Bestuurskantoor De Groeiling
Aalberseplein 5
Postbus 95
2800 AB Gouda
[email protected]
www.degroeiling.nl
De Groeiling te Gouda
Inhoudsopgave
A
Toelichting op onderdelen van het jaarverslag
A1
A2
A3
Bestuursverslag
Financiële positie
Kengetallen
2
46
47
B
Jaarrekening
#VERW!
B1
B2
B3
B4
B5
B6
B7
B8
B9
B10
Grondslagen
Balans na resultaatbestemming per 31 december 2013
Staat van baten en lasten 2013
Kasstroomoverzicht 2013
Toelichting op de balans na resultaatbestemming per 31 december 2013
Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW - EZ
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Toelichting op de staat van baten en lasten 2013
Overzicht verbonden partijen
WNT
49
54
56
57
58
62
63
64
69
70
C
Overige gegevens
71
C1
C2
C3
Controleverklaring
(Voorstel) bestemming van het resultaat
Gebeurtenissen na balansdatum
72
74
75
D
Bijlagen
76
D1
D2
Gegevens over de rechtspersoon
Verloopoverzicht financiële vaste activa
77
78
-1 -
Pagina
De Groeiling te Gouda
1. Voorwoord
Geachte dames en heren,
Hierbij ontvangt u, ter afsluiting van het boekjaar 2013, het jaarverslag 2013 van De Groeiling,
stichting voor katholiek en interconfessioneel primair onderwijs Gouda en omstreken. In dit
jaarverslag is de jaarrekening opgenomen die bestaat uit de balans per 31 december 2013, de
rekening van baten en lasten over 2013, alsmede een toelichting op de balans en de staat van
baten en lasten.
In het jaarverslag wordt een toelichting gegeven op de structuur van de organisatie, de
belangrijkste activiteiten, het gevoerde financiële beleid gedurende het boekjaar en de stand
van zaken op de balansdatum. Het bestuursverslag legt de relatie tussen beleidsplanning,
uitvoering, bewaking en bijstelling van de financiële jaarcijfers van 2013. Het bestuursverslag
geeft daarnaast inzicht in de toekomstige financiële ontwikkelingen.
De jaarrekening 2013 van De Groeiling is opgesteld door Onderwijsbureau Hollands Midden te
Leiden. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor Flynth te Arnhem.
Mr. H van de Kant
Drs. E. van Elderen
College van Bestuur
-2-
De Groeiling te Gouda
2. Samenvatting over het afgelopen jaar
In 2013 zijn verdere stappen gezet in het opbrengst- en handelingsgericht werken. De
tussenresultaten op alle scholen van de vakgebieden Technisch Lezen, Spelling, Begrijpend
Lezen en Rekenen/Wiskunde laten nog steeds een stijging zien. Scoorden deze vakken in 2012
nog 3,53 gemiddeld (op een 5-puntschaal, waarbij 3,0 het landelijk gemiddelde is), in 2013
bedroeg het gemiddelde 3,59. De prestaties op het gebied van Rekenen/Wiskunde (4,07) en
Begrijpend Lezen (3,64) zijn, net als de jaren ervoor, het hoogst. Op het gebied van Technisch
Lezen (3,12) en Spelling is daarentegen de grootste vooruitgang geboekt. Bij veel scholen heeft
daar ook de focus op gelegen.
Over het algemeen is de Cito-eindtoets in 2013 slechter gemaakt dan in 2012. Het aantal
scholen dat 2 of meer keer eindresultaten laat zien die onder de inspectienorm liggen is
gestegen. Er zijn ook scholen die er in positief opzicht uitspringen.
De Inspectie van het Onderwijs kende aan alle scholen een basisarrangement toe, met
uitzondering van basisschool De Krullevaar.
In 2013 werd het project Toptalent afgerond. Tijdens dit project zijn instrumenten ontwikkeld
en talentcoaches opgeleid om scholen in staat te stellen om op een adequate wijze te
handelen ten aanzien van meer-/hoogbegaafde leerlingen. De instrumenten en ervaringen zijn
beschikbaar gesteld aan alle scholen van De Groeiling. Ook het themanummer van het
personeelsblad Groeilink, maart 2013, was volledig gewijd aan hoogbegaafdheid.
Op regionaal gebied zijn de samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs bestuurlijk ingericht.
De scholen van De Groeiling vallen onder drie samenwerkingsverbanden: Midden-Holland (19),
Woerden en omstreken (2) en Rijnstreek (1). Elke school heeft een schoolondersteuningsprofiel opgesteld waarin beschreven wordt hoe passend onderwijs geboden kan
worden in de school. Het huidige samenwerkingsverband WSNS zal per 1 augustus 2014
opgeheven worden. De GroeiAcademie (en het daar werkzame personeel) wordt dan een
stafonderdeel van De Groeiling.
-3-
De Groeiling te Gouda
Het aantal leerlingen op de teldatum 1 oktober 2013 bleek met 163 leerlingen gedaald te zijn:
van 5.404 in 2012 naar 5.241 in 2013. Bij vrijwel alle besturen in de regio is sprake van een
daling als gevolg van krimp (daling van geboorten).
Het personeelsbestand nam weer af als gevolg van deze daling. Ook in 2013 was sprake van
boventalligheid; een situatie die de komende jaren nog blijft als gevolg van de daling van het
aantal leerlingen en de geringe jaarlijkse uitstroom van personeel dat de AOW-pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Dit betekent ook dat vanuit de reguliere bekostiging in de
komende jaren nauwelijks werkgelegenheid kan worden geboden aan pas afgestudeerde jonge
leraren.
De Zevensprong (Boskoop) betrok in 2013 een nieuw gebouw (multifunctionele
accommodatie). De Mariaschool (Oudewater) werd deels gerenoveerd en deels gesloopt
(hiervoor komt nieuwbouw in de plaats).
In Waddinxveen ging de gemeenteraad akkoord met een bouwbudget voor twee
multifunctionele accomodaties; De Regenboog zal hier (deels) in gehuisvest worden.
In Moordrecht werd het aanbestedingstraject gestart voor de bouw van een multifunctionale
accommodatie waar de St. Jozefschool in gehuisvest zal worden. Die school vierde ook in 2013
het 100-jarig bestaan. Duidelijk werd ook dat de kosten van het buitenonderhoud aan
schoolgebouwen, die nu nog voor rekening van de gemeenten komen, per 1 januari 2015 voor
rekening van de schoolbesturen komen. Het wetgevingstraject is inmiddels gestart.
In het najaar van 2013 werd een Nationaal Onderwijsakkoord gesloten tussen de Stichting van
het Onderwijs en het Kabinet, inhoudende dat de komende jaren extra middelen beschikbaar
komen voor het (primair) onderwijs. Daarnaast werd tussen het Kabinet en enkele
oppositiepartijen een ‘Herfstakkoord’ gesloten, waaruit ook middelen beschikbaar komen voor
het (primair) onderwijs. Een substantieel deel van deze middelen werd al in december 2013
beschikbaar gesteld. Het gevolg hiervan is dat het exploitatieresultaat over 2013 een postief
resultaat laat zien van € 603.000. Begroot was een negatief resultaat van € 95.000. Het
positieve resultaat is te danken aan een eenmalige verhoging van de lumpsum en een bedrag
voor het behoud van jonge leraren (uitwerking van bovengenoemde akkoorden).
Op 31 december 2013 waren de eerste vijf kalenderjaren van De Groeiling verstreken; in de
nieuwjaarsbijeenkomst van januari 2014 wordt stilgestaan bij het eerste lustrum.
-4-
De Groeiling te Gouda
3. Verslag van de Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht is werkgever van het College van Bestuur en ziet toe op de kwaliteit van
het bestuur. In het reglement van de Raad zijn haar taken en bevoegdheden vastgelegd. Het
toezichtkader beschrijft op welke onderdelen het toezicht zich richt, welke vragen en
vraagstukken daarbij centraal staan en welke informatie de Raad daarbij kan gebruiken.
Het toezicht krijgt vorm door een vijftal geplande vergaderingen samen met het College van
Bestuur. Waar nodig komt de Raad ook zonder het College samen om bepaalde
ontwikkelingen te bespreken en/of voor te bereiden.
De Raad haalt in de regel haar informatie uit de diverse interne documenten, de financiële
stukken en de kwartaalrapportages van het College. Daarnaast benut de Raad informatie uit
rapportages en/of gesprekken met de accountant, de onderwijsinspecteur, en afvaardigingen
van het directeurenberaad en de GMR. Ook wonen leden van de Raad de jaaropening bij,
studiebijeenkomsten en andere relevante gelegenheden om in contact te zijn met
medewerkers en andere betrokkenen van de stichting.
Samenstelling
De heer Aart Langerak is per 1-1-2013 herbenoemd voor een laatste periode van drie jaar.
Naar aanleiding van de interne evaluatie, zijn per 3 april de taken herverdeeld. De heer Aart
Langerak is tot voorzitter benoemd en de heer Taco Jongsma tot vice-voorzitter. Mevrouw
Mireille Pondman heeft de Raad per 12 juni verlaten. De rest van het jaar bestond de Raad uit
vier leden. Via een open sollicitatieprocedure is voor de vacature een zeer geschikte kandidaat
gevonden. Vanaf 1 januari 2014 is mevrouw Erica Jonkergouw lid van de Raad.
Naam
Functie
Mevrouw
Voorzitter tot 27 maart
Mireille Pondman 2013; daarna lid
Vice-voorzitter tot 27
De heer
maart 2013; daarna
Aart Langerak
voorzitter
De heer
Lid tot 27 maart 2013,
daarna vice-voorzitter
Taco Jongsma
De heer
Lid
Jim Krijnen
De heer
Lid
Rob Rijnhout
Mevrouw
Lid
Erica Jonkergouw
Eerste benoeming
Aftredend,
Aftredend, niet
herbenoembaar herbenoembaar
1-1-2011
1-1-2012
12-6-2013
1-1-2011, lid voormalig
bestuur
1-1-2013
1-1-2016
1-1-2014
1-1-2017
1-1-2013
1-1-2016
1-1-2011
1-1-2014
1-1-2017
1-1-2014
1-1-2017
1-1-2020
1-1-2011, voormalig lid
oudergeleding GMR
1-1-2011, lid voormalig
bestuur
De leden van Raad van Toezicht hebben in 2013, verspreid over 10 maanden, een vergoeding
ontvangen van € 1.250. Voor de voorzitter is dit bedrag € 1.500.
-5-
De Groeiling te Gouda
Nevenfuncties
De leden van de Raad van Toezicht functioneren onafhankelijk ten opzichte van het College
van Bestuur en elkaar, en kennen geen ongewenste verstrengeling met welk (deel)belang dan
ook. Hieronder volgt een overzicht van de verschillende functies die de leden bekleden.
Overige maatschappelijke
functies
Naam
Bezoldigde functies
Mevrouw
Mireille Pondman
De heer
Aart Langerak
De heer
Taco Jongsma
De heer
Directeur/bestuurder service- en projectorganisatie bibliotheken provincie Utrecht
Interim manager en coach po/so/vso bij
PCBO Rotterdam
Manager Proces & Informatiemanagement
Woonbron
Jim Krijnen
De heer
Rob Rijnhout
Senior adviseur Hevo
Managing consultant Hypercube Business
Innovation BV
Voorzitter Vereniging
schooladministraties Rotterdam
Voorzitter vereniging
Woondynamics
RK parochie St. Jan de Doper::
voorzitter Bouwcommissie, lid
Locatie-raad en lid BeamerTeam
Bestuur GWV Elfhoeven,
Commissaris Opleidingen
Vergaderingen met het College van Bestuur
De Raad van Toezicht heeft in 2013 vijf keer vergaderd met het College van Bestuur. Die
vergaderingen zijn voorbereid in overleg tussen de voorzitters van de Raad van Toezicht en het
College van Bestuur. De notulen zijn verzorgd door de heer van de Kant. Alle notulen zijn
tijdens de erop volgende vergadering goedgekeurd.
Datum
30-1-2013
3-4-2013
12-6-2013
Agenda
Begroting 2013
Overzicht activiteiten Groeipret 2012
Bestuursrapportage vierde kwartaal 2012
Korte analyse verzuim
Overzicht kosten bestuurskantoor
Risicobeheer
Identiteit: vast gegeven of aan verandering
onderhevig?
Krimp in de regio in relatie tot identiteit,
leerlingenprognoses en het advies van de
Onderwijsraad ‘Grenzen aan kleine scholen’
Besluit(en)
Raad keurt de Begroting 2013 goed.
Jaarverslag De Groeiling 2012
Genodigde: Hans Hoogeveen (OHM)
Bestuursverslag en jaarrekening 2012
Accountantsverslag De Groeiling
Genodigden: David van der Velden en
Sandra van der Veer (van Flynth Audit BV
accountants)
Aanpassingen bestaande documenten:
o Reglement Raad van Toezicht
o Profielschets Raad van Toezicht
o Toezichtkader
Jaarverslag en evaluatie Raad van Toezicht
Raad keurt het Jaarverslag 2012 van De
Groeiling (en daarmee ook de jaarrekening
2012) goed.
-6-
Er zijn geen besluiten genomen
(kort verslag is opgenomen verder in dit
jaarverslag)
Raad stelt het gewijzigde Reglement Raad
van Toezicht en de Profielschets leden Raad
van Toezicht vast.
Raad stelt het Jaarverslag Raad vast
De Groeiling te Gouda
Datum
25-9-2013
Agenda
Reglement College van Bestuur
Functieprofielen College van Bestuur
Arbeidsvoorwaarden College van Bestuur
27-112013
Toetsresultaten scholen De Groeiling 20122013
Strategisch beleidsplan 2011-2015: stand
van zaken
Wervingsprocedure lid Raad van Toezicht
o Procedure
o Tijdpad
o Inzet extern bureau?
o Profielschets en advertentietekst
Begrotingsbrief 2014
Besluit(en)
Raad keurt het gewijzigde Reglement
College van Bestuur goed.
Raad keurt de gewijzigde functieprofielen
College van Bestuur goed.
Raad stelt de arbeidsvoorwaarden en
arbeidsovereenkomsten van de leden van
het College van Bestuur vast
Raad stelt de procedure ‘Werving en
selectie leden Raad van Toezicht’ vast,
alsmede het tijdspad voor de vervulling van
de huidige vacature en de advertentietekst
Raad stemt in met de voorgestelde lijn in de
begrotingsbrief 2014: een eventueel
negatief exploitatieresultaat in 2014 wordt
– gegeven het forse positieve resultaat in
2013 – geaccepteerd.
e
Bestuursrapportage 3 kwartaal 2013
Voordracht nieuw lid Raad
Uitgelicht
Op verzoek van de Raad is in april over het thema Identiteit gesproken. Dit heeft plaats
gevonden aan de hand van de notitie ‘Identiteit: vast gegeven of aan verandering
onderhevig?’.
In het gesprek komt ter sprake dat het mogelijk is om de katholieke identiteit een eigentijdse
invulling te (blijven) geven, ondanks het feit dat steeds minder ouders katholiek zijn. Nuttig zou
kunnen zijn om de overwegingen van ouders (waarom kiezen zij voor een katholieke
basisschool) nader te inventariseren en de uitkomsten mee te nemen in de profilering van de
school/de organisatie. De Raad is verder benieuwd naar de beantwoording van de vragen zoals
die in de voorlegger beschreven zijn en het proces waarlangs de volgende stappen rond het
thema Identiteit gezet zullen worden.
Vergaderingen zonder het College van Bestuur
In 2013 heeft de Raad gesprekken gevoerd met de accountant en het Directeurenberaad.
Met de accountant is op 12 juni het jaarverslag doorgenomen en waar nodig toegelicht. De
stichting staat er goed voor en is in control. Uit de controle van de jaarrekening blijkt dat
inkomsten, uitgaven, en balans voldoen aan de eisen van rechtmatigheid. De aandachtspunten
die naar aanleiding van het Jaarverslag 2011 waren geconstateerd zijn allen opgevolgd. Er zijn
dan ook weinig bijzonderheden aan te geven.
-7-
De Groeiling te Gouda
Op 27 november 2013 heeft de Raad van Toezicht voorafgaande aan de vergadering met het
College van Bestuur, een gesprek gevoerd met een afvaardiging van de directeuren.
Uit het gesprek bleek dat de directeuren tevreden zijn met de wijze waarop de organisatie
vorm en inhoud krijgt en de aansturing door en contacten met het College. Over de financiën
heeft de afvaardiging de wens uitgesproken meer betrokken te raken bij keuzes die de
meerjaren begroting aangaan in relatie tot de meerjarenbegroting van de school.
Evaluatie en functioneren
2012 was het tweede jaar van het bestaan van de Raad van Toezicht. Dat jaar is geëvalueerd in
een sessie eind januari 2013. Belangrijke casus was het handelen van de Raad van Toezicht in
de situatie rond de St. Aloysiusschool en het samenspel daarin met het College van Bestuur. Bij
de St. Aloysiusschool had de Raad eind 2012 een verkenning gedaan naar de achtergronden en
ontstane situatie rond de verhuizing naar de A.G. de Vrijestraat. De afgetreden oudergeleding
van de Medezeggenschapsraad had hiertoe een verzoek ingediend.
De omvang en complexiteit van de casus gaf genoeg aanleiding voor een extra evaluatiesessie
op 27 maart 2013 samen met het College van Bestuur, onder leiding van een extern evaluator:
Harm Klifman. De expertise van de heer Klifman was welkom om rollen, taken en
bevoegdheden van de Raad van Toezicht, alsmede de relatie met het College van Bestuur aan
te scherpen. De evaluatie is door alle partijen als waardevol en zeer leerzaam ervaren.
Belangrijk leerpunt is dat, hoewel de Raad van Toezicht en het College van Bestuur
verschillende verantwoordelijkheden hebben, een mogelijk lastige situatie altijd goed met
elkaar besproken moet worden inclusief de verschillende verantwoordelijkheden die elke
geleding daarbij heeft en de verschillende opties van handelen.
Het jaar 2013 is door de Raad intern geëvalueerd op 9 december 2013. Tijdens die evaluatie is
teruggeblikt op het intern en extern functioneren en is ook vooruitgekeken.
Ten aanzien van het intern functioneren wordt geconstateerd dat de Raad meer in haar rol van
toezichthouder groeit. De positie binnen de organisatie wordt daarmee ook duidelijker. Er zijn
ook verbeteringen mogelijk. In dit kader zal in 2014 een Toezichtplan opgesteld worden.
Daarin zal de visie op toezicht meer worden uitgewerkt. Ambitie hierbij is om via een
systeemgericht toezicht tot een waardegericht toezicht te komen. Verder zal binnen het
Toezichtsplan ook de informatiebehoefte van de Raad verder uitgewerkt worden.
Functioneringsgesprek
In 2013 hebben de voorzitter en vice-voorzitter, Aart Langerak en Taco Jongsma,
functioneringsgesprekken gevoerd met de twee leden van het College van Bestuur. Er werd
daarbij waardering uitgesproken voor de inzet van het College en de behaalde resultaten.
-8-
De Groeiling te Gouda
4. Verslag van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR)
De rol, taken en werkzaamheden van de GMR zijn vastgelegd in de Wet Medezeggenschap op
Scholen (WMS), in het Medezeggenschapsstatuut De Groeiling en in het Reglement van de
GMR van De Groeiling.
De GMR bestaat uit een oudergeleding van maximaal 8 personen en een personeelsgeleding
van eveneens maximaal 8 personen. De voorzitter is afkomstig uit de oudergeleding; de vicevoorzitter uit de personeelsgeleding. De GMR wordt ondersteund door een secretaresse die
zorg draagt voor het tijdig verzenden van de agenda en bijbehorende documenten aan de
leden en het College van Bestuur. Ook draagt zij zorg voor de verslaglegging van de
vergaderingen.
Er zijn commissies geformeerd rondom thema’s financiën, onderwijs en personeel, juridische
zaken en communicatie. In elke commissie zitten zowel ouders als personeelsleden.
Eind 2013 wa er een vacature bij de oudergeleding. De samenstelling per 31 december 2013:
Oudergeleding
functie
Personeelsgeleding
functie
De heer W. de Boer
De heer A. Amelink
Mevrouw L. Brouwer
De heer R. van Koert
Mevrouw J. van Meulebrouck
Mevrouw I. Vereyken
Vacature
voorzitter
lid
lid
lid
lid
lid
lid
Mevrouw S. van Dijk
Mevrouw M. van Dorp
Mevrouw M. van Duin
De heer M. Hoogenboom
Mevrouw I. de Kreuk
Mevrouw L. Rijnbeek
Mevrouw J. Wanschers
vice-voorzitter
lid
lid
lid
lid
lid
lid
Tijdens het jaar nam de voorzitter ‘van het eerste uur’, de heer Casper Steenstra Praamsma
(ouder) afscheid. Hij werd opgevolgd door de heer Wim de Boer (ouder). Daarnaast namen
nog vijf ouders afscheid; drie van hen werden vervangen.
In 2013 kwam de GMR vijf maal in vergadering bijeen. Bij het eerste deel van de vergadering
was een lid van het College van Bestuur aanwezig om bepaalde agendapunten toe te lichten
dan wel advies of instemming te vragen inzake de voorgelegde beleidsstukken.
Datum
Agenda
14-2-2013 Begroting 2013
Uniforme regeling toepassing normjaartaak
personeel
Bestuursrapportage vierde kwartaal 2012
Passend Onderwijs
3-4-2013 Uniformere regeling toepassing
normjaartaak personeel
Bestuursformatieplan 2013-2014
Zorgplan 2013-2014
Evaluatie GroeiPret 2012
Bestuursrapportage eerste kwartaal 2013
-9-
Status
-advies GMR
-bespreking
-informatie
-informatie
-instemming PGMR
-instemming PGMR
-instemming GMR
-informatie
-informatie
De Groeiling te Gouda
Datum
Agenda
25-6-2013 Jaarverslag 2012 + accountantsverslag
Managementstatuut 2013-2015
Project Toptalent
23-9-2013 Krimp in de regio: stand van zaken
Passend Onderwijs: stand van zaken
Toetsresultaten scholen De Groeiling
Jaarverslag 2012 WSNS
Bestuursrapportage tweede kwartaal 2013
12-11- Seniorenbeleid
2013 Bestuursrapportage derde kwartaal 2013
Aanzet Strategisch Beleidsplan 2015-2019
Status
-advies GMR
-advies GMR
-informatie
-Informatie
-Informatie
-Informatie
-Advies GMR
-informatie
-informatie
-informatie
-discussie
Daarnaast werd in februari 2013 een bijeenkomst gehouden voor leden van de GMR en leden
van de afzonderlijke MR’en. Gastspreker was de Inspecteur van het Onderwijs, de heer H.
Joustra. Hij ging nader in op de rol van de inspectie en het bestuur inzake de kwaliteit van het
onderwijs in het algemeen en die van de scholen van De Groeiling i n het bijzonder.
Een lid van de GMR, de heer W. de Boer, is gekozen in de Ondersteuningsplanraad van
samenwerkingsverband Primair Onderwijs Midden-Holland (passend onderwijs). Hij vervult
daarin de functie ‘voorzitter’.
- 10 -
De Groeiling te Gouda
5. Algemeen
1.1.
Bestuur en scholen
De Groeiling is in 2009 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te
Rotterdam onder dossiernummer 41174298. Per 31 december 2013 heeft De Groeiling het
bestuur en beheer over 22 scholen voor primair onderwijs in de gemeenten BodegravenReeuwijk, Boskoop, Gouda, Oudewater, Rijnwoude (kern: Hazerswoude-Dorp), Schoonhoven,
Vlist (kern: Haastrecht), Waddinxveen en Zuidplas (kern: Moordrecht):
School
03 NX Gerardus Majellaschool
03 NZ De Krullevaar
04 XH De Zevensprong
05 BG St. Catharina
05 BL St. Michaëlschool
06 FY De Bijenkorf
06 JG Dorpsschool De Bron
07 PI De Akker
07 ST De Regenboog
08 KA De Goudakker
08 ZK Speel en Werkhoeve
09 WM Kardinaal Alfrinkschool
09 WS Pax Christischool
10 PG Willibrord/Miland
10 YZ St. Jozef
11 KG De Triangel
11 MK Mariaschool
11 VU De Cirkel
12 FK De Oostvogel
14 ZW St. Jozef
22 KF ’t Carillon/De Vuurvogel
28 AK St. Aloysius
Totaal
Leerlingen 1-10-2013
111
131
196
147
200
346
161
233
364
188
176
224
196
333
231
238
182
380
100
209
485
410
5.241
Gemeente (kern)
Bodegraven-Reeuwijk
Schoonhoven
Boskoop
Vlist/Haastrecht
Rijnwoude (Hazerswoude-Dorp)
Gouda
Bodegraven-Reeuwijk
Boskoop
Waddinxveen
Gouda
Bodegraven-Reeuwijk
Waddinxveen
Bodegraven-Reeuwijk
Bodegraven-Reeuwijk
Oudewater
Gouda
Oudewater
Gouda
Gouda
Zuidplas (Moordrecht)
Gouda
Gouda
De samenstelling van het bestuur (College van Bestuur) per 31 december 2013 is:
 De heer mr. H. van de Kant voorzitter
 Mevrouw drs. E. van Elderen, lid.
Mevrouw Van Elderen is in de eerste helft van 2013 gedeeltelijk afwezig geweest wegens
ziekte en in die periode vervangen door de heer F. Razenberg.
In totaal zijn op 31 december 2013 binnen De Groeiling 530 personeelsleden werkzaam die
onderwijs verzorgen voor 5.400 leerlingen.
Het bestuur neemt de Code Goed Bestuur in het Primair Onderwijs, vastgesteld d.d. 21 januari
2010 door de PO-RAAD, als leidraad voor het bestuurlijk handelen. Hiermee geeft het bestuur
aan een bijdrage te willen leveren voor goed onderwijs en goede onderwijsondersteuning voor
ieder kind.
- 11 -
De Groeiling te Gouda
Het College van Bestuur wordt in de werkzaamheden ondersteund door vijf medewerkers,
mevrouw M. van Beijeren (personeelszorg), mevrouw C. Hoogeveen (controller), mevrouw J.
Wanschers (personeel & organisatie), de heer F. Mannens (onderwijs en kwaliteit) en
mevrouw L. Boekamp (bestuurssecretaresse).
De personele en financiële administratie is uitbesteed aan administratiekantoor OHM te
Leiden. Bureau WPS te Schiedam organiseert de huisvestingszaken van de scholen). QL-ICT
verzorgt het netwerkbeheer in de scholen en voor dienstverlening van arbo-zaken (o.a. de
inzet van de bedrijfsarts) wordt gebruik gemaakt van de diensten van de ArboUnie.
De totale bovenschoolse bezetting was eind 2013 effectief 4,6 fte (op een totaal van 360 fte =
1,3%. Onderzoek van ITS 1wijst uit dat de landelijk gemiddelde bezetting van bestuursbureaus
bij besturen met 15 scholen of meer 9,3 fte is. Het landelijk gemiddelde percentage aan totale
bovenschoolse kosten is 3,7%. Ook hier zit De Groeiling ruim onder .
Het College van Bestuur ontwikkelt het beleid in samenspraak met de directies van de scholen,
draagt zorg voor de uitvoering, evaluatie en bijstelling en voert overleg met interne(waaronder de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad [GMR]) en externe organisaties
(waaronder het administratiekantoor OHM, WPS, gemeenten en de Inspectie van het
Onderwijs). De schooldirecties zijn verantwoordelijk voor de organisatie in de eigen school.
Taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden tussen het bestuur, en de schooldirecties zijn
vastgelegd in het managementstatuut.
In onderstaand organogram is de organisatie van De Groeiling weergegeven, zoals deze
actueel was in het verslagjaar.
Raad van Toezicht
College van Bestuur
GMR
Stafbureau
OHM
Directeurenberaad
---------------------------------------------------------------
22 MR-en
Scholen (22))
22 OV-en
Het Directeurenberaad bestaat uit de leden van het College van Bestuur en de directeuren (of
hun plaatsvervangers) van de 22 onder De Groeiling vallende scholen. Eén van de directeuren
is voorzitter van het overleg. Afhankelijk van het vergaderonderwerp kunnen stafmedewerkers
aanwezig zijn.
1
N. van Kessel/M.Hovius. Bestuur en management. Onderzoek naar eenpitters en meerpitters in het primair onderwijs,
ITS, 2011
- 12 -
De Groeiling te Gouda
Het directeurenberaad kent een agendacommissie, bestaande uit de voorzitter, een lid van het
College van Bestuur en vier directeuren. De commissie bewaakt de jaarplanning en bereidt de
komende vergaderingen voor. In het schooljaar 2013-2014 is gestart met een aantal
werkgroepen rondom beleidsaspecten die grotendeels gerelateerd zijn aan de vier thema’s uit
het Strategisch Beleidsplan 2011-2015 die aan de orde komen. Een overzicht:
Onderwerp
Rol directeurenberaad
Informeren
Opbrengst-/handelingsgericht werken (OHGW)
-verbetering onderwijsresultaten, m.n. Taal
-gebruik van Kijkwijzers
-rolverdeling intern begeleider - directeur
-OHGW in de onderbouw
-bespreken van de leerresultaten met ouders/het gebruik
van de ouderportal
-toetsbeleid
Passend Onderwijs
-inrichting en beleid van de nieuwe samenwerkingsverbanden
-opstellen van schoolondersteuningsprofielen
-plan opstellen t.a.v. het realiseren van het basisondersteuningsniveau op alle scholen
-inrichting van de ondersteuningsstructuur op schoolniveau
-positie van De GroeiAcademie per 1/8/2014
-positie van SBO De Oostvogel per 1/8/2014
-positie van De Vuurvogel per 1/8/2014
Talent ontwikkeling leerlingen
-borging opbrengsten Toptalent en SLOA-project
Professionele organisatie
-evaluatie van doelen/activiteiten in 2013-2014
-opstellen van doelen/activiteiten in 2014-2015
Aanzet tot het Strategisch beleidsplan 2015-2019
Personeelsbeleid
Mobiliteit
Bestuursformatieplan 2014-2015
Preventie van ziekteverzuim/behoud van bevlogenheid
Opleiden in de school/stagebeleid versus het binden van pas
afgestudeerden
Krimp in de regio: strategieën bij terugloop, omgaan met
leegstand van onderwijshuisvesting, vormen van samenwerking
(IKC?)
Monitoring en verantwoording op de verschillende niveaus in de
organisatie/ kwaliteitsmanagent
Samenwerking met kinderopvangorganisaties
Financiën
Ouderbeleid
- 13 -
X
Agenderen
Leerkring/
Werkgroep
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X (pilot)
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
De Groeiling te Gouda
Het directeurenberaad is in het kalenderjaar negen keer bijeen geweest. Daarnaast is er een
studietweedaagse (thema ‘de professionele organisatie’) georganiseerd.
5.2 Missie en visie
De Groeiling is in 2009 opgericht met als doelstelling: het bieden van kwalitatief hoogwaardig
en waarde(n)vol onderwijs aan allen die daar om vragen en die zich in de uitgangspunten van
de stichting kunnen vinden.
Primair staat het bieden van goed en eigentijds onderwijs aan kinderen. Uitgaande van de
doelstelling luidt de collectieve ambitie van De Groeiling als volgt:
Elke school binnen De Groeiling is een school die midden in de samenleving staat. De school is
geen educatief eiland, maar een bruisend middelpunt van activiteiten die het leren
bevorderen. De school biedt vanuit haar identiteit en binnen haar mogelijkheden onderwijs op
maat waarbij het kind centraal staat. Dat vereist een didactische aanpak waarin meervoudige
instructie, zelfstandig leren en een adequate zorgstructuur centraal staan. Competente en
gemotiveerde personeelsleden zetten zich in voor de persoonlijke ontwikkeling van ieder kind,
die in een prettige, veilige en uitdagende leeromgeving plaats vindt. Dat doen ze samen met
ouders/verzorgers en andere betrokkenen in voortdurende interactie met de maatschappelijke
omgeving van de school. Daarbij staan zij open voor toekomstige ontwikkelingen.
5.3 Doelen en resultaten
De belangrijkste doelen en te bereiken resultaten op oreganisatieniveau zijn beschreven in het
Strategisch Beleidsplan 2011-2015. In dit beleidsplan zijn vier thema’s beschreven die in
genoemde periode speerpunt van beleid vormen:
 Passend Onderwijs.
 Opbrengst- (en handelings-)gericht werken.
 Talentontwikkeling van leerlingen en personeelsleden.
 De professionele organisatie.
Op schoolniveau zijn bovenstaande thema’s in het schoolplan terug te vinden en worden in het
jaarplan nader uitgewerkt in doelen en te bereiken resultaten in dat betreffende schooljaar.
Op organisatieniveau worden eveneens jaarlijks doelen/activiteiten en te bereiken resultaten
beschreven. In 2013 betrof het de volgende doelen-resultaten:
Doelen/activiteiten Passend Onderwijs
De Groeiling maakt deel uit van Samenwerkingsverband WSNS ‘Het Groene Hart’. Naast
scholen van De Groeiling maken ook drie ‘eenpitters’ van andere besturen deel uit van dit
samenwerkingsverband. De overige besturen worden geïnformeerd over de ontwikkelingen
door de stafmedewerker ‘onderwijs en kwaliteit’ van De Groeiling, die tevens coördinator van
het samenwerkingsverband is. Per 1 augustus 2010 is De GroeiAcademie ingericht.
Dit advies-, kennis- en begeleidingscentrum verzorgt de werkzaamheden die door het
Samenwerkingsverband worden uitgevoerd.
- 14 -
De Groeiling te Gouda
Daarnaast wordt de interne kennis en kwaliteit in scholen in beeld gebracht, worden cursussen
en bijeenkomsten georganiseerd en zijn orthopedagogen in dienst genomen om testen,
toetsen, en observaties uit te voeren, iets wat voorheen door een school-begeleidingsdienst
uitgevoerd werd.
Per 1 augustus 2014 dienen alle huidige samenwerkingsverbanden WSNS opgeheven te zijn.
De nieuwe samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs (die een veel grotere regio omvatten)
treden dan in de plaats van de ‘oude’ samenwerkingsverbanden.
De scholen van De Groeiling zijn ingedeeld in drie regio’s Passend Onderwijs: Rijnstreek (één
school), Woerden en omstreken (twee scholen) en Midden-Holland (de overige scholen). In al
deze verbanden is inmiddels de bestuurlijke inrichting voltooid. Het bestuur van De Groeiling
is vertegenwoordigd in het algemeen bestuur en dagelijks bestuur van Midden-Holland en laat
zich vertegenwoordigen in de twee andere samenwerkingsverbanden.
In de overzichten op pagina 15,16,21 en 22 betekent
de kleur groen: is gerealiseerd
de kleur oranje: dit loopt nog
de kleur rood: is niet gerealiseerd
De wijze van toekenning en de
hoogte van de middelen aan De
Groeiling is bekend.
Gerealiseerd. Het bedrag per leerling is vastgesteld op € 130.
Dit is in vergelijking met andere samenwerkings-verbanden
hoog.
Er
zijn
toekomstscenario’s
ontwikkeld voor (de plaats/positie
van) De GroeiAcademie.
Het hoge bedrag per leerling maakt in standhouding van De
GroeiAcademie mogelijk. Er is een nota geschreven over ‘De
GroeiAcademie 2.0’, waarin de kaders worden beschreven
van De GroeiAcademie na de invoering van Passend
Onderwijs. Deze nota is ook besproken met de directeuren.
De GroeiAcademie wordt een stafafdeling van De Groeiling
en ook ingezet t.b.v. de realisatie van het door het nieuwe
samenwerkingsverband beoogde niveau van basisondersteuning.
Het niveau van zorgmiddelen voor
SBO De Oostvogel is overeenkomstig dat van de andere SBOscholen in de regio Midden- Holland
De zorgmiddelen zijn stap voor stap teruggebracht. In het
schooljaar 2013-2014 gaan voor het laatst extra
zorgmiddelen naar De Oostvogel.
Het
schoolondersteuningsprofiel
voor elke school is opgesteld.
Er is een format ontwikkeld waarin scholen hun schoolondesteuningsprofiel gemakkelijk kunnen invullen. Daarvoor
is in het najaar een studiedag georganiseerd en konden
scholen advies vragen bij een externe instantie. Bijna alle
scholen hadden eind 2013 een schoolondersteuningsprofiel
dat helemaal af en besproken was in de MR.
- 15 -
De Groeiling te Gouda
Doelen/activiteiten opbrengst-/handelingsgericht werken (OHGW)
OHGW kent een aantal aspecten:
a. Planmatig werken (PDCA cyclus).
b. Doelgericht werken.
c. Leerling resultaten als uitgangspunt voor je handelen.
d. Hoge doelen stellen.
e. Uitgaan van de onderwijsbehoeften van leerlingen.
f. Vaststellen noodzakelijke interventies t.b.v. de algemene verbetering van je onderwijs.
g. Clusteren kinderen met vergelijkbare onderwijsbehoeften (werken met een groepsplan).
OHGW heeft zowel betrekking op individuele leerlingen (hoe worden zij het beste
ondersteund) als op de algemene kwaliteit van het onderwijs (hoe verbeter je dat en hoe
verantwoord je je). Het uiteindelijk doel is dat de kwaliteit van het onderwijs zich blijft
verbeteren en kinderen zich optimaal ontwikkelen.
Er is een plan van aanpak voor de
verdere borging van OGW/HGW.
Er is een ‘’Canon’’ waarin wordt
beschreven over welke pedagogisch/
didactisch basisvaardigheden leraren
minimaal moeten beschikken.
Deze Canon is gekoppeld aan
Kijkwijzers.
Directeuren zijn bekend met de
Canon en de Kijkwijzers.
Kijkwijzers/Canon/Tool for Talent zijn
inhoudelijk op elkaar afgestemd.
Bij tenminste 42% van de scholen ligt
de eindtoets of de M-toet Rekenen/
Wiskunde en Begrijpend lezen groep
8 op of boven het landelijk niveau.
Bij tenminste 85% van de scholen ligt
de Eindtoets of de M-toet Rekenen/
Wiskunde en Begrijpend Lezen
boven de minimumnorm van de
Inspectie.
Bij alle scholen ligt de gemiddelde
niveauscore (tussenresultaten) op of
boven het landelijk gemiddelde 3,0.
Gerealiseerd.
Er zijn beleidsafspraken rond OGW/HGW voor de scholen
van De Groeiling vastgelegd. Er heeft een mini-conferentie
met directeuren en intern begeleiders plaats gevonden
waarin de stand van zaken en de ontwikkel-punten zijn
vastgesteld.
Deze Canon bleek niet nodig. De Kijkwijzer is tegelijkertijd
ook Canon.
Gerealiseerd. De Kijkwijzers zijn in schooljaar 2012-2013
ontwikkeld en uitgeprobeerd. Vanaf schooljaar 2013-2014
werken scholen ermee
Gerealiserd. Het KPC heeft de Kijkwijzers ontwikkeld, in
overleg met een werkgroep. Daarbij is meegegeven dat er
een koppeling met o.a. Tool for Talent moest zijn.
Gerealiseerd. Het percentage scholen met een eindscore op
of boven het landelijk gemiddelde was 52%.
Niet gerealiseerd. Het percentage scholen met een
eindscore op of boven de minimumnorm van de Inspectie
betrof 70%.
Gerealiseerd. De gemiddelde niveauscore was 3,59.
- 16 -
De Groeiling te Gouda
EINDOPBRENGSTEN:
School
TOETS
totaal
Gerardus Majella
De Krullevaar
De Zevensprong
rekenen
totaal
taal
rekenen
totaal
taal
rekenen
A
B/C
A
St. Michaëlschool
C
De Bijenkorf
Dorpsschool De
Bron
A
A/C
De Akker
B/C
Regenboog Catslaan
A
Regenboog Zuidlaan
A
De Goudakker
Speel- en
Werkhoeve
A
B/C
A
Pax Christischool
B/C
Willibrord
B/C
St Jozef Oudewater
A
De Triangel
A
Mariaschool
B/C
De Cirkel
A
St Jozef Moordrecht
A
De Vuurvogel
A
't Carillon
A
St. Aloysius
A
Miland
taal
2013
B/C
St. Catharina
Kard. Alfrinkschool
2012
2011
B/C
Toets A = Eindtoets Cito Toets B = Entreetoets 7 Cito Toets C= M-toetsen Begrijpende Lezen en Rekenen/Wiskunde groep 8
(in plaats van de Entreetoets, vanaf schooljaar 2011/2012). Geel = scholen die 2 of meer jaren achtereen zwak scoren.
Een rood vlak geeft aan dat de score onder de ondergrens van de inspectie/het Rijk ligt.
Een groen vlak geeft aan dat de score op of boven de ondergrens van de inspectie/het Rijk ligt.
Een blauw vlak geeft aan dat de score op of boven de bovengrens van de inspectie/het Rijk ligt
- 17 -
De Groeiling te Gouda
TUSSENRESULTATEN:
Twee keer per jaar worden in elke groep methode-onafhankelijke toetsen (M-toets en E-toets)
afgenomen betreffende de zaakvakken Begrijpend Lezen, Technisch Lezen, Spelling en
Rekenen/Wiskunde. Een overzicht van resultaten op schoolniveau:
Technisch Lezen
2010/ 2011/ 2012/
2011 2012
2013
2010/
2011
CITO DMT
Gerardus
Majellaschool
De Krullevaar
De Zevensprong
St.
Catharinaschool
St. Michaëlschool
De Bijenkorf
De Bron
De Akker
De Regenboog
De Goudakker
Speel- en
Werkhoeve
Kardinaal Alfrink
Pax Christi
Willibrord
Miland
St. Jozef (O)
De Triangel
Mariaschool
De Cirkel
St. Jozef (M)
‘t Carillon
De Vuurvogel
St. Aloysius
Gemiddeld
Spelling
2011/ 2012/
2012
2013
Spelling
Begrijpend Lezen
2010/ 2011
2012/
2011
20/12 2013
Begrijpend Lezen
3,24
Normering
Rekenen/Wiskunde
3,7
3,5
2,4
2,7
3,4
2,7
2,9
3,1
4,2
4,1
4,3
3,3
4,0
2,7
3,6
2,0
3,6
3,7
3,1
2,6
3,0
3,5
3,4
3,8
3,8
3,5
4,0
3,7
4,2
4,2
2,4
2,4
2,9
3,1
2,8
3,5
3,3
3,6
3,7
3,8
3,8
3,4
2,5
2,4
1,5
1,7
3,5
3,5
3,2
2,5
2,3
2,6
3,0
3,4
3,3
3,0
2,8
3,0
3,6
3,9
3,0
2,9
2,5
3,6
2,0
4,0
3,5
3,4
2,8
3,2
2,4
4,1
3,6
4,0
3,5
3,1
3,0
3,1
3,7
3,8
3,4
3,3
1,9
4,0
3,9
4,1
3,0
3,3
1,9
4,0
3,9
4,2
3,3
3,2
3,1
3,9
3,9
4,1
4,1
3,9
2,7
4,1
3,7
4,3
4,1
3,8
3,7
4,3
3,9
4,4
4,2
3,7
4,0
3,1
3,5
3,1
3,8
4,1
4,2
3,9
4,1
4,1
4,1
4,2
4,3
2,0
2,5
3,3
1,9
3,1
3,9
2,8
3,3
3,5
3,3
2,8
1,8
3,1
1,7
2,8
3,8
3,2
2,9
3,7
3,7
4,1
1,8
2,9
1,0
3,0
2,8
3,2
3,6
4,1
3,8
3,4
2,3
3,8
1,8
3,7
3,7
4,0
3,6
4,1
3,9
3,7
2,7
3,9
2,0
3,4
3,4
3,8
3,9
3,3
3,8
4,1
3,09
4,2
3,13
3,5
3,00
4,1
3,37
3,9
2,6
3,8
4,1
3,7
4,0
3,9
3,8
3,7
3,5
5,0
4,2
3,62
3,9
2,3
3,7
2,3
4,1
3,8
4,2
3,7
4,0
3,7
4,5
3,9
3,64
4,1
3,8
4,1
4,3
4,1
3,9
4,2
4,1
4,1
3,8
3,7
2,70
3,9
1,7
3,9
1,7
3,3
3,8
4,2
3,1
4,1
4,0
3,8
4,1
3,52
4,2
3,8
4,2
4,3
4,1
4,1
4,3
4,1
4,2
3,8
4,7
3,9
4,06
4,2
3,8
4,0
3,2
4,1
3,9
4,4
3,9
4,2
3,8
4,9
4,0
4,07
4,0
2,6
1,3
2,1
3,8
2,3
3,1
4,1
3,32
Gemiddelde alle vakken
2010/2011
Rekenen/Wiskunde
2010/ 2011/ 2012/
2011
2012
2013
2011/2012
3,53
2012/2013
3,59
Landelijke vergelijking
Onvoldoende (niveauwaarde lager dan 2); 25% van de scholen in
Nederland scoort op dit niveau
Matig
(niveauwaarde tussen 2 en 3); 25% van de scholen in
Nederland scoort op dit niveau
Voldoende (niveauwaarde tussen 3 en 4); 25% van de scholen in
Nederland scoort op dit niveau
Goed
(niveauwaarde tussen 4 en 5); 25% van de scholen in
Nederland scoort op dit niveau
- 18 -
4,0
3,94
De Groeiling te Gouda
Bezien we de tussenresultaten over de afgelopen 3 schooljaren, dan valt het volgende op:
 Op alle vakgebieden scoren De Groeiling scholen gemiddeld boven de door De Groeiling
gestelde norm, namelijk het Landelijk Gemiddelde.
 De verschillen tussen de scholen zijn groot. Er valt her en der zeker nog winst te behalen. Dit
betekent dat de gemiddelde score van De Groeiling scholen nog kan stijgen.
 De grootste vooruitgang is geboekt in het schooljaar 2011-2012 (het jaar waarin gestart werd
met Opbrengstgericht Werken).
 In het schooljaar 2012-2013 werd echter zeker ook nog mooie vooruitgang geboekt, al is deze
kleiner dan in het schooljaar ervoor. Mogelijk kost het inzetten van meer dan oppervlakkige
wijzigingen in het onderwijs ook wat meer tijd. Dat blijkt ook uit het feit dat in de periode
tussen de M-toetsen en de E-toetsen het meeste resultaat van de inspanningen is te zien.
 Een inhaalslag werd gepleegd op het gebied van Technisch Lezen en Spelling. Bekend is dat
hierop ook door veel scholen expliciet is ingestoken. Toch zijn dit relatief gezien nog de
zwakste gebieden en valt met name op het gebied van Technisch Lezen nog meer winst te
behalen.
 Nadere analyse leert dat de resultaten bij Technisch Lezen en Spelling met name in leerjaar 5
relatief vaak een dip vertonen (bij 1 op de 5 scholen). Er zijn echter ook scholen die in dit
leerjaar wel hele goede scores laten zien.
 De prestaties op het gebied van Rekenen/Wiskunde en Begrijpend Lezen zijn vrijwel gelijk
gebleven. Het lijkt erop dat de scholen hun aandacht zijn gaan richten op Spelling en
Technisch Lezen, maar er wel voor hebben gezorgd dat de prestaties op andere vakken hier
niet onder hebben geleden.
In oktober 2013 heeft het jaarlijks gesprek met de Inspectie van het Onderwijs plaatsgevonden
waarbij de resultaten van het onderwijs besproken zijn. Alle scholen hebben een basisarrangement (het onderwijs is tenminste van voldoende niveau), met uitzondering van De
Krullevaar.
TAALVERBETERINGSPROJECT
Door de gemeente Gouda is een subsidie (onderwijsachterstandenbeleid) toegekend (i.c.
€ 70.713) in het kader van de taalontwikkeling en taalverbetering van jonge kinderen in de
gemeente. Doel is het verbeteren van de resultaten voor taalontwikkeling in de vroegschoolse
periode. Daarnaast is onderzocht hoe de dip in de resultaten van Spelling van de middenbouwgroepen in basisscholen wordt veroorzaakt en welke interventies succesvol zijn. Aan het
project deden vijf scholen van De Groeiling deel: St. Aloysius, ’t Carillon, De Cirkel, De
Goudakker en De Triangel.
Onder leiding van de projectleider is op bovenschools niveau een aantal bijeenkomsten
georganiseerd voor projectleiders/taalcoördinatoren van de scholen en directies. Hier werden
projectafspraken gemaakt en kennis uitgewisseld. Vanuit de gemeente Gouda was de
coördinator VVE betrokken en vanuit de GGD Holland-Midden eveneens een deskundige.
Naast deze ondersteuning hebben ook De GroeiAcademie en Onderwijs Advies (Zoetermeer)
een bijdrage geleverd.
- 19 -
De Groeiling te Gouda
Het project kent enkele successen:
 Er zijn per school twee taalcoördinatoren opgeleid door Onderwijs Advies. De
opleiding werd hoog gewaardeerd.
 Leraren van de doelgroepen zijn geschoold in verbeteren van woordenschat en
spellingonderwijs.
 Pre-teaching blijkt een effectief middel bij woordenschatonderwijs om VVE-leerlingen
verder te helpen. Zowel binnen (taalkring) als buiten de groep is deze werkvorm
uitgevoerd.
 Spellingonderwijs verbetert zich door inzichten nieuwe aanpak en aandacht voor
goede instructie door middel van het IGDI-model (interactief gedifferentieerd
instructie model).
 Binnen de scholen ontstonden werkgroepen/leerkringen rond woordenschat en
spelling.
Resultaten doelgroepen
Een aantal scholen geeft aan al enige verbetering in de resultaten te zien. Een aantal ziet nog
geen resultaten of is zelfs wat achteruit gegaan (tussentijdse meting Cito M-toeten). Scholen
hebben er vertrouwen in dat de inspanningen op langer termijn wel het gewenste resultaat zal
opleveren. Het betrekken van ouders bij het leerproces is op gang gekomen.
Doelen/activiteiten Talentontwikkeling leerlingen
Toptalent
De Groeiling heeft in de periode 2010-2013 het projectplan Toptalent uitgevoerd. In dit project
gericht op hoogbegaafdheid in de school, zijn talentcoaches opgeleid, instrumenten
ontwikkeld (waaronder een nulmeting hoogbegaafdheid, een signaleringsprotocol hoogbegaafdheid), materialen voor hoogbegaafde leerlingen in kaart gebracht en (deels)
aangeschaft, en plusklassen onderzocht/ingericht.
Voor een deelaspect van het project, het verder ontwikkelen van de onderzoekshouding van
leraren in relatie tot het onderwijs aan hoogbegaafde leerlingen, is subsidie aangevraagd bij
OCW/PO-Raad en deze is, na indiening van een project-plan, toegekend (i.c. € 96.000,-). Onder
leiding van een externe deskundige van KPC-Groep is dit deelaspect van het project verder
uitgewerkt. Het leidde tot een drietal instrumenten: checklist onderwijsarrangementen,
checklist leerkrachtvaardigheden en een aanvulling op het competentieprofiel ‘leraar’ inzake
hoogbegaafdheid. Alle opbrengsten zijn in november 2013 gedeeld met alle scholen (via
intranet en de website).
Voorziening hoog begaafden
Sinds 2008 heeft De Groeiling een voorziening voor hoogbegaafden: De Vuurvogel. Deze had
eerst een regionale functie; vanaf 2011 kunnen alleen leerlingen van het eigen samenwerkingsverband WSNS van De Groeiling geplaatst worden. De ontwikkelingen rond Passend
Onderwijs zouden worden afgewacht voordat het besluit rond de verdere toekomst van de
voorziening zou worden genomen. Dit wordt medio 2014 duidelijk.
- 20 -
De Groeiling te Gouda
90% van de scholen heeft
deelgenomen aan het project
Toptalent.
Er zijn arrangementen voor
begaafde leerlingen opgesteld.
De positie van De Vuurvogel
naar de nabije toekomst is
duidelijk.
Gerealiseerd. Het project Toptalent/SLOA is in 2013 afgerond.
Elke school heeft 2 of meerdere geschoolde talentcoaches. De
leerkring is een waardevolle vorm gebleken om het
onderwerp ‘begaafdheid’ verder uit te diepen.
Er is in het project Toptalent o.a. een checklist
onderwijsarrangementen ontwikkeld. Het is niet helemaal
mogelijk gebleken om ook daadwerkelijk de haalbaarheid van
de onderwijsarrangementen te beoordelen en bij te stellen.
Daarvoor zijn verschillende redenen, waarvan één
inhoudelijke. Bij het ontwerpen van arrangementen op de
scholen is het van belang dat rekening gehouden wordt met
de situatie en omstandigheden, de cultuur van de
school. Eén standaardarrangement zou niet kunnen werken;
dat blijkt ook uit het literatuuronderzoek.
In de periode 2011-2014 heeft het bestuur van De Groeiling
ernaar gestreefd de voorziening voor hoog-begaafde
leerlingen na de invoering van Passend Onderwijs te laten
worden tot een regionale voorziening ten gunste (en ten laste)
van het nieuw te vormen samenwerkingsverband Passend
Onderwijs. In de vergadering van het algemeen bestuur van
dat nieuwe Samenwerkingsverband, november 2013, werd
echter besloten dat er geen tussenvoorzieningen komen. Door
het bestuur van De Groeiling is vervolgens een onderzoek
gestart naar de mogelijkheden om begaafde leerlingen toe te
laten tot het SBO en te werken vanuit een symbiose-model in
de periode dat De Vuurvogel wordt afgebouwd.
Doelen/activiteiten Talentontwikkeling personeel
In mei 2013 ligt er een nieuw
scholingsaanbod vanuit De
GroeiAcademie.
Er is een overzicht van scholing
(vanuit De GroeiAcademie en
andere organisaties) welke
aansluit bij de basisvaardigheden van leraren.
Er zijn binnen De Groeiling
minimaal 70 Pabo-stagiaires
(eenderde van het totaal aantal
groepen in de scholen).
Minimaal drie scholen doen
mee met een vorm van
‘’opleiden in de school’’ (OIS).
Gerealiseerd.
Directeuren zijn bekend met de
wijze waarop personeelsdossiers opgebouwd dienen te
worden. Hiertoe is een
voorbeeld ontwikkeld.
Gerealiseerd.
Het scholingsaanbod 2013/2014 was sterker dan voorheen
gericht op leerkrachtvaardigheden. Daarnaast ook aandacht
voor voorkomen van stresse in het werk en aandacht voor nietcognitieve vaardigheden van leerlingen.
Gerealiseerd.
Er zijn 3 aspirant OIS-scholen. Binnen De Groeiling wordt
OIS echter niet als mogelijkheid gezien om de ontwikkeling van
studenten en ‘zittend’ personeel te laten aansluiten bij de
schoolontwikkeling, personeels-ontwikkeling en innovatie.
- 21 -
De Groeiling te Gouda
Doelen/activiteiten Professionele organisatie
Er is een plan (met financiële
onderbouwing) tot behoud van
jong personeel en het voorkomen van personeels-krapte in
de jaren dat er veel uitstroom
zal zijn.
Niet gerealiseerd. Door het verschuiven van de AOWpensioengerechtigde leeftijd vindt pas na 2022 een grote
(jaarlijks 17 fte of meer) uitstroom van zittend personeel plaats.
Er is een nulmeting gedaan op
de scholen waar het gaat om de
mate waarin binnen de school
sprake is van een professionele
cultuur.
Er is een keuze gemaakt ten
aanzien van een project/
benaderingswijze ten behoeve
van voorkomen ziekteverzuim
en ervaren van hoge werkdruk.
Gerealiseerd. Er is een format ontwikkeld middels welke de
inventarisatie kon worden uitgevoerd. De nulmeting laat zien
dat de zwaktes zitten in het reflectieve vermogen en omgaan
met feedback.
Gerealiseerd. De pilot ‘Bevlogenheid’ is van start gegaan onder
begeleiding van de Koninklijke Auris Groep.
5.4 Wijze van monitoring
Het College van Bestuur informeert de Raad van Toezicht en de overige geledingen middels
een bestuursrapportage per kwartaal over de (beleids)ontwikkelingen op alle werkgebieden
van de organisatie. De rapportage is – net als alle beleidsdocumenten en overzichten van de
kwaliteit van het onderwijs per school – te downloaden via de website van De Groeiling
(www.degroeiling.nl). Op deze wijze wordt ook meervoudig publieke verantwoording afgelegd.
- 22 -
De Groeiling te Gouda
Middels het toezichtkader wordt eveneens op bestuurlijk niveau versus het niveau van de
toezichthouder gemonitord. Belangrijke ken- en stuurgetallen betreffen dan de kwaliteit
(opbrengsten) van het onderwijs, personeelsgegevens (tevredenheid, ziekteverzuim, in- en
uitstroom) en financiën (exploitatie, liquiditeit, kapitalisatiefactor, solvabiliteit, weerstandsvermogen, de hoogte van reserves en voorzieningen).
5.5 Toegankelijkheid en toelating
Elke school heeft de katholieke of interconfessionele identiteit, maar staat open voor
leerlingen van andere gezindten. Voorwaarde daarbij is wel dat de ouders – en
personeelsleden die er (willen) werken - de doelstellingen en uitgangspunten van de school
onderschrijven en hun kind(eren) laten deelnemen aan de verschillende activiteiten
(waaronder catechese-lessen, weekvieringen, kerstviering, e.d.).
In iedere Schoolgids van elke school is beschreven op welke wijze de toelating van leerlingen
geregeld wordt. Ook is er beleid ontwikkeld voor toelating van leerlingen met een handicap.
5.6 Communicatie met de scholen en de omgeving
Op bovenschools niveau vindt de communicatie plaats:
 naar ouders/belanghebbenden: via de website van de Stichting (www.degroeiling.nl);
 naar personeel: via scholenbezoek, individuele gesprekken, studiedagen, verslagen van
het directeurenberaad, het personeelsblad, de wekelijkse nieuwsbrief, brieven, mail,
intranet;
 naar directies: via scholenbezoek, individuele gesprekken, het directeurenberaad, studiedagen, mail, intranet, de wekelijkse nieuwsbrief;
 naar externen: via schriftelijke en telefonische informatieverstrekking, deelname aan
overleg, gesprekken, deelname aan netwerken, de website.
Een lid van het College van Bestuur is het eerste deel van de vergadering van de
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad aanwezig om beleidsdocumenten toe te lichten,
en/of om algemene/specifieke informatie te verstrekken.
De leden van het College van Bestuur hebben veelvuldig contact/overleg met collegabestuurders in de regio inzake huisvestingszaken, passend onderwijs en/of gemeentelijke
ontwikkelingen (lokaal educatieve agenda). Daarnaast zijn er de contacten met de
- 23 -
De Groeiling te Gouda
leerplichtambtenaren, de Inspectie van het Onderwijs, de PO-Raad, besturenorganisatie VKO,
de pabo’s (Utrecht, Amersfoort en Rotterdam) en besturen elders in het land (door deelname
aan landelijke netwerken voor bestuurders).
5.7 Leerlingen
De ontwikkeling en prognose van de leerlingenaantallen geeft het volgende beeld.
Gerardus Majellaschool
De Krullevaar
De Zevensprong
St. Catharina
St. Michaëlschool
De Bijenkorf
Dorpsschool De Bron
De Akker
De Regenboog
De Goudakker
Speel en Werkhoeve
Kardinaal Alfrinkschool
Pax Christischool
Willibrord/Miland
St. Jozef Oudewater
De Triangel
Mariaschool
De Cirkel
De Oostvogel
St. Jozef Moordrecht
’t Carillon/De Vuurvogel
St. Aloysius
1-102011
127
173
178
158
218
392
157
275
362
194
170
251
215
346
221
244
207
383
129
216
509
427
1-102012
120
141
183
147
207
380
160
249
370
187
183
235
223
340
225
253
189
383
124
218
472
415
1-102013
111
131
196
147
200
346
161
233
364
188
176
224
196
333
231
238
182
380
100
209
485
410
1-102014
108
117
202
134
196
335
171
237
356
175
182
224
181
330
233
227
172
375
86
216
469
406
1-102015
104
112
212
127
186
324
171
229
345
182
171
216
172
325
231
225
167
374
64
226
464
416
1-102016
96
113
220
118
183
303
166
221
338
181
172
216
173
315
223
218
158
371
60
226
460
407
Totaal
5.552
5.404
5.241
5.132
5.043
4.938
-158
-2,80%
-163
-3,00%
-109
-2,10%
-89
-1,70%
-105
-2,10%
School
Mutatie
in %
- 24 -
De Groeiling te Gouda
5.8 Personeel
De personeelssterkte van De Groeiling bedraagt per 31 december 2013 539 medewerkers.
In 2013 is het aantal fte verder teruggedrongen door een aantal vacatures niet meer in te
vullen dan wel door bovenformatief personeel met een vast dienstverband in de
vervangingspool te plaatsen. Deze daling van omvang van het personeel is noodzakelijk om de
personele uitgaven meer in evenwicht te brengen met de personele inkomsten. Daarnaast
betekent minder leerlingen ook minder groepen en dus minder behoefte aan leraren in de
scholen. Bij het treffen van de noodzakelijke maatregelen is wel rekening gehouden met de
effecten voor de organisatie op korte en middellange termijn. Vanwege de concurrentiepositie
(bestaansrecht) of organisatorische redenen (een forse toename van het aantal leerlingen
waar nog geen bekostiging tegenover staat) was het soms nodig om de uitgaven van een
school niet volledig op het niveau van de (afnemende) inkomsten te brengen.
De Groeiling kent de regeling ‘werkgelegenheidsbeleid’ zoals deze in de CAO PO is beschreven.
Boventallig personeel wordt niet in het risicodragend deel van de formatie geplaatst en
ontslagen, maar behoudt werkgelegenheid. Dit is mogelijk door hen in de vervangingspool te
plaatsen. De loonkosten worden betaald door het Vervangingsfonds waarbij het fonds uitgaat
dat 98% van de werkzaamheden vervanging betreft. Is het percentage lager, dan betaalt de
werkgever de loonkosten (verschil tussen 98% en het werkelijk vervangingspercentage).
De ambitie van De Groeiling is om de vervangingspool zo klein mogelijk te houden, opdat de
stichting niet voor grote uitgaven geplaatst wordt op het moment dat het Vervangingsfonds
stopt met deze voorziening. Anderzijds wil De Groeiling echter graag jong personeel
aantrekken en uitzicht bieden op een vast dienstverband. Beide ambities conflicteren doordat
pas in 2022 veel personeelsleden vertrekken vanwege het bereiken van de AOW-pensioengerechtigde leeftijd.
- 25 -
De Groeiling te Gouda
In de onderstaande grafieken wordt de samenstelling van het personeelsbestand, ingedeeld
naar leeftijd, geslacht en deeltijdcategorie weergegeven per 31 december 2013.
Een probleem vormt de afname van het aantal mannelijke personeelsleden. Dit is weliswaar
een landelijke tendens maar niet wenselijk. De instroom op de pabo’s van mannelijke
studenten is ook al jaren niet groot, ondanks de verschillende maatregelen die genomen zijn
en/of pilots die uitgevoerd zijn.
Ook de toename van het aantal parttimers is niet altijd gunstig: het kan leiden tot
organisatorische problemen in een school (drie leraren voor een groep). Daar staat tegenover
dat vermindering van uren van personeelsleden kan betekenen dat minder boventalligheid
ontstaat.
- 26 -
De Groeiling te Gouda
In voorgaande grafiek valt op dat sprake is van een onevenwichtige leeftijdsopbouw van het
personeelsbestand. Gezien de leeftijdsopbouw van het personeel en het verschuiven van de
AOW-pensioen-gerechtigde leeftijd is de jaarlijkse uitstroom beperkt tot zo’n 7-8 fte
gemiddeld. Pas in 2022 en 2023 vertrekken jaarlijks grote aantallen personeelsleden.
Deze ontwikkeling nodigt uit om initiatieven te ontwikkelen om toch een evenwichtiger
instroom van jong personeel mogelijk te maken en niet af te wachten tot 2022. Eén van de
maatregelen is meer voorlichting te geven over de mogelijkheden om vanaf 60 jaar geheel of
gedeeltelijk met keuzepensioen te gaan. Hieraan zou een financiële tegemoetkoming
gekoppeld kunnen worden als bij vertrek een pas afgestudeerde benoemd kan worden in
dezelfde werktijdfactor. Ook het vergroten van de omvang van de vervangingspool is een
mogelijkheid.
De toekenning van subsidie voor het behoud van jonge leraren biedt geen perspectief, omdat
deze subsidie in 2015 en 2016 weer gekort wordt op de dan beschikbaar te stellen middelen
vanuit de onderwijsakkoorden.
Uitstroom personeel in fte's op basis van AOW leeftijd
School
2013
2014
Gerardus Majellaschool
2015
2016
2017
2018
0,62
2019
2020
De Krullevaar
1,42
De Zevensprong
0,92
St. Catharina
0,39
St. Michaëlschool
2021
1,00
0,57
0,85
De Bijenkorf
1,00
0,54
Dorpsschool De Bron
0,84
De Akker
1,00
De Regenboog
2,44
1,50
0,46
0,62
2,15
0,63
0,65
0,77
1,00
Kardinaal Alfrinkschool
1,00
Pax Christischool
1,00
1,00
3,31
0,46
1,64
4,19
0,95
1,80
1,00
1,00
1,00
1,00
0,44
De Triangel
0,62
1,00
Mariaschool
1,00
1,00
De Cirkel
1,48
De Oostvogel
0,71
St. Jozef Moordrecht
8,45
1,62
0,87
0,77
1,62
2,27
0,58
3,01
3,74
1,00
3,50
1,07
0,55
1,10
4,96
0,86
1,00
1,62
0,38
6,99
1,00
1,00
2,37
0,76
1,00
’t Carillon
0,83
De Vuurvogel
1,00
3,00
0,94
2,31
6,71
0,62
1,70
2,52
0,79
0,83
3,62
17,15
17,43
91,91
0,85
St. Aloysius
0,85
0,20
Bestuurskantoor/Pool
6,23
6,78
1,93
1,00
1,00
8,10
7,46
- 27 -
4,80
3,41
0,46
0,47
0,50
0,80
3,52
3,77
1,77
0,80
6,90
5,39
1,70
Willibrord/Miland
3,42
0,63
0,63
0,67
St. Jozef Oudewater
0,85
0,55
1,72
Speel en Werkhoeve
1,00
1,92
2,00
0,95
De Goudakker
Totaal
1,00
0,86
0,83
1,63
3,25
0,47
0,62
1,00
2023 Totaal
1,62
1,00
1,00
0,86
2022
7,73
6,05
8,26
De Groeiling te Gouda
Verzuim
Het ziekteverzuim in 2013 bedroeg 5,1% (2012: 5,8%). De ambities van De Groeiling zijn hoger,
namelijk toewerken naar een verzuim onder de 4%. De verzuimcijfers over 2013 zijn in
onderstaande grafiek weergegeven.
5.9 Huisvesting en beheer
Het onderhoud van de scholen wordt verzorgd door WPS Scholenbeheer (Schiedam). WPS stelt
de meerjarenoverzichten op in overleg met de schooldirecties en het bestuur, draagt zorg voor
het uitvoeren van (klein) onderhoud en aanpassingen aan gebouwen.
Alle gebouwen zijn goed toegankelijk. Dit aspect is nadrukkelijk meegenomen in de
beoordeling van een externe deskundige (Bureau Lekkerkerker) die voor alle scholen van De
Groeiling een Risico Inventarisatie en Evaluatie (RI&E) heeft uitgevoerd. Op basis van de
rapportage is een plan van aanpak opgesteld in iedere school, waarin de prioriteiten zijn
aangegeven op het gebied van arbobeleid, veiligheid in en rondom het gebouw, klimaatbeheersing, het welzijn en welbevinden van personeelsleden en overige bezoekers/gebruikers
van de gebouwen.
In 2014 wordt door deze externe deskundige een nieuwe RI&E uitgevoerd.
In een aantal gemeenten is sprake geweest van renovatie en/of nieuwbouw. Daarnaast is
sprake van een gemeentelijke herindeling bij de gemeenten Boskoop, Rijnwoude en Alphen
aan den Rijn. Deze fuseren per 1 januari 2014. In de afgelopen periode hebben de besturen en
gemeente nieuwe onderwijshuisvestings-beleidszaken afgestemd. Inmiddels is ook het overleg
over de Lokaal Educatieve Agenda (LEA) gestart.
Enkele ontwikkelingen in overige gemeenten
Gemeente Oudewater
Een deel van de Mariaschool is gerenoveerd en een ander deel (het oude deel van de
voormalige kleuterschool) is inmiddels gesloopt. De Raad van State heeft in december jl.
zitting gehouden naar aanleiding van een ingediend bezwaarschrift door een omwonende; de
- 28 -
De Groeiling te Gouda
uitspraak wordt medio 2014 verwacht. Een deel van de kosten komt voor rekening van De
Groeiling. Het bedrag, in de grootte van € 330.000,- zal in 2014 betaald worden.
Gemeente Waddinxveen
In de gemeente Waddinxveen heeft het College (B&W) en de gemeenteraad gekozen voor
nieuwbouw van scholen in Waddinxveen-Noord. De bestaande scholen worden opgenomen in
twee multifunctionele accommodaties, waarvan de eerste voor 2016/2017 gepland staat (met
De Regenboog). Inmiddels worden studies verricht naar de wenselijke verkeerssituatie bij de
gekozen locatie.
Gemeente Boskoop
In de gemeente Boskoop is De Zevensprong verhuis naar nieuwbouw in MFA BoskoopSnijdelwijk’, Naast twee basisscholen is er ook kinderopvang, maatschappelijk werk, een
logopedist, een orthopedagoog en de GGD gehuisvest. Op 2 november 2013 was de feestelijke
opening/open dag voor alle betrokkenen en belangstellenden.
Gemeente Zuidplas
Met de gemeente Zuidplas zijn gesprekken gaande over een nieuw te bouwen scholencomplex
in Moordrecht (waar basisschool St. Jozef deel van uit zal maken). De aanbestedingsprocedure
is gestart: er zijn 5 bouwbedrijven en 5 installatie/constructiebedrijven geselecteerd. Start van
de bouw is juni 2014 en oplevering van het gebouw april 2015.
Gemeente Schoonhoven
Met de gemeente Schoonhoven zijn diverse gesprekken gevoerd over het op termijn sluiten
van de locatie Albert Plesmanstraat van basisschool De Krullevaar. Bij het Ministerie van OCW
(DUO) is een verzoek ingediend om het BRIN-adres over te zetten op de locatie Doelenplein.
Dit verzoek is afgewezen. Gevolg is dat de school nu veel leegstand kent (6 lokalen). In de
komende periode moet hiervoor een oplossing gevonden worden.
Het gebouw van de centrumlocatie moet dringend gerenoveerd worden. Hangende de
discussie rondom het verplaatsen van het BRIN-adres zijn de werkzaamheden uitgesteld. Deze
worden nu uitgevoerd in 2014 en dienen (op grond van regelgeving) betaald te worden vanuit
de eigen middelen. Het totaalbedrag ligt op ongeveer € 160.000,- (ex btw).
5.10 Klachten
De Groeiling hanteert een klachtenregeling waarin een rol is weggelegd voor de contactpersoon, vertrouwenspersoon en klachtencommissie. De contactpersoon is een personeelslid
van de school; de vertrouwenspersoon een externe (medewerker van de GGD Zuid-Holland) en
de klachtencommissie bestaat uit personen die op geen enkele wijze verbonden zijn aan de
stichting.
In eerste instantie wordt een klacht op schoolniveau afgehandeld. Komen partijen er niet uit
dan wordt door een bemiddelaar (i.c. de stafmedewerker Onderwijs en Kwaliteitszorg)
gepoogd een bemiddelende rol te vervullen. Lukt dat ook niet dan kan een klacht worden
voorgelegd aan de klachtencommissie.
- 29 -
De Groeiling te Gouda
Er zijn in 2013 drie klachten ingediend bij de klachtencommissie. Een klacht bleek niet goed
behandelbaar. Op verzoek van de klachtencommissie is klager gevraagd om een precisering
van de klacht.
Bij een klacht oordeelde de commissie op basis van de overhandigde documenten en na horing
van de klagers en aangeklaagden dat de klacht op alle onderdelen ongegrond was. Bij een
andere klacht oordeelde de klachtencommissie dat deze op een onderdeel gegrond was en op
andere onderdelen ongegrond. Het bestuur heeft de adviezen van de klachtencommissie in
alle situaties overgenomen.
Voordat een klacht bij de commissie komt is er veelal ook bemiddeling geweest vanuit het
bestuursbureau. Bij zes scholen is dit in 2013 aan de orde geweest met voor alle partijen een
bevredigend resultaat.
Samenvatting van de jaarrekening 2013
In dit hoofdstuk worden de balans en de staat van baten en lasten van De Groeiling, stichting
voor katholiek en interconfessioneel primair onderwijs Gouda en omstreken toegelicht. De
cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening 2013 zoals deze in dit verslag is opgenomen. In dit
hoofdstuk zijn de bedragen afgerond op duizenden euro’s. De Groeiling heeft over 2013 een
exploitatieresultaat gerealiseerd van € 603.000 (begroot € -95.000). In 2012 bedroeg het
exploitatieresultaat € -65.000. Het totaal van de baten steeg ten opzichte van 2012 met €
605.000 tot € 27.570.000, een stijging van 2%. Het totaal van de lasten daalde in 2013 ten
opzichte van 2012 met € 332.000 tot € 27.036.000. Dit is een daling van 1%. De financiële
baten namen af met € 121.000 tot € 69.000.
FINANCIELE POSITIE (BALANS)
De financiële positie van De Groeiling komt tot uitdrukking in de balans. De verkorte balans is
onderstaand weergegeven. De bedragen zijn in duizenden euro’s.
De Groeiling
Verkorte balans (x € 1.000)
Activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Vorderingen
Liquide middelen
Totaal
Passiva
Eigen vermogen
Voorzieningen
Schulden lang
Schulden kort
Totaal
- 30 -
Balans
31-12-2013
Balans
31-12-2012
3.109
0
1.528
6.353
10.990
2.994
2.354
1.605
3.420
10.373
6.391
1.827
0
2.772
10.990
5.789
1.556
0
3.028
10.373
De Groeiling te Gouda
Het balanstotaal van de Stichting stijgt t.o.v. 31 december 2012 met € 617.000 tot
€ 10.990.000. De daling wordt onderstaand verklaard en nader toegelicht.
Mutaties balans De Groeiling
Toename (t)
afname (a)
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Vorderingen
Liquide middelen
Totaal
Eigen vermogen
Voorzieningen
Schulden lang
Schulden kort
Totaal
(t)
(a)
(a)
(t)
(t)
(t)
(t)
(t)
(a)
(t)
31-12-2013
31-12-2012
115
-2.354
-77
2.933
617
602
271
0
-256
617
MATERIËLE VASTE ACTIVA
De materiële vaste activa stijgen t.o.v. 31 december 2012 met € 115.000. Dit wordt
veroorzaakt doordat de investeringen van € 754.000 de afschrijvingen van € 639.000
overstijgen.
FINANCIËLE VASTE ACTIVA
In 2013 is de effectenportefeuille, na advies van de ABN AMRO bank, verkocht waardoor de
financiële vaste activa afnemen met € 2.354.000 tot € 0. Er zijn 11 obligatieleningen verkocht
voor ruim € 2.324.000. Op de verkoop is een koersverlies geboekt van € 30.000.
VORDERINGEN
De afname van de vorderingen met € 77.000 wordt voornamelijk verklaard door de daling van
de vordering op het Ministerie van OCW. De vooruitontvangen subsidie voor jonge leraren is in
mindering gebracht op de vordering lumpsum.
LIQUIDE MIDDELEN
De liquide middelen nemen toe met € 2.933.000. Een verklaring voor deze toename is
opgenomen in het in de jaarrekening 2013 opgenomen kasstroomoverzicht. Belangrijkste
redenen voor de toename van de liquide middelen zijn het exploitatieresultaat en de verkoop
van de effectenportefeuille.
EIGEN VERMOGEN
Het eigen vermogen van de Groeiling stijgt, als gevolg van het exploitatieresultaat over 2013
met een bedrag van € 603.000 tot € 6.392.000.
VOORZIENINGEN
Er zijn voorzieningen gevormd voor groot onderhoud en personele voorzieningen voor jubilea
van personeel.
- 31 -
De Groeiling te Gouda
Aan de voorziening onderhoud is in 2013 een bedrag gedoteerd van € 535.000. Ten laste van
de voorziening onderhoud is een bedrag van € 266.000 aan groot onderhoud uitgevoerd. Door
de genoemde mutaties stijgt de voorziening met € 269.000 tot € 1.490.000. Aan de voorziening
voor jubilea is in 2013 een bedrag van € 27.000 gedoteerd en werd aan jubilea een bedrag van
€ 25.000 uitgekeerd. De voorziening jubilea bedraagt per 31 december 2013 € 337.000.
SCHULDEN KORT
De schulden kort dalen met € 257.000. Belangrijkste oorzaken zijn de afname van de posten
Ministerie van OCW, Gemeenten en belastingen en premies.
RESULTAAT (STAAT VAN BATEN EN LASTEN)
In de staat van baten en lasten zoals deze is opgenomen in de jaarrekening 2013 worden de
baten en lasten over 2013 vergeleken met de opgestelde begroting voor 2013 en met de baten
en lasten over 2012. Onderstaand is de verkorte staat van baten en lasten opgenomen. De
cijfers zijn ontleend aan de in de jaarrekening opgenomen staat van baten en lasten. De
bedragen zijn in duizenden euro’s.
De Groeiling
Verkorte resultatenrekening (x € 1.000)
Ministerie OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Totaal baten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Leermiddelen
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Financiële baten
Exploitatieresultaat
Realisatie
2013
25.904
225
1.441
27.570
22.374
639
1.962
1.211
850
27.036
533
69
603
Begroot
2013
24.575
187
1.148
25.910
22.074
690
1.579
1.053
799
26.195
-285
190
-95
Realisatie
2012
25.536
101
1.329
26.965
23.000
631
1.697
1.158
882
27.369
-404
339
-65
De analyse van de verschillen in baten en lasten over 2013 in relatie tot de begroting 2013 en
de exploitatie 2012 zijn onderstaand weergegeven.
- 32 -
De Groeiling te Gouda
Mutaties in exploitatie
Baten en lasten 2013
Ministerie OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Totaal baten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Leermiddelen
Totaal lasten
Financiële baten
Exploitatieresultaat
Expl 2013
Bgr 2013
1.329
38
293
1.659
300
-51
383
159
50
841
-121
698
(v)
(v)
(v)
(v)
(n)
(v)
(n)
(n)
(n)
(n)
(n)
(v)
In % van
bgr 2013
5%
20%
26%
6%
1%
-7%
24%
15%
6%
3%
-64%
Expl 2013
Expl 2012
368
124
113
605
-626
8
265
53
-32
-332
-270
668
(v)
(v)
(v)
(v)
(v)
(n)
(n)
(n)
(v)
(v)
(n)
(v)
In % van
expl 2012
1%
123%
8%
2%
-3%
1%
16%
5%
-4%
-1%
-80%
Toelichting: Een (v) betekent een voordelig verschil t.o.v. de begroting resp. de exploitatie over voorgaand jaar. Een
(n) betekent een nadelig verschil.
BATEN
MINISTERIE VAN OCW
De subsidie van het Ministerie van OCW ligt € 1.329.000 (5%) boven het begrote bedrag voor
2013 en is ook hoger dan het bedrag in 2012. In de begroting voor 2013 is gerekend met de op
dat moment beschikbare informatie omtrent de hoogte van de subsidies.
Latere
(prijs)bijstellingen door het Ministerie van OCW hebben dus invloed op de gerealiseerde
baten. Voor 2013 zijn de Rijksbaten in belangrijke mate beïnvloed doordat het Ministerie van
OCW in het kader van het gesloten Nationaal Onderwijs Akkoord vervroegd subsidie
beschikbaar heeft gesteld.
Dit bedrag bestaat uit € 994.000 bijzondere bekostiging en € 119.000 behoud jonge
leerkrachten en is in december ontvangen en conform de regelgeving ten gunste van 2013
gebracht.
OVERIGE OVERHEIDSBIJDRAGEN
De overige overheidsbijdragen vallen € 38.000 hoger uit dan begroot. T.o.v. 2012 namen deze
baten toe met € 124.000. Vanuit de gemeente Gouda is geld ontvangen voor een taalproject,
voor twee schakelklassen van De Goudakker en voor de gymzaal van de Oostvogel.
OVERIGE BATEN
De overige baten liggen € 293.000 boven de begroting 2012 en € 113.000 boven het niveau
van 2012. De hogere overige baten worden veroorzaakt door hoger baten uit detacheringen
en een incidentele premierestitutie van het UWV over de periode januari t/m juni van €
96.000.
- 33 -
De Groeiling te Gouda
FINANCIËLE BATEN EN LASTEN
Door dalende rentetarieven en een koersverlies op de verkoop van effecten t.o.v. een
koerswinst in 2012 nemen de financiële baten ten opzichte van 2012 af met € 270.000.
LASTEN
PERSONELE LASTEN
De personele lasten liggen € 300.000 boven de begroting en € 626.000 onder het niveau van
2012. De personele lasten bestaan uit de loonkosten van de medewerkers in dienst van de
Groeiling en de overige personele kosten zoals inhuur van personeel, schoolbegeleiding,
scholing, personeelsbijeenkomsten en verzuimbeheer. Belangrijkste oorzaak voor de hogere
lasten dan begroot is de stijging van de loonkosten door premieverhogingen van
Participatiefonds en ABP. De formatieve bezetting nam in 2013 verder af.
AFSCHRIJVINGEN
De afschrijvingen over 2013 zijn nagenoeg gelijk aan de afschrijvingen in 2012. In 2013 is voor
een bedrag van € 754.000 geïnvesteerd in meubilair, leermiddelen, ict en inventaris.
HUISVESTING
De huisvestingslasten van de Groeiling liggen € 383.000 boven de begroting voor 2013 en zijn
t.o.v. 2012 met € 265.000 gestegen. Deze stijging wordt veroorzaakt door een hogere dotatie
(+ € 250.000) aan de voorziening onderhoud. Deze dotatie is noodzakelijk om de kosten van
groot onderhoud in de komende jaren te kunnen betalen.
OVERIGE INSTELLINGSLASTEN
De overige instellingslasten liggen € 159.000 boven de begroting 2013 en € 53.000 boven het
niveau van de exploitatie over 2012. De kosten van buitenschoolse activiteiten zijn € 60.000
hoger dan begroot. Tegenover deze kosten staan ook hogere bijdragen van ouders.
LEERMIDDELEN
De onder leermiddelen opgenomen posten omvatten de boeken en lesmaterialen voor de
leerlingen, ICT t.b.v. het onderwijs en reproductiekosten. De kosten liggen € 32.000 onder het
niveau van 2012 maar overstijgen de begroting met € 50.000.
- 34 -
De Groeiling te Gouda
KENGETALLEN PER BALANSDATUM
Aan de balans en rekening van baten en lasten zijn de volgende kengetallen ontleend.
Kengetallen
Liquiditeitsratio
Solvabiliteitsratio (excl. voorzieningen)
Solvabiliteitsratio (incl. voorzieningen)
Kapitalisatiefactor (balanstotaal excl.gebouwen/totale baten
incl.fin.baten)
2013
2,84
0,58
0,75
2012
1,66
0,56
0,71
39,3%
37,5%
LIQUIDITEITSRATIO
De liquiditeit geeft aan in hoeverre de stichting op korte termijn aan zijn verplichtingen kan
voldoen. Dit getal dient groter dan 1 te zijn. Het getal 2,84 geeft aan dat 2,8 keer kan worden
voldaan aan de uitstaande kortlopende verplichtingen. De liquiditeitsratio is gestegen.
SOLVABILITEITSRATIO
Met solvabiliteit wordt aangegeven in hoeverre een organisatie de financiële verplichtingen
aan verschaffers van vreemd vermogen kan nakomen met behulp van alle activa. Er is sprake
van een goede solvabiliteit indien deze boven de 0,4 -incl. voorzieningen ligt.
KAPITALISATIEFACTOR
De kapitalisatiefactor is vastgesteld exclusief de onder materiële vaste activa opgenomen
gebouwen. De kapitalisatiefactor ligt met 39,9% rond het door de commissie Don geadviseerde
niveau van 35% voor grotere organisaties.
Realisatie
Begroot
Realisatie
2013
82,8%
94,0%
2,2%
2013
84,3%
94,8%
-0,4%
2012
84,0%
94,7%
-0,2%
Kengetallen (baten en lasten)
Personele lasten in % van totale lasten
Verhouding rijksbijdrage / totale baten
Resultaat in % van totale baten
PERSONELE LASTEN IN % VAN TOTALE LASTEN
Hieronder wordt het aandeel van de personele lasten in de totale lasten weergegeven. Het
aandeel is in 2013 t.o.v. het voorgaande jaar afgenomen.
VERHOUDING RIJKSBIJDRAGE / TOTALE BATEN
Hieronder wordt het aandeel van de Rijksbaten in de totale baten aangegeven. Dit aandeel is
t.o.v 2012 met bijna 0,7% gedaald.
- 35 -
De Groeiling te Gouda
RENTABILITEIT
De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in
relatie tot de totale baten. Het geeft aan hoeveel procent van de totale omzet omgezet wordt
in het uiteindelijke bedrijfsresultaat.
Resultaatbestemming
Het bestuur van de De Groeiling, stichting voor katholiek en interconfessioneel primair
onderwijs Gouda en omstreken heeft besloten tot de volgende resultaatbestemming:
Het positieve resultaat over 2013 van € 603.000 wordt geheel toegevoegd aan de algemene
reserve. Dit besluit is als voorstel in de jaarrekening 2013 verwerkt.
6.1 Kaders van het financieel beleid
Het College van Bestuur is verantwoordelijk voor de inzet van de middelen en stelt hiervoor
richtlijnen vast. Deze zijn vastgelegd in het Financieel beleidsplan 2012 – 2016. Bij deze
richtlijnen wordt onderscheid gemaakt tussen inzet op schoolniveau en op bovenschools
niveau.
Op bovenschools niveau worden (delen van) de volgende middelen ingezet:
 lumpsum;
 velo administratie, beheer en bestuur;
 budget voor personeels- en arbeidsmarktbeleid;
 prestatiebox;
 rente-opbrengsten.
Als basis voor de jaarbegroting, die door het bestuur is vastgesteld, beschikt iedere school over
een:
 formatieplanning;
 schoolplan (periode van 4 jaar);
 meerjaren onderhoudsplan (periode van tien jaar);
 meerjaren vervangingsplan meubilair en inventaris (periode van vijftien jaar);
 meerjaren vervangingsplan methoden/leermiddelen (periode van acht jaar).
Het College van Bestuur stelt de hoogte van de reserves en voorzieningen vast die nodig zijn
om aan de benodigde investering en lopende verplichtingen te kunnen voldoen. Tevens wordt
een uitspraak gedaan over de hoogte van het eigen vermogen.
Naast het Financieel beleidsplan is er een meerjarenbegroting op stichtingsniveau opgesteld
(2014 – 2018). Op schoolniveau wordt de meerjarenbegroting gekoppeld aan het Schoolplan.
- 36 -
De Groeiling te Gouda
Europees aanbesteden en/of Nationaal aanbesteden
Er is sprake van Europees aanbesteden wanneer het gaat om:
 levering/diensten die meer bedragen dan € 207.000, werken (bijvoorbeeld een nieuw schoolgebouw) die meer bedragen dan € 5.186.000,Alle verplichte offerteaanvragen van Nederlandse en Europese aanbestedende diensten,
waaronder gemeenten, worden bekend gemaakt op de Aanbestedingskalender en de
Europese Tender Electronic Daily. Op TenderNed worden reeds ook aankondigingen
gepubliceerd. In de nabije toekomst zullen alle Nederlandse openbare aanbestedingen op
TenderNed gepubliceerd moeten gaan worden.
Er is sprake van Nationaal aanbesteden wanneer het gaat om:
 levering/diensten die minder bedragen dan € 207.000, werken die minder bedragen dan € 5.186.000,In 2013 is voor De Groeiling geen sprake geweest van Europese aanbesteding, noch van
Nationale aanbesteding.
6.2 Treasurymanagement
In het treasurystatuut is vastgelegd op welke wijze De Groeiling tijdelijk overtollige eigen
middelen en publieke middelen beheert en belegt. De Groeiling houdt bij het beleggen van
publieke middelen rekening met de regelgeving zoals vastgelegd in de Regeling beleggen en
belenen door instellingen voor onderwijs. De Groeiling beheert de beschikbare overheids- en
eigen middelen op zodanige wijze dat zowel de liquiditeit als de solvabiliteit voldoende zijn
gewaarborgd. De effecten (obligaties) worden op professionele wijze beheerd. Tussen
‘belegger’ en bestuur zijn afspraken gemaakt. Daarnaast houdt De Groeiling een goede
liquiditeitspositie aan in de vorm van spaarrekeningen en deposito’s. Besluiten over
wijzigingen in de beleggings-strategie worden door het College van Bestuur genomen.
In 2013 zijn alle aandelen/obligaties verkocht zodat er momenteel geen sprake meer is van
belegd vermogen.
6.3 Continuïteitsparagraaf
Met ingang van het Jaarverslag 2013 dient een continuïteitsparagraaf opgenomen te worden in
het jaarverslag. Daarmee beoogt de minister van OCW dat iedere belanghebbende/
belangstellende kennis kan nemen van de wijze waarop het bestuur omgaat met de financiële
gevolgen van het gevoerde en te voeren beleid.
Onderdelen die in de continuïteitsparagraaf aan bod moeten komen zijn:
Kengetallen personele bezetting en leerlingenaantallen;
Meerjarenbegroting en meerjarenbalans;
Risico’s en risicobeheersing.
- 37 -
De Groeiling te Gouda
De verwachte ontwikkelingen ten aanzien van leerlingenaantallen en personele bezetting laten
het volgende beeld zien.
De Groeiling
Ontwikkelingen leerlingenaantal
Realisatie
2013
Leerlingen per teldatum 1 oktober
Begroot
2014
Begroot
2015
Begroot
2016
5.241
5.132
5.043
4.938
5.241
5.132
5.043
4.938
Realisatie
2013
Begroot
2014
Begroot
2015
Begroot
2016
Directie en management
31
28
26
26
Onderwijzend personeel
269
255
245
235
De Groeiling
Ontwikkelingen personele bezetting in fte
Onderwijsondersteunend personeel
Totaal personele bezetting
56
55
54
53
356
338
325
314
Meerjarenbegroting en meerjarenbalans
In de afgelopen periode is vanuit het huidige beleid een inventarisatie gemaakt van
toekomstige ontwikkelingen en mogelijke financiële consequenties. Daarbij is zowel rekening
gehouden met
 extra inkomsten (bijvoorbeeld vanuit het Nationaal Onderwijsakkoord dat in het najaar
2013 gesloten werd tussen werkgevers-, werknemersorganisaties in alle onderwijssectoren en het Kabinet, en het zogenaamde ‘Herfstakkoord’ dat in het najaar 2013
gesloten werd tussen het Kabinet en drie oppositiepartijen);
 de daling van het aantal leerlingen (en dus vermindering van inkomsten);
 gewenste investeringen en nodige bezuinigingen.
De Groeiling
Verkorte resultatenrekening (x € 1.000)
Ministerie OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Totaal baten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Leermiddelen
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Financiële baten
Exploitatieresultaat
Realisatie
2013
25.904
225
1.441
27.570
22.374
639
1.962
1.211
850
27.036
533
69
603
- 38 -
Begroot
2014
24.029
178
1.396
25.603
21.619
688
1.628
1.047
850
25.832
-229
75
-154
Begroot
2015
24.305
60
1.225
25.590
21.096
735
2.246
966
830
25.873
-283
75
-208
Begroot
2016
23.325
60
1.150
24.535
20.486
744
2.187
971
800
25.188
-653
75
-578
De Groeiling te Gouda
In onderstaande overzichten zijn de investeringen weergegeven die in de komende periode
gedaan zouden moeten worden. Het resultaat zou daardoor negatiever worden. Tevens zijn
geplande bezuinigingen weergegeven in de komende periode waardoor het resultaat wat
minder negatief wordt.
Investeren in kwaliteit (x € 1.000)
Opbrengst en handelingsgericht werken in scholen
Professionele organisatie
Binnenklimaat scholen
Digitalisering onderwijs
Instroomgroep 4-jarigen (2)
Imago- en marktonderzoek alle scholen
Totaal
2014
0
0
0
0
0
0
0
2015
50
40
75
75
45
25
310
2016
50
40
75
75
45
25
310
Bezuinigingsmaatregelen
Afname onderwijsondersteunend personeel
Vermindering omvang directiefunctie/bureau
Centrale inkoop/aanpassing aflopende contracten
Totaal
2014
0
0
0
0
2015
0
0
30
30
2016
250
80
100
430
Resultaatrekening (na investeringen en bezuinigingen)
Exploitatieresultaat
Investeringen in kwaliteit
Bezuinigingsmaatregelen
Totaal (ten laste van de algemene reserve)
2014
-154
0
0
-154
2015
-208
-310
30
-488
2016
-578
-310
430
-458
Om te kunnen beoordelen wat het effect is op de reserves en voorzieningen is onderstaande
meerjaren balans opgesteld:
De Groeiling
Verkorte balans (x € 1.000)
Activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Vorderingen
Liquide middelen
Totaal
Passiva
Eigen vermogen
Voorzieningen
Schulden lang
Schulden kort
Totaal
Balans
Balans
Balans
Balans
31-12-2013 31-12-2014 31-12-2015 31-12-2016
3.109
0
1.528
6.353
10.990
3.109
0
1.500
6.133
10.742
3.244
0
1.500
5.495
10.239
3.344
0
1.500
4.836
9.680
6.391
1.827
0
2.772
10.990
6.237
1.555
0
2.950
10.742
5.749
1.540
0
2.950
10.239
5.291
1.439
0
2.950
9.680
- 39 -
De Groeiling te Gouda
Op basis van de bovenstaande meerjarige rekening van baten en lasten en balans kunnen de
onderstaande kengetallen worden berekend en kan een overzicht worden samengesteld van
de verwachte effecten op de liquiditeit in de vorm van een Kasstroomoverzicht 2013-2016. De
kengetallen liggen voor de betreffende periode boven de norm.
Realisatie
Begroot
Begroot
Begroot
2013
82,8%
94,0%
2,2%
2014
83,7%
93,9%
-0,6%
2015
80,7%
95,0%
-1,9%
2016
80,4%
95,1%
-1,9%
2013
2,84
0,58
0,75
2014
2,59
0,58
0,73
2015
2,37
0,56
0,71
2016
2,15
0,55
0,70
39,3%
41,3%
39,4%
38,8%
De Groeiling
Kasstroomoverzicht (x € 1.000)
2013
2014
2015
2016
Beginsaldo liquide middelen
3.420
6.353
6.133
5.495
533
639
78
-257
271
-229
688
28
178
-272
-563
735
0
0
-15
-533
744
0
0
-101
69
75
75
75
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(Des)investeringen materiële vaste activa
(Des)investeringen financiële vaste activa
-754
2.354
-688
0
-870
0
-844
0
Mutatie liquide middelen
2.933
-220
-638
-659
Eindstand liquide middelen
6.353
6.133
5.495
4.836
Kengetallen (baten en lasten)
Personele lasten in % van totale lasten
Verhouding rijksbijdrage / totale baten
Resultaat in % van totale baten
Kengetallen
Liquiditeitsratio
Solvabiliteitsratio (excl. voorzieningen)
Solvabiliteitsratio (incl. voorzieningen)
Kapitalisatiefactor (balanstot.excl.geb./totale baten
incl.fin.baten)
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten
Afschrijvingen
- Vorderingen
- Kortlopende schulden
Mutaties voorzieningen
Ontvangen interest
- 40 -
De Groeiling te Gouda
Risicoprofiel
In het najaar van 2013 is door Controlgroep, Financieel Management en Bedrijfsvoering BV
een financieel risicoprofiel van De Groeiling opgesteld. Hierbij is aangesloten bij de systematiek
zoals die door de Commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen (Commissie Don) is
voorgesteld in haar advies (2009).
De Commissie Don introduceert in haar advies het begrip kapitalisatiefactor. Met behulp van
dit kengetal definieert de commissie nieuwe grenzen van verantwoord financieel beleid van
onderwijsinstellingen. De kapitalisatiefactor geeft de mate aan waarin het instellingskapitaal
wordt benut om de primaire taken van de organisatie te vervullen. Met ander woorden: wordt
het geld inderdaad besteed aan het verzorgen van goed onderwijs en zijn de aangelegde
spaartegoeden bedoeld ter ondersteuning van dit doel, of is er sprake van excessief spaargedrag?
Om hier een oordeel over te kunnen vellen, moet eerst worden vastgesteld waar het
vermogen voor moet worden aangewend. De Commissie Don formuleert hiervoor een drietal
functies te weten:
a) de financieringsfunctie: dit zijn de middelen die moeten worden aangehouden om de
materiële vaste activa (exclusief de gebouwen) te zijner tijd te kunnen vervangen.
b) de transactiefunctie: dit zijn de middelen die moeten worden aangehouden om de
kortlopende schulden te voldoen.
c) de bufferfunctie: dit zijn de middelen die worden aangehouden om de volgende risico’s op
te vangen:
 fluctuaties in leerlingenaantallen;
 financiële gevolgen van arbeidsconflicten;
 instabiliteit in de bekostiging;
 onvolledige indexering van de bekostiging;
 restrisico’s.
Per risicocategorie zijn ook de belangrijkste beheersmaatregelen beschreven en de werking
per beheersmaatregel.
Overzicht geïnventariseerde financiële risico’s
Wanneer de geïnventariseerde risico’s worden afgezet in een risicomatrix, ontstaat het
volgende beeld:
- 41 -
De Groeiling te Gouda
Om het geïnventariseerde risicoprofiel van De Groeiling door te kunnen rekenen naar een
benodigde hoogte van het aan te houden buffervermogen, zijn via de Monte Carlo simulatietechniek 10.000 simulaties uitgevoerd met een wisselende set startwaarden. Concreet
betekent dit dat het geïnventariseerde financieel risicoprofiel 10.000 keer wordt
doorgerekend, steeds met wisselende waarden voor de kans en financieel gevolg per risico,
binnen de gestelde grenzen.
Onderstaande grafiek laat zien hoeveel buffervermogen nodig is om alle risico’s tegen
maximale waarde af te dekken en nodig is bij de verschillende zekerheden:
- 42 -
De Groeiling te Gouda
Uit figuur 5.1 valt af te leiden dat om alle risico’s binnen 1 jaar in hun maximale omvang af te
kunnen dekken een buffervermogen van € 2.500.000 benodigd is.
Omdat niet alle risico’s zich op hetzelfde moment in hun maximale omvang openbaren, is via
de Monte Carlo simulatie bepaald dat met een gewenste zekerheid van 90% een aan te
houden vermogen van € 1.621.000 voldoende is om het financiële risicoprofiel af te kunnen
dekken. Een te hanteren zekerheidspercentage van 90% is vrij standaard bij dit type analyses.
Confrontatie van het berekend buffer met respectievelijk het aanwezige eigen vermogen (per
ultimo 2012), de beschikbare bufferliquiditeit (per ultimo 2012) en het aanwezige netto werk
kapitaal (per ultimo 2012) leidt tot de volgende bevindingen:
· Op statusdatum (ultimo 2012) is een surplus in het eigen vermogen aanwezig van €4.049.882.
· Op statusdatum (ultimo 2012) een surplus in de bufferliquiditeit aanwezig is van € 1.189.422.
· Op statusdatum (ultimo december 2012) is er een surplus in het Netto Werk Kapitaal van
€ 2.730.219.
Aanbevelingen van Controlgroep
Het berekende buffervermogen is te typeren als het buffervermogen dat minimaal aanwezig
moet ter dekking van financiële risico’s en is daarmee te typeren als een absoluut minimum
aan te houden vermogen. Dit minimale vermogen kan aan verandering onderhevig zijn
wanneer de omgevingsfactoren, de beheersmaatregelen c.q. de gehanteerde beleids- en
begrotingsuitgangspunten van de organisatie veranderen.
Controlgroep adviseert een (doel-) vermogen aan te houden dat hoger ligt dan dit absolute
minimum buffervermogen. Bij de bepaling van de hoogte van dit doelvermogen is het van
belang vast te stellen hoeveel vermogen er vanuit het beleid gewenst is om (tijdelijk)
toekomstige negatieve exploitatieresultaten te kunnen realiseren. Dit is met name van belang
wanneer er vanuit het beleid een behoefte is om in een verantwoord tempo (dit ter
beoordeling van bestuur en raad van toezicht) maatregelen door te kunnen voeren als gevolg
van noodzakelijke bezuinigingen (bijvoorbeeld bij krimp of (geplande) bezuinigingen van
overheidswege). De vaststelling van de hoogte van het vermogen dat vanuit het beleid
- 43 -
De Groeiling te Gouda
gewenst is om toekomstige negatieve exploitatieresultaten te kunnen dekken is een zaak van
het College van Bestuur en de Raad van Toezicht.
De omvang van het benodigd buffervermogen kan worden beïnvloed door implementatie van
de per risicogebied benoemde beheersmaatregelen binnen uw administratief organisatorische
processen. Controlgroep adviseert het komend jaar te benutten om alle beheersmaatregelen
tenminste op het niveau van voldoende te brengen.
Ten behoeve van een flexibele bedrijfsvoering verdient het aanbeveling prioriteit te geven aan
de personele beheersmaatregelen.
Verder adviseert Controlgroep om risicomanagement onderdeel van de planning en
controlcyclus uit te laten maken en:
· periodiek de financiële risico’s te herijken (bijvoorbeeld 1 maal per jaar);
· het tussentijds monitoren van (ontstane schades van) risico’s in de periodieke managementrapportage (rapportage CvB en RvT);
· een risicoparagraaf op te nemen in de meerjarenbegroting en in het jaarverslag;
· periodiek te beoordelen in hoeverre het benodigd buffervermogen in liquide vorm aanwezig
is. In dit kader is het van belang om een kasstroombegroting deel uit te laten maken van de
meerjarenbegroting.
Toekomstige ontwikkelingen
Kijkend naar de nabije toekomst dan ziet het College van Bestuur de volgende ontwikkelingen
die gaan spelen:

Krimp in de regio
Naar verwachting zal de daling van geboorten in de regio Midden-Holland aanhouden tot
2020. Dat betekent dat ook in de komende jaren scholen nog te maken krijgen met een
afname van het aantal leerlingen en dus minder inkomsten en boventalligheid van
personeel.
In de eerder weergegeven meerjarenbegroting is een prognose van de vermindering van
inkomsten weergegeven. Daarbij is uitgegaan van een jaarlijkse afname van 8 fte aan
loonkosten door natuurlijk verloop. Desondanks blijft sprake van een druk op het
exploitatieresultaat.

Passend Onderwijs
Scholen/besturen krijgen vanaf 1 augustus 2014 een zorgplicht om passend onderwijs te
verzorgen aan alle kinderen vanaf 4 jaar die bij een school aangemeld worden. Er zijn
nieuwe samenwerkingsverbanden Passend onderwijs ingericht. Elk samenwerkingsverband ontvangt bekostiging van het Rijk. In de eerste jaren is het bedrag dat De Groeiling
ontvangt lager dan bij Weer Samen Naar School. Ook moet worden bezien of scholen in
staat zijn om met de toebedeelde middelen hun (hoge) niveau van basisondersteuning te
kunnen blijven bieden. Wanneer het samenwerkingsverband Passend Onderwijs een
negatief resultaat zou boeken in enig schooljaar dan dienen alle aangesloten besturen een
bijdrage te leveren uit hun exploitatie. Dat vraagt enerzijds een goede monitoring binnen
elk samenwerkingsverband en anderzijds het creëren van ruimte in de begroting van het
bestuur om tegenvallers op te kunnen vangen.

Vertraagde uitstroom personeel
De leeftijdsopbouw van het personeel is onevenwichtig: weinig jonge personeelsleden en
relatief veel oudere personeelsleden. Door het verschuiven van de AOW-pensioen- 44 -
De Groeiling te Gouda
gerechtigde leeftijd en (eerder al) het verdwijnen van VUT/FPU werken personeelsleden
steeds langer door. In een tijd van teruglopende leerlingenaantallen en blijvende boventalligheid van personeel met een vast dienstverband betekent dit dat er nauwelijks
mogelijkheden zijn om pas afgestudeerde leraren een (tijdelijke/vaste) baan aan te kunnen
bieden. Daardoor nemen de loonkosten verder toe, moet het aantal groepen verder
verminderd worden (meer combinatieklassen met hogere aantallen leerlingen per groep)
en blijft sprake van een vicieuze cirkel. Deze situatie loopt voor De Groeiling nog tot 2022.
(zie ook pagina 18). Het is voor het bestuur de uitdaging om mogelijkheden te bedenken
om desondanks een evenwichtiger leeftijdsopbouw te realiseren waarbij werkgelegenheid
geboden kan worden aan pas afgestudeerde leraren.

Toename eigen risicodragerschap
Vanaf 2015 verschuift de verantwoordelijkheid voor het buitenonderhoud van schoolgebouwen van de gemeente naar het schoolbestuur. Het schoolbestuur ontvangt van het
Rijk middelen (voor de totale sector primair onderwijs: 158,8 mln. euro) waaruit het
onderhoud betaald moet worden. Van gemeenten uit worden geen middelen overgedragen (geen ‘bruidschat’) zodat de risico’s direct bij het schoolbestuuur liggen, terwijl
er nog geen voorziening is opgebouwd.
Op basis van de meerjarenbegroting ‘onderhoud gemeente’ voor de periode 2014 t/m
2023 is berekend dat jaarlijks gemiddeld € 500.000 aan onderhoudswerkzaamheden voor
eigen rekening van De Groeiling komt. Daar staan jaarlijks gemiddelde inkomsten van
ongeveer eenzelfde bedrag tegenover. Wel zal de dotatie aan de voorziening onderhoud
jaarlijks verhoogd moeten worden, waardoor de uitgaven van scholen verhoogd worden.
Daar staan – vooralsnog – geen extra inkomsten tegenover, tenzij de middelen uit het
Nationaal Onderwijsakkoord ‘onderbesteding gemeentefonds’ als aanvullende middelen
gebruikt kunnen worden.
Al jarenlang zijn er plannen om het Vervangingsfonds en Participatiefonds op te heffen.
Schoolbesturen ontvangen dan de middelen die deze fondsen jaarlijks van het Rijk
ontvangen om bepaalde vormen van verlof en de wachtgelduitkeringen te vergoeden.
Wanneer deze fondsen inderdaad (2016?) verdwijnen dan is het schoolbestuur volledig
risicodrager voor de kosten van vervanging en wachtgelduitkering.
Afrondend
In 2013 is het nodige gerealiseerd binnen De Groeiling. Het College van Bestuur bedankt allen
die daaraan een bijdrage hebben geleverd!
Gouda mei 2014
Mr. H. van de Kant
Drs. E. van Elderen
voorzitter College van Bestuur
lid College van Bestuur
- 45 -
De Groeiling te Gouda
A2 Financiële positie
RESULTAAT
De De Groeiling heeft over het boekjaar 2013 een resultaat behaald van € 602.594. Het over het boekjaar
2012 behaalde resultaat bedroeg € -64.892. De resultaten over beide jaren zijn als volgt tot stand
gekomen.
Realisatie
2013
x € 1.000
Begroting
2013
x € 1.000
Realisatie
2012
x € 1.000
Baten
Rijksbijdragen OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
25.904
225
1.441
27.570
24.575
187
1.148
25.910
25.536
101
1.329
26.966
22.374
639
1.962
1.211
850
27.036
22.074
690
1.579
1.053
799
26.195
23.000
631
1.697
1.160
882
27.370
534
-285
-404
69
0
69
190
0
190
339
0
339
603
-95
-65
Lasten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Leermiddelen
Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten
Financiële baten
Financiële lasten
Exploitatieresultaat
Mutatieoverzicht
Rijksbijdragen OCW
Overige overheidsbijdragen
Overige baten
Personele lasten
Afschrijvingen
Huisvestingslasten
Overige instellingslasten
Leermiddelen
Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten
Exploitatieresultaat
Mutatie
T.o.v. vrg jr
x € 1.000
In
%
Mutatie
T.o.v. bgr
x € 1.000
In
%
368
124
112
604
1%
123%
8%
2%
1.329
38
293
1.660
5%
20%
26%
6%
-626
8
265
51
-32
-334
-3%
1%
16%
4%
-4%
-1%
300
-51
383
158
51
841
1%
-7%
24%
15%
6%
3%
938,4
-270,0
668,4
-46 -
819,4
-121,0
698,4
De Groeiling te Gouda
A3 Kengetallen
Aan de hand van de jaarrekening kan een aantal kengetallen en ratio's worden berekend
die verder inzicht kunnen geven in de gevolgen van het gevoerde beleid over het boekjaar en
waardoor het beeld uit de jaarrekening kan worden verduidelijkt.
Kengetallen
2013
2012 Streefwaarde
Liquiditeit
(Vlottende activa / kortlopende schulden)
2,84
1,66
0,5-1,5
De liquiditeit geeft aan in hoeverre de organisatie op korte termijn aan
haar betalingsverplichtingen kan voldoen. De liquiditeitspositie geeft de
situatie per 31 december weer; er is dus sprake van een
momentopname.
Solvabiliteit
(Eigen vermogen -excl. voorzieningen- / totale passiva)
0,58
0,56
> 0,2
0,75
0,71
> 0,2
2,19%
-0,24%
0%
23,18%
21,47%
>10%
39,27%
37,48%
<35%
82,76%
84,04%
<85%
17,24%
15,96%
>15%
De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de organisatie in staat is aan al
haar financiele verplichtingen te voldoen. De solvabiliteit geeft de
verhouding tussen eigen vermogen en vreemd vermogen aan.
Solvabiliteit 2
(Eigen vermogen -incl. voorzieningen- / totale passiva)
Rentabiliteit
(Resultaat / totale baten)
De rentabiliteit geeft de winstgevendheid van de organisatie aan
uitgedrukt in een percentage van de totale baten.
Weerstandsvermogen
(totale reserves / totale baten * 100%)
Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de organisatie in
staat is om financiële tegenvallers met eigen middelen op te vangen.
Kapitalisatiefactor
(Balanstotaal -excl.gebouwen en terreinen- / totale baten incl.fin.baten)
De kapitalisatiefactor geeft aan of de organisatie een deel van het
vermogen niet of onvoldoende inzet voor de kerntaken.
Personele lasten / totale lasten * 100%
Dit kengetal geeft het percentage weer van de personele lasten ten
opzichte van de totale lasten.
Materiële lasten / totale lasten * 100%
Dit kengetal geeft het percentage weer van de materiële lasten ten
opzichte van de totale lasten.
-47 -
De Groeiling
Jaarrekening 2013
De Groeiling te Gouda
B1 GRONDSLAGEN
Activiteiten
De Groeiling, stichting voor katholiek en interconfessioneel primair onderwijs te Gouda verzorgt onderwijs aan de
bij de scholen ingeschreven leerlingen.
ALGEMEEN
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Regeling
Jaarverslaggeving Onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek 2 titel 9 van het
Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660
Onderwijsinstellingen. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats
op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag anders wordt vermeld, worden de
activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts
opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun
oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken
van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen zijn in hele
euro's.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingprijs onder aftrek van eventuele
investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere
waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en
worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingprijs, rekening houdend met een
eventuele residuwaarde.
Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming.
Er wordt een activeringsgrens gehanteerd van € 500, investeringen onder de € 500 worden rechtstreeks ten
laste van het resultaat gebracht.
Schoolgebouwen
Het economisch eigendom van de gebouwen is in handen van de gemeente en het juridisch eigendom berust
bij het bevoegd gezag.
Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Voor kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen
onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans.
Inventaris en duurzame leer- en hulpmiddelen
Als ondergrens voor het activeren van duurzame middelen wordt een bedrag van € 500 aangehouden. Deze
ondergrens geldt per artikel of voor een groep van samenhangende artikelen.
De gehanteerde categorieën materiële vaste activa en de bijbehorende afschrijvingspercentages zijn:
Gebouwen en terreinen
Meubilair
Inventaris en apparatuur
ICT hardware
Leermiddelen
Investeringssubsidies
5,00%
5,00%
25,00%
10,00%
6,67%
12,50%
33,30%
12,50%
12,50%
De afschrijving kan nooit over een langere periode plaatsvinden dan de technische levensduur.
Jaarrekening 2013
-49 -
De Groeiling te Gouda
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Door de instelling wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een
bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn.
Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het
niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde
bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort.
Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de
realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.
Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de staat van baten en lasten.
Financiële vaste activa
De effecten (beleggingsportefeuille) worden gewaardeerd tegen actuele waarde waarbij wordt aangesloten bij de
beurswaarde. Deze waarde is de op de laatste handelsdag van het jaar tot stand gekomen beurskoers.
Vlottende activa
Vorderingen
De vorderingen zijn voor zover noodzakelijk gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van een
voorziening voor oninbaarheid.
Liquide middelen
De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking
van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide
middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van het bestuur
worden verwerkt onder de financiële vaste activa.
Eigen Vermogen
Algemene reserve
De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt
opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten die ontstaan uit het verschil tussen de baten en lasten. Deze
reserve dient ter dekking van eventuele toekomstige exploitatietekorten.
Reserves worden geacht uit publieke middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de
toelichting op de balans.
Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel.
Bestemmingsreserves zijn gevormd op basis van een besluit van het bevoegd gezag. Aan de bestemmingsreserves
ligt een plan ten grondslag waarin is opgenomen welke uitgaven ten laste van de reserve komen.
Bestemmingsreserve privaat
Deze private reserve is opgebouwd uit exploitatieoverschotten uit eigen middelen van het bevoegd gezag
tot en met het verslagjaar. Deze reserve muteert na resultaatbestemming. Aan deze reserve ligt een private
herkomst ten grondslag.
Resultaatbestemming
De bestemming van het resultaat aan de algemene reserve dan wel de bestemmingsreserve vindt plaats op
basis van een besluit van het bestuur. Het resultaat wordt in principe toegevoegd of onttrokken aan de
publieke reserve tenzij aan de middelen een private herkomst ten grondslag ligt.
Jaarrekening 2013
-50 -
De Groeiling te Gouda
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang
op betrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de
verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale
waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij
anders vermeld.
Onderhoudsvoorziening
De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van de kosten die verbonden zijn aan het meerjarig
planmatig onderhoud en de exploitatievoorzieningen van de gebouwen van het bevoegd gezag. De dotatie aan de
voorziening is gebaseerd op de verwachte kosten en de periodiciteit waarmee onderhoudswerken naar
verwachting worden uitgevoerd op basis van een opgesteld onderhoudsplan dat door het bestuur is
goedgekeurd. Het uitgevoerde groot onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht.
Pensioenvoorziening
Het bevoegd gezag heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een
toegezegd-pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op middelloon. Deze
pensioenregeling is ondergebracht bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds, en wordt - conform de in de
Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving aangereikte vereenvoudiging - in de jaarrekening verwerkt als
toegezegde-bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden
verantwoord.
Personeelsvoorzieningen
De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de
CAO dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met de datum van indiensttreding,
leeftijd van betrokkene(n), blijfkanspercentage en een uitkering bij 25 en 40 jarig jubileum conform de CAO.
De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.
Jaarrekening 2013
-51 -
De Groeiling te Gouda
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben.
Baten
Rijksbijdragen
De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare
doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) waar geen bestedingsplan aan ten grondslag ligt worden in het
jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten.
Niet-geoormerkte subsidies waaraan een specifiek bestedingsdoel is gekoppeld, worden op basis van een
bestedingsplan toegerekend aan de periode waar ze betrekking op hebben.
Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen
verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de
voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn
verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva.
Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van
baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede
middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen.
Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is
verlopen op balansdatum.
Overige overheidsbijdragen
Dit betreft subsidies van Gemeenten en andere overheidsinstanties m.u.v. het Ministerie van OCW voor zover
de bijdragen niet als doelsubsidies in het kader van de huisvestingsverordening in mindering zijn gebracht op
de lasten.
Overige baten
Alle overige baten die kunnen worden toegerekend aan de exploitatie van het bevoegd gezag.
Lasten
Personeelslasten
Onder de personele lasten zijn opgenomen de lonen en salarissen van het personeel in dienst van het
bevoegd gezag verminderd met ontvangen uitkeringen van Vervangingsfonds en uitkeringsinstanties.
Tevens zijn onder deze noemer opgenomen de overige personele lasten.
Afschrijvingen
De afschrijvingslasten worden berekend over de aanschaffingsprijs op basis van de onder materiële vaste
activa vastgelegde criteria rekening houdend met de economische levensduur.
Huisvestingslasten
Onder de huisvestingslasten worden de kosten van huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend
aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Jaarrekening 2013
-52 -
De Groeiling te Gouda
Overige lasten
De overige lasten, die voortvloeien uit aangegane afspraken dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van
onderwijs, worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.
Rentebaten en rentelasten
De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente opbrengsten en
-kosten en kosten van ontvangen leningen
Resultaat
Onder resultaat wordt verstaan het resultaat van het bevoegd gezag inclusief de financiële baten en lasten. Het
resultaat is in de balans verwerkt conform de in de jaarrekening opgenomen resultaatbestemming.
Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten
worden als liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord.
Ontvangen interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
Betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.
Jaarrekening 2013
-53 -
De Groeiling te Gouda
B2 Balans na resultaatbestemming per 31 december 2013
Activa
Materiële vaste activa
Gebouwen en terreinen
31 december 2013
31 december 2012
€
€
3.109.285
2.994.084
136.588
140.119
1.250.996
1.069.896
86.913
82.100
ICT
764.761
782.872
Leermiddelen
872.887
922.549
-2.860
-3.452
Meubilair
Inventaris en apparatuur
Investeringssubsidies
3.109.285
2.994.084
Financiële vaste activa
0
2.353.964
Effecten
0
2.353.964
0
2.353.964
Vorderingen
1.528.009
1.605.567
Ministerie van OCW
1.093.690
1.272.742
6.365
21.086
Overige vorderingen
132.905
111.723
Overlopende activa
295.049
200.016
Gemeenten
1.528.009
Liquide middelen
Banken
Spaarrekeningen en deposito's
Totaal Activa
Jaarrekening 2013
1.605.567
6.352.939
3.419.708
539.425
332.873
5.813.514
3.086.835
6.352.939
3.419.708
10.990.233
10.373.323
-54 -
De Groeiling te Gouda
B2 Balans na resultaatbestemming per 31 december 2013
Passiva
Eigen vermogen
Stichtingskapitaal
Algemene reserve
Bestemmingsreserves
31 december 2013
31 december 2012
€
€
6.391.474
5.788.880
227
227
6.273.249
5.670.655
117.998
117.998
6.391.474
5.788.880
Voorzieningen
1.827.396
1.556.423
Onderhoudsvoorziening
1.489.801
1.220.970
337.595
335.453
Personeelsvoorzieningen
1.827.396
Kortlopende schulden
1.556.423
2.771.363
3.028.020
392.199
541.723
Ministerie van OCW
18.900
80.563
Gemeenten
93.597
166.062
Belastingen en premies soc.verz.
777.629
894.621
Pensioenpremies
317.434
311.682
Overige kortlopende schulden
178.819
216.544
Overlopende passiva
992.785
816.825
Crediteuren
Totaal Passiva
Jaarrekening 2013
2.771.363
3.028.020
10.990.233
10.373.323
-55 -
De Groeiling te Gouda
B3 Staat van baten en lasten 2013
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
25.903.773
24.575.200
25.535.615
224.470
186.900
100.582
Overige baten
1.441.432
1.148.200
1.328.519
Totaal Baten
27.569.675
25.910.300
26.964.716
22.374.143
22.074.125
22.999.959
639.162
689.900
631.181
Huisvestingslasten
1.962.122
1.579.335
1.696.890
Overige instellingslasten
1.211.167
1.052.550
1.158.260
849.689
799.390
882.147
27.036.283
26.195.300
27.368.437
533.392
-285.000
-403.721
Financiële baten
69.202
190.000
338.848
Financiële lasten
0
0
-19
69.202
190.000
338.829
602.594
-95.000
-64.892
Baten
Rijksbijdragen OCW
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Lasten
Personele lasten
Afschrijvingen
Leermiddelen
Totaal Lasten
Saldo baten en lasten
Financiële baten en lasten
Saldo financiële baten en lasten
Exploitatieresultaat
Jaarrekening 2013
-56 -
De Groeiling te Gouda
B4 Kasstroomoverzicht over 2013
alsnog tonen
2013
2012
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Saldo baten en lasten
533.392
-403.721
Afschrijvingen
639.162
631.181
- Vorderingen
77.558
284.115
- Kortlopende schulden
-256.657
-2.515.320
Mutaties voorzieningen
270.973
-328.628
1.264.428
Ontvangen interest
-2.332.373
69.202
338.848
0
-19
Betaalde interest
69.202
338.829
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
(Des)investeringen materiële vaste activa
-754.363
-778.753
(Des)investeringen financiële vaste activa
2.353.964
707.912
Mutatie liquide middelen
1.599.601
-70.841
2.933.231
-2.064.385
Beginstand liquide middelen
3.419.708
5.484.093
Mutatie liquide middelen
2.933.231
-2.064.385
Eindstand liquide middelen
Jaarrekening 2013
6.352.939
-57 -
3.419.708
De Groeiling te Gouda
B5 Toelichting op de balans na resultaatbestemming per 31 december 2013
Activa
Vaste activa
31-dec-13
in €
Materiële vaste activa
Gebouwen en terreinen
31-dec-12
in €
136.588
140.119
1.250.996
1.069.896
86.913
82.100
ICT en computers
764.761
782.872
Leermiddelen
Meubilair
Inventaris en apparatuur
872.887
922.549
Investeringssubsidies
-2.860
-3.452
Materiële vaste activa
3.109.285
2.994.084
Verkrijgings Cum.afschr.
Specificatie materiele
vaste activa
Gebouwen en terreinen
Boek
Investe-
Desinveste
Afschrij-
Boek
prijs t/m
t/m
waarde
ringen
ringen
vingen
waarde
2012
2012
31-dec-12
2013
2013
2013
31-dec-13
221.957
-81.838
140.119
10.472
0
14.003
136.588
1.860.980
-791.084
1.069.896
296.877
4.159
111.618
1.250.996
142.068
-59.968
82.100
21.048
119
16.116
86.913
ICT en computers
1.859.933
-1.077.061
782.872
260.948
5.358
273.701
764.761
Leermiddelen
Meubilair
Inventaris en apparatuur
1.998.726
-1.076.177
922.549
165.018
7.312
207.368
872.887
Investeringssubsidies
-4.734
1.282
-3.452
0
0
-592
-2.860
Materiële vaste activa
6.078.930
-3.084.846
2.994.084
754.363
16.948
622.214
3.109.285
In 2013 zijn de materiële vaste activa staten beoordeeld door de scholen. Niet meer aanwezige activa is opgeschoond. Totaal is er bij
gebouwen en terreinen voor € 25.000, bij meubilair voor € 201.254, bij inventaris en apparatuur voor € 22.193, bij ICT voor € 548.790 en bij
leermiddelen voor € 515.194 in de materiële vaste activa opgeschoond. Deze posten hadden nog een waarde ad € 16.948. Dit bedrag is in
2013 in één keer afgeschreven ten laste van het resultaat.
De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn:
%
%
Jaren
Gebouwen en terreinen
5,00%
10,00%
20/10
Meubilair
5,00%
6,67%
20/15
Inventaris en apparatuur
12,50%
ICT en computers
25,00%
Leermiddelen
12,50%
8
Investeringssubsidies
12,50%
8
8
33,30%
4/3
31-dec-13
in €
Financiële vaste activa
31-dec-12
in €
Effecten
0
2.353.964
Financiële vaste activa
0
2.353.964
Alle effecten zijn in 2013 verkocht. Een overzicht van de effecten is opgenomen in de bijlagen.
Jaarrekening 2013
-58 -
De Groeiling te Gouda
Vorderingen
Ministerie van OCW
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
1.093.690
Gemeenten
1.272.742
6.365
21.086
Overige vorderingen
132.905
111.723
Overlopende activa
295.049
200.016
1.528.009
1.605.567
Vorderingen
Verloopstaat
gemeenten
Gemeente Schoonhoven
Saldo
Ontvangen
Besteed
Boeken tlv
Overige
Saldo
31-dec-12
2013
2013
expl. 2013
2013
31-dec-13
962
3.550
278
-484
-1.826
0
Gemeente Rijnwoude
3.696
3.696
1.742
0
0
1.742
Gemeente Oudewater
8.739
8.739
0
0
0
0
Gemeente Zuidplas
1.202
2.362
3.370
0
0
2.210
6.487
60.498
57.274
850
0
2.413
21.086
78.845
62.664
366
-1.826
6.365
Gemeente Waddinxveen
Specificatie overige vorderingen
Vervangingsfonds salarissen en projecten
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
122.136
109.035
Debiteuren inzake ouderbijdragen
7.949
2.477
Rekening-courant SWV Groene Hart
1.170
0
Te vorderen salarissen
Overige vorderingen
Specificatie overlopende activa
Vooruitbetaalde posten
1.650
211
132.905
111.723
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
75.464
62.109
0
47.791
Nog te ontv couponrente
Nog te ontvangen overige posten
219.585
90.116
Overlopende activa
295.049
200.016
Liquide middelen
Banken
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
539.425
332.873
Spaarrekeningen en depositos
5.813.514
3.086.835
Liquide middelen
6.352.939
3.419.708
Jaarrekening 2013
-59 -
De Groeiling te Gouda
Passiva
Eigen vermogen
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
Stichtingskapitaal
Algemene reserve
Bestemmingsreserves privaat
Eigen vermogen
Specificatie eigen vermogen en resultaatverwerking
227
227
6.273.249
5.670.655
117.998
117.998
6.391.474
5.788.880
Saldo
Bestemming
Overige
Saldo
31-dec-12
resultaat
mutaties
31-dec-13
Stichtingskapitaal
Stichtingskapitaal
Algemene reserve
227
0
0
227
5.670.655
602.594
0
6.273.249
117.998
0
0
117.998
5.788.880
602.594
0
6.391.474
Bestemmingsreserves privaat
Overige alg res private middelen
Voorzieningen
Onderhoudsvoorziening
Voorzieningen
dotaties / onttrekkingen
Voorziening onderhoud
Voorziening jubilea
31-dec-12
in €
in €
1.489.801
Voorzieningen personeel overig
Specificatie voorzieningen
31-dec-13
Saldo
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
31-dec-12
2013
2013
2013
1.220.970
535.000
-266.169
0
1.220.970
337.595
335.453
1.827.396
1.556.423
Saldo
Kortlopend
Langlopend
31-dec-13
deel < 1 jr
deel > 1 jr
1.489.801
645.925
843.876
335.453
26.906
-24.764
0
337.595
52.709
284.886
1.556.423
561.906
-290.933
0
1.827.396
698.634
1.128.762
Kortlopende schulden
Crediteuren
Ministerie van OCW
Gemeenten
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
392.199
541.723
18.900
80.563
93.597
166.062
Belastingen en premies soc.verzekeringen
777.629
894.621
Pensioenpremies
317.434
311.682
Overige kortlopende schulden
178.819
216.544
Overlopende passiva
992.785
816.825
Kortlopende schulden
2.771.363
3.028.020
Jaarrekening 2013
-60 -
De Groeiling te Gouda
Verloopstaat
gemeenten
Gemeente Bodegraven-Reeuwijk
Gemeente Schoonhoven
Gemeente Boskoop
Gemeente Gouda
Saldo
Ontvangen
Besteed
Boeken tlv
Overige
Saldo
31-dec-12
2013
2013
expl. 2013
2013
31-dec-13
152.036
29.349
118.006
3.777
10.521
77.677
0
0
0
0
1.826
1.826
3.909
15.250
7.591
2.214
0
13.782
10.117
431.675
433.582
-7.898
0
312
166.062
476.274
559.179
-1.907
12.347
93.597
Met betrekking tot de post gemeente Bodegraven-Reeuwijk is er een voorziening opgenomen inzake het hekwerk van de Speel-en
Werkhoeve ad € 10.521.
In 2013 is er van de gemeente Gouda een bedrag ad € 94.463 ontvangen. Dit bedrag is verdeeld in € 23.750 inzake de startgroep peuters
en € 70.713 voor taalontwikkeling in 2013.
Voor beide projecten is een verantwoording naar de Gemeente verzonden.
Voor de taalontwikkeling 2013 is totaal € 51.536 verantwoord. Er blijft derhalve een bedrag ad € 19.177 over.
Voor de startgroep peuters was een bedrag ad € 37.167 over uit 2012. In 2013 is er voor € 41.824 aan kosten verantwoord.
Een bedrag ad € 19.093 wordt in overleg met de Gemeente doorgeschoven naar 2014.
Specificatie overige kortlopende schulden
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
Rekening-courant SWV Groene Hart
0
32.558
Netto salarissen personeel
15.479
27.298
Diverse te betalen premies
132.250
125.598
Te verrekenen uitkeringen UWV
Overige kortlopende schulden
Specificatie overlopende passiva
Vakantiegeld en overige rechten
31.090
31.090
178.819
216.544
31-dec-13
31-dec-12
in €
in €
714.533
740.975
Vooruitontvangen subsidies
58.563
26.675
Vooruitgefactureerde posten
19.250
14.700
Overige overlopende passiva
200.439
34.475
Overlopende passiva
992.785
816.825
Jaarrekening 2013
-61 -
De Groeiling te Gouda
B6 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW - EZ
G1
Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule
Toewijzing
Omschrijving
Kenmerk
Datum
Bedrag van
Ontvangen t/m
toewijzing
verslagjaar
€
gereed
0
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule
G2-A
Aflopend per ultimo boekjaar
Toewijzing
Omschrijving
Kenmerk
Datum
0
Ontvangen t/m
Totale
toewijzing
verslagjaar
Totale kosten
€
€
0
niet gereed
0
Bedrag van
Totaal
G2-B
verslagjaar cf beschikking
€
Totaal
G2
De prestatie is ultimo
0
Te verrekenen
ultimo verslagjaar
€
€
0
0
0
Doorlopend tot in een volgend verslagjaar
Totaal kosten
Omschrijving
Toewijzing
Kenmerk
Datum
Bedrag van
Saldo per
Ontvangen in
toewijzing
01-01-2013
verslagjaar
€
€
€
Saldo nog te
Lasten in
per
verslagjaar
per 31-12-2013
verrekenen
ultimo verslagjaar
€
€
€
Innovatieimpuls onderwijs
2012
18.988
1.122
0
1.122
1.122
0
Innovatieimpuls onderwijs
2013
17.494
0
17.494
15.107
15.107
2.387
36.482
1.122
17.494
16.229
16.229
2.387
Totaal
Jaarrekening 2013
-62 -
De Groeiling te Gouda
B7 Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Langlopende contracten
Bij de De Groeiling lopen de volgende meerjarige contracten.
Partner
Onderwerp
Looptijd
Opzegtermijn
Omvang per jaar
DVEP
Levering elektriciteit
31-12-2014
6 maanden
140.000
Dong Energy
Levering gas
31-12-2014
6 maanden
205.000
Qlict
Onderhoud en beheer computers 31-12-2015
6 maanden
33.000
De bedragen zijn ingevuld op basis van reële inschatting.
Pensioenrechten
De pensioenrechten worden jaarlijkse geïndexeeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het
vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2013
is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 105,9% (bron: website www.abp.nl). In 2014 dient het pensioenfonds een
dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet
geen noodzaak voor de aangesloten onderwijsinstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren (bron: website www.abp.nl).
Stichting De Groeiling heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij
het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.
Stichting De Groeiling heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de
jaarrekening verantwoord.
Jaarrekening 2013
-63 -
De Groeiling te Gouda
B8 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
Baten
Rijksbijdragen OCW
RV lumpsum
17.824.295
17.773.300
18.526.900
RV p&a beleid
2.175.789
2.187.900
2.267.422
RV materiële instandhouding
3.435.045
3.420.600
3.451.555
486.181
432.900
467.056
1.913.460
707.000
762.219
69.003
53.500
60.463
25.903.773
24.575.200
25.535.615
Gemeente bijdrage onderwijs
40.660
46.760
30.067
Gemeente bijdrage mi gymzalen
29.378
13.000
10.459
Gemeente bijdrage huur lokalen
6.557
6.550
6.473
Gemeente overschrijdingsregeling
1.140
1.140
10.000
Gemeente bijdragen overig
146.735
119.450
43.583
Totaal bijdragen overige overheid
224.470
186.900
100.582
Verhuur lokalen
152.957
155.750
137.452
Derden detacheringen
249.801
192.900
212.607
Derden sponsoring e.d.
28.490
16.000
26.849
270.138
161.100
202.297
16.841
10.000
35.299
SWV bijdragen
590.903
590.700
653.048
Overige baten
132.302
21.750
60.967
1.441.432
1.148.200
1.328.519
27.569.675
25.910.300
26.964.716
RV leerlinggebonden financiering
RV bestemmingssubsidies/diversen
RV geoormerkte subsidies
Totaal bijdragen Ministerie van OCW
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige baten
Ouderbijdragen
Vf bijdragen
Totaal overige baten
Totaal baten
Onder de overige baten is een bedrag ad € 95.871 opgenomen inzake de teruggave basispremie
WAO/WIA 2013.
Jaarrekening 2013
-64 -
De Groeiling te Gouda
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
2.656.352
2.637.200
2.563.250
16.296.051
15.840.500
16.515.850
2.536.057
2.485.800
2.584.114
111.899
80.000
88.995
1.189.100
1.030.950
1.440.575
22.789.459
22.074.450
23.192.784
Inhuur personeel
159.317
158.785
271.255
Kosten schoolbegeleiding
192.917
189.340
206.428
Scholing
214.207
203.970
238.140
1.180
5.100
4.633
Bijeenkomsten/pers beleid
115.308
133.600
148.265
BGZ arbozorg en beleid
101.757
155.300
178.336
Projecten personele lasten
47.745
100.900
42.912
Kosten overblijfkrachten
90.340
76.310
101.197
Overige personele lasten
52.345
46.500
40.485
2.142
0
9.036
977.258
1.069.805
1.240.687
Uitkeringen(-/-)
-1.392.574
-1.070.130
-1.433.512
Totaal uitkeringen
-1.392.574
-1.070.130
-1.433.512
Totaal personele lasten
22.374.143
22.074.125
22.999.959
17.746.174
17.044.450
18.200.059
Sociale lasten
2.624.135
2.630.000
2.643.892
Pensioenpremies
2.419.150
2.400.000
2.348.833
22.789.459
22.074.450
23.192.784
Lasten
Personele lasten
Loonkosten CvB / directie
Loonkosten onderwijzend personeel
Loonkosten oop
Loonkosten personeel overig
Loonkosten vervanging
Totaal loonkosten personeel
Werving en selectie
Dotatie personele voorzieningen
Totaal overige personele lasten
Specificatie personele lasten naar samenstelling
Brutolonen en salarissen
Totaal lonen en salarissen
In de pensioenlasten 2013 en 2012 zijn uitsluitend de werkgeverslasten opgenomen.
Jaarrekening 2013
-65 -
De Groeiling te Gouda
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
Personeelsleden
Bij de stichting waren in 2013 gemiddeld 364,32 FTE's werkzaam (2012: 377,99 FTE's)
2013
2012
30,95
31,35
271,83
288,41
47,30
58,23
350,08
377,99
Onderverdeeld naar:
Directie
Onderwijzend personeel
Onderwijs ondersteunend personeel
Afschrijvingen
Afschrijvingskosten gebouwen
14.003
14.200
11.922
Afschrijvingskosten meubilair
111.618
125.700
97.680
Afschrijvingskosten inventaris
16.116
13.900
13.850
Afschrijvingskosten ict
273.701
304.900
254.320
Afschrijvingskosten leermiddelen
207.368
231.800
208.476
-592
-600
-592
622.214
689.900
585.656
21.365
28.900
48.068
Klein onderhoud, contracten en beveiliging
218.927
156.370
222.841
Groot onderhoud
266.169
288.600
626.964
-266.169
-288.600
-626.964
Dotatie voorziening onderhoud
535.000
285.000
289.300
Energie en water
457.894
422.870
407.330
Schoonmaaklasten
647.990
613.050
634.019
73.687
71.770
79.571
7.259
1.375
15.761
1.962.122
1.579.335
1.696.890
Afschrijvingskosten investeringssubsidies
Totaal afschrijvingslasten
Huisvestingslasten
Huur lokalen en terreinen
Onttrekking voorziening onderhoud
Heffingen en vuilafvoer
Overige huisvestingslasten
Totaal huisvestingslasten
Jaarrekening 2013
-66 -
De Groeiling te Gouda
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
Overige instellingslasten
Administratie, beheer en bestuur
Medezeggenschap
2.359
5.000
2.188
470.555
461.270
450.393
Accountantskosten
15.000
15.000
14.671
Contributie besturenorganisaties
46.295
40.000
43.568
Verzekeringen
15.762
15.740
16.552
3.400
10.000
5.084
18.358
14.300
15.862
571.729
561.310
548.318
Honorarium onderzoek jaarrekening
15.000
15.000
14.671
Accountantskosten
15.000
15.000
14.671
Meubilair (niet mva) en ondh
18.441
10.690
21.658
ICT (niet mva) en onderhoud
21.993
17.750
28.879
ICT/systeembeheer/licenties
215.125
210.880
205.323
Telefoon/kabel/internet
51.803
40.900
44.222
Schooladministratie
26.970
28.035
36.865
Werving leerlingen en PR
12.886
7.800
14.494
Medezeggenschap (school)
5.295
8.055
5.619
Goede gang en huishouding
84.856
65.260
92.688
Overige schoolkosten
16.160
14.950
16.557
Schoolprojecten
1.651
3.450
7.886
Representatie/schoolmelk/diversen
9.938
10.050
13.651
119.539
59.470
73.035
54.781
13.950
49.065
639.438
491.240
609.942
1.211.167
1.052.550
1.158.260
Administratie en advisering
Bestuurs- en beheerskosten
Overige lasten beheer en administratie
Totaal administratie, beheer en bestuur
Uitsplitsing accountantskosten
Inventaris, apparatuur en overige
Buitenschoolse activiteiten en cultuur
Overige schoolkosten
Totaal Inventaris, apparatuur en overige
Totaal overige instellingslasten
Jaarrekening 2013
-67 -
De Groeiling te Gouda
Realisatie
Begroting
Realisatie
2013
2013
2012
In €
In €
In €
Leermiddelen
Onderwijsleerpakket incl. RT
477.141
451.850
515.774
65.432
68.800
79.895
Reproduktiekosten
307.116
278.740
286.478
Totaal leermiddelen
849.689
799.390
882.147
10.472
28.000
23.512
Investeringen meubilair
296.877
307.775
247.723
Investeringen leermiddelen/inventaris
186.066
296.000
274.938
Investeringen ICT
260.948
255.050
232.581
16.948
0
45.525
-754.363
-886.825
-778.754
16.948
0
45.525
27.036.283
26.195.300
27.368.437
99.111
190.000
202.108
-29.909
0
136.740
0
0
-19
69.202
190.000
338.829
602.594
-95.000
-64.892
Licenties onderwijskundige software
Investeringen
Investeringen nieuw-/verbouw
Desinvesteringen mva
Tussenrekening mva
Totaal investeringen minus activeringen
Financiële baten en lasten
Financiële baten
Rentebaten en dividenden
Koersresultaten
Rentelasten banken
Totaal financiële baten en lasten
Resultaat
Jaarrekening 2013
-68 -
De Groeiling te Gouda
B9 Overzicht verbonden partijen
Overige verbonden partijen (minderheidsbelang en geen beslissende zeggenschap)
Per 31 december 2013 zijn er geen financiële of organisatorische banden met een andere rechtspersoon.
De leden van het College van Bestuur van Stichting De Groeiling maken tevens deel uit van het bestuur van
SWV WSNS Het Groene Hart en Stichting Groeipret. Aangezien het balanstotaal van zowel SWV WSNS
Het Groene Hart als van Stichting Groeipret minder is dan 5% van het balanstotaal van de Groeiling is consolidatie
achterwege gebleven.
Beslissende zeggenschap (stichting of vereniging)
Naam
Juridische vorm
Statutaire
zetel
Eigen
vermogen 31
december
Exploitatie
2013
saldo 2013
€
Stg SWV WSNS Het Groene Hart (GroeiAcademie)
stichting
Gouda
201.830
Stg Groeipret
stichting
Gouda
11.095
212.925
Jaarrekening 2013
-69 -
€
Verklaring
art.2:403 BW Consolidatie
Omzet 2013
ja/nee
ja/nee
€
60.824 1.381.023
3.252
24.284
64.076 1.405.307
nee
nee
nee
nee
De Groeiling te Gouda
B10 WNT
VERMELDING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN (WNT 4.1)
Vermelding topfunctionarissen- bestuurders met dienstbetrekking
bezoldiging
Functie
Voorzitter
Naam
J/N
Ingangsdatum
Einddatum
Omvang
beloning belastbare vaste
voorzieningen
uitkeringen
dienstverband
dienstverband
dienstverband
en variabel
beloningen
wegens
onkosten
betaalbaar op
in fte
vergoedingen
termijn
bestuurder
J
dhr. H. v.d. Kant
1-7-2009
1,0000
100.382
17.286
bestuurder
N
mevr. E. van Elderen
1-3-2010
0,8430
82.282
11.380
beëindiging
dienstverband
Vermelding topfunctionarissen- toezichthouders
bezoldiging
Functie
Voorzitter
Naam
J/N
Ingangsdatum
Einddatum
beloning belastbare vaste
dienstverband
dienstverband
en variabel
beloningen
wegens
onkosten
betaalbaar op
beëindiging
vergoedingen
Voorzitter
J
dhr. A. Langerak
1-01-11
n.v.t
Voorzitter
J
mevr. M Pondman
1-01-11
12-06-13
Lid
N
dhr. T. Jongsma
1-01-11
n.v.t
1.250
Lid
N
dhr. J. Krijnen
1-01-11
n.v.t
1.250
Lid
N
dhr. R. Rijnhout
1-01-11
n.v.t
1.250
Jaarrekening 2013
-70 -
1.400
850
voorzieningen
termijn
uitkeringen
dienstverband
De Groeiling te Gouda
C Overige gegevens
Jaarrekening 2013
-71 -
De Groeiling te Gouda
C2 (Voorstel) bestemming van het resultaat
Het exploitatieresultaat over het jaar 2013 bedraagt € 602.594 positief.
Het bestuur stelt voor om het exploitatieresultaat te bestemmen aan de onderstaande reserves.
Vooruitlopend op de vaststelling door het bestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt.
Stand
Bestemming
Overige
Stand
31-dec-12
resultaat
mutaties
31-dec-13
€
Stichtingskapitaal
Algemene reserve
Bestemmingsreserves privaat
Jaarrekening 2013
€
€
€
227
0
0
227
5.670.655
602.594
0
6.273.249
117.998
0
0
117.998
5.788.880
602.594
0
6.391.474
-74 -
De Groeiling te Gouda
C3 Gebeurtenissen na balansdatum
Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan
die van belang zijn voor de beoordeling van de positie van de instelling.
Jaarrekening 2013
-75 -
De Groeiling te Gouda
D Bijlagen
Jaarrekening 2013
-76 -
De Groeiling te Gouda
D1 Gegevens over de rechtspersoon
Algemene gegevens
Bestuursnummer
Naam instelling
KvK-nummer
40765
De Groeiling, Stichting voor katholiek en interconfessioneel primair onderwijs
41174298
Adres
Postadres
Telefoon
E-mailadres
Website
Aalberseplein 5, 2805 EG GOUDA
Postbus 95, 2800 AB GOUDA
0182-670051
[email protected]
www.degroeiling.nl
Contactpersoon
Naam
Adres
Telefoon
E-mailadres
Caroline Hoogeveen
Rooseveltstraat 18, 2321 BM Leiden
071-5166600
[email protected]
BRIN-nummers
03NX
03NZ
04XH
05BG
05BL
06FY
06JG
07PI
07ST
08KA
08ZK
09WM
09WS
10PG
10YZ
11KG
11MK
11VU
12FK
14ZW
22KF
22KF
28AK
40765
Gerardus Majella
De Krullevaar
De Zevensprong
St. Catharina
St. Michaël
De Bijenkorf
De Bron
De Akker
De Regenboog
De Goudakker
Speel- en Werkhoeve
Kard. Alfrink
Pax Christi
Willibrord/Miland
St. Jozef Oudewater
De Triangel
Mariaschool
De Cirkel
De Oostvogel
St. Jozef Moordrecht
't Carillon
De Vuurvogel
St. Aloysius
De Groeiling
Jaarrekening 2013
-77 -
De Groeiling te Gouda
Verloopoverzicht financiële vaste activa
Effecten De Groeiling
Obligaties
3,75% hsbc bank 09/16
3,75% aab 09/14
4,375% bnk of scot 16
4,375% rabo 14
4,375% rabo 16
5% allianz finance II 08/13
4% ned 09/10
2,6250 eur inv bank 10/18
3,375% bng 15
4,25% eur inv bank 09/19
3,375% pfandbr bayer 09/17
Nominale
waarde
2013
192.000
150.000
338.000
200.000
200.000
150.000
200.000
150.000
200.000
150.000
200.000
2.130.000
Beurswaarde
31-12-12
212.477
157.905
381.011
208.240
221.980
151.245
239.020
164.588
214.420
179.168
223.910
2.353.964
Opstelling baten uit vermogen
Gerealiseerde koerswinsten op verkopen effecten
Niet gerealiseerde koersverliezen effecten
Rentebaten effecten
Rentebaten bankrekeningen
Jaarrekening 2013
Aankoopverkoop
2013
-210.528
-155.625
-376.532
-205.040
-219.400
-150.000
-234.360
-162.675
-212.140
-176.355
-221.400
-2.324.055
Gerealiseerd
resultaat
2013
-1.949
-2.280
-4.479
-3.200
-2.580
-1.245
-4.660
-1.913
-2.280
-2.813
-2.510
-29.909
-29.909
0
63.844
35.266
69.201
-78 -
Ongerealiseerd result.
2013
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Beurswaarde
31-12-13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

anbi-jnf - Plant een boom in Israël

PRATEN OVER JE KIND - De Brede School Gouda

Rapport 2012-2013 Q.M. Gastmann

download brochure

PLUS Van Ee van 11.00

KANTOOR HOOFDLOCATIE TIENER-/SPORTBONZ

Uitslagen Drieslagtoernooi

140109 PB Econonomische Agenda 2014-2015 - VNO

P+R parkeergarage NS-station Gouda open!

Dames, Heren C3, C2, Masters 2, Masters 1