9.000.
De bestemmingsreserve bapo is ontstaan in 2010 na de invoering van de gewijzigde RJO waarin is opgenomen dat
toekomstige lasten voortvloeiende uit de bapo-regeling als periodekosten dienen te worden beschouwd. De tot
2010 hiervoor in stand gehouden voorziening is in 2010 omgezet naar een bestemmingsreserve. Aan deze bestemmingsreserve worden uitgaven onttrokken die betrekking hebben op bapo-rechten waarvoor deze bestemmingsreserve is gevormd.
Het resultaat ten gunste van de bestemmingsreserve exploitatie 2014 bestaat uit de in 2013 extra ontvangen
lumpsum welke in 2014 besteed moet worden. In het jaarverslag wordt hier aandacht aan besteed.
Voorzieningen € 2.391.000
Overzicht voorzieningen
Saldo
31-12-2012
Dotatie
2013
Onttrekking
2013
Saldo
31-12-2013
Onderverdeling
saldo 31-12-2013
< 1 jaar
Groot onderhoud
1.376.000
322.000
85.000
Voorz. Spaarverlof
1.613.000
224.000
201.000
14.000
3.000
212.000
1.389.000
11.000
201.000
Voorz. Jubilea
242.000
30.000
25.000
247.000
7.000
240.000
Voorz. Wachtgeldverplichtingen
327.000
253.000
261.000
319.000
60.000
259.000
Totaal voorzieningen
64
Overige voorzieningen
> 1 jaar
OSG Sevenwolden
770.000
297.000
289.000
778.000
78.000
700.000
2.146.000
619.000
374.000
2.391.000
302.000
2.089.000
Kortlopende schulden € 3.393.000
Balans
Balans
31-12-2013
31-12-2012
Vooruitgefactureerde ouderbijdragen
323.000
60.000
Crediteuren
514.000
423.000
Belastingen en sociale verzekeringen
865.000
1.232.000
Af te dragen BTW
7.000
14.000
312.000
297.000
Vakantiegeld
702.000
719.000
Bindingstoelage
61.000
66.000
Verlofdagen
99.000
67.000
3.000
2.000
Schulden inzake pensioenen
Overlopende passiva
Personeelsfonds
Netto salarissen
5.000
4.000
Subsidies OCW geoormerkt
45.000
114.000
Overige subsidies OCW niet geoormerkt
35.000
Overige subsidies
35.000
Overige overlopende passiva
Totaal kortlopende schulden
-
387.000
439.000
3.393.000
3.437.000
Vooruitgefactureerde ouderbijdragen
De post voortuitgefactureerde ouderbijdragen is ten opzichte van 2012 toegenomen door een verandering in het
factureringsproces van de ouderbijdragen. Per schooljaar 2013-2014 zijn in deze post tevens de gevraagde bijdragen
voor de ouderbijdragen voor het Vakcollege en van alle schoolreizen en schoolkampen opgenomen. In 2012 werd
hiervoor nog het kasstelsel toegepast, waardoor deze vorderingen niet zichtbaar waren in de administratie.
Belastingen en sociale verzekeringen
Ultimo 2013 moeten de belastingen en sociale verzekeringen voor de maand december nog afgedragen worden. Dit
in tegenstelling tot 2012, toen moesten de maanden november en december nog afgedragen worden.
Verlofdagen
Reservering voor verlofdagen geschiedt op basis van aantal openstaande verlofdagen ultimo het boekjaar.
Overige overlopende passiva
Onder deze post is onder andere opgenomen: vooruitontvangen investeringsbijdragen (€ 86.000), TAN-verplichting
(€ 54.000), schulden over jaren vóór 2013 (€ 164.000), en overige schulden (€ 83.000).
Jaarverslag 2013
65
Subsidies OCW geoormerkt
Model G Verantwoording geoormerkte subsidies OCW
G1.
G2.
Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid2 sub a)
Omschrijving
brinnr.
toewijzing
kenmerk
verg.jr.
bedrag van
de toewijzing
€
2012
35.000
2012
10.000
45.000
VSV
VSV
14FW
05AC
484319-1
484479-1
ontvangen t/m
verslagjaar
€
35.000
10.000
45.000
de prest
geheel uitgevo
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid2 sub b)
G2.A. Aflopend per ultimo verslagjaar
Omschrijving
brinnr.
toewijzing
kenmerk
verg.jr.
VSV
VSV
VSV
VSV
VSV
VSV
Doorontw. PRO
14FW
14FW
14FW
05AC
05AC
05AC
26KP
BEK-1264563M
BEK-1264563M
BEK-1264563M
BEK-1264568M
BEK-1264568M
BEK-1264568M
486534-1
2012
2012
2013
2012
2012
2013
2012
bedrag van
de toewijzing
€
20.000
5.000
2.000
8.000
2.000
2.000
11.650
50.650
ontvangen t/m
verslagjaar
€
20.000
5.000
2.000
8.000
2.000
2.000
11.650
50.650
totale kosten
bedrag van
de toewijzing
€
34.986
9.996
saldo
01-01-2013
€
0
0
ontvangen in
G2.B. Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
Omschrijving
brinnr.
toewijzing
kenmerk
verg.jr.
VSV
VSV
14FW
05AC
564755-1
564675-1
2013
2013
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Bapo
Tot 1 januari 2010 werd voor toekomstige lasten uit de bapo-regeling (art. 15.10 bijlage 7 van de CAO voor VO 20082010 e.v.) een voorziening in stand gehouden. Deze voorziening betrof een betrouwbare schatting van het aantal
medewerkers dat in de toekomst naar verwachting gebruik zal gaan maken van de bapo-regeling.
Op 4 oktober 2010 heeft de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) de gewijzigde Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) gepubliceerd in de Staatscourant (15341). Op basis van de gewijzigde RJO dienen met
ingang van verslagjaar 2010 toekomstige lasten voortvloeiende uit de bapo-regeling als periodekosten te worden
beschouwd. Hierdoor is het niet meer toegestaan hiervoor een voorziening te vormen dan wel in stand te houden,
hetgeen heeft geleid tot een wijziging in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.
Vordering ministerie van OC en W
Als gevolg van de vereenvoudiging van de bekostiging van het voortgezet onderwijs op 1 januari 2006 is een
vordering op het ministerie OC en W ontstaan van € 874.000. De vordering op het ministerie van OC en W, zijnde
66
OSG Sevenwolden
tatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking
oerd en afgerond
nog niet geheel afgerond
aankruisen wat van toepassing is
X
X
opmerking
Heeft betrekking op 2013
Heeft betrekking op 2013
te verrekenen
ultimo verslagjaar
€
0
0
0
0
0
0
0
0
€
20.000
5.000
2.000
8.000
2.000
2.000
11.650
50.650
lasten verslagjaar
verslagjaar
€
34.986
9.996
44.981
totale kosten
31-12-2013
€
0
0
0
€
0
0
0
saldo nog te besteden
ultimo verslagjaar
34.986
9.996
44.981
€ 874.000 is afgewaardeerd naar nihil in 2007 en ten laste gebracht van de rijksbijdragen om een beter beeld te
krijgen van het werkelijke weerstandsvermogen. De vordering op het ministerie van OcenW van het Vakcollege,
zijnde € 188.000 is in 2009 afgewaardeerd naar nihil. De vordering zal niet eerder worden geïnd dan het moment
dat de school wordt opgeheven.
Contracten / verplichtingen (bedragen op jaarbasis)
Bedrijf:
Bedrag:
Looptijd:
Inkoopcollectief: Essent en GDF Suez
€ 156.000
2012 - 2015
Bossers & Cnossen B.V., hardware ICT
€ 213.000
2010 - 2014
VB&T: Asito, schoonmaak
€ 289.000
2008 - onbepaald
Pompeblêd: Iddink B.V., schoolboeken
€ 970.000
2010 - 2014
Jaarverslag 2013
67
Toelichting op de staat van
baten en lasten 2013
Een analyse met het in de begroting opgenomen toelichting (begroting versus realisatie)
BATEN
Rijksbijdrage OCW
De hoogte van de rijksbijdrage lumpsum wordt jaarlijks in het najaar vastgesteld voor het volgende jaar (leerlingenaantallen per 1 oktober). Aan het eind van het jaar wordt ook de hoogte van het lopende jaar aangepast aan de
loon- en prijsontwikkelingen.
Overzicht rijksbijdragen OCW
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Werkelijk 2012
Rijksbijdrage lumpsum personeel
19.965.000
20.064.000
19.362.000
Rijksbijdrage lumpsum materieel
2.825.000
2.830.000
2.780.000
Rijksbijdrage schoolboeken
1.095.000
1.095.000
1.077.000
Overige subsidies OCW
1.221.000
839.000
897.000
742.000
-
-
25.848.000
24.828.000
24.116.000
Aanvullende bekostiging
Totaal
Rijksbijdrage OCW lumpsum personeel
Bij het opstellen van de begroting lumpsum personeel is gerekend met bedragen die door OCW zijn vastgesteld in
‘Wijziging Regeling Gemiddelde Personeelslast’.
68
OSG Sevenwolden
Overige subsidies OCW
Overzicht overige subsidies OCW
Overige subsidies OCW
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Werkelijk 2012
Leerlinggebonden budget
143.000
127.000
Maatschappelijke stage
172.000
169.000
Nieuwkomers VO
6.000
148.000
163.000
-
Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten
230.000
Prestatiebox
517.000
386.000
372.000
9.000
15.000
55.000
Gehandicapte leering
Deskundigheidsbevordering schoolleider
Kwaliteit VO 2011
-
Lerarenbeurs
Geoormerkt:
147.000
48.000
-
16.000
1.125.000
752.000
846.000
Prestatiesubsidie VSV
84.000
Doorontwikkeling praktijkonderwijs
12.000
Totaal
87.000
31.000
20.000
96.000
87.000
51.000
1.221.000
839.000
897.000
Vanuit het nationaal onderwijsakkoord is eind 2013 de subsidie bijzondere bekostiging jonge leerkrachten toegekend. Hiervan was bij het opstellen van de begroting nog geen sprake. Het bedrag dient in 2016 en 2017 terugbetaald te worden.
In de subsidie Prestatiebox is de begrote subsidie deskundigheidsbevordering schoolleider opgenomen. De toekenning van dit onderdeel is hoger dan begroot.
Aanvullende bekostiging
Dit betreft een eenmalige extra lumpsumvergoeding vanuit het Herfstakkoord van het ministerie van OCW.
Overige overheidsbijdragen
Overzicht overige overheidsbijdragen
Werkelijk 2013
Gemeentelijke bijdragen Educatie
Gemeentelijke huursubsidie
Overige gemeentelijke bijdragen
Begroot 2013
Werkelijk 2012
2.000
29.000
29.000
29.000
3.000
145.000
Overige overheidsbijdragen
227.000
200.000
271.000
Totaal
256.000
232.000
447.000
Overige overheidsbijdragen
Onder overige overheidsbijdragen vallen onder andere de subsidies vanuit het Samenwerkingsverband VO/VSO
3.04 voor het zorgbudget, investeringssubsidies OCW en de subsidie voor de Bigband van het Europees Platform.
Jaarverslag 2013
69
Overige baten
Overzicht overige baten
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Werkelijk 2012
Ouderbijdragen
226.000
289.000
301.000
Ouderbijdragen schoolreizen
183.000
207.000
178.000
39.000
35.000
71.000
399.000
181.000
501.000
Verhuur onroerende zaken
Detachering personeel
Sponsoring
Overige
6.000
0
88.000
439.000
430.000
74.000
1.292.000
1.142.000
1.213.000
Ouderbijdrage
De totale ouderbijdrage komt lager uit door een afname van het aantal leerlingen en het verlagen van de gevraagde
bijdrage per schooljaar 2013-2014. Deze verlaging was nog niet meegenomen in de begroting van 2013.
Ouderbijdrage schoolreizen
De kosten worden volledig gedekt door de ouderbijdrage die hiervoor aan ouders gevraagd wordt.
Detacheringen
De begroting van het TAlentencollege Noord is in 2013 anders qua opzet in vergelijking tot 2012. De hogere opbrengst van de detachering van het personeel heeft ook hogere personeelskosten veroorzaakt.
Overige
De toename van de post overige ten opzichte van 2012 heeft te maken met een gewijzigde projectadministratie van
het TAlentencollege. Het effect op het resultaat hiervan is nihil.
70
OSG Sevenwolden
LASTEN
Personele lasten
Het gemiddeld aantal fte in 2013 bedroeg 292 (gemiddeld aantal fte 2012 303); deze aantallen zijn exclusief externe
inhuur, exclusief vervanging en exclusief stagiaires.
Overzicht personele lasten
Brutoloon
Werkelijk 2013
Begroting 2013
Werkelijk 2012
15.327.000
15.459.000
15.681.000
Sociale premies
1.777.000
1.430.000
1.670.000
Pensioenpremies
2.431.000
2.475.000
2.198.000
Totale loonkosten
19.535.000
19.364.000
19.549.000
Dotaties personele voorzieningen
131.000
38.000-
259.000
Personeel niet in loondienst
232.000
228.000
308.000
Overige loonkosten
446.000
542.000
528.000
Scholing
200.000
200.000
177.000
Totaal overige personeelslasten
Af: uitkeringen
Totaal
1.009.000
932.000
1.272.000
113.000-
60.000-
132.000-
20.431.000
20.236.000
20.689.000
Totale loonkosten
De totale loonkosten dalen licht ten opzichte van 2012. Door de afname van het aantal fte zouden de totale
loonkosten moeten dalen, maar door stijgende loonkosten ten gevolge van periodieken, stijgende sociale lasten en
stijgende pensioenpremies wordt deze daling praktisch teniet gedaan.
Overzicht dotatie personele voorzieningen
Dotatie
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Dotatie voorziening Wachtgeldverplichtingen
90.000
-47.000
Dotatie voorziening Spaarverlof
11.000
0
Dotatie voorziening Jubilea
Totaal
30.000
9.000
131.000
-38.000
Voorziening Wachtgeldverplichtingen
De dotatie wachtgeldverplichting neemt toe ten gevolge van het voorzien van het bovenwettelijk deel van de
uitkeringen en door een toename van hogere uitkeringsverplichtingen.
Voorziening Jubilea
Er wordt gedoteerd voor de jubilea van alle personeelsleden in de komende 20 jaar. In 2012 is het rentepercentage
voor de berekening van de contante waarde van deze verplichting gebaseerd op het rentepercentage voor de
waardeoverdracht van de pensioenen.
Personeel niet in loondienst
De loonkosten van extern ingeleend personeel bedragen in 2013 € 232.000. De loonkosten hebben betrekking op zowel ingeleend onderwijspersoneel (OP) als onderwijs ondersteunend personeel (OOP). De kosten dalen ten opzichte
van 2012 ten gevolge van een daling van het aantal leerlingen en door terughoudend beleid.
Jaarverslag 2013
71
Overige loonkosten
Hieronder vallen onder andere de kosten voor de samenwerking in Pompeblêd, arbokosten, reiskosten woon-werkverkeer onbelast, dienstreizen en catering personeel. Ook valt onder deze post de vordering van de Belastingdienst
met betrekking tot teruggaaf basispremie WAO voorgaande jaren.
In 2013 is net als in 2012 een dotatie gedaan aan de reserve voor in het verleden opgebouwde verlofuren van
onderwijs ondersteunend personeel. De hoogte van deze dotatie is € 32.000.
De overige loonkosten vallen lager uit dan begroot door een onverwachte teruggave van de Belastingdienst van
€ 83.000 met betrekking tot de basispremie WAO/WIA.
Scholing
Voor professionele ontwikkeling is in 2013 ten opzichte van 2012 € 23.000 meer uitgegeven, conform de begroting.
Uitkeringen
Dit betreft uitkeringen voor ziekte ten gevolge van zwangerschap en WAO uitkeringen. Deze post laat zich moeilijk
begroten, waardoor de begroting afwijkt van de realisatie. De ontvangen uitkeringen komen redelijk overeen met de
ontvangen uitkeringen in 2012.
Afschrijvingen
Overzicht afschrijvingen 2013
Werkelijk 2013
Afschrijvingen
Werkelijk 2012
944.000
725.000
261.000
-
-
1.013.000
944.000
725.000
Waardevermindering
Totaal
Begroot 2013
752.000
In 2013 is een waardevermindering ad € 261.000 verantwoord met betrekking tot een, bij voortschrijdend inzicht,
onterecht geactiveerde berging betreffende onze praktijkschool de Compagnie en afwaardering van de noodlokalen
bij onze locatie Buitenbaan.
Huisvestingslasten
Overzicht huisvestingslasten
Huisvestingslasten
Begroot 2013
Werkelijk 2012
191.000
164.000
184.000
Dotatie voorziening onderhoud gebouwen
322.000
322.000
415.000
21.000
27.000
26.000
Klein onderhoud en exploitatie
198.000
123.000
266.000
Energie en water
372.000
433.000
386.000
Schoonmaakkosten
370.000
338.000
335.000
Groot onderhoud Joure
Heffingen
Totaal
72
Werkelijk 2013
Huur
OSG Sevenwolden
22.000
42.000
37.000
1.496.000
1.449.000
1.649.000
Overzicht dotatie groot onderhoud per gebouw
Dotatie
Werkelijk 2013
Begroot 2013
Voorziening groot onderhoud Fedde Schurer
44.000
43.000
Voorziening groot onderhoud Kingcollege
53.000
53.000
Voorziening groot onderhoud Buitenbaan
97.000
97.000
Voorziening groot onderhoud Grou-Akkrum
62.000
62.000
Voorziening groot onderhoud de Compagnie
38.000
37.000
Voorziening groot onderhoud Vakcollege
28.000
28.000
322.000
320.000
Totaal
Klein onderhoud en exploitatie
De begrote kosten voor klein onderhoud en exploitatie zijn te laag ingeschat. De beoogde bezuiniging op deze post
is niet gerealiseerd. De werkelijke kosten zijn in 2013 hoger dan begroot, maar gedaald ten opzichte van 2012.
Energiekosten
De uitgaven 2013 blijven onder de begroting en zijn vergelijkbaar met 2012. De extra begrote kosten zijn niet
gerealiseerd.
Schoonmaakkosten
De schoonmaakkosten zijn hoger dan begroot en vallen hoger uit dan in 2012. Het betreft hier de opdrachten voor
extra schoonmaak. Het reguliere contract is niet gewijzigd.
Heffingen
De heffingen zijn in 2013 lager t.o.v. de begroting en 2012. In de voorgaande jaren zijn op dit grootboek heffingen geboekt die thuis horen in de rubriek administratie en beheer, waardoor deze post een vertekend beeld heeft gegeven.
Overige lasten
Overzicht overige lasten
Overige lasten
Administratie en beheer
Inventaris en apparatuur
Leermiddelen en schoolboeken
Schoolreisjes
Werkelijk 2013
941.000
Begroot 2013
Werkelijk 2012
1.012.000
849.000
102.000
114.000
53.000
1.314.000
1.364.000
1.285.000
177.000
207.000
173.000
Wervingskosten PR en leerlinginformatie
59.000
68.000
71.000
Representatiekosten/bestuurskosten
20.000
24.000
22.000
-
-
174.000
677.000
797.000
167.000
3.290.000
3.586.000
2.794.000
Projecten
Overige
Totaal
Administratie en beheer
De realisatie 2013 wijkt aanzienlijk af van de begroting (-€ 71.000). Dit wordt veroorzaakt door meevallende kosten
voor kantoorbenodigdheden, kosten voor licenties, overige ICT uitgaven en vergaderkosten. Daar staat tegenover
dat de kopieerkosten gestegen zijn ten opzichte van de begroting.
Ten opzichte van 2012 zijn de kosten met bijna € 100.000 gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een
toename in de kosten voor kosten licenties en de overige ICT uitgaven.
Jaarverslag 2013
73
Honoraria van de accountant
De volgende honoraria van KPMG, zoals bedoeld in artikel 2:382a BW, zijn bij OSG Sevenwolden in rekening
gebracht:
Totaal KPMG
20132012
Onderzoek jaarwerk
€ 29.146
Andere controle opdrachten
Adviesdiensten op fiscaal terrein
€
Andere controlediensten
Totaal
€ 18.604
-
-
1.210
-
-
-
€ 30.356
€ 18.604
Inventaris en apparatuur
De uitgaven voor deze posten zijn verhoogd ten opzichte van 2012. Dit wordt veroorzaakt door de kosten anders
te rubriceren. In het verleden werden bijvoorbeeld veel kosten voor onderhoud inventaris ondergebracht bij klein
onderhoud gebouw. Met ingang van 2013 is hier meer op gestuurd.
Schoolreisjes
De kosten van schoolreizen worden via de ouderbijdrage gecompenseerd.
Projecten
Investeringsverzoeken werden t/m 2012 onder projecten benoemd. Met ingang van 2013 is dit onderdeel ondergebracht in de investeringsbegroting of in de reguliere begroting.
Overige
De realisatie 2013 ligt bijna € 500.000 hoger ten opzichte van de realisatie 2012.
De oorzaken ontstaan voornamelijk door de keuze de uitgaven voor TAN (€ 390.000, via een aparte projectadministratie) onder deze rubriek onder te brengen. Ditzelfde geldt ook voor de kosten voor VAVO-onderwijs (€ 40.000),
kosten maatschappelijke stage (€ 49.000) en kosten LOOT (€ 26.000).
Financiële baten
Onder de financiële baten zijn de intrestbaten opgenomen op tijdelijk overtollig liquide middelen (Rabobank en
ABN AMRO-bank). Deze baten zijn hoger dan 2012. Dit heeft te maken met in 2013 ontvangen interestvergoedingen
met betrekking tot 2012 die niet verantwoord zijn in 2012 (€ 29.000). Het vaststellen van de interestvergoeding voor
de begroting van 2013 is te laag ingeschat. Er is bij deze inschatting wel rekening gehouden met het dalen van de
rentes, maar niet met de toename van de liquide middelen.
Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
Met de nieuwe Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) die op 1 januari 2013 is ingegaan, is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) vervallen.
Voor de OCW-instellingen geldt op grond van artikel 3 lid e van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) nog
wel dat de beloningsgegevens van alle bestuurders en toezichthouders over het jaar 2013 gerapporteerd moeten
worden aan DUO via model H.
74
OSG Sevenwolden
Jaarverslag 2013
75
Conform bestuurdersbezoldiging
Model H: Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
Is er een bezoldiging van de bestuurder
Ja
Is er een bezoldiging van de toezichthouders
Nee
Functie Duur arbeidsovereenomst /
Werkzaamheden
Ingangsdatum
dienstverband
Vanaf
Tot
Bestuurders
R.Popping
Voorzitter vanaf 1-3-13
1-10-2008
Onbepaalde tijd
1-10-2008
S. Haverkamp
Voorzitter tot 1-3-13
1-5-2005
1-5-2013
1-5-2005
Toezichthouders
E. Blaauw
Voorzitter
1-9-2012
1-8-2016
nvt
C.M.E. Ruiter
Auditcie
1-8-2008
1-8-2013
nvt
A. Annema
Secretaris
1-8-2011
1-8-2015
nvt
C. de Vries
Lid
1-1-2010
1-8-2013
nvt
J.I. Jongejan
Lid
14-5-2012
1-8-2016
nvt
M. Wijma
Auditcie
1-1-2010
1-8-2014
nvt
B.J. Pastoor
Auditcie
1-8-2013
1-8-2017
nvt
Conform WNT
Ingangs
VoorzittersFunctie
clausule van
datum
Naam
dienst
toepassing
verband
Belastbare
Einddatum
Omvang
dienst
dienst
verband
verband
vaste en
Beloning
variabele
onkosten
vergoedingen
Uitkeringen
Voorziening
wegens
Motivatie
en beloning
beëindiging
over
betaalbaar
van het
schrijding
op termijn
dienst-
van de norm
verband
Voorzitter
College van
Bestuur (vanaf
J
R. Popping
1-10-2008
Onbepaalde
tijd
1,000 FTE
109585
nvt
18909
nvt
nvt
1,000 FTE
37497
nvt
5825
nvt
nvt
1-3-2013)
Voorzitter
College van
WQBestuur (tot
J
S.
Haverkamp
1-5-2005
1-5-2013
1-3-2013)
Voorzitter
Raad van
J
E. Blaauw
1-9-2012
1-8-2016
nvt
4.000
nvt
nvt
nvt
nvt
N
C. de Vries
1-8-2013
1-8-2017
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
N
J.I. Jongejan
14-5-2012
1-8-2016
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
N
A. Annema
1-8-2011
1-8-2015
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
N
C.M.E. Ruiter
1-8-2013
1-8-2017
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
N
M. Wijma
1-1-2010
1-8-2014
nvt
1.250
nvt
nvt
nvt
nvt
N
B.J. Pastoor
1-8-2013
1-8-2017
nvt
1.250
nvt
nvt
nvt
nvt
Toezicht
Lid Raad van
Toezicht
Vicevoorzitter,
aandachtsveld
onderwijs
kwaliteit
Secretaris
Raad van
Toezicht
Lid/Auditcie
Raad van
Toezicht
Auditcie Raad
van Toezicht
Lid/Auditcie
Raad van
Toezicht
76
OSG Sevenwolden
Bestuurdersbezoldiging
Taakomvang
Dienstbetrekking (D) of
op interimbasis (I)
Periodiek betaalde
beloningen
Bonusbetalingen/
gratificaties
Ontvangen pensioenbedragen beloningen
betaalbaar op termijn
FTE
D of L
2013
2013
2013
1,000
D
114.242
nvt
18.909
1,000
D
39.050
nvt
5.825
nvt
nvt
4.000
nvt
nvt
nvt
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
2.500
nvt
nvt
nvt
nvt
1.250
nvt
nvt
nvt
nvt
1.250
nvt
nvt
Jaarverslag 2013
77
Overige gegevens
Overzicht verbonden partijen
(minderheidsdeelneming en geen beslissende zeggenschap)
• Stichting Beheer Onderwijshuisvesting Bornego College/OSG Sevenwolden Joure
• Stichting Beheer Huisvesting Openbare Bibliotheek/OSG Sevenwolden Grou
• Coöperatie Sport, Dienstverlening en Veiligheid, Heerenveen
• Coöperatie Pompeblêd
• Samenwerkingsverband VO/VSO 3.04
• Stichting LOOT
Overzicht verbonden partijen
(beslissende zeggenschap)
• Stichting Beheer VMBO-plein Bij deze stichting is sprake van overheersende zeggenschap en centrale leiding waardoor er een consolidatieverplichting bestaat.
Volgens RJ 660-506 hoeven in de geconsolideerde jaarrekening geen gegevens te worden opgenomen van partijen
van wie de gezamenlijke betekenis te verwaarlozen is voor het geheel (art. 2:407 lid BW). Gekeken naar de baten, het
resultaat en het balanstotaal van de Stichting Beheer VMBO-plein heeft derhalve geen consolidatie plaats gevonden.
Gebeurtenissen na balansdatum
Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening 2013 is OSG Sevenwolden bezig met het in gang zetten van een
reorganisatie onder het onderwijsondersteunend personeel (OOP). In het jaarverslag 2013 is hier al het nodige over
geschreven.
De (P)GMR en de bonden hebben in 2014 ingestemd met het reorganisatieplan. Voor de locaties van onze organisatie zal worden gekomen tot de oprichting van één ondersteunende dienst. Deze reorganisatie moet leiden tot een
efficiënte en slagvaardige ondersteuning van het primair proces met uiteindelijk lagere kosten.
Om de gevolgen van deze reorganisatie te kunnen financieren wordt in 2014 een reorganisatievoorziening gevormd
waaraan een bedrag van € 1,0 mln zal worden gedoteerd. Deze dotatie aan de voorziening is reeds voorzien in de
begroting 2014.
78
OSG Sevenwolden
Statutaire bepalingen inzake
resultaatbestemming
Ingevolge de Wet op het voortgezet onderwijs wordt het resultaat van het verslagjaar verrekend met de reserve van
de instelling.
Het resultaat van het verslagjaar (€ 1.296.000) wordt verwerkt in de algemene reserve
(+€ 335.000), de bestemmingsreserve spaarbapo (-€ 9.000) en de bestemmingsreserve exploitatie 2014 (+€ 970.000).
Het voorstel tot de resultaatverdeling binnen het eigen vermogen is verwerkt in de cijfers.
Samenwerkingsverbanden VO/BVE en
overige instellingen
Stichting OSG Sevenwolden heeft samenwerkingsverbanden met andere onderwijsinstellingen in de regio. In
overeenstemming met het Besluit samenwerking VO/BVE wordt hierover gerapporteerd. Per peildatum volgen de
volgende aantallen leerlingen per brinnummer elders onderwijs.
Brinnr. 14FW OSG Sevenwolden
Schooljaar 12-13
Schooljaar 13-14
Aantal leerlingen
Aantal leerlingen
17 naar Friesland College
11 naar Friesland College
1 naar Alfa College
Vaststelling
Vastgesteld op 28 mei 2014 door het College van Bestuur:
Mevrouw drs. R. Popping (voorzitter)
Goedgekeurd op 28 mei 2014 door de Raad van Toezicht:
Mevrouw drs. E. Blaauw (voorzitter)
Mevrouw A. Annema (secretaris)
Accountantsverklaring
Op 28 mei 2014 heeft het accountantskantoor KPMG bij deze jaarrekening 2013 een goedkeurende verklaring
verstrekt.
Jaarverslag 2013
79
Bijlage 1: Gerealiseerde onderwijstijd
2012-2013
Praktijkschool de Compagnie (26KP)
leerjaren
De Compagnie
norm bij 40
weken
1
2
3
4
5
6
1049
1051
1043
1050
1051
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1
2
3
4
1011
1013
1005
760
1000
1000
1000
700
Vakcollege Sevenwolden (05AC)
leerjaren
Vakcollege
norm bij 40
weken
Locaties Buitenbaan, Fedde Schurer, Grou-Akkrum, Joure, Kingcollege (14FW)
leerjaren
Buitenbaan
1
1G
1 Jena
2
2G
2 Jena
958
1024
1042
978
1021
1057
3 TL
3 B/K
FS havo
FS vwo
Grou-Akkrum
982
998
975
Joure
1014
1014
1064
Kingcollege
norm bij 40
weken
80
1000
OSG Sevenwolden
1000
1000
1000
1000
1000
954
1001
1000
1000
Jaarverslag 2013
81
Bijlage 2: Lijst met afkortingen
ABP
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
AFAS
Softwareleverancier
AKA
Arbeidsmarkt gekwalificeerd assistent
ARBO
Arbeidsomstandigheden
BAPO
Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen
BB
Locatie Buitenbaan
BVE
Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie
CAO
Collectieve arbeidsovereenkomst
CE
Centraal examen
Cibap
Vakschool (mbo) in Zwolle voor Creativiteit en Vakmanschap
Cito
Cito eindtoets basisonderwijs
CJG
Centrum voor Jeugd en Gezin
CM
Cultuur en Maatschappij
CMT
Centraal Managementteam
CO
Praktijkschool de Compagnie
CvB
College van Bestuur
DUO
Dienst Uitvoering Onderwijs (voorheen: IB-groep)
EM
Economie en Maatschappij
EV
Eigen vermogen
FOLETA
Web-based programma voor formatieplanning, les- en taaktoedeling
FS
Locatie Fedde Schurer
FTE
Fulltime-equivalent
GA
Locatie Grou-Akkrum
GMR
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
GT
Vmbo gemengd theoretische leerweg
HAVO
Hoger Algemeen Vormend Onderwijs
H&A
Handel en Administratie
HBO
Hoger beroepsonderwijs
HO
Hoger onderwijs (Hoger Beroepsonderwijs en Wetenschappelijk Onderwijs)
HR(M)
Human resource (management)
HTL
Route binnen theoretische leerweg, gericht op doorstroom in havo
IBC
International Business College
ICT
Informatie en communicatie technologie
JO
Locatie Joure
KC
Locatie Kingcollege
LB, LC, LD Salarisschalen voor leraren in het voortgezet onderwijs
82
LGF
Leerlinggebonden financiering
LIO
Leraar in opleiding
LOOT
Landelijk Overleg Onderwijs en Topsport
LWOO
Leerweg ondersteunend onderwijs
MaS
Maatschappelijke stage
MBO
Middelbaar beroepsonderwijs
MLN
Miljoen
OSG Sevenwolden
MMP
Magister Management Platform
MRMedezeggenschapsraad
MTL
Route binnen theoretische leerweg, gericht op doorstroom in mbo
NG
Natuur en Gezondheid
NT
Natuur en Techniek
OCW
Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
OP
Onderwijzend personeel
OOP
Onderwijsondersteunend personeel
OSG
Openbare Scholengroep
PDCA
Plan, do, check, act
PGMR
Personeelsgeleding van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
PO
Primair onderwijs
PR
Public Relations
PrO
Praktijkonderwijs
RJO
Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs
ROC
Regionaal opleidingscentrum (mbo)
RVE
Resultaat Verantwoordelijke Eenheid
RvT
Raad van Toezicht
SBO
Scholengemeenschap voor Beroepsvoorbereidend Onderwijs (nu: Vakcollege Sevenwolden)
SDV
Sport, Dienstverlening en Veiligheid
SE
Schoolexamen
TAN
TAlentencollege Noord
TIG
The Implementation Group (softwareontwikkelaar op het gebied van management- en stuurinformatie)
TL
Theoretische leerweg (vmbo t)
VAVO
Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs
VC
Vakcollege Sevenwolden
VMBO
Voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs
VMBO B
Vmbo basisberoepsgerichte leerweg
VMBO BK Vmbo basis/kader
VMBO GT Vmbo gemengd theoretische leerweg
VMBO K
Vmbo kaderberoepsgerichte leerweg
VMBO T(L) Vmbo theoretische leerweg
VO
Voortgezet onderwijs
VOB
Voorgenomen Organisatie Besluit
VSO
Voortgezet speciaal onderwijs
VSV
Voortijdig Schoolverlaten
VWO
Voorbereidend Wetenschappelijk Onderwijs
WAO
Wet op de Arbeidsongeschiktheid
WIA
Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen
WNT
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
WO
Wetenschappelijk (universitair) onderwijs
WOPT
Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens
ZAT
Zorg Advies Team
Jaarverslag 2013
83
Colofon
Dit jaarverslag is een uitgave van
de Stichting Openbare Scholengroep
Sevenwolden
Postbus 592
8440 AN Heerenveen
tel.: (0513) 657 385
fax: (0513) 651 867
e-mail: [email protected]
www.sevenwolden.nl
Opmaak:
Van Nieuwenhoven MediaAdvies
Fotografie:
Marcel Rob, Iwan van Nieuwenhoven
OSG Sevenwolden
Redactie: Petra Wiegmink
Je doet ertoe!
juli 2014
(PR & Communicatie)

Leerling adv KRVE 2014 (WT).indd

LEDEN THIALF BUSINESS CLUB WEBSITE AB InBev Nederland

brief ouders pf presentatie

Werkman Centrum (Stadslyceum) VMBO TL 96% HAVO 87% VWO

Informatie-avond VMBO-4 KL/BL

Komo controle

Bruikbare websites, centraal examen biologie – 2015 (BB, KB, TL)

DEELNAME PRIJZEN MINICRUISE HULL 2014 Carin Care, DJ