VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS
&
VOORSTEL AAN DE RAAD
Van:
B.J. Zondag
Tel.nr.:
8416
Datum:
6 mei 2014
Team:
Financiën
Tekenstukken:
Ja
Afschrift aan:
V. Griessler, G. Karsenberg, F. van den Berg, R.
Smits, C. Potuijt, B.J. Zondag
N.a.v. (evt. briefnrs.):
Persoverleg:
Nummer: 14A.00322
Ja
Bijlagen:
4
nvt
Onderwerp: Jaarverslag en Jaarrekening 2013
Advies:
Akkoord gaan met het jaarverslag en jaarrekening 2013 en deze ter vaststelling aanbieden aan de raad.
Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen
€ 873.053. Het bedrag aan budgetreservering bedraagt € 1.870.905 en het voorgestelde bedrag aan
resultaatbestemming bedraagt € 1.475.000.
Paraaf teammanager:
Begrotingsconsequenties
Ja
B . e n W. d . d . : 0 6 / 0 5 / 2 0 1 4
Besluit 22-04-2014: Aangehouden
G e we n s t e d a t u m b e h a n d e l i n g i n d e r a a d ( d a t u m : zi e ve r g a d e r s c h e m a ) :
Ja 26 juni 2014
F a ta l e d a t u m b e s l u i t va n d e r a a d :
Ja 26 juni 2014
Portefeuillehouder:
wethouder Duindam
E xtr a ov e rw eg ing en / k antt e ke nin gen v oo r Co ll eg e
De jaarstukken (jaarverslag/jaarrekening) 2013 zijn gereed. De accountant heeft de controle afgerond.
De jaarstukken geven inzicht in de realisatie van de programma’s, zoals deze zijn vastgelegd in de begroting
2013.
Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke cijfers over 2013:
Netto positief resultaat na aftrek
budgetreserveringen en resultaatbestemming
€ 873.053,-
Budgetreserveringen *
Resultaatbestemming * *
Bruto resultaat jaarrekening 2013
€ 1.870.905,€ 1.475.000,€ 4.218.958,-
* Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor werkzaamheden die gepland stonden voor
2013 maar eerst in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd overzicht van de budget, -reserveringen
wordt gegeven in de bijlage bij de jaarrekening.
* * Resultaatbestemming:
Omgevingsdienst regio Utrecht: € 475.000,Organisatie ontwikkeling € 1.000.000,Beide resultaatbestemmingen worden toegelicht in de samenvatting bij de jaarrekening.
Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en resultaatbestemmingen
€ 873.053. Voorgesteld wordt aan de raad om dit bedrag ten gunste van de algemene reserve te brengen.
Het netto positief saldo is gunstiger dan voorzien was tijdens de tweede bestuursrapportage 2013. Een
aantal positieve effecten op het jaarresultaat kwam pas in beeld in de laatste drie maanden van 2013.
Belangrijke voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen vanuit de rijksoverheid eind 2013 (zoals bijvoorbeeld
algemene uitkering gemeentefonds). Een uitgebreide analyse van het saldo treft u aan in de paragraaf
samenvatting van het jaarverslag.
Dit jaar is er in de samenvatting bij de jaarrekening (naast de financiële analyse) een algemene beschouwing
gegeven. Dit komt de leesbaarheid van het jaarverslag/jaarrekening ten goede.
Naast de het jaarverslag en de jaarrekening is er extra aandacht besteed aan de verplichte paragrafen bij de
jaarrekening. Een belangrijke paragraaf is de paragraaf grondbeleid. De accountant en de planeconomen
lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de gegevens. Er is met name gesproken over de
fasering van het project Defensie-eiland. Consequentie van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten
naar hoger uit gaan vallen. De inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft
geen consequenties voor het jaarrekeningresultaat. Voorgesteld wordt dit bedrag te ontrekken vanuit de
Algemene Reserve Grondbedrijf ten gunste van de verliesvoorziening Defensie-eiland.
E xtr a ov e rw eg ing en / a lte rn at iev en / a rgu ment en
N vt
Kan tte k eni ng en: Sta n dpunt con su le nte n
De structurele effecten van de jaarrekening 2013 worden vertaald bij het opstellen van de begroting 2015
S am enh ang m et e e rd er e b es lui tv or min g
B&W-besluit Budgetreserveringen jaarrekening 2013 (nr. 14B.00252)
Bij l ag en
1.
2.
3.
4.
5.
raadsvoorstel jaarverslag en jaarrekening 2013 (14R.00154)
Jaarverslag en Jaarrekening 2013 (14i.01675)
Matrix verbonden partijen (14i.01673)
Sisa verantwoordingsinformatie (14i.01676)
Accoutantsverklaring en Rapport van bevindingen (volgen z.s.m.)
RAADSVOORSTEL
14R.00154
Indiener: college van burgemeester en wethouders
Datum:
6 mei 2014
Portefeuillehouder(s): wethouder Duindam
Portefeuille(s): Financiën
Contactpersoon: B.J. Zondag
Tel.nr.:
8416
E-mailadres: [email protected]
Onderwerp: Jaarverslag/jaarrekening 2013
De raad besluit:
1. het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen;
2. Het jaarverslag en jaarrekening 2013 vast te stellen en het positieve resultaat voor resultaatbestemming (€ 2.348.053,-) als volgt te bestemmen:
- bijdrage ODRU € 475.000
- organisatie-ontwikkeling € 1.000.000,ten gunste van de algemene reserve € 873.053,Inleiding:
Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 zijn gereed.
De accountant heeft de controle afgerond. Volgens de voorschriften dient de raad het jaarverslag/de
jaarrekening vast te stellen. De vastgestelde stukken over 2013 dienen uiterlijk 15 juli 2014 naar
Gedeputeerde Staten gezonden te worden.
Bevoegdheid:
Het vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening is een bevoegdheid van de raad
Beoogd effect:
Het jaarverslag en de jaarrekening 2013 vast te stellen.
Argumenten:
Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke cijfers over
2013:
Netto positief resultaat na aftrek
€ 873.053,budgetreserveringen en resultaatbestemming
Budgetreserveringen *
€ 1.870.905,Resultaatbestemming * *
€ 1.475.000,Bruto resultaat jaarrekening 2013
€ 4.218.958,* Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor werkzaamheden die gepland
stonden voor 2013 maar eerst in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd overzicht van de
budget, -reserveringen wordt gegeven in de bijlage bij de jaarrekening.
* * Resultaatbestemming:
Omgevingsdienst regio Utrecht: € 475.000,Organisatie ontwikkeling € 1.000.000,Beide resultaatbestemmingen worden toegelicht in de samenvatting bij de jaarrekening.
Het netto positief rekeningresultaat 2013 is na aftrek van budgetreserveringen en
resultaatbestemmingen € 873.053. Voorgesteld wordt aan de raad om dit bedrag ten gunste van de
algemene reserve te brengen. Het netto positief saldo is gunstiger dan voorzien was tijdens de
tweede bestuursrapportage 2013. Een aantal positieve effecten op het jaarresultaat kwam pas in
beeld in de laatste drie maanden van 2013. Belangrijke voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen
vanuit de rijksoverheid eind 2013 (zoals de algemene uitkering gemeentefonds). Een uitgebreide
analyse van het saldo treft u aan in de paragraaf samenvatting van het jaarverslag.
Dit jaar is er in de samenvatting bij de jaarrekening (naast de financiële analyse) een algemene
beschouwing gegeven. Dit komt de leesbaarheid van het jaarverslag/jaarrekening ten goede.
Naast de het jaarverslag en de jaarrekening is er extra aandacht besteed aan de verplichte
paragrafen bij de jaarrekening. Een belangrijke paragraaf is de paragraaf grondbeleid. De
accountant en de planeconomen lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de
gegevens. Er is met name gesproken over de fasering van het project Defensie-eiland.
Consequentie van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten naar hoger uit gaan vallen. De
inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft geen consequenties
voor het jaarrekeningresultaat. In overleg met de accountant stellen wij voor dit bedrag vanuit de
algemene reserve grondbedrijf ten gunste te brengen aan de verliesvoorziening Defensie-eiland.
De hoogte van de algemene reserve grondbedrijf is hiervoor toereikend
Kanttekeningen:
De structurele effecten van de jaarrekening worden vertaald bij het opstellen van de begroting 2015.
Financiën:
N.v.t.
Uitvoering:
Na goedkeuring wordt het financiële systeem voor 2013 afgesloten
Communicatie:
De vastgestelde stukken worden uiterlijk 15 juli 2014 naar Gedeputeerde Staten (GS) gezonden.
Na goedkeuring door GS vindt publicatie plaats in de Woerdense Courant. De vastgestelde
jaarrekening wordt dan ook op www.woerden geplaatst.
Samenhang met eerdere besluitvorming:
B&W-besluit Budgetreserveringen jaarrekening 2013 (nr. 14B.00252)
Bijlagen:
1. Jaarverslag en Jaarrekening 2013 (14i.01675)
2. Accoutantsverklaring en Rapport van bevindingen (volgen z.s.m.)
De indiener:
college van burgemeester en wethouders
De secretaris
De burgemeester
dr. G.W. Goedmakers
V.J.H Molkenboer
Jaarverslag en Jaarrekening
2013
Programmaniveau
INHOUDSOPGAVE
Pag.
Voorwoord
3
Samenvatting
5
I. JAARVERSLAG
Programma 1
Bestuur en Organisatie
Programma 2
Ruimtelijke Ordening, wonen en Grote Projecten/Investeringen
13
Programma 3
Cultuur, Economie en Milieu
17
Programma 4
Beheer Openbare Ruimte en infrastructuur
23
Programma 5
Jeugd, Sport en Onderwijs
27
Programma 6
Zorg en Welzijn
31
Programma 7
Werk en Inkomen
35
Programma 8
Financiën en Algemene Dekkingsmiddelen
39
Paragrafen
• Bedrijfsvoering
• Financiële paragraaf
• Grondbeleid
• Lokale heffingen
• Onderhoud kapitaalgoederen
• Verbonden partijen
• Weerstandsvermogen
• WMO
9
45
49
54
61
69
76
93
98
Bijlagen
• Lasten en baten per programma, inclusief saldo
• Overzicht af te sluiten kredieten 2013
• Overzicht lopende kredieten t/m 2013
• Budgetreserveringen
104
105
109
113
II. JAARREKENING
Balans
Waarderingsgrondslagen
Toelichting balans
Programmarekening
Wet normering topinkomens
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per programma
Algemene dekkingsmiddelen
Dotaties/vrijval reserves per programma
Overzicht baten en lasten per programma
Toelichting programmarekening
Overzicht incidentele baten en lasten
117
120
123
142
143
145
147
149
151
153
163
SISA
- toelichting SiSa verantwoording
- SiSa-verantwoording 2013
164
Subsidies
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Vaststellingsbesluit
166
173
175
Jaarverslag en jaarrekening 2013
1
2
Jaarverslag en jaarrekening 2013
VOORWOORD
Aan de raad van de Gemeente Woerden,
Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan het jaarverslag en jaarrekening 2013 van de gemeente
Woerden.
Het jaarverslag en jaarrekening 2013 is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording en
de door de raad in oktober 2003 vastgestelde financiële beheersverordening 212 Gemeentewet,
gewijzigd bij raadsbesluit van 25 september 2008.
Het jaarverslag en jaarrekening geven inzicht in de realisatie van de programma’s na het uitbrengen
van de programmabegroting 2013.
In het jaarverslag wordt voor de programma’s verantwoording afgelegd via beantwoording van de
vragen:
- wat hebben we bereikt?
- wat hebben we daarvoor gedaan?
- wat heeft dit gekost?
In de jaarrekening wordt onder andere specifiek ingegaan op de balans, waarderingsgrondslagen,
programmarekening en de bijbehorende toelichtingen. Daarnaast is de controleverklaring van de
onafhankelijke accountant en het vaststellingsbesluit bijgevoegd.
Het college van burgemeester en wethouders
Jaarverslag en jaarrekening 2013
3
4
Jaarverslag en jaarrekening 2013
SAMENVATTING
Algemene beschouwing
Het was een jaar vol uitdagingen en onzekerheden, waarin we als college samen met de ambtelijke
organisatie, betrokken burgers, ondernemers en maatschappelijke organisaties hard gewerkt hebben
aan het realiseren van doelstellingen uit het coalitieakkoord “Sterke samenleving, slanke overheid”.
Net als in de jaren ervoor lag er naast de inhoudelijke ambities een aanzienlijke bezuinigingsopdracht,
waardoor het maken van keuzes en het beperken van de uitgaven onvermijdelijk was. Door
maatregelen als het verder afslanken van de ambtelijke organisatie en het teruggeven van
verantwoordelijkheden aan de sterke samenleving hebben we nagenoeg alle taakstellingen voor 2013
gerealiseerd. Deze werken door in volgende jaren, waardoor ook het meerjarenperspectief – mits ook
de resterende taakstellingen worden gerealiseerd – sluitend is.
Niet alleen zijn de financiële taakstellingen gehaald, ook – en eigenlijk: vooral – zijn de meeste
beleidsmatige doelen gerealiseerd. Dat geldt bijvoorbeeld voor:
de verbetering van de kwaliteit van dienstverlening door het KCC en door de geheel vernieuwde vraag
gestuurde website woerden.nl;
de ontwikkeling van het Defensie-eiland waar door een aanpassing van de overeenkomst met de
ontwikkelaar de woningbouw nu gestart is;
de criminaliteitscijfers die met 9% zijn gedaald;
de revitalisering van de haven en
vele andere doelen die in deze jaarrekening verder worden toegelicht.
Tegelijkertijd moet ook worden vastgesteld dat 2013 een aantal tegenslagen kende. De
Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) werd geconfronteerd met managementproblematiek en een
aanzienlijk financieel tekort, waar ook Woerden last van heeft. Het ODRU-bestuur (waarvan
wethouder Duindam deel uit maakt) heeft hierop krachtig geïntervenieerd. Uitvoering van de notitie
Verbonden Partijen zorgt ervoor dat dit soort problemen eerder in beeld zijn zodat direct effectief
gehandeld kan worden. Dat neemt echter niet weg dat we nu ons financiële nadeel moeten dragen.
Wij doen u als raad hiertoe een voorstel via deze jaarrekening.
Ook het beheer van de openbare ruimte met de IBOR-systematiek stuitte op vraagstukken. Deze zijn
deels veroorzaakt doordat de gegevens t.a.v. arealen en onderhoudsstaat niet of onvoldoende
beschikbaar waren. Daarnaast lag het vraagstuk over waar IBOR betrekking op heeft, nl. het dagelijks
beheer en niet op grootschalig onderhoud, renovaties en vervangingen. Terwijl deze
onderhoudsvormen wel een nadrukkelijke relatie met elkaar hebben. Daarom is in 2013 ingezet op het
onderbouwen en sturen op het totale beheerproces (regulier onderhoud (IBOR) en groot
onderhoud/vervanging). Al in 2013 zijn stappen gezet om hierin verbetering te brengen, o.a. door de
benodigde inspecties en schouwen, die een belangrijke rol in het proces hebben, uit te voeren. Dit
verbetertraject zal in 2014 verder voortgezet worden.
In verband met de decentralisaties in het sociaal domein – en de daarmee verbonden risico’s – is een
verstandig financieel beleid ook in de komende jaren nodig. Hoewel er nog steeds veel onduidelijkheid
bestaat over de omvang van de te decentraliseren taken en de meekomende budgetten, weten we
zeker dat we het met minder geld zullen moeten doen dan het Rijk er nu aan uitgeeft.
Vanaf 1 januari 2015 is de gemeente volledig verantwoordelijk voor de jeugdzorg, werk en inkomen en
zorg aan langdurig zieken en ouderen. Om zowel de nieuwe als de oude taken goed uit te kunnen
voeren, zijn we in 2013 al begonnen met het inrichten van het team, de website WoerdenWijzer.nl en
het programma Transformatie Sociaal Domein. Dit programma is met name gericht op het aanboren
van de eigen en lokale kracht in Woerden, waardoor het sociaal domein, ook in financiële zin,
uitvoerbaar blijft.
2013 was ook het jaar waarin de gemeenteraden van Oudewater en Woerden besloten tot de
samenvoeging van hun ambtelijke organisaties. Doelen van de fusie zijn het verbeteren van de
kwaliteit van dienstverlening, het waarborgen van de continuïteit en het verminderen van de
kwetsbaarheid. Uiteraard streven we door schaalvergroting ook kostenbeheersing na. De bedoeling is
dat de samenvoeging op 1 januari 2015 een feit is. Om dit mogelijk te maken zijn de voorbereidingen
in 2013 in de vorm van een programma gestart.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
5
In december 2013 is de gemeenteraad akkoord gegaan met de wijziging die ten grondslag ligt aan de
nieuwe organisatie Ferm Werk. Vanaf 1 januari 2014 is Ferm Werk de uitvoeringsorganisatie voor de
gemeenten Woerden, Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort en Oudewater.
Zij voeren werkzaamheden uit op het gebied van Werk & Inkomen en arbeidsparticipatie. De
poortwachters- en uitvoerdersfunctie van verschillende regelingen (Wajong, Wsw, Wwb), die onder de
toekomstige Participatiewet komen te vallen, zijn aan Ferm Werk overgedragen. Gelijktijdig met de
overdracht van taken zijn ook de medewerkers van IASZ bij Ferm Werk ondergebracht.
Financiële beschouwing
In de raadsvergadering van 1 november 2012 is de begroting 2013 vastgesteld. Gedurende het jaar is
deze begroting een aantal keren bijgesteld, met de beide bestuursrapportages als belangrijkste
wijzigingen. De eerste bestuursrapportage vertoonde een voordeel van € 516.077,-. Dit saldo werd
naast een aantal meevallers (VRU, WMO, OZB) en tegenvallers (bibliotheek, WSW, kwijtscheldingen)
veroorzaakt door het vrijvallen van enkele reserves. De tweede bestuursrapportage kende een nadeel
van € 1.081.079,-. Tegenvallende parkeeropbrengsten, extra uitgaven in de openbare ruimte en
frictie- en aanloopkosten bij de oprichting van de uitvoeringsorganisatie Ferm Werk waren de
belangrijkste oorzaken. Conform de door de raad vastgestelde Financial Governance notitie zijn deze
bedragen begroting- en rekeningtechnisch verwerkt en verrekend via de algemene reserve.
Rekeningresultaat 2013
Het saldo in deze jaarrekening toont het verschil tussen de begrote en de werkelijke rekeningcijfers
over 2013. Dit netto positief rekeningresultaat bedraagt na aftrek van budgetreserveringen en
resultaatbestemmingen (zie hierna) € 873.053 over 2013.
Dit is gunstiger dan voorzien was tijdens de tweede bestuursrapportage 2013. Een aantal positieve
effecten op het jaarresultaat kwam pas in beeld in de laatste drie maanden van 2013. Belangrijke
voorbeelden hiervan zijn de afrekeningen vanuit de rijksoverheid eind 2013 (algemene uitkering
gemeentefonds). In de volgende paragraaf wordt het overschot nader geanalyseerd en toegelicht.
Toelichting op voorgesteld budgetreserveringen en resultaatbestemmingen
De volgende budgetreserveringen en resultaatbestemming vanuit het bruto positief saldo worden
voorgesteld:
Budgetreserveringen
Budgetreserveringen betreffen niet gebruikte budgetten voor
werkzaamheden die ófwel meerjarig gepland stonden ófwel voor 2013
gepland stonden en in 2014 uitgevoerd worden. Een gespecificeerd
overzicht van de budgetreserveringen wordt gegeven in de bijlage.
€ 1.870.905.-
In de financiële programmatoelichtingen wordt een totaalbedrag
genoemd van de budgetreserveringen van het betreffende programma.
In totaliteit betreft het een bedrag van € 2.017.965,-. Hiervan legt
€ 1.966.905- een budgettair beslag, € 147.060,- loopt via reserves.
€ 475.000,ODRU 2013
In het bedrag van € 3,3 miljoen incidentele kosten voor de periode 2014
t/m 2016 (verhuizing naar het provinciehuis, frictiekosten personeel e.d.)
zit €475.000 als bijdrage van Woerden. Uw raad is meerdere malen
geïnformeerd over de financiële problematiek van de ODRU. Er heeft
uitgebreide informatie-uitwisseling met u plaatsgevonden over de
oorzaak van de kostenoverschrijdingen, de interventies vanuit het
bestuur en de vervolgstappen om de ODRU weer op orde te krijgen.
Hierbij is gezegd dat over de bijdrage van Woerden bij de vaststelling van
de jaarrekening 2013 een voorstel wordt gedaan. Dat gebeurt bij deze.
Organisatieontwikkeling
€ 1. 000.000.Begin 2013 zijn wij gestart met een traject, dat moet leiden tot een
ambtelijke organisatie die duurzaam is toegerust voor de uitvoering van
de bestuurlijke ambities. Daarin spelen begrippen als bestuurlijke
sensitiviteit, omgevingsbewustzijn en flexibiliteit een centrale rol. In de
komende jaren stelt het college samen met de directie aanvullend een
aantal bedrijfsvoeringsprioriteiten: modernisering bedrijfsvoering,
uitvoering taakstellingen en stimulering van digitale dienstverlening &
6
Jaarverslag en jaarrekening 2013
digitaal werken.
Netto positief saldo > naar algemene reserve
Bruto positief saldo
€ 873.053,€ 4.218.958,-
Voor de algemene reserve heeft dit de volgende consequenties:
Saldo Algemene Reserve 1-1-2013
Bij: eerste bestuursrapportage
5.272.510
516.077
Af: tweede bestuursrapportage
1.081.079
Bij: overige raadsbesluiten
1.859.958
Saldo algemene reserve voor resultaatsbestemming
6.567.466
Voorgestelde resultaatrekening 2013
Saldo Algemene Reserve na resultaatsbestemming
873.053
7.440.519
Ontwikkelingen grondbedrijf.
De accountant en de planeconomen lopen alle grondbedrijfcomplexen door en actualiseren de
gegevens. Er is met name gesproken over de fasering van het project Defensie-eiland. Consequentie
van deze fasering is dat de planbegeleidingskosten naar hoger uit gaan vallen. De inschatting is dat
de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=. Dit heeft geen consequenties voor het
jaarrekeningresultaat. In overleg met de accountant wordt voorgesteld dit bedrag vanuit de algemene
reserve grondbedrijf ten gunste te brengen aan de verliesvoorziening Defensie-eiland.
De hoogte van de algemene reserve grondbedrijf is hiervoor toereikend.
Analyse rekeningsaldo
Het brute positief saldo van de jaarrekening bedraagt € 4.218.958, na aftrek van de in de bijlage
toegelichte budgetreservering (1.870.905) resteert een bedrag van € 2.348.053. Hieronder wordt netto
resultaat voor aftrek van de resultaatbestemming verklaard. Dit saldo wordt met name veroorzaakt
door een aantal incidentele afwijkingen, dit zijn onder andere (boven de € 100.000):
Algemeen ruimtelijk beleid/ bestemmingsplannen, voordeel € 115.000,Het voordeel op dit product is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten
binnen Algemeen ruimtelijk beleid naar Herontwikkeling locaties. De kosten die gemaakt worden op
Herontwikkeling locaties kunnen doorgerekend worden. Per saldo levert deze verschuiving dus een
voordeel op.
Bouwvergunningen, nadeel € 169.000,Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is
afgeraamd met € 120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven. Door de onzekere
economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten, zo heeft de
vertraging van de ontwikkeling van het Campinaterrein tot lagere bouwleges geleid in 2013.
Milieubeheer voordeel € 111.000,Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant. Het voordeel op milieubeheer staat los van de
ontwikkelingen ODRU. De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en
de subsidie met de provincie Utrecht is afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast
aan projecten en andere begrotingsposten.
WMO, voordeel € 199.000
De grootste (incidentele) financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen.
Deze uitgaven zijn lastig te begroten omdat woningaanpassingen in het algemeen relatief gering in
aantal en groot in omvang zijn, waardoor fluctuaties een sterke invloed hebben op het resultaat Het
werkelijke bedrag voor woningaanpassingen was lager dan begroot. Tevens is van de provincie
Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
7
Sociaal cultureel werk/jeugdwerk en kinderopvang, voordeel € 154.000
Per saldo is er over de diverse producten ongeveer € 77.000 minder aan subsidies/bijdragen
verstrekt.
Verder hebben er minder kinderen gebruik gemaakt van de peuterspeelzalen/kinderopvang. Hierdoor
zijn de werkelijke uitgaven € 37.000 ,- lager dan begroot. In de meerjarenbegroting is met deze
ontwikkeling rekening gehouden. In 2012 is er een bedrag van € 40.000 overgeheveld ten behoeve
van het product jeugdgezondheidszorg. Achteraf blijkt dit niet nodig te zijn geweest omdat de
provincie dit voor haar rekening heeft genomen.
Bijstandsverlening voordeel € 566.000,Hiervan heeft € 373.758 betrekking op de lastenkant (minder uitgaven dan begroot) en € 253.981
betreft de batenkant (meer inkomsten). De stijging van de werkelijke uitgaven in 2013 is lager dan
begroot door lagere bijstandsuitkeringen (minder toename van het aantal bijstandsgerechtigden dan
begroot). Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds een hogere
rijksbijdrage en anderzijds hogere terugontvangsten op verstrekte leningen.
Daarnaast werd (in het kader van incidentele aanvullende uitkering over 2012) een bedrag van
€ 42.656 ontvangen van de rijksoverheid.
Voor- en vroegschoolse opvang voordeel € 106.000,Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een afname van het aantal kinderen dat gebruikt maakt
van de voor- en vroegschoolse opvang. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met deze
ontwikkeling.
Algemene uitkering voordeel € 200.000
Per saldo is een (incidenteel) voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door
bijstellingen en verrekeningen van voorgaande jaren. In de laatste maanden van het jaar komt het
ministerie met bijstellingen op basis van de nieuwe berekeningen. Deze bijstelling heeft gunstig
uitgepakt ten opzichte van eerdere berekeningen.
Saldo doorbelastingen, voordeel € 110.000
In 2013 is een lager aantal interne uren dan begroot doorbelast (intern in rekening gebracht).
Een lagere doorbelasting betekent een voordeel op de producten ( minder uurkosten doorbelast),
maar een nadeel op de doorbelasting naar het algemene deel van de administratie.
Per saldo levert het wel een voordeel op. Het voordeel op de lagere doorbelasting naar de producten
is iets hoger dan het nadeel op de algemene doorbelasting. Het lager aantal door te belasten interne
uren werd met name veroorzaakt door temporisering van werkzaamheden en ontstane vacatures. Dit
is onder andere het geval bij de producten verkeersmaatregelen, openbaar groen en
wegen/straten/pleinen.
In de programma’s staat een verdere toelichting op de doorbelastingsverschillen.
In het project modernisering bedrijfsvoering wordt momenteel onderzocht hoe we de systematiek van
doorbelastingen anders kunnen inrichten. Doel is verdere vereenvoudiging zodat deze afwijkingen –
die in hoge mate administratief zijn - minder vaak voorkomen.
Binnen de programma’s zijn verschillende afwijkingen tussen werkelijkheid en begroot.
De belangrijkste (> € 50.000) worden in de programma’s toegelicht.
8
Jaarverslag en jaarrekening 2013
PROGRAMMA 1 – BESTUUR EN ORGANISATIE
Het programma Bestuur en Organisatie kent twee hoofddoelstellingen, namelijk ‘Een veilig Woerden!’ en
‘Dienstverlening’. Hieronder rapporteren we over de resultaten in het afgelopen jaar.
Dienstverlening: servicenormen gerealiseerd
Klantwaarde en klanttevredenheid zijn belangrijke uitgangspunten voor onze dienstverlening.
Het KlantContactCentrum, waar een groot deel van onze ‘eerstelijnsdienstverlening’ plaatsvindt, bestaat uit
de receptie, de balies van ‘burgerzaken’, het omgevingsloket en het Telefonisch Informatiepunt (TIP). Het
Wmo-loket, dat ook deel uitmaakte van het KCC, is in 2013 opgegaan in WoerdenWijzer.nl. Om de klanten
zo goed mogelijk te bedienen is er tussen WoerdenWijzer en het TIP een nauwe samenwerking.
Eind 2013 is er een onderzoek gedaan naar de telefonische dienstverlening. Bij 97% van de gesprekken
wordt de medewerker ervaren als vakbekwaam en ook 97% van de bellers zou opnieuw door dezelfde
medewerker te woord gestaan willen worden. Aandachtspunt voor de hele organisatie is de bereikbaarheid;
hierop zijn verbeteracties ingezet. De inzet van de KCC-medewerkers heeft geleid tot ruime tevredenheid
van de klanten ten aanzien van de baliecontacten en het afsluiten van huwelijken. Wij scoren hier een
ruime 8.
Ook de website is een belangrijk kanaal voor onze dienstverlening. In een landelijk vergelijkend onderzoek
scoorde www.woerden.nl in 2013 een achtste plaats. In 2013 zijn veel verbeteringen aangebracht aan de
website. Zo zijn alle formulieren digitaal invulbaar gemaakt en zijn er zogenoemde ‘toptaken’ gemaakt: de
meest voorkomende zaken waarvoor iemand onze site bezoekt, krijgen een prominente plaats op de
website. Ook is gestart met een chatfunctie voor de klant - naar verwachting wordt het in 2014 mogelijk om
online, via de chatfunctie, vragen voor te leggen en er antwoord op te krijgen. Ten slotte zijn de
voorbereidingen begonnen voor webcare, waarmee we adequaat willen reageren op signalen in de social
media.
Een Veilig Woerden!
77% van de bewoners van Woerden voelt zich volgens de veiligheidsmonitor 2013 nooit onveilig, 8%
zelden, 12% voelt zich soms onveilig en 1% vaak. In de eigen buurt voelen bewoners zich veiliger. Daar
voelt 83% zich altijd veilig, 4% zelden onveilig, 9% soms onveilig en 1% vaak onveilig. We kunnen
concluderen dat de gemeente Woerden anno 2013 op een aantal punten een iets beter beeld vertoont dan
in 2011. De veiligheid wordt iets beter gewaardeerd en ook over de woonomgeving zijn bewoners positiever
dan in 2011. Het oordeel over leefbaarheid is niet veranderd. Over het sociaal klimaat zijn onze inwoners
nu minder tevreden, vooral over verlichting, speelplekken / jongerenplekken en onderhoud van de buurt.
Over het algemeen zijn de verschillen ten opzichte van 2011 niet heel groot.
De doelstelling dat 3500 inwoners per 1 januari 2014 deelnemen aan Burgernet is ruimschoots gehaald.
Het aantal deelnemers is gestegen van 3150 naar 4070.
Alle activiteiten op de communicatiekalender Veiligheid zijn uitgevoerd behalve, vanwege
capaciteitsgebrek, de wijkveiligheidsavond. Daartegenover staat dat we met een informatiekraam op de
Koeienmarkt hebben gestaan.
In het kader van de aanpak van alcohol- en drugsoverlast is het Actieprogramma Nuchter Verstand Rijn en
Venen 2011-2019 nader uitgewerkt in het jaarplan 2013. In aanvulling daarop hebben we een extra
‘Nuchter aanbod’ gedaan. Scholen voor voortgezet onderwijs hebben daarbij onder andere gekozen voor
een training ‘signaleren en begeleiden door docenten’ en extra geïnvesteerd in ouderavonden rond dit
thema.
De evaluatie van het project Achilles, uitgevoerd in juni, is in september met uw raad gedeeld, waarbij de
raad heeft ingestemd met de verbeterde aanpak. Over een eventuele vervolgactie zal uw raad vooraf
worden geïnformeerd.
De criminaliteitscijfers Woerden zijn in 2013 met 9% gedaald. Deze daling is sterker dan gemiddeld in de
regio (-1%). Een resultaat om trots op te zijn!
Vooral het aantal woninginbraken verminderde (-11%), evenals het aantal bedrijfsinbraken (-24%) en het
aantal winkeldiefstallen (-19%). Wel kregen Woerdenaren vaker te maken met zakkenrollers, hiervan werd
50 keer aangifte gedaan bij de politie.
Voor de aanpak van veelvoorkomende criminaliteit (woninginbraak, fietsendiefstal en auto-inbraak) is een
aantal activiteiten uitgevoerd zoals het verzenden van preventiebrieven. Deze zijn gestuurd aan de
bewoners van woningen die liggen binnen 50 meter van een woning waar inbraak heeft plaatsgevonden en
aan bewoners van wijken waar veel auto-inbraken waren. Daarnaast is het promotieteam ter voorkoming
van fietsendiefstal ingezet. Het project Thuis op je gemak ligt momenteel stil, in 2014 zal dit opnieuw
opgepakt worden.
De politie heeft samen met de scholen de leerlinggerelateerde overlast in de wijk aangepakt door op
snoeproutes te controleren, aanpassingen in de openbare ruimte te doen en scholen te vragen om creatief
mee te denken over hun rol bij de aanpak van dit probleem.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
9
Het jongerenwerk is sinds 1 januari 2013 aangesloten op de verwijsindex risicojongeren ten behoeve van
vroegsignalering. Bij overlast gevende of criminele jongerengroepen is de lijn om, indien nodig, de
regionaal vastgestelde kopstukkenaanpak toe te passen. Het is de bedoeling om de continuïteit van het
jongerenwerk te borgen door een meerjarig budgetcontract af te sluiten. Het college heeft besloten de
aanbesteding hiervan door te schuiven naar 2014.
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicati
e jaarverslag
De omvang van de veelvoorkomende criminaliteit
(vvc) in Woerden daalt verder, waarbij geldt dat:
Het aantal woninginbraken in 2013 niet meer mag zijn
dan 150 (2011: werkelijk:173, prognose 2012 150,
werkelijk t/m april: 65).
Het aantal fietsendiefstallen in 2013 niet meer mag
zijn dan 180 (2011: werkelijk: 200, prognose 2012:
200, werkelijk t/m april: 83).
Het aantal auto-inbraken in 2013 niet meer mag zijn
dan 245 (2011: werkelijk 265: 2011, prognose 2012:
250, werkelijk t/m april: 73).
De vvc-cijfers zijn gedaald t.o.v. 2012. Daarbij is de
doelstelling voor auto-inbraak gehaald, die voor
woninginbraak en fietsendiefstal niet. Het waarom is
lastig te verklaren. Feit is dat we veel maatregelen
hebben ingezet op het gebied van vvc.
Cijfers:
171 woninginbraken t.o.v. 192 in 2012
199 auto-inbraken t.o.v. 219 in 2012
235 fietsendiefstallen t.o.v. 246 in 2012
2
Stroomlijnen van informatievoorziening over
veiligheid. Regelmatiger communicatie met de burger
via o.a. de Woerdense Courant en de Woerdense
website. Minstens 4 x per jaar wordt dit middel
ingezet.
Activiteiten op de communicatiekalender zijn
uitgevoerd behalve (door capaciteitsgebrek) de
wijkveiligheidsavond. We hebben wel andere
bijeenkomsten georganiseerd, zoals de clinic
waarnemen & observeren en de informatiekraam op
de Koeienmarkt.
Burgernet is wegens ruimtegebrek niet verwerkt in
de brief. Er is voor gekozen om de ruimte in de brief
volledig te gebruiken voor informatie over modus
operandi en handelingsperspectief. De politie vraagt
bij aangiftes wel standaard om lid te worden van
Burgernet.
Dit traject ('Thuis op je gemak') ligt momenteel stil,
in 2014 zal dit opnieuw opgepakt worden.
2
College heeft besloten de aanbesteding door te
schuiven naar 2014.
2
Managementinfo nog niet draaiend. Terugbellen
nog aandachtspunt.
2
Burgernet onder de aandacht blijven brengen middels
(bijvoorbeeld) inbraakbrieven wanneer mensen
aangifte doen bij de politie, en door succesvolle acties
te communiceren.
Pilot aanpak van woninginbraken bestaande bouw
(gratis veiligheidscheque / scan bij de aankoop van
een bestaande woning, uit te reiken door de
makelaar).
Borgen van continuïteit jongerenwerk door een
meerjarig budgetcontract af te sluiten. N.B. Nadere
uitwerking in het jaarplan Integrale Veiligheid 2013.
De telefonische dienstverlening wordt zowel wat
betreft bereikbaarheid als kwaliteit verbeterd.
Speerpunt is om voor terugbellen 100% te gaan
scoren.
Voor 2013 waren de doelstellingen te ambitieus, in
overleg met de politie worden de doelstellingen voor
2015 aangepast.
2
2
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
10
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 1 – BESTUUR EN ORGANISATIE FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Bestuursorganen
Bestuursondersteuning college
Product- en Meerjarenbegroting
Burgerzaken
Huisnummering en Straatnaamgeving
Secretarieleges burgerzaken
Bestuurlijke samenwerking
Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie)
Brandweer en Rampenbestrijding
Openbare orde en veiligheid
Dierenasiel
Begroting
Begroting
primitief
na begr. wijz
2013
2013
10.086.935
10.522.017
1.027.084
1.381.147
9.059.851
9.140.870
Rekening
Begroting
primitief
2013
Rekening
-506.629
1.588.286
1.081.658
Saldo
2013
1.201.868
1.424.920
400.096
1.519.554
5.648
221.600
36.565
1.422.800
3.277.423
510.161
66.300
1.532.631
1.532.019
400.096
1.497.273
5.648
263.600
36.565
1.422.800
3.230.924
534.161
66.300
1.717.380
2.009.269
404.947
1.507.141
168
299.334
36.759
1.280.279
3.194.517
511.237
67.615
-184.749
-477.250
-4.851
-9.868
5.480
-35.734
-194
142.521
36.407
22.924
-1.315
10.086.935
10.522.017
11.028.646
-506.629
141.036
0
0
861.660
2.400
0
21.988
471.799
0
0
786.460
2.400
98.500
21.988
474.807
1.518.180
11.870
834.424
325
100.668
29.161
3.008
1.518.180
11.870
47.964
-2.075
2.168
7.173
1.027.084
1.381.147
2.969.433
1.588.286
9.059.851
9.140.870
8.059.213
1.081.658
Baten
Bestuursorganen
Bestuursondersteuning college
Burgerzaken
Secretarieleges burgerzaken
Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie)
Brandweer en Rampenbestrijding
Openbare orde en veiligheid
Saldo Programma
Begroting
na begr.wijz
2013
2013
11.028.646
2.969.433
8.059.213
Saldo
Programma 1 sluit met een voordelig saldo van € 1.081.659
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag
van € 1.199.982 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van
€ 118.323.
Het netto nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen
> € 50.000 zijn:
Jaarverslag en jaarrekening 2013
11
Bestuursorganen
Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 181.741. Deze overschrijding wordt als volgt
verklaard:
- op diverse posten is het budget ontoereikend gebleken. Dit geldt voor reguliere uitgaven voor
ongeveer € 115.000 op onder meer de volgende posten: representatiekosten burgemeester, reisen verblijfkosten burgemeester, representatiekosten, contributies en lidmaatschappen en interne
doorbelasting van overhead;
- de post uitbesteed werk B&W is overschreden met ongeveer € 43.000, waarvan de helft voor extra
kosten pensioenen oud-bestuurders en de andere helft voor niet-voorziene werkzaamheden als
onderzoek Oudewater-Woerden en noodzakelijke inhuur bestuurssecretariaat;
- de verdere overschrijding van ongeveer € 23.000 wordt onder andere veroorzaakt door extra
kosten in verband met twee burgemeesters die (in 2013) niet Woerden woonden en de kosten van
de installatie en receptie van de nieuwe burgemeester.
Overigens zijn in de begroting 2014 voor diverse van bovenstaande reguliere posten inmiddels budgetten
geraamd.
Bestuursondersteuning college
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 1.040.930. Na aftrek van de voorgestelde
budgetreservering voor frictiekosten van € 1.182.482 komt het nadelig saldo uit op € 141.552.
Dit saldo is toe te schrijven aan een hogere uren doorbelasting van het team communicatie&personeel naar
het product algemene bestuursvoorlichting. Dit betreft een andere prioritering van werkzaamheden. Op
andere producten in deze begroting komen de interne uurlasten lager uit (zie bijvoorbeeld
bestuursondersteuning raad en rekenkamer).
Op grond van het raadsbesluit van 23 april 2013 jaarverslag/jaarrekening 2012 is besloten € 1.500.000 van
het jaarrekeningresultaat 2012 te reserveren voor de te verwachten frictiekosten organisatorische
ontwikkelingen. In 2013 is van dit bedrag € 317.518 besteed. Per saldo resteert er een bedrag van
€ 1.182.482. Voorgesteld wordt dit bedrag te reserveren voor 2014.
Bestuursondersteuning raad en rekenkamer
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 140.446.
De onderschrijding is aan een drietal posten toe te schrijven :
• De salarissen voor de griffie zijn in verband met een vacature(s) incidenteel € 37.098 lager
uitgevallen.
• De doorbelastingen m.n. de urenbesteding van team communicatie en personeel is € 47.500 lager
uitgevallen.
• Incidenteel lagere exploitatiekosten zoals computersupplies, kosten raadsinformatiesysteem,
vergoeding fractieondersteuning.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om
€ 1.215.982 over te hevelen naar 2014.
Frictiekosten
Vervanging printers balie
Totaal
12
€ 1.182.482
€
17.500
€ 1.199.982
Jaarverslag en jaarrekening 2013
ROGRAMMA 2 – RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE
PROJECTEN/INVESTERINGEN
De ontwikkelingen van woningbouwlocaties kenden ook in 2013 vertraging als gevolg van de economische
situatie. Niettemin zijn diverse projecten in verkoop gegaan en is ook daadwerkelijk met de bouw gestart.
De belangrijkste hiervan zijn het Plantsoen (De 7 Gevels), het Singelkwartier en het noordelijk deel van het
Defensie-eiland. De overeenkomst voor de ontwikkeling van het Defensie-eiland is in de laatste maanden
van 2013 zodanig aangepast dat het noordelijk gedeelte in drie fases kan worden gerealiseerd. Projecten in
een vergevorderd stadium van voorbereiding zijn onder andere de 16 starterswoningen Jan Steenstraat, de
eerste fase Campinaterrein en de herontwikkeling Torenwal.
In Snel en Polanen (Waterrijk) is het laatste project op eiland 3 aan de Riethof na voldoende verkoop in
aanbouw genomen. Voor eiland 4, het laatste grote eiland nabij de recreatieplas, is de selectie van een
marktpartij afgerond. De verkoop van Villa Berlage verliep het gehele jaar niet naar wens.
Stand van zaken van andere grotere woningbouwprojecten:
- Singelkwartier nabij Honthorst: vierde kwadrant voldoende verkocht en in aanbouw genomen.
- Campina-terrein: bestemmingsplan is vastgesteld; eerste fase is in verkoop.
- Plantsoen: plan is herontwikkeld, voldoende verkocht en in aanbouw genomen.
- Torenwal: plan is herontwikkeld, gepresenteerd aan de raad en in verkoop.
- 16 starterswoningen Jan Steenstraat: volledig verkocht in 2013; start bouw is aanstaande.
- Kamerik-Noordoost: Zorgcomplex met bovenwoningen van de Woningbouwstichting Kamerik is
opgeleverd. Het project Collectief particulier opdrachtgeverschap (cpo) heeft het afgelopen jaar te
weinig gegadigden opgeleverd om te kunnen starten.
- Harmelen: verkoopprocedures voormalig gemeentehuis en voormalige zwembadlocatie gestart.
- Zuidoost- en Zuidwest-Zegveld: er is een visie vastgesteld voor de kernrandzone, op basis waarvan de
rode contouren eventueel kunnen worden opgerekt. Met beide marktpartijen zijn
intentieovereenkomsten gesloten voor ontwikkeling van enkele tientallen woningen.
De inhaalslag verouderde bestemmingsplannen is op 1 juli afgesloten. Voor een aantal zogenoemde witte
vlekken en het plan Buitengebied Harmelen is in 2013 een beheersverordening vastgesteld.
Kort voor de zomer is Woerden aangewezen als een van de acht pilotgemeenten van het landelijke
projecten ‘Ontslakken van gebiedsontwikkeling’. Met de andere gemeenten wordt onder begeleiding van
het landelijke actieteam gewerkt aan het schrappen van overbodige regels, om de bouw te versnellen en
procedures te vereenvoudigen. Snellerpoort is een van de focusgebieden.
Met de provincie Utrecht is een zgn. Ruimtelijke Agenda (RAG) opgesteld van vijf projecten die in een
nieuwe interactieve vorm van samenwerking worden opgepakt.
Conform de Nota Wonen 2006+ is ook in 2013 de Jaarbrief Wonen aan de raad aangeboden. Alle aspecten
van wonen, in het bijzonder de speerpunten van de nota, zijn hierbij aan bod gekomen. Tegelijk met de
jaarbrief is de Locatiemonitor wonen aan de raad aangeboden. Daarin staat onder meer een scan van de
taakstelling 25% sociale woningbouw (uit de programmabegroting) en sturingselementen voor
locatieontwikkelingen.
Rond het gemeentelijk vastgoed stond 2013 in het teken van het bij elkaar brengen van aanbod (objecten)
en vraag, in een interactief proces met de samenleving. Het ging met name over Harmelen. Dit heeft
geresulteerd in de verkoop van Dezibel, het vrijkomen van het voormalig gemeentehuis, een mogelijk
dorpscentrum in het voormalige Rabobankgebouw en een nader onderzoek naar H2O. Besloten is op
dezelfde wijze aan de slag te gaan in Kamerik en Zegveld en vervolgens in Woerden.
Met de raad is een lijst gedeeld met panden waarvan de mogelijke verkoop nader verkend wordt. Op
verzoek van de raad komen enkele beeldbepalende panden zoals het Stadsmuseum en het Klooster niet in
aanmerking voor verkoop.
In 2013 is het sleutelbeheer van sporthallen verder overgedragen aan verenigingen. Dit is goed verlopen.
Daarnaast is een onderzoek afgerond, in nauw overleg met het sportberaad, naar de
toekomstmogelijkheden van de sporthallen en gymzalen. De scenario’s zijn besproken in college en raad,
in 2014 zal besluitvorming plaatsvinden.
Voor de raad is een excursie georganiseerd over de huisvesting van de gemeentelijke organisatie.
Vervolgens is een visiedocument voorgelegd, heeft de raad een richting aangegeven en met name ook als
kader meegegeven dat de jaarlijkse lasten de huidige lasten plus een noodzakelijke investering niet mogen
overstijgen. Urgentie en noodzaak zijn bij de raad bekend: in 2014 moet besluitvorming plaatsvinden.
Renovatie van het huidige gebouw wordt onderzocht, evenals een splitsing van front- en backoffice waarbij
onder meer gekeken wordt naar leegstaande panden.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
13
In 2013 zijn het Futura College (vh. Praktijkschool) en een nieuw gebouw voor het Minkema College
opgeleverd, evenals de nieuwbouw van het gemeentelijk afvalbrengstation. Er is een start gemaakt met de
scholenbouw in Harmelen.
Zoals elk jaar heeft de raad kennis kunnen nemen van het Meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG). Het
grondbedrijf is ook in 2013 geconfronteerd met de economische crisis maar Woerden heeft een gezond
grondbedrijf. Wel moeten we alert blijven. Jaarlijks worden de complexen geactualiseerd en wordt het MPG
aangeboden. Daarnaast worden binnen de grote projecten periodieke evaluaties uitgevoerd, risico’s belicht
en zo mogelijk met beheersmaatregelen verkleind.
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
Herzieningen van de bestemmingsplannen Kern
Zegveld en Buitengebied Harmelen (van vóór
2007) vaststellen voor 1 juni 2013 volgens de na
2007 ingevoerde Woerdense Standaard, met name
ook om te voorkomen dat geen leges meer kunnen
worden geïnd.
In het addendum op de Ruimtelijke Structuurvisie
2009 een kader opnemen voor een zo ruim
mogelijke flexibilisering van nieuwe
bestemmingsplannen.
Flexibilisering van bestemmingsplannen is
toegevoegd aan de ruimtelijke structuurvisie.
Bestemmingsplan Kern Zegveld is voor 1 juli
vastgesteld. Ten gevolge van de plan-MER
is het bestemmingsplan Buitengebied
Harmelen vertraagd. Vaststelling wordt
verwacht in het najaar van 2014. Tot dat
moment is een beheersverordening van
kracht.
3
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
14
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 2 – RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE
PROJECTEN/INVESTERINGEN FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Algemeen ruimtelijk beleid
Landschapsbeleid
Herontwikkeling locaties
Stedelijke vernieuwing
Volkshuisvesting
Bouwgrondexploitatie
Baten
Algemeen ruimtelijk beleid
Herontwikkeling locaties
Stedelijke vernieuwing
Volkshuisvesting
Bouwvergunningen
Bouwgrondexploitatie
Saldo Programma
Begroting
primitief
2013
8.311.507
4.546.901
3.764.606
Begroting
na begr. wijz
2013
13.860.477
8.905.295
4.955.182
Rekening
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
2013
14.953.869
8.468.553
6.485.316
Saldo
-1093.392
-436.742
-1.530.134
Saldo
2013
1.023.043
28.238
156.466
7.550
6.040.272
1.055.938
1.023.043
28.102
156.466
107.550
6.062.690
6.482.626
912.538
11.844
374.181
48.967
5.867.205
7.739.135
110.532
16.259
-217.715
58.583
195.485
-1.256.509
8.311.507
13.860.477
14.953.869
1.093.392
0
156.466
0
1.907.757
1.226.740
1.255.938
0
382.070
0
2.299.479
1.106.740
5.117.006
4.739
570.088
12.500
2.118.162
937.698
4.825.366
4.739
188.018
12.500
-181.317
-169.042
-291.640
4.546.901
8.905.295
8.468.553
-436.742
3.764.606
4.955.182
6.485.316
-1.530.134
Programma 2 sluit met een nadelig saldo van € 1.530.134
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag
van € 64.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van € 1.594.134
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen
> € 50.000 zijn:
Algemeen ruimtelijk beleid
Per saldo kent dit product een voordeel van € 115.271.
Dit voordeel is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten binnen Algemeen
ruimtelijk beleid naar Herontwikkeling locaties. Op laatst genoemd product worden kosten verantwoord, die
verhaalt kunnen worden, bij aanvragen, die niet passen binnen bestaande bestemmingsplannen.
Dit kostenverhaal is opgenomen onder het product Herontwikkeling locaties.
Stedelijke vernieuwing
Dit onderdeel sluit per saldo met een voordeel van € 71.083.
Dit voordeel heeft met name betrekking op de post ‘opstellen plan voor Breeveld e.o.’ .Dit betreft een
incidenteel budget, dat jaaroverschrijdend wordt benut.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
15
Hiertoe is een budgetreservering opgenomen van € 64.000.
De kosten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve revitalisering wijken/herstructurering
bedrijfsterreinen.
Bouwvergunningen
Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is
afgeraamd met € 120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven.
Door de onzekere economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten.
De vertraging van de start van de ontwikkeling van het Campinaterrein heeft in 2013 tot lagere bouwleges
geleid.
Bouwgrondexploitatie
De administratieve verwerking van het grondbedrijf loopt via dit programma.
Het onderdeel bouwgrondexploitatie sluit met een nadelig saldo van € 1.548.149.
Dit betreft de volgende complexen:
Snel & Polanen
Defensie-eiland
Per saldo nadelig
€ 151.009 nadelig
€ 1.397.140 nadelig
€ 1.548.149
Deze mutaties lopen via programma 8 en hebben geen invloed op het resultaat.
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 64.000 over te
hevelen naar 2014:
Breeveld e.o
€ 64.000
Totaal
€ 64.000
16
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 3 – CULTUUR, RECREATIE, ECONOMIE EN MILIEU
Cultuurbeleid
In 2013 hebben de vijf grote cultuurinstellingen (regiobibliotheek Het Groene Hart, Het Klooster, Kuvo,
Cultuur Platform Woerden en het Stadsmuseum) regelmatig met elkaar gesproken. Zij werken steeds meer
samen zowel aan visievorming voor de cultuursector als in uitvoerende zaken. Ook zoeken zij
samenwerking met andere partijen. Zo is ‘Samen voor Woerden’ bij het Klooster ingetrokken en werkt de
bibliotheek nauw samen met Abrona.
Er is een combinatiefunctionaris aangesteld, die werkt voor zowel Kuvo en Klooster als voor een aantal
scholen. De partijen spannen zich in om alle jeugd te laten kennismaken met cultuur.
Dit heeft tot nu toe geresulteerd in een programma waarin kennismaking met verschillende
cultuurdomeinen wordt aangeboden en waarin de verbinding tussen binnen- en buitenschools aanbod
wordt gelegd.
Het Stadsmuseum heeft zich in 2013 ingespannen om het Verhaal van Woerden een vaste plek te geven.
Er wordt onder andere gewerkt aan het realiseren van een vaste tentoonstelling in gebouw De Beuk aan de
Meulmansweg. De verwachting is dat de tentoonstelling medio 2015 gereed is.
Het Cultuur Platform Woerden bedient de (amateur)kunst en cultuur in Woerden door onder andere het
beheer van het Loket Culturele Zaken. In 2013 heeft het Cultuur Platform definitief zijn plek veroverd als
netwerkorganisatie en verbindende factor binnen ‘de grote vijf’.
Er is nog geen definitieve invulling gevonden voor de bezuiniging van € 240.000,- die per 1 januari 2016
gerealiseerd moet zijn. Het besluit hierover moet in 2014 genomen worden. Het college moet hier in 2014
een besluit over nemen.
Cultuurhistorie
Sinds begin 2013 is een uitwisseling in taken met de gemeente Oudewater overeengekomen, met het oog
op de personele invulling van het thema cultuurhistorie. Vanuit Oudewater wordt nu een dag in de week de
technische monumentenzorg in Woerden verzorgd, terwijl Woerden een dag in de week de archeologische
toetsing in Oudewater uitvoert. In augustus is de Monumentenwacht Utrecht gestart met periodieke
inspectie van de gemeentelijke monumenten.
In de commissie voor monumenten en cultuurlandschap hebben twee restauratiearchitecten zitting
genomen, ter vervanging van afgetreden leden. Er is nu een brede commissie met voldoende expertise om
in vooroverleg met aanvragers mee te denken en het college van advies te kunnen voorzien over
aanvragen voor omgevingsvergunningen.
Verder is hard gewerkt aan het Limesknooppuntenproject; Woerden is zo’n limesknooppunt. Rijk en
provincies stellen subsidies beschikbaar voor het schip Fiducia van Stichting Romeins Schip Woerden,
twee projecten van het Stadsmuseum, de Holland Limes Lijn en communicatie en marketing.
Dit project vloeit voort uit de wens van het Rijk en de provincies Zuid-Holland, Utrecht en Gelderland om de
Romeinse limes in Nederland onder Unesco-bescherming te laten vallen.
Tot slot is een flinke stap gezet om te komen tot restauratie en expositie van de Romeinse helm, een van
Woerdens meest spraakmakende archeologische vondsten.
Recreatie
In het jaar 2013 is de passantenhaven in de binnenstad van Woerden opgeleverd. Deze versterkt de
toeristisch-recreatieve aantrekkingskracht van Woerden en kan meer bezoekers trekken.
De ontwikkeling voor de aanleg van een sloepennetwerk, waarbij Woerden en de omliggende regio op
elkaar worden aangesloten, is gestart. De aanleg wordt in het tweede kwartaal van 2014 afgerond en
geopend. De combinatie van de nieuwe haven en het sloepennetwerk geeft een extra impuls aan de
waterrecreatie in en om Woerden.
In het voorjaar is de oversteek met een pontje voor fietsers en wandelaars over de Grecht, parallel aan de
Houtkade en de Toegang, gerealiseerd. Dit draagt bij aan een fijnmaziger routenetwerk in de directe regio
en in bredere zin in het Groene Hart.
Het noordelijke Klompenpad en het Teylingenpad zijn in 2013 aangelegd en geopend.
Samen met Gouda en Alphen aan den Rijn heeft Woerden het initiatief genomen om het Groene Hart te
profileren door samen op te trekken. Er is een marketingorganisatie geselecteerd die de marketing voor het
gehele gebied op zich neemt en Woerden als een van de hoofdgemeenten in het Groene Hart profileert.
De gemeenten en de provincie Utrecht hebben een rapport opgesteld dat een blik werpt op de toekomst
van de recreatieschappen. In vervolg op dit rapport wordt in 2014 een ontwikkelplan opgesteld dat de
verschillende recreatiegebieden typeert en van waaruit verdere ontwikkelingen kunnen plaatsvinden.
Economie
Om werkgelegenheid te behouden en de economie te stimuleren is in 2013 de economische agenda
‘Woerden werkt’ opgesteld. Het project Woerden Werkt! is het grootste project dat hierin opgenomen is.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
17
Woerden Werkt! is een initiatief van de gemeente met als doel de economie van Woerden te versterken.
Inwoners, bedrijven en organisaties, onderwijs en overheid ontplooien samen initiatieven die Woerden een
impuls geven: de winst van samenwerken. De eerste initiatieven zijn met succes gepresenteerd:
- Kom binnen bij bedrijven
- Kaasacademie
- Business Coach Woerden
De gemeente is facilitator voor initiatieven in Woerden Werkt! die vanuit de markt komen.
Ten behoeve van de Herstructurering bedrijventerreinen en de verdere uitwerking van het Regionaal
convenant bedrijventerreinen Utrecht-West is recent de Leidraad herstructurering door de raad
vastgesteld. Voor de herstructurering wordt samen met de provincie gezocht naar ‘schuifruimte’ - een
alternatieve locatie van 6 hectare nu de locatie Kromwijkerwetering begin 2013 geschrapt is uit de
Provinciale Ruimtelijke Structuurvisie en het voorkeursrecht is ingetrokken.
Vanuit de U10-gemeenten is een regionale kantorenvisie aangeboden aan de gedeputeerde van
Economische Zaken. In het afgelopen jaar is veel tijd besteed aan overleg met allerlei partijen over de
leegstand van kantoren en de economie in de binnenstad met groeiende leegstand van winkels. Mede
hiervoor zijn de bestemmingsplannen waarin kantoorbestemmingen staan maximaal flexibel gemaakt om
alternatieve bestemmingen mogelijk te maken via eenvoudige, korte procedures.
Milieu en duurzaamheid
Na de fusie tussen de milieudiensten Noordwest-Utrecht en Zuidoost-Utrecht is vanuit de gemeenten een
zgn. regievoerdersoverleg ingesteld en zijn ook enkele expertgroepen actief. Een belangrijk doel is om te
komen tot afstemming van producten en uitvoeringsprogramma’s voor de aangesloten gemeenten. De
groei naar een regionale uitvoeringsdienst (RUD) gaat langzamer dan was voorzien.
De voor 2013 gestelde duurzaamheidsdoelen zijn behaald. Duurzaamheid maakt een steeds
vanzelfsprekender onderdeel uit van ruimtelijke plannen en projecten. Vanuit de voorbeeldfunctie van de
gemeente is een elektrische auto aangeschaft voor de bodedienst, zijn duurzaamheidsmaatregelen voor
het Batensteinbad uitgevoerd en wordt het dak van dit zwembad verhuurd voor zonnepanelen. Duurzame
mobiliteit wordt gestimuleerd door drempels voor elektrisch rijden weg te nemen en mee te werken aan de
plaatsing van oplaadpunten in de openbare ruimte. In september 2013 organiseerde de gemeente samen
met lokale ondernemers ‘Duurzaam Woerden’, een evenement dat geheel in het teken stond van
duurzaamheid, inclusief elektrisch rijden en aandacht voor de warmtescan en duurzaamheidslening.
In 2013 is een belangrijke stap gezet door het vertalen van de duurzaamheidsambities naar een
‘actieprogramma duurzaamheid’. Zes thema’s zijn uitgewerkt in concrete projecten en activiteiten, waarbij is
aangegeven welke projecten financiële ondersteuning krijgen uit het duurzaamheidsbudget. Op deze
manier wordt gestructureerd uitvoering gegeven aan duurzaamheid. Alle inspanningen zijn erop gericht om
de ecologische footprint van de gemeente Woerden en de gemeentelijke organisatie te verkleinen. Hieraan
wordt in 2014 verder uitvoering gegeven.
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
Er zijn 42 themavensters die het Verhaal van Woerden
vormen. In 2022 zijn al deze verhalen ten minste 1 keer
verteld:
Op 1 januari 2014 hebben 10.000 bezoekers/ inwoners
kennis genomen van het VvW.
Op 1 januari 2014 heeft 10% van de jeugd (4-18) kennis
genomen van het VvW.
Op 1 januari 2014 zijn er ten minste 10 verhalen verteld.
Op 1 januari 2015 is met € 240.000,- minder gemeentelijke
bijdrage de culturele infrastructuur gelijk ten opzichte van
2012.
Op 1 januari 2014 ligt er een gezamenlijk vastgesteld plan
tussen de grote 5 cultuurinstellingen dat richting geeft aan
hoe de culturele infrastructuur er op 1 januari 2016 uit moet
zien.
In 2013 vindt er een nulmeting plaats op de drie cultuur- en
collegedoelen.
Zaken rondom het Verhaal van Woerden
zijn gerealiseerd, maar er is nog geen
besluit genomen over de bezuiniging van
€ 240.000,- per 1-1-2016. Dit wordt
opgepakt na de gemeenteraadsverkiezingen. De grote 5
cultuurinstellingen hebben inmiddels wel
een plan opgeleverd.
2
De meting is niet uitgevoerd omdat deze
geen meerwaarde meer oplevert. We
meten zaken op basis van de resultaten
vanuit de uitvoeringsovereenkomsten en
richten ons in 2014 op het versterken van
de kwaliteit van de grote 5.
2
18
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
Vergroting van kennis over de bewoningsgeschiedenis van
Woerden en het omliggende landelijke gebied.
Zie onder.
3
Opstellen gemeentelijke onderzoeksagenda archeologie,
vast te stellen eind 2012/begin 2013.
De raad is met een RIB geïnformeerd
over het uitstel van de archeologische
onderzoeksagenda.
3
Klompenpaden in Kamerik.
Eén klompenpad gerealiseerd; het
tweede pad wordt naar verwachting
medio 2014 gereasliseerd.
2
Oversteek over de Grecht voor fietsers en wandelaars.
Project gereed, subsidie nog af te
wikkelen.
2
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
Jaarverslag en jaarrekening 2013
19
Programma 3 – CULTUUR, RECREATIE, ECONOMIE EN MILIEU
FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Parkeren
Handel, ambacht en bedrijfsvestiging
Economische Zaken
Economische ontwikkelingen
Nutsbedrijven
Bibliotheken
Vormings- en ontwikkelingswerk
Kunstencentrum
Bevordering kunst
Oudheidkunde, monumenten en musea
Recreatie & toerisme
Overige cultuur en recreatie
Multifunctionele accommodaties
Culturele zone
Milieubeheer
Baten
Baten parkeerbelasting
Handel, ambacht en bedrijfsvestiging
Economische Zaken
Baten marktgelden
Nutsbedrijven
Bibliotheken
Vormings- en ontwikkelingswerk
Bevordering kunst
Oudheidkunde, monumenten en musea
Recreatie & toerisme
Overige cultuur en recreatie
Multifunctionele accommodaties
Milieubeheer
Saldo Programma
Begroting
primitief
2013
7.531.488
2.794.777
4.736.711
Begroting
na begr. wijz
2013
8.451.794
2.854.543
5.597.251
Rekening
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
Saldo
2013
8.358.517
3.141.563
5.216.954
93.277
287.020
380.297
Saldo
2013
1.978.071
134.431
243.678
0
113.482
897.199
244.874
916.677
159.802
791.909
345.717
238.147
147.815
0
1.319.686
1.648.468
134.431
387.657
75.000
288.482
1.173.564
244.874
916.677
182.802
846.909
598.459
258.147
164.188
0
1.532.136
1.622.643
131.424
356.202
67.454
352.746
1.238.399
224.747
923.475
160.701
730.456
710.067
127.478
159.431
0
1.553.296
25.825
3.007
31.455
7.546
-64.264
-64.835
20.127
-6.798
22.101
116.453
-111.608
130.669
4.757
0
-21.160
7.531.488
8.451.794
8.358.517
93.277
2.034.606
12.510
137.200
78.800
13.000
66.113
173.070
0
0
49.300
100
30.078
200.000
1.552.140
12.510
235.690
78.800
13.000
257.113
173.070
0
0
302.042
100
30.078
200.000
1.584.366
16.221
236.969
78.822
78.912
237.897
181.447
3.905
6.992
346.875
6.400
30.725
332.033
32.226
3.711
1.279
22
65.912
-19.217
8.377
3.905
6.992
44.833
6.300
647
132.033
2.794.777
2.854.543
3.141.563
287.020
4.736.711
5.597.251
5.216.954
380.297
Programma 3 sluit met een voordelig saldo van € 380.297.
20
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag
van € 119.873 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 260.424.
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen
> € 50.000 zijn:
Parkeren
Per saldo is een voordeel ontstaan van € 58.052.
Zowel de lastenkant als de batenkant geven een klein voordeel te zien van resp. € 25.826 en € 32.226.
Bij raadsbesluit van 28 februari 2013 is vastgesteld het nieuwe parkeerbeleid en is de begroting aangepast.
e
In de 2 bestuursrapportage 2013 is besloten de raming van opbrengsten parkeren te verlagen met
€ 370.000.
Bibliotheken
Dit onderdeel geeft per saldo een nadeel te zien van € 84.052.
Een belangrijke oorzaak hiervan is hogere onderhoudskosten dan geraamd. Tevens is er sprake van meer
urenbesteding eigen organisatie als gevolg van overleg met en het zoeken naar (mogelijke) huurders van
het gebouw dan de bibliotheek.
De hogere onderhoudskosten worden verrekend via de reserve Onderhoud vastgoed. Conform de
begrotingsvoorschriften loopt deze verrekening via programma 8.
Oudheidkunde, monumenten en musea
Per saldo kent dit product een voordeel van € 123.445.
Het voordeel op dit onderdeel wordt vnl. veroorzaakt door een onderschrijding op de post onderhoud
monumentenzorg..
Gebleken is dat er minder aanvragen zijn ingediend voor een bijdrage in de onderhoudskosten
gemeentelijke monumenten.
Een budgetreservering is opgenomen van € 40.000 voor o.a. het Gildepoortje.
Recreatie & toerisme
Per saldo is een overschrijding ontstaan van € 66.775.
Belangrijkste redenen zijn de gemaakte kosten ten behoeve van de upgrading recreatiehaven. Er zijn extra
onvoorziene uitgaven gedaan ten behoeve van de haven. Deze zijn o.a. veroorzaakt door de aanleg van de
steiger voor de Fiducia. en noodzakelijke nutsvoorzieningen zijn aangelegd voor de historische schepen.
Daarnaast zijn er meer ambtelijke uren besteed aan het project, omdat het aanmerkelijk complexer was op
het gebied van draagvlak met inwoners, procedures en de daadwerkelijke uitvoering. De
subsidieafrekening met de provincie Utrecht zal in 2014 plaatsvinden, waarna het project wordt afgesloten.
Overige cultuur en recreatie
Per saldo bedraagt de onderschrijding € 136.969.
Dit bedrag heeft met name betrekking op het onderdeel Evenementen. Enerzijds minder subsidies en
anderzijds minder urentoerekening eigen organisatie. In 2013 heeft een verschuiving plaatsgevonden van
de ambtelijke uren van evenementen naar de post Binnenstad (programma 6).
Milieubeheer
Per saldo is een voordeel ontstaan van € 110.873.
Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant.
De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en de subsidie met de
provincie Utrecht is afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast aan projecten en andere
begrotingsposten.
Over de afrekening van de incidentele kosten ODRU wordt een apart voorstel gedaan, behorende bij deze
jaarrekening. Zie het voorstel resultaatbestemming saldo jaarrekening 2013.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 119.873 over te
hevelen naar 2014:
Woerden Zorgt Anders
Woerden Werkt
Monumenten
Bijdrage fontein spelende kinderen
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 31.250
€ 36.810
€ 40.000
€ 11.813
€ 119.873
21
22
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 4 – BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR
Planmatig
In 2013 hebben we ons gericht op het in stand houden van het voorzieningenniveau en het uitvoeren van
wettelijke taken. Een van die wettelijke taken is aanleg, vervanging en onderhoud van de openbare ruimte.
Daarnaast wordt gewerkt met IBOR-normen (Integraal Beheer Openbare Ruimte) voor het borgen van de
(onderhouds)kwaliteit van de openbare ruimte . Door toepassing van IBOR wordt planmatig, volgens een
onderhoudsprogrammering, gewerkt aan het reguliere onderhoud van de openbare ruimte.
In 2013 is een grote stap gezet in het structureren van het reguliere en groot onderhoud/vervanging door
inzet op en bundeling van meerjarige inkoop van werken en diensten voor het onderhoud van de openbare
ruimte. In het werkplan 2014 is een doorkijk gegeven naar 2015 en 2016.
Naast IBOR zijn er onderhoudsplannen voor de minder zichtbare openbare ruimte: voor riolering het
Gemeentelijk Water- en RioleringsPlan (GWP) en voor baggeren het baggerplan.
In 2013 zijn, naast het realiseren van het groot onderhoud en de reconstructiewerken, de volgende
resultaten gehaald / producten gereedgekomen:
1. .Het groen-blauw omgevingsplan (deel 1) is vastgesteld. In 2014 werkt de gemeente verder aan de
delen 2 en 3. Deze vormen samen het beleids- en beheerkader voor het openbaar groen en water.
2. Het hondenbeleid 2015 is in 2013 in concept besproken en begin 2014 vastgesteld.
3. Voor de thema’s openbare verlichting en begraven-cremeren zijn beleidsdocumenten in concept
opgesteld (en begin 2014 ter consultatie aan de raad aangeboden).
4. Inkoop van werken, diensten en leveringen voor het regulier en groot onderhoud is teruggebracht
van meer dan 200 inkoophandelingen naar 15 contracten. Hierdoor ontvangen wij meer waarde
voor hetzelfde geld I (Social Return on Investment, CO2-reductie en inzet op de klantrelatie).
5. Inzet op bewonersparticipatie: meer bewoners zijn geconsulteerd, ook bij planvorming zoals bij het
groen-blauw omgevingsplan. Het Breenplantsoen is in beheer genomen door bewoners en in
samenwerking met de twee bewonersinitiatieven (Bredius Waardig i.o. en Initiatiefgroep Bredius) is
een plan ontwikkeld voor het beheer van het Brediuspark: overeengekomen is om het beheer van
het groen, zwerfvuil en straatmeubilair per 2014 over te dragen aan Burgerinitiatief Brediuspark
(inmiddels Stichting Landgoed Brediuspark).
6. Oude openstaande kredieten zijn afgerond, opgeleverd en administratief afgesloten.
7. De IBOR-kwaliteitsnormen B/C zijn gerealiseerd. Tegelijkertijd bleken in 2013 ook beperkingen in
de IBOR werkwijze: de relatie tussen dagelijks onderhoud en renovatie/vervanging is onvoldoende
zichtbaar en de onderliggende werkprocessen zijn niet scherp genoeg. De eerste verbeterstappen
zijn gezet, o.a. door meer op inspecties in te zetten. Het verbetertraject wordt in 2014 voortgezet.
8. Er zijn inspecties op de meeste producten openbare ruimte uitgevoerd. Alleen de inspecties bomen
en verharding volgen begin 2014. Deze inspecties bepalen mede de beheerprogrammering..
9. Ter verbetering van het fietsgemak zijn diverse acties uitgevoerd, waaronder groot onderhoud aan
fietspaden, asfaltering van een deel van de fietspaden (hoofdnetwerk), vervangen van 11 fietsersen voetgangersbruggen, verbeteren van stallingsmogelijkheden, wegnemen van hinderlijke paaltjes
en promotie van fietsroutes.
10. In de openbare ruimte / verhardingen wordt de toegankelijkheid voor gebruikers met een visuele
dan wel lichamelijke beperking verbeterd. Uitvoering van de verbeteringen (afgeschuinde
stoepdrempels/afritten, aanbrengen van tegels bij oversteekplaatsen voor mensen met een visuele
beperking) vindt over meerdere jaren plaats.
Het project Toegankelijkheid is in 2013 gestart en het eerste deel van de werkzaamheden zijn
uitgevoerd. Binnen dit project zijn diverse locaties aangepakt waardoor de bereikbaarheid en het
gebruiksgemak van publieke voorzieningen is verbeterd. Het project loopt nog door en zal in 2015
zijn afgerond.
11. Winnet – De gemeente participeert actief in het samenwerkingsverband tussen HDSR en de
gemeenten in Utrecht Zuid op het gebied van water, riolering en zuivering. In 2013 is gewerkt aan
het opstellen van het Regionaal Afvalwaterketenbeleid. De uitgangspunten van dit beleid worden
vertaald in het volgende Gemeentelijk Water Beleidsplan. Door de participatie in Winnet vindt, in
gezamenlijkheid met de andere partijen, invulling plaats van de bezuinigingstaakstelling uit het
Bestuursakkoord Water, verbetering van de dienstverlening, en wordt actief (zeer specialistische)
kennis gedeeld.
Het Regionaal Afvalwaterketenbeleid wordt in 2014 aan het College ter besluitvorming
aangeboden.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
23
Andere projecten waaraan veel voorbereidend werk is verricht zijn de A12 BRAVO-projecten, de ontsluiting
van het kassengebied Harmelerwaard, de voorzieningen voor het stallen van fietsen bij het NS-station in
combinatie met de langzaamverkeersroute via het Defensie-eiland naar de binnenstad, en de verschillende
reconstructieplannen uit het werkplan 2013.
Doelen programma 4
Alle doelen van dit programma zijn gerealiseerd.
24
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 4 – BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR
FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Wegen, straten en pleinen
Verkeersmaatregelen
Herinrichting Stationsomgeving
Openbaar vervoer
Binnenhavens en waterwegen
Waterkering en dergelijke
Natuurbescherming
Openbaar groen
Afvalverwijdering en -verwerking
Riolering
Lijkbezorging
Baten
Wegen, straten en pleinen
Verkeersmaatregelen
Binnenhavens en waterwegen
Waterkering en dergelijke
Openbaar groen
Afvalverwijdering en -verwerking
Riolering
Afvalstoffenheffing
Rioolrechten
Baten lijkbezorging
Saldo Programma
Begroting
Begroting
primitief
na begr. wijz
2013
2013
23.677.164
22.448.833
10.901.608
9.780.608
12.775.556
12.668.225
Rekening
Begroting
primitief
2013
Rekening
Begroting
na begr.wijz
2013
2013
21.058.861
10.465.376
10.593.485
Saldo
1.389.972
684.768
2.074.740
Saldo
2013
8.876.058
923.198
0
26.003
52.440
1.250.062
10.200
2.977.622
4.830.663
3.927.352
803.566
7.366.138
949.416
0
26.003
52.440
1.051.148
10.200
3.125.066
5.115.750
3.927.352
825.320
6.752.599
841.575
16.056
14.896
38.590
1.216.788
10.347
3.004.811
4.749.815
3.685.719
727.666
613.539
107.841
-16.056
11.107
13.850
-165.640
-147
120.255
365.935
241.633
97.654
23.677.164
22.448.833
21.058.861
1.389.972
769.015
2.000
29.270
200.000
148.290
630.025
40.294
4.873.000
3.505.714
704.000
769.015
52.000
49.270
200.000
148.290
630.025
40.294
3.773.000
3.505.714
613.000
858.765
57.713
50.488
300.450
153.384
772.249
209.400
3.853.398
3.588.780
620.748
89.750
5.713
1.218
100.450
5.094
142.224
169.106
80.398
83.066
7.748
10.901.608
9.780.608
10.465.376
684.768
12.775.556
12.668.225
10.593.485
2.074.740
Programma 4 sluit met een voordelig saldo van € 2.074.740.
Na aftrek van de budgettair neutrale posten bedraagt het netto-saldo binnen dit programma €471.122.
De budgettair neutrale posten betreffen:
• Lager uitvallen doorberekende kapitaallasten tlv reserves
• Lager uitvallen onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing
• Lager uitvallen onttrekking aan de reserve riolering
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 521.250
€ 588.560
€ 493.808
€1.603.618
25
De tegen boekingen –lagere onttrekkingen (nadelen) zijn opgenomen in programma 8.
Het voordelig saldo van € 471.122 wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste
afwijkingen > € 50.000 zijn:
Wegen, straten en pleinen
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 703.289
Door het uitstellen van de reconstructie Hoge Rijndijk valt de doorberekende kapitaallast ten laste van de
reserves lager uit. Binnen programma 8 valt de onttrekking aan de reserve kapitaallasten
€ 521.250 lager uit. Een en ander heeft dan ook geen effect op het totale rekeningresultaat.
lagere lasten
Programma 4
Programma 8
Per saldo
lagere baten
totaal
521.520
-521.520 voordeel
521.520 nadeel
0
-521.520
Een aantal andere voordelen zijn :
• Lagere kosten gladheidbestrijding. De kosten voor de aankoop van zout en zand zijn door de
zachte winter fors lager uitgevallen.
€ 30.414
• Lagere kosten onderhoud spoorweg- en fietstunnels
€ 29.788
• Lagere kosten straatreiniging door minder ureninzet
€ 125.058
Verkeersmaatregelen
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 113.554
Dit betreft het lager uitvallen van de uren doorbelasting van € 79.478 en de lagere uitgaven voor advies- en
onderzoekskosten € 19.542.
Openbaar groen
Per saldo sluit dit product € 125.349 voordeliger.
Dit betreft met name het lager uitvallen van de uren doorbelasting naar bomen, beplanting, gras,
watergangen en speelplaatsen. Dit als gevolg van vacatures.
Afvalverwijdering en –verwerking ( incl. afvalstoffenheffing) (gesloten circuit)
Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 588.560 Dit
is een incidenteel voordeel.
In de begroting 2013 inclusief wijziging, is een onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing opgenomen
van € 965.011, de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 376.451, dus € 588.560 lager.
• Door de temporisering van de reinigingsinvesteringen is er in 2013 een
eenmalig kapitaallasten voordeel ontstaan
€ 115.089
•
•
•
•
Lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers (oa door minder ziekte)
Temporisering investeringen optimalisatie containermanagement
Lagere kosten doorbelasting uren van team Afval en Reiniging
Lagere kosten doorbelasting uren van team Wijkonderhoud
€
€
€
€
35.002
43.976
28.271
88.376
•
Hogere baten afvalstoffenheffing
€
80.398
Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in
woerden zijn komen wonen.
•
Hogere bijdragen uit het afvalfonds voor oud papier/glas/kunststof
€ 153.998
Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan zijn de tarieven in 2014 structureel met 16%
verlaagd. Hiermee zal waarschijnlijk het forse jaarlijks voordeel op de afvalverwijdering- en verwerking in
26
Jaarverslag en jaarrekening 2013
de komende jaren worden voorkomen. Dit is ook niet nodig, aangezien de omvang van de reserve
afvalstoffenheffing ad € 2.834.000 (31-12-2013 begrotingsbasis) toereikend is.
Riolering (gesloten circuit)
Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve rioolrechten van € 493.808. Dit is een
incidenteel voordeel.
In de begroting 2013 is een onttrekking aan de reserve rioolrechten opgenomen van € 544.065, de
werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 50.527, dus € 493.808 lager.
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door:
• Temporisering in de uitvoering van rioolinvesteringen (vrijverval, gemalen, persriolering en pompen
) waardoor de kapitaallasten € 420.711 lager uitvallen.
Doordat het uitvoeren van verbetering- en vervangingswerkzaamheden achter loopt zijn een aantal
kredieten voor riolering niet (of niet volledig) besteed.
Er wordt naar gestreefd om de temporisering van rioolinvesteringen te voorkomen, door kredieten niet te
vroeg aan te vragen en versnelling in de uitvoering van investeringen.
• De rioolrechten zijn € 83.066 hoger uitgevallen.
Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in
Woerden zijn komen wonen.
Lijkbezorging
Per saldo sluit dit product € 97.654 voordeliger.
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een drietal posten:
• Lagere exploitatiekosten begravingen
€ 21.889
• Lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud
€ 33.744
(oa vanwege ziekte)
• Lagere onderhoud obv meerjarenprogramma Aula Rijnhof
€ 24.552
(hiertegenover staat op programma 8 een lagere onttrekking aan de voorziening meerjaren
onderhoud.)
De lagere uren doorbelasting wijkonderhoud is te verklaren door het nog niet ingevuld hebben van de
vacature beheerder begraafplaatsen
De lagere exploitatiekosten betreffen minder uitgaven aan brandstof, kosten ruimen graven, kosten
begraven artikel 21 Wlb en uitbesteed werk.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
27
Programma 5 – JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS
Eind mei is aan de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) doorgeven met welke gemeenten wij
een jeugdzorgregio vormen. Woerden maakt deel uit van de regio Utrecht West, samen met de gemeenten
De Ronde Venen, Montfoort, Oudewater, Stichtse Vecht. In de zomer van 2013 kwamen daar de
gemeenten Weesp en Wijdemeren bij. Onze gemeente is voor de regio, zowel bestuurlijk als ambtelijk, de
trekkende gemeente geworden op het gebied van jeugdzorg.
Met de bovengenoemde gemeenten hebben wij in oktober, samen met de huidige financiers van de
jeugdzorg (provincie, het Rijk, het Zorgkantoor en de zorgverzekeraars) en de jeugdzorgaanbieders een
regionaal transitiearrangement opgesteld ten behoeve van de continuïteit van zorg in 2015, het behouden
van de infrastructuur en het beperken van de frictiekosten. Ondanks het ontbreken van duidelijke financiële
kaders hebben we heldere intentieafspraken gemaakt die in 2014 nader worden uitgewerkt.
De provincie heeft in 2013 een deel van haar doeluitkering Jeugdzorg ter beschikking gesteld aan
gemeenten om met de provinciale jeugdzorgaanbieders en Bureau Jeugdzorg te experimenteren met een
nieuwe werkwijze. In Woerden is in september een pilot rondom vroegsignalering 0-4 jaar gestart.
Daarnaast experimenteren meerdere aanbieders en Bureau Jeugdzorg met het coördineren van zorg en
indicatievrije trajecten bij het Centrum voor Jeugd en Gezin. Dankzij een provinciale subsidie
"Zorgvernieuwing" hebben alle netwerkpartners (w.o. pedagogen, jeugdartsen, thuisbegeleiders) van het
CJG een training Signs of Safety (veiligheidscheck) gevolgd.
Om Passend Onderwijs mogelijk te maken werkt Woerden in regioverband (met de gemeenten De Ronde
Venen, Montfoort, Oudewater en Stichtse Vecht) samen met de samenwerkingsverbanden Passenderwijs,
het landelijke samenwerkingsverband voor Reformatorische Scholen (beiden primair onderwijs) en het
Samenwerkingsverband VO-RUW (voortgezet onderwijs). In de Regionaal Educatieve Agenda (REA)
komen thema’s aan de orde rondom onderwijshuisvesting, leerlingenvervoer, leerplicht en de aansluiten tot
de arbeidsmarkt. In juli heeft het eerste bestuurlijke Op Overeenstemming Gericht Overleg (OOGO)
plaatsgevonden. Het OOGO is wettelijk verplicht in zowel de Wet Passend Onderwijs als in de nieuwe
Jeugdwet en heeft als doel om de ondersteuningsplannen van de samenwerkingsverbanden en de
beleidsplannen jeugd op elkaar af te stemmen.
De transitie jeugdzorg en passend onderwijs kunnen niet los worden gezien van de andere
decentralisaties: AWBZ/WMO en de Participatiewet. In Woerden loopt een programma om alle
veranderingen binnen het sociaal domein integraal aan te pakken.
Het gesubsidieerde peuterspeelzaalwerk is geïntegreerd in de kinderopvang in de vorm van peuteropvang.
Vanaf 1 januari 2014 krijgen alleen ouders die geen recht hebben op kinderopvang-toeslag van het Rijk
een kindgebonden subsidie van de gemeente. De kinderopvangorganisaties voldoen in toenemende mate
aan de wettelijke kwaliteitseisen, waardoor de gemeente minder vaak handhavend hoefde op te treden.
Voor de zomer van 2013 is de uitgangspuntennotitie voor maatschappelijke accommodaties en activiteiten
vastgesteld. In Harmelen heeft een participatietraject ‘Herziening voorzieningen Harmelen plaatsgevonden.
Het college heeft naar aanleiding hiervan in oktober een besluit genomen over Dezibel, H2O, (functie)
dorpshuis Harmelen en het voormalig gemeentehuis Harmelen.
In 2013 zijn de nieuwe locaties voor het Futura College en het Minkema College opgeleverd en in gebruik
genomen. Het voortgezet onderwijs in Woerden beschikt nu uitsluitend over gebouwen die recent zijn
gebouwd of vernieuwd. Woerden heeft daarmee fors geïnvesteerd in de vernieuwing van de
onderwijshuisvesting. Ook de start van het ontwerptraject voor het scholencluster in Harmelen, waarin
plaats zal zijn voor drie basisscholen en buitenschoolse opvang, draagt hieraan bij. De op handen zijnde
decentralisatie van het buitenonderhoud - van het Rijk rechtstreeks naar de schoolbesturen - is verkend in
het consensusoverleg (het overleg tussen het college en de gezamenlijke schoolbesturen).
In het kader van sport hebben we constructief en intensief overleg gevoerd met de sportverenigingen over
het nieuwe tarievensysteem voor de buitensportaccommodaties. In mei 2013 heeft de raad over de
harmonisatie van deze tarieven een besluit genomen. Het nieuwe systeem wordt tussen september 2013
en april 2014 geïmplementeerd. We zijn gestart met een onderzoek naar de toekomstige beheer- en
exploitatievormen voor de binnensportaccommodaties, zowel voor de gymzalen en sporthallen als voor de
zwembaden.
28
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
Accommodaties
- In 2013 stellen we de nota ‘Maatschappelijk
Activiteitenbeleid’ vast, communiceren hierover met het veld
en op 1-1-2014 ligt er een planning voor de verdere uitwerking
van en besluitvoering over dit onderwerp. In de nota worden
de volgende onderwerpen meegenomen: strategische en nietstrategische functies, activiteiten-subsidies voor
maatschappelijke instellingen en een circulatieplan voor
courant en niet-courant gemeentelijk vastgoed.
- In 2013 wordt samen met de schoolbesturen voor het primair
onderwijs gewerkt aan een plan voor het herschikken van
schoollocaties en het evt. afstoten van gebouwen of
gebouwgedeelten.
Sport en gezondheid
- In 2013 zetten we het project Buurtsportcoaches op en wordt
de volledige externe cofinanciering gerealiseerd.
- Op 1 januari 2014 is ten minste één buurtsportcoach in
Woerden aan het werk.
- De combinatiefunctionarissen werken in 2013 volgens de
doelstellingen van Jong en Fit.
- In 2013 wordt op alle scholen in Woerden die een
combinatiefunctionaris hebben, gestart met Lekker Fit.
Voor het maatschappelijk activiteitenbeleid is
de indicatie een 1; voor de herschikking
schoollocaties een 2. Oorzaak: per 1-1-2015
wordt nieuwe wetgeving van kracht rond de
financiering van onderwijshuisvesting. Dit
versterkt de noodzaak om in 2014 een nieuw
Integraal Huisvestings Plan voor het onderwijs
voor te bereiden. Vaststelling volgt in 2015.
2
Het project combinatiefunctionarissen loopt
volgens plan, maar er is nog geen
buurtsportcoach door problemen met de
vereiste co-financiering. Dit wordt eerste
kwartaal van 2014 opgepakt; de verwachting is
dat de eerste buurtsport-coach uiterlijk in het
tweede kwartaal van 2014 benoemd zal
worden.
2
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
Jaarverslag en jaarrekening 2013
29
Programma 5 – JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Openbaar basisonderwijs
Openbaar basisonderwijs huisvesting
Bijzonder basisonderwijs huisvesting
Bijzonder speciaal onderwijs; huisvesting
Openbaar voortgezet onderwijs
Bijzonder voortgezet onderwijs
Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs
Sport
Bevordering sport
Baten
Openbaar basisonderwijs huisvesting
Bijzonder basisonderwijs huisvesting
Bijzonder speciaal onderwijs; huisvesting
Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs
Sport
Bevordering sport
Saldo Programma
Begroting
primitief
2013
13.624.136
2.483.932
11.140.204
Begroting
na begr. wijz
2013
13.459.846
2.440.457
11.019.389
Rekening
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
Saldo
2013
13.033.759
2.548.915
10.484.844
426.087
108.458
534.545
Saldo
2013
1.020
331.051
1.423.021
170.202
1.765.715
1.431.700
3.906.368
3.549.008
1.046.051
1.020
397.221
1.522.445
180.131
1.576.778
1.284.230
3.732.195
3.832.992
932.834
1.668
385.018
1.470.212
170.355
1.579.494
1.298.400
3.415.546
3.828.719
884.346
-648
12.203
52.233
9.776
-2.716
-14.170
316.649
4.273
48.488
13.624.136
13.459.846
13.033.759
426.087
12.327
71.806
1.200
816.877
1.380.978
200.744
12.327
12.306
1.200
767.716
1.446.163
200.745
33.841
4.707
0
830.691
1.475.605
204.070
21.514
-7.599
-1.200
62.975
29.442
3.325
2.483.932
2.440.457
2.548.915
108.458
11.140.204
11.019.389
10.484.844
534.545
Programma 5 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 534.545.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrage
van € 106.570 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van
€ 427.975.
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen > €
50.000 zijn:
Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs
Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 379.624 ten opzichte van de begroting.
Hiervan heeft € 15.500 betrekking op de budgetreservering voor de kosten van aansluiting onderwijs
arbeidsmarkt, zodat nog een voordelig saldo resteert van € 364.124.
Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door :
30
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Onderwijsachterstandenbeleid
€ 234.076
Van dit voordeel loopt een bedrag van € 128.001 weg naar de bestemmingsreserve Onderwijskansenbeleid
(via Programma 8). Het restant voordeel van € 106.075 wordt veroorzaakt door een afname van het aantal
kinderen dat gebruikt maakt van de voor- en vroegschoolse opvang.
Regionaal Bureau Leerplicht
€ 74.483
Met ingang van 2013 maakt de gemeente Woerden deel uit van het Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht
Noordwest. In 2013 is er subsidie “maatregel aanpak verzuim 18+” van de gemeente Utrecht ontvangen.
De subsidie in samenhang met de personeelslasten zijn voornamelijk de oorzaak van deze onderschrijding.
Sport/Bevordering sport
Per saldo sluiten deze producten met een voordelig saldo van € 85.528. Hiervan heeft € 91.070 betrekking
op budgetreserveringen voor buurtsport coaches/ combinatiefuncties zodat nog een nadelig saldo resteert
van € 5.542.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld €
106.570 over te hevelen naar 2014:
Combinatiefuncties
Buurtsport coaches/combinatiefuncties
Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 28.585
€ 62.485
€ 15.500
€ 106.570
31
32
Jaarverslag en jaarrekening 2013
PROGRAMMA 6 – ZORG EN WELZIJN
Sterke samenleving: vanuit het uitgangspunt dat in Woerden actieve en weerbare inwoners wonen die zich ook
zo willen manifesteren, kon er in 2013 stevig worden ingezet op uitbreiden van eigen kracht, zelf- &
samenredzaamheid en actief burgerschap. In drie wijken en dorpen zijn leefbaarheidsbijeenkomsten
georganiseerd om tot een wijkagenda te komen. Hierin geven inwoners zélf aan wat belangrijk is voor de
leefbaarheid in hun wijk Zoals gepland worden in 2014 wijkagenda’s ontwikkeld voor de overige wijken en
dorpen.
Inwonersinitiatieven worden gewaardeerd en waar nodig ondersteund vanuit het idee `hoe maken we het
mogelijk’. De structuur rond vrijwilligerswerk en mantelzorg is verder versterkt. Kortom, in Woerden doet
iedereen mee in de samenleving.
Waar nodig is ondersteuning mogelijk, maar altijd vanuit een integrale visie dat ‘het goede leven’ van dat
specifieke huishouden of die persoon leidend is. Dit is niet alleen voor de betrokken inwoners van groot belang
maar leidt er ook toe dat efficiency wordt bereikt vanwege het gepast inzetten van ondersteuning. Dit zien we
bijvoorbeeld terug bij het afnemend aantal Wmo-aanvragen, waarmee enerzijds de vitaliteit van onze inwoners
wordt aangetoond en anderzijds is bijgedragen aan het realiseren van een gezond gemeentelijk
huishoudboekje.
Aanvragen voor individuele voorzieningen verlopen altijd via WoerdenWijzer.nl, dat in juli 2013 is gestart en
voorziet in een integrale toegang en 6 sociaal makelaars die de ondersteuning van inwoners/huishoudens met
problemen op meerdere leefgebieden coördineren. WoerdenWijzer.nl stelt via een quick scan de ‘vraag achter
de vraag’ gesteld, zodat duidelijk wordt waarvoor eventueel compensatie nodig is. Bij het zoeken naar
oplossingen wordt eerst gekeken naar eigen kracht en voorliggende voorzieningen. Door deze werkwijze is de
daling van het aantal aanvragen voor individuele voorzieningen in 2013 voortgezet. Door nadrukkelijke
aandacht voor doorlooptijden zijn de afhandelingstermijnen van aanvragen in 2013 opnieuw verbeterd:
gemiddeld wordt 61% van de aanvragen binnen vier weken afgehandeld (2012: 44%).
Met de start van WoerdenWijzer.nl loopt Woerden vooruit op de grote veranderingen in het sociaal domein, als
gevolg vier transities AWBZ, Jeugdzorg, Participatiewet en Passend onderwijs. Woerden pakt de nieuwe taken
integraal op met de start van het programma Transformatie Sociaal Domein dat eind 2013 is gestart. De
nieuwe taken vragen om een andere manier van werken en brengt nieuwe rollen en verantwoordelijkheden
met zich mee. In dat kader is in 2013 een pilot gestart samen met zorgverzekeraar VGZ in de wijken
Schilderskwartier en Bloemen- en Bomenkwartier. Het welzijnswerk, maatschappelijk werk, wijkverpleging,
WoerdenWijzer.nl en de huisartsenpraktijk trekken gezamenlijk op om de vroegsignalering, het opzetten van
preventieve activiteiten in de wijk, het oplossen van eenvoudige problemen dicht bij huis en het versterken van
de eigen kracht van inwoners en hun sociaal netwerk te integreren.
De verantwoordelijkheid voor een leefstijl waarmee gezondheidsproblemen worden voorkomen, ligt in de
eerste plaats bij de inwoners zelf. De gemeente weet echter uit monitor-onderzoeken welke
gezondheidsrisico’s inwoners lopen. Op de gebieden verslaving, gezond gewicht en eenzaamheid en
depressie heeft de gemeente in 2013 daarom bijgedragen aan preventieve voorzieningen:
combinatiefunctionarissen die het bewegen en gezond eten bij jeugd stimuleren, introductie van de
buurtsportcoach die sporten toegankelijk maakt voor iedereen, een laagdrempelig welzijnsaanbod om ouderen
de mogelijkheid te bieden sociaal actief en zelf & samen redzaam te zijn en te blijven, informatie- en
scholingsaanbod op het gebied van alcohol- en drugspreventie voor de scholen voor voortgezet onderwijs.
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
Aanbieders van individuele voorzieningen
werken mee aan het opzetten van
collectieve voorzieningen zoals een
scootmobielpool of wijkzorg. In 2013 zijn er
minimaal drie initiatieven ontwikkeld. Het
opzetten van collectieve voorzieningen
meten we door het toepassen van
contractbeheer bij aanbieders van
individuele voorzieningen.
In 2013 is er een convenant opgesteld
waarin de rol en functie van de wijk- en
dorpsplatforms staat omschreven. Het
opstellen van het convenant gebeurt in
samenwerking met de platforms.
Uitbreiding collectieve voorzieningen wordt
meegenomen in het inkoopplan sociale
voorzieningen 2014.
2
Besluitvorming beleidsbrief loopt nog, daarom is de
totstandkoming van het convenant vertraagd.
2
Jaarverslag en jaarrekening 2013
33
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
34
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 6 – ZORG EN WELZIJN FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Huishoudelijke verzorging
Wet educatie en beroep
Sociaal-cultureel beleid
Jeugdwerk
Sociaal-cultureel werk
Coördinatie binnenstad
Vastgoed sociaal cultureel werk
Kinderopvang
WMO voorzieningen
Gezondheidszorg
Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)
Centra voor Jeugd en Gezin (CJG)
Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel)
Baten
Huishoudelijke verzorging
Wet educatie en beroep
Jeugdwerk
Vastgoed sociaal cultureel werk
Kinderopvang
WMO voorzieningen
Gezondheidszorg
Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)
Centra voor Jeugd en Gezin (CJG)
Saldo Programma
Begroting
primitief
2013
10.979.438
1.218.861
9.760.577
Begroting
na begr. wijz
2013
10.509.906
980.563
9.529.343
Rekening
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
2013
9.322.320
1.172.766
8.149.554
Saldo
1.187.586
192.203
1.379.789
Saldo
2013
4.166.224
365.516
196.299
325.721
355.072
78.954
96.251
659.273
2.859.204
636.707
1.011.242
183.008
45.967
4.212.224
87.638
187.926
323.126
395.072
90.954
97.820
379.273
2.759.204
695.677
961.242
233.783
85.967
3.529.576
87.639
138.819
290.365
356.866
127.499
67.317
325.581
2.584.060
678.109
854.424
213.577
68.487
682.648
-1
49.107
32.761
38.206
-36.545
30.503
53.692
175.144
17.568
106.818
20.206
17.480
10.979.438
10.509.906
9.322.320
1.187.586
700.000
359.593
0
33.615
64.453
61.200
0
0
0
700.000
81.715
0
33.615
64.453
61.200
39.580
0
0
865.064
81.822
886
46.390
44.620
85.300
39.580
3.500
5.604
165.064
107
886
12.775
-19.833
24.100
0
3.500
5.604
1.218.861
980.563
1.172.766
192.203
9.760.577
9.529.343
8.149.554
1.379.789
Programma 6 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 1.379.789.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van
€ 79.540 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 1.300.249.
Na aftrek van de budgettair neutrale posten ad € 693.560 bedraagt het netto-saldo binnen dit programma
€ 606.689. De budgettaire neutrale posten betreffen huishoudelijke hulp, persoonsgebonden budget,
ontvangen bijdrage CAK, Wmo-begeleiding, kosten aanbesteding en subsidie thuishuis.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
35
De tegenboeking is opgenomen in programma 8.
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen
(> € 50.000) zijn:
Huishoudelijke verzorging
Op dit onderdeel worden activiteiten verantwoord die betrekking hebben op de uitvoering Wmo voor de
huishoudelijke verzorging en persoonsgebonden budgetten. Dit geeft het volgende beeld (bedragen excl. uren
eigen organisatie).
Omschrijving
Huishoudelijke hulp
Persoonsgebonden
budget
Af: ontvangen
bijdragen
Saldo
Rekening 2012
3.044.068
262.612
Begroting 2013 na
wijziging
3.188.952
330.000
Rekening 2013
2.708.140
189.606
-702.350
-700.000
-750.264
2.604.330
2.818.952
2.147.482
Het voordeel op dit onderdeel wordt enerzijds veroorzaakt door hogere ontvangen bijdragen en anderzijds
lagere uitgaven als gevolg van een lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en
verscherping van de regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd.
Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke berekend en geïnd door het Centraal Administratie Kantoor
(CAK).
Op grond van het door de raad vastgestelde Wmo beleidskader worden onder- of overschrijdingen verrekend
via de reserve Wmo. Conform de begrotingsvoorschriften worden mutaties van reserves verwerkt via
programma 8.
Tevens is in 2013 overeenstemming bereikt met Oudewater en Montfoort over de ontvlechtings-/frictiekosten
als gevolg van de opheffing van het samenwerkingsverband Wmo.
Zowel Oudewater als Montfoort hebben een bedrag van € 50.000 betaald.
In de begroting 2013 was hiermee geen rekening gehouden.
Wmo voorzieningen
Dit product kent een positief saldo van € 199.244.
De grootste financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen. Deze uitgaven zijn altijd
moeilijk te begroten omdat het aantal grote woningaanpassingen een sterke invloed heeft op het resultaat.
Tevens is van de provincie Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen dan geraamd
Ontvangen is € 76.125, terwijl was geraamd € 61.200.
Jeugdgezondheidszorg
Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 110.318 ten opzichte van de begroting.
Voorgesteld wordt hiervan € 60.000 als budgetreservering jeugdgezondheidszorg op te nemen zodat nog een
voordelig saldo resteert van € 50.318. Dit overschot heeft voornamelijk betrekking op een overheveling uit
2012 t.b.v. Kiekeboe, dit is uiteindelijk geheel door de provincie bekostigd i.p.v. gedeeltelijk.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld €
79.540 over te hevelen naar 2014:
Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject ouders 0-2,5 jaar
Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG met Woerden Wijzer
Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG
Rijnstraat
Totaal
36
€ 15.000
€ 25.000
€ 20.000
€ 19.540
€79.540
Jaarverslag en jaarrekening 2013
PROGRAMMA 7 – WERK EN INKOMEN
Samenvatting
In 2013 is hard gewerkt aan het oprichten van Ferm Werk, vooruitlopend op de invoering van de Participatiewet
op 1 januari 2015. In Ferm Werk is per 1 januari 2014 de bestaande intergemeentelijke sociale dienst (IASZ)
samengevoegd met de afdeling Werk en Inkomen van de gemeente Bodegraven-Reeuwijk en het bestaande
Wsw-bedrijf De Sluis. Eind 2013 is de gemeenschappelijke regeling overeenkomstig aangepast.
De taken die overgeheveld worden naar de gemeenten worden in onderling verband beschouwd, waarvoor
een integrale toegang is ingericht in de vorm van WoerdenWijzer.nl (front office) en het inschakelen van een
sociaal makelaar (back office) als sprake is van complexe, meervoudige problematiek. Door de integrale
toegang via WoerdenWijzer.nl kunnen vragen op het terrein van werk en inkomen in samenhang met vragen
op andere levensgebieden worden behandeld. De sociaal makelaar neemt een regisserende rol bij de
begeleiding van het huishouden en het inschakelen van professionele hulpverlening.
WoerdenWijzer.nl is in juli 2013 daadwerkelijk gestart. 23% van de telefoontjes leidt tot het resultaat dat de
vraagsteller een beroep doet op de eigen kracht. Het aantal vrijwilligers bij huishoudens met een sociaal
makelaar is toegenomen met 72% (van 18 naar 31), het aantal professionals is tegelijkertijd gedaald met 14%
(van 102 naar 88). De website van WoerdenWijzer.nl en met name het onderdeel vraag & aanbod wordt nog
onvoldoende goed gebruikt.
Aan de samenwerking tussen WoerdenWijzer.nl en Ferm Werk wordt in 2014 verder inhoud gegeven.
Inkomen
De doelstelling dat 30% van de meldingen niet leidt tot verstrekking van een bijstandsuitkering is gehaald.
De doelstelling om de terugvordering minimaal gelijk te laten zijn aan het landelijk gemiddelde (3,3% van het
budget) is niet gehaald, deels omdat de verstrekking zelf effectiever is verlopen. Er vindt extra inzet plaats op
het innen van openstaande vorderingen. Daarbij is gestart met de ernstigste dossiers.
De toegenomen aandacht voor rechtmatigheid heeft ertoe geleid dat in de tweede helft van het jaar een lichte
verslechtering is opgetreden in de snelheid van afhandelen. Over het gehele jaar wordt de (in het jaar
bijgestelde) doelstelling wel gehaald: 73% wordt binnen twee weken afgehandeld.
Vanaf het derde kwartaal 2013 is het aantal personen met een uitkering levensonderhoud (bijstand) gedaald.
Over het gehele jaar is nog wel sprake van een toename (met 37 personen naar 475). De reden van de daling
is moeilijk aan te geven; de veronderstelling is dat de toegenomen aandacht voor rechtmatigheid aan de daling
heeft bijgedragen. Gezien de economische omstandigheden is het te betwijfelen of de daling in 2014 zal
doorzetten.
Het aantal huishoudens dat gebruik maakt van inkomensondersteunende maatregelen is zowel absoluut als
relatief toegenomen. De absolute toename heeft waarschijnlijk een relatie met de economische situatie, de
relatieve toename geeft aan dat we meer huishoudens bereiken die in principe recht hebben op
inkomensondersteuning. In cijfers is het bereik toegenomen van 62% naar 73%.
In 2013 is regelmatig overleg gevoerd met de Regionale Adviesraad Werk en Bijstand (RAWB). Daarbij is ook
de klanttevredenheid aan de orde geweest. Met de RAWB is afgesproken dat zij in 2013 een integraal
klanttevredenheidsonderzoek uit zouden voeren, maar dit is niet gelukt. Mogelijk vindt dat plaats in de eerste
helft van 2014.
Werk
Aan het product Werk is in 2013 70% minder uitgegeven dan in 2012, vooral aan zogenoemde werktrajecten.
Het bespaarde budget is voor een deel aangewend voor participatietrajecten - trajecten die niet direct gericht
zijn op het bereiken van betaald werk maar op sociale activering en vrijwilligerswerk als tussenstap.
Desondanks is de doelstelling ‘uitstroom naar werk’ vrijwel gehaald - het resultaat van een andere werkwijze
die in 2013 gehanteerd is. De uitstroom naar werk is gestegen van 12,3% in 2012 naar 14,5% in 2013. Het is
moeilijk te voorspellen of deze verbetering volgend jaar zal doorzetten. De uitstroom is afhankelijk van vele
factoren, niet in de laatste plaats de economische ontwikkeling.
De participatietrajecten hebben ertoe bijgedragen dat 37% van het bestand een stijging op de
participatieladder heeft doorgemaakt. Ook dit is hoger dan in 2012 (31%). Het succes wordt voor een deel
verklaard door een wijziging van de werkwijze waardoor meer maatwerk kon worden geleverd.
In het derde kwartaal 2013 is een specifiek project Vrijwilligerswerk gestart, een samenwerking tussen IASZ en
Welzijn Woerden. Van de 18 deelnemers zijn 15 personen begeleid naar een vorm van vrijwilligerswerk.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
37
Programmadoel
Resultaat en toelichting jaarverslag
Indicatie
jaarverslag
De doelstelling m.b.t. doorstroom op de
participatieladder verhogen naar 40%
binnen 1 jaar
Handhaving: Terugvordering (terughalen
van te veel betaalde uitkeringen) en verhaal
(verhalen van de onderhoudsplicht van de
kinderen van Wwb-eenouder gezinnen op
de ex-partner): de prestaties zijn minimaal
gelijk aan het landelijk gemiddelde
(benchmark Wwb)
Handhaving: 25% van het uitkeringenbestand is gecontroleerd op rechtmatigheid.
Dienstverlening: Klanttevredenheid wordt
met minimaal een 7 gewaardeerd
Met volledige inzet halen we een beweging van 37%. De
beweging van is zoals eerder aangegeven te ambitieus
geweest
De ontvangsten komen op 1,75%. Er is sprake van een
stijging. Echter deze doelstelling is wankel, omdat in het geval
dat er niets wordt teruggevorderd er ook geen stijging zal zijn
op de incasso. En met een effectieve en efficiënte
dienstverlening voorkom je terugvordering. Een betere
doelstelling is om de incassoratio te nemen ten opzichte van
het uitstaande debiteurensaldo.
Zoals eerder aangekondigd, bleek deze doelstelling niet
haalbaar
Door capaciteitsgebrek geen meting verricht. RAWB buigt zich
momenteel over het uitvoeren van een
klanttevredenheidsonderzoek
In heel 2013 zijn er 21 meldingen geweest waarbij sprake was
van recidive. Een vergelijking met 2012 is niet goed te maken.
Pas sinds eind 2012 is het mogelijk om recidive te registreren
in het systeem. Voor lopende dossiers is een inhaalslag
gemaakt in het registreren van recidive. Het lijkt er wel op dat
recidive toeneemt. Dit heeft vermoedelijk te maken met de
moeilijke economische situatie.
2
Ondanks de aanpassingen in het systeem en bijscholing van
de consulenten is dit nog niet optimaal. Goede managementrapportages uit het systeem halen blijft een uitdaging. Dit heeft
te maken met enerzijds technische mogelijkheden en
anderzijds de discipline om de juiste gegevens op de juiste
plek in te voeren. Dit blijft een ontwikkelpunt.
Dit is momenteel een onderdeel van het proces rondom het
vaststellen van de dienstverleningsovereenkomst.
2
Het aantal hulpverzoeken van recidivisten
neemt af ten opzichte van jaar 2012.
Verder ontwikkelen van het
managementinformatiesysteem; monitoring
van de inzet van verschillende producten, de
resultaten daarvan en de doorlooptijden.
Het Wsw-tekort volgens planning in de
meerjarenbegroting van De Sluis in 3 jaar
weggewerkt.
2
3
3
2
3
In dit jaarverslag rapporteren wij op afwijkingen. Dat betekent dat we op de doelen die volgens planning zijn
gerealiseerd (groen) niet rapporteren. Maar uitsluitend op doelen die gedeeltelijk zijn gerealiseerd (code 2,
kleur oranje) en doelen die niet zijn gerealiseerd (code 3, kleur rood).
38
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 7 – WERK EN INKOMEN FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Begroting
primitief
2013
19.900.657
11.847.307
8.053.350
Begroting
na begr. wijz
2013
22.240.235
13.430.304
8.809.931
Rekening
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
Lasten
Bijstandverlening
Sociale werkvoorziening
Minimabeleid
Maatschappelijke begeleiding en advies
Inburgering & Werkgelegenheidsbeleid
Baten
Bijstandverlening
Sociale werkvoorziening
Minimabeleid
Maatschappelijke begeleiding en advies
Inburgering & Werkgelegenheidsbeleid
Saldo Programma
2013
21.499.715
13.855.682
7.644.033
Saldo
740.520
425.378
1.165.898
Saldo
2013
7.211.122
6.612.154
2.172.618
1.260.498
2.644.265
8.188.511
7.507.738
2.396.876
1.546.845
2.600.265
7.811.339
7.545.264
2.354.388
1.424.827
2.363.898
377.172
-37.526
42.488
122.018
236.367
19.900.657
22.240.235
21.499.715
740.520
5.114.780
6.052.402
20.400
4.630
655.095
6.513.193
6.231.986
25.400
4.630
655.095
6.767.173,83
6.277.766,00
0,00
105.617,39
705.125,23
253.981
45.780
-25.400
100.987
50.030
11.847.307
13.430.304
13.855.682
425.378
8.053.350
8.809.931
7.644.033
1.165.898
Programma 7 sluit met een voordelig saldo van € 1.165.898.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van
€ 448.000 over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 717.898.
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen
> € 50.000 zijn:
Bijstandsverlening
Per saldo daalt het tekort op dit onderdeel met € 631.153. Rekening houdend met een budgetreservering van
€ 65.000 ten behoeve van Woerden Wijzer resteert een lager tekort van € 566.153. Hiervan heeft € 377.172
betrekking op de lastenkant en € 253.981 betreft de batenkant.
Het gemeentelijk tekort op het I-deel is dus in 2013 gedaald.
Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van de diverse regelingen, excl. uren eigen organisatie.
Omschrijving
WWB
IOAW
IOAZ
BBZ
Totaal
Rekening 2012
5.968.264
226.348
23.364
334.943
6.551.919
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Begroting 2013
6.881.669
182.000
40.500
139.000
7.243.369
Rekening 2013
6.205.683
296.906
24.791
230.258
6.757.638
39
Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds hogere rijksbijdrage en
anderzijds hogere terugontvangsten.
In het kader van incidentele aanvullende uitkering (IAU) heeft het ministerie van Sociale Zaken en
Werkgelegenheid over 2012 een bedrag toegekend van € 42.656. Hiermee was in de begroting geen rekening
gehouden.
Inburgering & werkgelegenheid
Dit onderdeel geeft een voordeel te zien van € 286.397. Rekening houdend met een budgetreservering van €
230.000, resteert nog een verschil van € 56.397. Dit kan vnl. worden verklaard door de zgn. negatieve
meeneemregeling, welke in 2013 lager is dan 2012.
Deze meeneemregeling houdt in dat gemeenten maximaal 25% van het toegekende participatiebudget kunnen
meenemen naar het volgend jaar. Als er meer rijksparticipatiebudget is besteed aan kan het bestede bedrag
tot maximaal 25% van het toegekende budget ten laste worden gebracht van het rijksparticipatiebudget voor
het daaropvolgende kalenderjaar (zijnde een administratief voorschot).
Deze regeling geldt niet voor de gelden van het aandeel Educatie uit het participatiebudget.
Maatschappelijke begeleiding en advies
Per saldo geeft dit onderdeel een voordeel te zien van € 223.005.
De onderschrijding op dit onderdeel doet zicht voor bij Jeugdzorg. Hiertoe zijn budgetreserveringen
opgenomen met een totaalbedrag van € 218.000.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om €
448.000 over te hevelen naar 2014:
Woerden Werkt/Ferm Werk
Jeugdzorg transitiekosten
Jeugdzorg transitiekosten
Jeugdzorg restant provinciale subsidie
Jeugdzorg Project Volg
Totaal
40
€ 230.000
€ 40.000
€ 114.000
€ 34.000
€ 30.000
€ 448.000
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 8 – ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Algemeen
Wat wilden we bereiken? (collegedoel)
Een 'gezond huishoudboekje', oftewel een duurzame, goede, evenwichtige financiële positie met een sluitende
(meerjaren)begroting. Verder heeft Woerden een lokale lastendruk en tarieven die recht doen aan de keuzes
en uitgangspunten van de gemeente Woerden.
Wat wilden we bereiken, concreet?
• Sluitend meerjarenperspectief.
• Terug naar een plaats in de top-5 van de financiële ranglijst van gemeenten in de provincie Utrecht in
2013.
• Verder verbeteren inzicht in “Going Concern en nieuw beleid”.
Wat hebben we daarvoor gedaan?
• Er is een sluitend meerjarenperspectief door de raad vastgesteld
• Op de financiële ranglijst van gemeenten in de provincie Utrecht staan we op plaats 10 *
• Strakke naleving van de richtlijnen Financial Governance (budgetbeheer):
o Saldering en opvang tegenvallers in principe binnen het betreffende programma (in plaats van
aanspreken post onvoorzien).
o Meevallers gaan rechtstreeks naar de Algemene Reserve.
o Sturing op nut en noodzaak (omvang) van reserves en voorzieningen.
• De jaarlijkse budgetoverhevelingen zijn beperkt.
• Door een andere opzet van de budgetcyclus wordt het college en de raad eerder geinformeerd over de
lopende bedrijfsvoering
• Budgetcyclus wordt projectmatiger aangepakt.
• Interne controle is geoptimaliseerd in een actueel controleplan.
• De kwaliteit van de financiële informatievoorziening wordt verhoogd, De verplichtingen-administratie is
beschikbaar voor de gehele organisatie
• De voorgenomen bezuinigingen uit het dekkingsplan zijn in de begroting verwerkt en worden apart
gemonitord.
• Er is een BIO opgesteld en verspreid onder de inwoners
• De nieuwe systematiek van risicomanagement is geimplemteerd en de koppeling met het
weerstandsvermogen is gemaakt.
• De wet Hof en de omschakkeling naar SEPA/IBAN is verwerkt in onze financiele bedrijfsvoering.
• Een aantal reserves is samengevoegd en de systematiek is vereenvoudigd.
* De financiële ranglijst gemeente provincie Utrecht is in 2013 voor het laatst opgesteld.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
41
Programma 8 – ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN FINANCIEN
Lasten
Baten
Saldo lasten / baten
Lasten
Financiering en algemene
dekkingsmiddelen
Beleggingen
Algemene uitkering gemeentefonds
Algemene baten, lasten en
onvoorzien
Wet WOZ
Plaatselijke belastingen
Saldo van de productiemiddelen en
productiecentra
Mutaties reserves en voorzieningen
P02
Mutaties reserves en voorzieningen
P04
Mutaties reserves en voorzieningen
P05
Mutaties reserves en voorzieningen
P06
Mutaties reserves en voorzieningen
P08
Baten
Financiering en algemene
dekkingsmiddelen
Beleggingen
Bespaarde rente
Algemene uitkering gemeentefonds
Algemene baten, lasten en
onvoorzien
OZB Gebruikers
OZB Eigenaren
Baten toeristenbelasting
Hondenbelasting
Precario
Plaatselijke belastingen
Saldo van de productiemiddelen en
productiecentra
Saldo voor bestemming resultaat
Mutaties reserves en voorzieningen
P01
42
Begroting
primitief
2013
9.620.821
-68.911.676
-59.290.855
Begroting
na begr. wijz
2013
10.069.185
-71.789.376
-61.720.191
Rekening
Saldo
2013
8.312.004
-69.164.359
-60.852.356
1.757.181
- 2.625.017
- 867.835
Begroting
primitief
2013
Begroting
na begr.wijz
2013
Rekening
Saldo
55.972
61.445
66.822
-5.377
14.978
8.614
390.113
14.978
8.614
340.036
13.216
144.957
172.376
1.762
-136.343
167.660
372.107
250.332
-1.163
367.744
259.688
150.095
382.976
269.787
583.535
-15.232
-10.099
-433.440
0
368.814
436.955
-68.141
1.586.884
929.595
929.595
0
295.130
162.509
285.828
-123.319
0
281.857
699.560
-417.703
6.647.854
7.123.810
4.326.395
2.797.415
9.620.821
10.069.185
8.312.004
1.757.181
-1.638.339
-1.638.339
-169.645
-1.468.694
-260.700
-4.837.840
-43.167.473
0
-299.508
-3.809.359
-43.227.189
-46.003
-299.327
-3.801.504
-43.563.106
-466.654
-181
-7.855
335.917
420.651
-1.438.341
-8.389.666
-50.000
-160.000
-120.697
-18.116
0
-1.392.341
-8.435.666
-44.000
-160.000
-120.697
-18.116
-15.000
-1.406.319
-8.449.288
-45.862
-161.525
-132.672
-43.329
-148.072
13.978
13.622
1.862
1.525
11.975
25.213
133.072
8.083
0
8.083
-150.000
0
-150.000
8.083
0
2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Mutaties reserves en voorzieningen
P02
Mutaties reserves en voorzieningen
P03
Mutaties reserves en voorzieningen
P04
Mutaties reserves en voorzieningen
P05
Mutaties reserves en voorzieningen
P06
Mutaties reserves en voorzieningen
P07
Mutaties reserves en voorzieningen
P08
Saldo Programma
-143.782
-2.853.042
-4.540.022
1.686.980
-622.006
-361.200
-324.763
-36.437
-3.517.799
-1.952.343
-869.975
-1.082.368
0
-286.089
-284.615
-1.474
0
-106.000
-182.254
76.254
-550.000
-776.000
-776.000
0
-4.005.000
-6.106.567
-3.349.428
-2.757.139
-68.911.676
-71.789.376
-69.164.359
-2.625.017
- 59.290.855
-61.720.191
-60.852.356
- 867.835
Programma 8 sluit met een nadelig saldo van € 867.835
Het nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van voordelige en nadelige afwijkingen.
De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:
Financiering en algemene dekkingsmiddelen (nadeel € 1.474.071)
Het verschil op dit onderdeel houdt verband met de administratieve verwerking van de renteposten. Dit verschil
wordt gecompenseerd door een lagere toevoeging aan de reserve renterisico. Dus per saldo budgettair
neutraal effect voor de exploitatie.
Algemene uitkering gemeentefonds (voordeel € 199.574)
Per saldo is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door incidentele positieve
bijstellingen in algemene uitkering in het laatste kwartaal van 2013.
Algemene baten en lasten/onvoorzien (voordeel € 430.025)
Deze batenpost valt hoger uit dan geraamd. Het incidentele voordeel wordt verklaard doordat de post
onvoorzien in 2013 niet volledig is aangesproken. Een ander deel van het voordeel wordt veroorzaakt door
verrekeningen/vervallen van overlopende verplichtingen uit voorgaande jaren
Saldo van de productiemiddelen en productiecentra (nadeel € 300.368)
Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 300.368,Door temporisering van projecten en investeringen konden er in 2013 minder productieve uren gemaakt
worden (€ 610.000,- nadeel) hier tegenover stond en voordeel in de doorbelasting van bedrijfsvoeringskosten
(huisvesting, automatisering, facilitaire zaken en personeelskosten) van
€ 400.000,-.
Mutaties reserves (voordeel € 74.067)
Het onderdeel reserves laat per saldo een nadeel zien van € 2.196.581 ten opzichte van de
begrotingsramingen. Dit betreft de mutaties over alle programma’s van de programmabegroting/rekening
2013.
Onderstaande (verplicht op te nemen) tabel geeft het saldo weer van de jaarrekening 2013, inclusief mutaties
reserves:
Saldo voor mutaties reserves 2013
Toevoeging reserves 2013
Onttrekking reserves 2013
Saldo na mutaties reserves 2013
420.237
-6.678.335
10.477.056
4.218.958
De belangrijkste oorzaak zijn mutaties op de zogenaamde gesloten circuits. Hierbij geldt als
beleidsuitgangspunt dat eventuele over- of onderschrijdingen worden verrekend via de jaarrekening.
Tussentijds vindt geen bijstelling plaats. Een anders belangrijke afwijking is de onttrekking uit de algemene
reserve grondbedrijf van 1,6 miljoen ten behoeve van risicovoorziening defensie-eiland.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
43
PARAGRAFEN
44
•
Bedrijfsvoering
•
Financiële paragraaf
•
Grondbeleid
•
Lokale heffingen
•
Onderhoud kapitaalgoederen
•
Verbonden partijen
•
Weerstandsvermogen
•
WMO
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
45
BEDRIJFSVOERING
In het afgelopen jaar stond de nieuwe inrichting van de organisatie- en managementstructuur centraal. Van
een structuur met een tweehoofdige directie, afdelingen en teams, is per 1 september overgegaan naar een
vierhoofdige directie onder leiding van de gemeentesecretaris, het schrappen van de laag van afdelingen en
de vorming van een 23-tal - in het algemeen kleine - teams onder leiding van een teammanager. Daarnaast
zijn twee programmamanagers benoemd. Door deze structuurwijziging zullen wij tegelijkertijd in staat zijn
beter te sturen op organisatiebrede veranderopgaven, als op de dagelijkse productie in de teams.
Parallel aan de structuurwijziging zijn management- en teamontwikkelingsprogramma’s gestart, om ook op het
niveau van houding & gedrag en competenties het veranderingsproces te begeleiden naar een organisatie die
duurzaam in staat is op flexibele wijze haar taken te vervullen.
Een van de pilaren in het regiedocument is de aanscherping van de sturing en beheersing. Sturen, door
duidelijk te zijn in de te realiseren doelen en beheersing door het organiseren en presenteren van juiste
voortgangsinformatie en consequenties te verbinden aan gedrag, dat wil zeggen het wel of niet nakomen van
gemaakte resultaatafspraken. Voorbereidingen zijn getroffen – en worden vanaf januari 2014
geïmplementeerd – om het systeem van periodieke stuur- / managementinformatie te verbeteren om eerder
dan in het verleden eventuele afwijkingen en overschrijdingen te signaleren.
Risicomanagement is een ander speerpunt binnen de bedrijfsvoering en is gericht op het signaleren,
analyseren en beheersen van financiële, politieke en juridische risico’s. Alle teams en projecten hebben
inmiddels in hun team- en projectplan een risicoanalyse gemaakt en actualiseren deze waar nodig. In het
afgelopen jaren is in nauw overleg met de accountant een substantiële verbeterslag gemaakt in de koppeling
van de financiële risico’s aan de benodigde weerstandcapaciteit.
De bestuursstijl kenmerkt zich door een goed klimaat voor debat en dialoog tussen raad, college en
organisatie. In het afgelopen jaar is een verbeterslag gemaakt in die communicatie door een betere inrichting
van het proces van beantwoording van art 40 vragen (binnen 15 in plaats van daarvoor 30 dagen), het
nakomen van toezeggingen en het uitvoeren van moties.
In een snel veranderende organisatie, waarin kennis en creativiteit aan belang winnen is ook Het Nieuwe
Werken niet meer weg te denken. In een pilot bij de afdeling Samenleving is de kennis- en technische
infrastructuur op orde gebracht, om vervolgens overtuigend aan een effectieve organisatiecultuur te kunnen
werken. Een evaluatie wees uit dat vrijwel alle vooraf geformuleerde doelen zijn gerealiseerd. Verdere uitrol
van het nieuwe werken wordt gekoppeld aan de uitkomsten van het gesprek over de huisvesting van de
organisatie.
Tot slot maakt de juiste inrichting van werkplekken flex- en telewerken daadwerkelijk mogelijk (zonder
ingrijpend te verbouwen). Het HR-beleid gaat uit van een compacte organisatie met een brede en flexibele
inzetbaarheid van medewerkers. Ondernemend leiderschap is in samenhang met de hiervoor geschetste
wijziging van de organisatie in toenemende mate een kenmerk van ons management.
Rechtmatigheid
Het college draagt zorg voor een jaarlijkse interne toetsing van de bestuurlijke informatievoorziening en de
rechtmatigheid van de beheersbehandelingen. Het gaat hierbij om de rechtmatigheid van verschillende
processen. Hiervoor is door de interne controlefunctionaris een interne controleplan opgezet. In dit plan zijn de
relevante processen beschreven waarop verbijzonderde interne controle moet plaatsvinden. Het betreft een
meerjarig plan, dat door het college is vastgesteld.
De accountantscontrole voor het boekjaar 2013 is opgedeeld in een interim controle (managementletter) en
een eindejaarscontrole. Tijdens de interim controle in oktober 2013 heeft de accountant een beeld gevormd
van de administratieve organisatie en de kwaliteit van de interne beheersingssystemen. De accountant is van
mening dat de administratieve organisatie en de daarin opgenomen maatregelen van interne controle voldoen
aan de daaraan te stellen eisen. De accountant kan steunen op de bevindingen van de interne controle die
door de interne controlefunctionaris binnen de organisatie wordt uitgevoerd. De processen binnen de
gemeente Woerden zijn als fundament goed georganiseerd. De aanbevelingen van de accountant dienen
gezien te worden ter verdere verfijning hiervan. De belangrijkste aanbevelingen en aandachtspunten zijn
opgenomen in de managementletter 2013.
Personeelsbeleid
Ook in 2013 is het personeelsbeleid verder gericht geweest op het realiseren van een slanke overheid. Dit
komt onder andere tot uiting in de afname van het aantal formatieplaatsen en het realiseren van de
bezuinigingsdoelstelling. De doelstelling voor 2013 is gehaald. Om dit te bereiken zijn interne doorstroming en
procesmanagement ingezet als middel.
Verder is in 2013 veel aandacht geweest voor de organisatieaanpassing. Vanaf begin 2013 is een interim
gemeentesecretaris aangenomen. Op zijn initiatief is de organisatie aangepast .
46
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Daarnaast is eind 2013 een ontwikkeltraject gestart voor medewerkers (gericht op teamontwikkeling) en het
middenmanagement. Dit traject wordt in 2014 voortgezet. Organisatiebrede trainingen voor het gehele
personeel waren in 2013 met name gericht op de competenties “bestuurlijke sensitiviteit” en “communicatie”.
Meer dan 200 medewerkers namen aan deze trainingen deel. Daarnaast zijn er trainingen georganiseerd op
het gebied van agressiebeheersing, fysieke belasting en loopbaanoriëntatie.
Het ziekteverzuim is in 2013 nagenoeg gelijk gebleven aan dat van 2012, namelijk 5,6 % (in 2012 was het
5,5%). Het verloop van het ziekteverzuim was opvallend: het eerste kwartaal boven de 7%, het laatste kwartaal
was dit gedaald naar 4,9%. Deze dalende lijn lijkt zich voort te zetten, in het eerste kwartaal 2014 was het
ziekteverzuim 4,6%. Oorzaak voor de dalende lijn in 2013 is het terugdringen van het langdurig ziekteverzuim
door middel van herplaatsing en ontslag van medewerkers.
Informatievoorziening
De informatievoorziening en de daarbij toegepaste ICT zijn belangrijke steunpilaren voor het functioneren van
de gemeente Woerden. Zonder een adequaat opgezette informatievoorziening en de juiste ICT kan de
gemeente Woerden haar taken niet uitvoeren en haar ambities niet waarmaken.
Integratie van informatie en een gemeenschappelijk gegevensgebruik zijn de komende jaren de belangrijkste
speerpunten binnen de informatievoorziening van de gemeente Woerden. De informatievoorziening heeft zich
in 2013 gericht op de verbetering van de kwaliteit van de gemeentelijke dienstverlening en bedrijfsvoering en
daarmee tevens het vergroten van de bestuurskracht.
Deze ambitie past in het programma i-NUP. Betere dienstverlening en administratieve lastenverlichting voor
burgers, bedrijven en instellingen zijn de belangrijkste doelstellingen van dit ‘Nationaal Uitvoeringsprogramma
Dienstverlening en e-overheid.
Tegen deze achtergrond is in 2013 aandacht geschonken aan de zeer uiteenlopende deelonderwerpen op het
gebied van informatievoorziening. Zonder uitputtend te willen zijn, hierna de belangrijkste onderwerpen.
Wij leveren een bijdrage aan een excellente dienstverlening door gemeente breed digitaal te werken op basis
van standaarden. In 2013 is geïnvesteerd in het verder uitrollen van het zaakgericht en digitaal (papierloos)
werken.
Op het gebied van de digitale dienstverlening zijn alle formulieren op de website digitaal invulbaar gemaakt en
kunnen daardoor nu digitaal worden geretourneerd. De meest gebruikte formulieren zijn omgezet in
zogenaamde e-formulieren, waarbij de bezoeker die zich bekend maakt met DigiD niet meer zijn persoonlijke
gegevens hoeft in te vullen.
Voor bedrijven zijn en worden voorbereidingen getroffen om over te gaan tot eHerkenning. De gegevens van
bedrijven zullen in de toekomst worden opgehaald uit het Nieuw Handelsregister (NHR), één van zogenaamde
basisregistraties.
In 2013 is voor de website het waarmerk ‘Drempelvrij’ behaald. Dat betekent dat de website voldoet aan de
aan de minimale eisen voor toegankelijkheid en gebruiksvriendelijkheid. Wij voldoen daarmee aan de
zogenaamde Webrichtlijnen 2-norm. Ook op de omgeving ‘Mijn Overheid’ is vooruitgang geboekt door daar het
digitale loket voor inwoners van Woerden te optimaliseren.
Er zijn dertien basisregistraties benoemd, die samen het Stelsel van Basisregistraties vormen. Een werkend
Stelsel dat als één geheel wordt ervaren, is het einddoel voor 2015. Het Stelsel werkt nu al vanuit losse
onderdelen, zoals de Basisregistratie Personen (BRP) en de Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG).
In 2013 is o.m. begonnen met de vergelijking van de gegevens uit het NHR met de gegevens in onze
databases.
Om gegevens te kunnen uitwisselen en op de juiste plaats beschikbaar te krijgen uit zowel de eigen databases
als de basisregistraties (die zijn ondergebracht in landelijke voorzieningen) is in 2013 het project
‘Gegevensmagazijn’ gestart.
In 2013 is ook een begin gemaakt met het verbeteren van de managementinformatie. Stuurinformatie is
essentieel voor een goede bedrijfsvoering. Een toegevoegde waarde van Informatievoorziening is dat wij van
gegevens informatie maken. Dit doen we onder meer door gegevens slim te combineren, maar daarnaast in de
toekomst steeds meer gebruik te maken van zogenaamde big data.
Naar mate de afhankelijkheid van de informatievoorziening groter wordt, moet er veel aandacht uitgaan naar
de kwaliteitszorg. De kernbegrippen zijn daarbij nauwkeurigheid, betrouwbaarheid en beschikbaarheid. Het
aantal bedreigingen ten aanzien van betrouwbaarheid en beschikbaarheid is enorm toegenomen (virussen,
spyware, hackers, DDoS-aanvallen, enz.) en deze toename is nog niet gekeerd. In 2013 is een begin gemaakt
met de Baseline Informatieveiligheid Gemeenten (BIG). De noodzaak tot uitwisselbaarheid van gegevens in
relatie tot de komende decentralisaties stellen daarnaast steeds hogere eisen aan een correcte invulling van
het onderwerp privacy.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
47
Kwaliteitsimpuls communicatie (KIC)
Gedurende het project KIC is communicatie tot kerncompetentie voor alle medewerkers benoemd. Het
management begeleidt de individuele medewerkers in het realiseren van de competenties. Er is een
gevarieerd pakket aan trainingen aangeboden om dit te faciliteren. 214 medewerkers hebben een training
gevolgd. Om de effecten hiervan te borgen is een aantal medewerkers getraind om in het vervolg ook zelf als
trainer op te kunnen treden.
Tijdens diverse bijeenkomsten onder de naam Twittercafé is twitter als instrument voor de gemeenteambtenaar
onder de aandacht gebracht. De gemeente Woerden heeft inmiddels diverse twitteraccounts, die actief
gebruikt worden. Er is een structurele koppeling gemaakt tussen de persberichten, infopagina, woerden.nl en
twitter, waardoor al deze middelen elkaar versterken. Een groeiend aantal ambtenaren gebruikt ook een eigen
twitteraccount ter versterking van professionele activiteiten. Webcare, het beantwoorden van vragen van
inwoners, gebeurt op ad hoc basis. Dit wordt in 2014 structureel geregeld.
In het kader van de overheveling van Rijkstaken is het concept Woerdenwijzer.nl ontwikkeld. Hiervoor is een
website en een introductiecampagne ontwikkeld. Iets dat in 2014 doorloopt. De oprichting van Ferm Werk als
uitvoeringsorganisatie voor taken op het gebied van werk en inkomen en de sociale werkvoorziening was ook
vanuit het oogpunt van communicatie een complexe klus, die succesvol is geklaard. Uit het onderzoek naar
samenwerkingsmogelijkheden met Stichtse Vecht en Ronde Venen kwam naar voren dat hier geen efficiency
voor Woerden te behalen viel. Wel zijn er verdere stappen gezet in de besluitvorming rond de samenvoeging
van de ambtelijke organisaties van Oudewater en Woerden. Voor communicatie ligt hier een speerpunt in
2014.
48
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
49
FINANCIËLE PARAGRAAF
Inleiding
Met ingang van 1 januari 2001 is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido) in werking getreden.
Volgens het besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeente is de gemeente verplicht om een
zogenoemde treasuryparagraaf op te nemen in de begroting en de jaarrekening.
Voor de financiering van activiteiten doen gemeenten een beroep op de kapitaalmarkt, voor zover financiering
uit eigen middelen niet mogelijk is. Daarnaast kunnen gemeenten ook (tijdelijk) overtollige middelen uitzetten.
In de Wet Fido zijn de kaders gesteld voor een verantwoorde inrichting en uitvoering van de
financieringsfunctie van de decentrale overheden. Voorbeelden hiervan zijn de kasgeldlimiet en de
renterisiconorm.
Voorts worden de decentrale overheden verplicht een treasurystatuut op te stellen en moet een
treasuryparagraaf in de begroting en het jaarverslag worden opgenomen.
Voortvloeiende uit de Wet Fido heeft de raad van Woerden de laatste versie van het treasurystatuut
vastgesteld in de vergadering van 15 december 2010. Treasury wordt hierin gedefinieerd als: het sturen en
beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op financiële vermogenswaarden, de financiële
geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Het treasurystatuut heeft als doel om
sturing te geven aan de treasuryfunctie en binnen de wettelijke kaders de financiële risico’s te beperken.
Financieringspositie
Het geïnvesteerd vermogen, dat zijn de boekwaarden van alle geactiveerde investeringen, bedraagt per 1-12013 € 194,6 miljoen en per 31-12-2013 € 202,7 miljoen.
Het schuldrestant van de aangetrokken langlopende geldleningen bedraagt per 1-1-2013 € 83,9 miljoen en per
31-12-13 € 83,7 miljoen.
De stand van de eigen reserves en voorzieningen is op 1-1-2013 € 84,3 miljoen en op 31-1-2013
€ 83,3 miljoen. Beide bedragen zijn excl. Verliesvoorzieningen.
Risicobeheer
Er wordt gestreefd naar het beheersen van risico’s. Onder risico’s wordt verstaan renterisico’s, kredietrisico’s,
liquiditeitsrisico’s, koersrisico’s en valutarisico’s.
Koers- en valutarisico’s spelen in Woerden geen enkele rol. Transacties in vreemde valuta doen zich niet voor
en de gemeente Woerden neemt alleen deel in het aandelenvermogen van twee (semi)overheidsgerichte
instellingen, namelijk Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens. Dit aandelenbezit is echter niet gebaseerd op
winstoogmerk c.q. speculatieve doeleinden. Het risico van deze aandelen vinden wij te verwaarlozen. De
aandelen worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs.
Onderstaande tabel geeft weer de boekwaarde van de aandelen en het ontvangen dividend in 2013
Omschrijving
Aandelen BNG
Aandelen Vitens
Totaal
Boekwaarde 1-1-2013
€ 279.531
€ 72.902
€ 352.433
Dividenduitkering
€ 183.569
€ 115.758
€ 299.327
De risico’s die voortvloeien uit een mogelijke waardedaling van de vorderingspositie ten gevolge van het (niet)
tijdig na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij (kredietrisico) wordt in het treasurystatuut
geregeld conform de eisen gesteld in de Wet Fido.
Uit voorgaande blijkt dat de kredietrisico’s die de gemeente Woerden loopt over haar treasuryactiviteiten gering
zijn.
De te beheersen renterisico’s op grond van de Wet FIDO uiten zich concreet in het kasgeldlimiet en de
renterisiconorm. Beide instrumenten beogen de renterisico’s te begrenzen die verbonden zijn aan de korte en
lange schuld.
50
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is het maximumbedrag waarvoor kortlopende middelen mogen worden aangetrokken op de
geldmarkt. Dit maximum bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal met een minimum van
€ 300.000 (art. 3 lid 2 Wet Fido).
Met ingang van 1 januari 2009 is het provinciaal toezicht ingebed in het reguliere begrotingstoezicht. De
informatie over de kasgeldlimiet en de renterisiconorm wordt opgenomen in de bij de begroting en het
jaarverslag behorende financieringsparagraaf.
Voor overschrijding van de kasgeldlimiet bestaat een meldplicht. Indien voor het derde achtereenvolgende
kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden moet de gemeente dit aan de toezichthouder melden. Daarbij
dient te worden aangegeven wanneer weer aan deze limiet wordt voldaan. Zolang niet aan dit wettelijk
criterium wordt voldaan moeten de gegevens over de vlottende schuld weer elk kwartaal naar de
toezichthouder worden gestuurd. De thans bestaande mogelijkheid voor het verlenen van ontheffing blijft ook in
de nieuwe situatie bestaan.
In 2013 heeft deze situatie zich niet voorgedaan.
In 2013 zijn regelmatig kasgeldleningen aangetrokken.
Periode
11-01-2013 t/m 11-02-2013
04-02-2013 t/m 04-04-2013
07-03-2013 t/m 06-06-2013
04-04-2013 t/m 13-05-2013
13-05-2013 t/m 13-06-2013
13-06-2013 t/m 01-07-2013
15-07-2013 t/m 29-08-2013
30-08-2013 t/m 29-09-2013
30-09-2013 t/m 30-10-2013
30-10-2013 t/m 02-12-2013
02-12-2013 t/m 02-01-2014
bedrag
4.000.000
5.500.000
4.000.000
4.500.000
6.000.000
6.000.000
2.500.000
5.000.000
5.000.000
5.000.000
8.000.000
rente
0,07%
0,15%
0,20%
0,12%
0,12%
0,12%
0,14%
0,12%
0,12%
0,12%
0,20%
geldgever
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
Renterisiconorm
Het renterisico op de vaste schuld is de mate waarin het saldo van de rentelasten verandert door wijzigingen in
het rentepercentage op leningen en uitzettingen met een oorspronkelijke rentetypische looptijd van een jaar of
langer. Om dit risico te beperken schrijft de wet voor dat herfinanciering jaarlijks maximaal 20% van het
begrotingstotaal mag bedragen.
De renterisiconorm stelt dus een kader voor een zodanige opbouw van de leningenportefeuille van de
gemeente, dat het renterisico door renteaanpassing en herfinanciering zo veel mogelijk wordt voorkomen.
Hierdoor kan in enig jaar niet een onevenredig groot deel van leningenportefeuille worden geherfinancierd,
zodat het renterisico op de vaste schuld over de jaren gespreid wordt.
Het percentage van de risiconorm wordt genomen van het begrotingstotaal. Daaronder wordt verstaan het
totaal van de lasten op de begroting. De renterisiconorm geldt niet voor gemeenten met een vaste schuld die
lager is dan het begrotingstotaal. Zij behoeven zich voortaan niet meer aan de 20%-norm te houden. Daarmee
krijgen die gemeenten de vrijheid om de spreidingsduur van de financiering naar eigen inzicht aan te passen.
Deze situatie is ook voor de gemeente Woerden van toepassing.
Indien eventueel wordt afgeweken van de renterisiconorm kan ontheffing worden verleend. Als bij afwijkingen
de toezichthouder wordt geïnformeerd en ontheffing wordt verkregen handelt de gemeente rechtmatig. Zoals
gezegd is deze situatie niet van toepassing op de gemeente Woerden.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
51
Langlopende geldleningen
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van het saldo van de langlopende geldleningen met
gemiddeld rentepercentage.
Saldo
langlopende
Gemiddeld
Datum
geldleningen rentepercentage Omslagpercentage
1-1-2001
1-1-2002
1-1-2003
1-1-2004
1-1-2005
1-1-2006
1-1-2007
1-1-2008
1-1-2009
1-1-2010
1-1-2011
1-1-2012
1-1-2013
31-12-13
22.718.514
19.446.885
27.967.741
33.285.655
43.667.365
51.202.322
48.236.279
53.269.177
69.385.943
65.573.368
61.878.755
70.525.129
83.971.193
83.658.793
7,41%
7,29%
5,64%
4,96%
4,62%
4,46%
4,46%
4,42%
4,53%
4,53%
4,52%
4,43%
4,11%
4%
6,00%
6,00%
5,50%
5,00%
4,75%
4,75%
4,75%
4,75%
4,50%
4,50%
4,25%
4,25%
3,75%
3,75%
De rentelast van langlopende geldleningen is voor 2013 bedraagt € 3.347.982.
In 2013 is een nieuwe geldlening aangetrokken voor een totaalbedrag van € 6.000.000 met een
rentepercentage van 2,9,
De liquiditeitspositie en liquiditeitsprognose maakte dit noodzakelijk.
Het concernsaldo op de rekening-courantrekening bedroeg op 1-1-2013 € 2,.5 miljoen negatief en op 31-1213 € 1,6 negatief. Een positief verschil van € 0,9 miljoen. Rekening houdend met het bedrag aan nieuwe
geldleningen van € 6 miljoen en een lopende kasgeldlening van € 8 miljoen tekent dit een negatief bedrag van
€ 13,1 miljoen.
Grote uitgaven zijn gedaan in het kader van investeringen als nieuwbouw Praktijkschool, Milieustraat en
Nieuwbouw Minkema . In onderstaand overzicht worden de mutaties in de leningenportefeuille aangegeven
voor 2013.
Stand per 1 januari 2013
Bij: nieuw aangetrokken geldleningen
Af: aflossingen in 2013
Stand per 31 december 2013
€ 83.971.193
€ 6.000.000
€ 6.312.400
€ 83.658.793.
Het genoemde bedrag aan aflossingen betreft de reguliere aflossingen. Er zijn geen geldleningen met een
mogelijkheid tot vervroegde aflossing.
Rentepercentage
Conform de vastgestelde uitgangspunten is in de jaarrekening 2013 uitgegaan van een
renteomslagpercentage van 3,75 (grondbedrijf 4,25).
De rentelasten worden volledig toegerekend aan de diverse programma’s op basis van de boekwaarde van de
investeringen. Vervolgens vindt een verrekening plaats met de reserve renterisico. Hiermee is het saldo
financieringsfunctie nihil.
Verwachting voor 2014 en 2015
De financieringskosten (en eventueel) opbrengsten voor een gemeente hangen af van de rentetarieven op de
geld- en kapitaalmarkt. Het al dan niet aantrekken van langlopende geldleningen is afhankelijk van
ontwikkelingen op het gebied van grondexploitatiegebieden en (grote) investeringen.
52
Jaarverslag en jaarrekening 2013
De rente lijkt zich op zowel de geld- als kapitaalmarkt op een laag peil te stabiliseren. Hoewel de ontwikkeling
van rentetarieven altijd een bepaalde mate van onzekerheid kent, is de situatie door de economische crisis en
de oplopende schulden van nationale overheden binnen de eurozone mogelijk meer onzeker dan anders.
Gelet op de lijst van lopende en komende investeringen zal het aantrekken van nieuwe geldleningen
onvermijdbaar zijn.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
53
54
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Grondbeleid
Algemeen
De basis voor het gemeentelijk grondbeleid is omschreven in de nota “Vaste grond voor beleid”, welke door uw
raad is vastgesteld. In 2011 is een addendum op de nota Vaste grond voor beleid vastgesteld. Dit addendum is
een aanvulling op de nota ‘’Vaste grond voor beleid’’. Onderstaande onderwerpen komen jaarlijks uitgebreid
aan bod in het Meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG).
Overzicht complexen
In 2013 zijn binnen het grondbedrijf 5 complexen. De complexen zijn te onderscheiden in de navolgende
categorieën:
A.
B.
A.
Niet in exploitatie genomen gronden
In exploitatie genomen gronden
Niet in exploitatie genomen gronden
De volgende complexen zijn in 2013 nog niet in exploitatie genomen:
Breeveld
Overige percelen
Van het complex Breeveld is op dit moment geen actuele grondexploitatie vastgesteld. In de loop van 2014 zal
een grondexploitatie voor dit gebied worden opgesteld. Onder het complex Overige percelen zijn gronden
opgenomen, die binnen afzienbare termijn beschikbaar zijn voor ruil tegen gronden of waarop een toekomstige
ontwikkeling is en/of wordt voorgenomen.
B.
In exploitatie genomen gronden
De volgende complexen zijn al voor 2013 in exploitatie genomen:
Snel en Polanen
Kamerik Noord-Oost II
Defensie-eiland
Oranjestraat (is afgesloten in 2013)
Verloop boekwaarde 2013
Voor het verloop van de boekwaarden ten aanzien van de complexen en voorzieningen wordt verwezen naar
de toelichting op de balans (onder de vlottende activa voorraden).
Hieronder is het verloop van de totale boekwaarde van alle complexen weergegeven (inclusief de benodigde
voorzieningen). Waar over een negatieve boekwaarde wordt gesproken is feitelijk sprake van meer
opbrengsten dan kosten op peildatum. Een positieve boekwaarde betekent dat op peildatum meer kosten
gemaakt zijn dan opbrengsten.
Boekwaarde
per 1-1-2013
bestedingen/
Vermeerderingen
opbrengsten/
verminderingen
Boekwaarde
per 31-12-2013
5.503.445
5.160.703
5.236.941
5.427.207
Jaarverslag en jaarrekening 2013
55
Het verloop van de boekwaarden per complex is hieronder weergegeven.
Complex
Boekwaarde Gemaakte Verkregen Boekwaarde
31-12-12
kosten
opbrengsten 31-12-13
in 2013
in 2013
Niet in expl. genomen gronden
Breeveld
Overige percelen
5.299.969
344.080
232.856
20.141
0
97.585
5.532.825
266.636
Totaal niet in expl. genomen gronden
5.644.049
252.997
97.585
5.799.461
3.232.304
117.068
1.006.348
41.142
1.354.042
17.174
227.156
523.844
976.325
-304.192
15.752.753
0
14.150.240 4.396.862
2.122.216
16.424.886
In exploitatie genomen gronden
Snel en Polanen
Kamerik Noordoost II
Defensie-eiland
Oranjestraat*
Totaal in expl. genomen gronden
-901.937
-404.086
14.973.561
482.702
Voorzieningen
Breeveld
Defensie eiland
Oranjestraat
-800.000
-12.980.000
-510.844
0
0
510.844
0
-800.000
3.017.140 -15.997.140
0
Totaal voorzieningen
-14.290.844
510.844
3.017.140 -16.797.140
Totaal Generaal
5.503.445 5.160.703
5.236.941
5.427.207
Resultaatbestemming
De algemene reserve Grondbedrijf wordt op grond van de nota “Vaste grond voor beleid” gesteld op 10% van
de boekwaarde van de grondexploitaties (exclusief eventueel getroffen voorzieningen).
Verloop van de resultaatbestemming
Ter dekking van de negatieve resultaten van de grondexploitaties Oranjestraat, Breeveld en Defensie-eiland
zijn voorzieningen gevormd. De stand van deze voorzieningen bedroeg eind 2013 € 16.797.140
Gezien de aanhoudende onzekere vastgoedmarktontwikkelingen die in alle projecten merkbaar zijn en
besluitvorming over uitwerking van het grondbedrijfcomplex Breeveld is er momenteel geen aanleiding om de
Algemene Reserve Grondbedrijf op dit moment af te boeken naar de Algemene Reserve van de Algemene
Dienst. Wanneer sprake is van substantieel betere omstandigheden kan een heroverweging aan de orde
komen.
56
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Algemene Reserve Grondbedrijf
Bedrag
mutatie
Beginstand ARG per 31-12-2012
Stand
ARG
4.053.052
Toevoeging verliesvoorziening Defensie-eiland nav contract
-1.150.000
Toevoeging verliesvoorziening Defensie-eiland nav vertraging -1.602.140
Afdekking tekort Defensie-eiland
-265.000
Rente over startstand ARG2012
172.255
Rente over verliesvoorziening Oranjestraat
21.711
Rente over verliesvoorziening Breeveld
34.000
Rente over verliesvoorziening Defensie-eiland
551.650
Afsluiting Oranjestraat
6.380
Storting tbv algemene reserve ivm dekkingsplan coalitie
-200.000
Totaal mutaties 2013
-2.431.144
Stand ARG per 31-12-2013
1.621.908
Berekening Algemene Reserve Grondbedrijf
De algemene reserve Grondbedrijf wordt op grond van de nota “Vaste grond voor beleid” gesteld op 10% van
de boekwaarde van de grondexploitaties (exclusief eventueel getroffen voorzieningen).
Complex
Boekwaarde
31-12-13
Breeveld
Overige percelen
Snel en Polanen
Kamerik Noord-Oost II
Defensie eiland
Totale boekwaarde complexen per 31-12-2013
5.532.825
266.636
976.325
-304.192
15.752.753
22.224.347
Gewenste omvang Algemene Reserve Grondbedrijf (10%)
2.222.435
Werkelijke stand
1.621.908
De boekwaarde van alle complexen gezamenlijk bedraagt € 22.224.347 op basis van de nota Vaste grond voor
beleid is de gewenste minimale omvang 10% van de boekwaarde. De huidige stand van de ARG is €
1.621.908. Er is dus geen aanleiding om de ARG af te romen ten gunste van de Algemene Reserve van de
Algemene Dienst.
Meerjarenperspectief
B.
Niet in exploitatie genomen gronden
Breeveld
Van het complex Breeveld is op dit moment geen actuele grondexploitatie.
In 2012 is het convenant bedrijventerreinen gesloten en is een overeenkomst gesloten met de eigenaar van
het naastgelegen voormalig Den Oudsten terrein om gezamenlijk het wenselijke programma voor de beide
locaties te onderzoeken. In 2013 is een keuze gemaakt over de gewenste hoofdopzet van het gebied.
Daarnaast is besloten dat beide partijen de ontwikkeling gescheiden oppakken in verband met onder andere
een andere ontwikkelsnelheid en programma.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
57
De huidige bestemming van het gemeentelijke grondeigendom/ gebied is bedrijventerrein. Op basis van deze
bestemming is een grondwaarde bepaald. De huidige boekwaarde verhoogd met de kosten die nog gemaakt
moeten worden om het gebied uit te geven komt dan ongeveer neutraal uit indien de uitgifte/ fasering echter
langer gaat duren dan ingeschat dan zal de verliesvoorziening opgehoogd moeten worden. In 2011 is reeds
voor het complex Breeveld een verliesvoorziening getroffen. Het uitgangspunt voor de hoogte van de
verliesvoorziening is uitgifte in de huidige vorm (bedrijventerrein). De hoogte van de verliesvoorziening
bedraagt € 800.000. Over deze voorziening wordt jaarlijks rente bijgeschreven in de algemene reserve
grondbedrijf.
Overige percelen
In dit complex worden de overige gronden van het Grondbedrijf beheerd. Dit zijn met name agrarische
percelen die als compensatiegrond kunnen worden ingezet. Daarnaast worden eventuele koopopties voor
strategisch gelegen percelen in dit complex ondergebracht.
De boekwaarde per vierkante meter bedraagt minder dan. € 2,00 per m2.
A.
In exploitatie genomen gronden
Snel en Polanen
Dit betreft een samengestelde gebiedsexploitatie bestaande uit meerdere deelexploitaties.
In 2009 is besloten om het plandeel Snellerpoort in zijn geheel met 5 jaar te vertragen en in een later stadium
te ontwikkelen. Vanwege de verlenging van de exploitatieperiode is bij vaststelling van de grondexploitatie
2010 besloten verder rekening te houden met een verhoogde risico-opslag voor grondverkopen van 10%.
Voor het plandeel Snellerpoort is in de loop van 2013, in overleg met de provincie, bekeken of de ontwikkeling
op een zogenaamde organische wijze kan plaatsvinden. Een deel van deze onderzoekskosten is door de
provincie gefinancierd/ gesubsidieerd. Hierover zijn in 2013 afspraken gemaakt. In de loop van 2014 zal
waarschijnlijk een aanvraag gedaan worden bij de provincie voor een bijdrage in de ontwikkeling van dit plan.
Daarnaast wordt in 2014 een zogenaamd wenkend perspectief opgeleverd.
Op basis van de overeenkomst met de zandwinner (Bavog) van onder andere de recreatieplas eindigde op 31
december 2011 de zandwinning in recreatieplas Cattenbroek. In deze overeenkomst zijn de contouren van de
recreatieplas en wooneiland vastgelegd, zoals de gemeente die nodig heeft voor de uitvoering van de plannen
in het gebied. Bij de opname van de plas is vastgesteld dat de plas niet is gerealiseerd conform de
afgesproken contouren. Bij eiland IV van Waterrijk en bij het recreatie-eiland bevinden zich belangrijke
afwijkingen in de vorm van twee bressen. Op deze twee plekken is tijdens de zandwinningsperiode zand uit het
talud ‘weggevloeid’. Een kleinere afwijking bevindt zich bij de zuidelijke hoogspanningsmast.
De gemeente heeft Bavog gewezen op haar verplichting om de plas correct op te leveren. Doordat de plas niet
correct is opgeleverd, heeft dat voor de gemeente diverse nadelen. Zo kan minder woningbouw en
recreatiegrond worden verkocht, zijn diverse plannen aangepast en ontstaat vertraging bij de uitgifte van
gronden. Dit betreft de ontwikkeling van zowel eiland IV als het recreatie-eiland. Eind 2012/ begin 2013 is het
nieuwe plan voor eiland 4 gepresenteerd aan de raad en burgers van Woerden. Begin 2014 zijn de
uitwerkingsplannen eiland 4 en recreatieplas in procedure gegaan (bestemmingsplan). Het plan heeft een
nieuwe verkaveling en woningbouwprogramma met minder woningen. De taluds en de genomen maatregelen
rondom eiland 4 (plaatsing damwand). Deze maatregelen zijn genoeg gebleken om de
ontgrondingsvergunning voor dit deel opgeleverd te krijgen van de provincie. Over de oplevering van een
aantal andere delen van de taluds is nog overleg gaande met de provincie.
In 2013 is de eerste uitgifte op eiland 4 opgestart. Afronding van deze uitgifte aan een ontwikkelaar vindt plaats
in het eerste kwartaal van 2014. Daarnaast is in 2013 Bavog voor de schade gedagvaard. Deze rechtszaak zal
in 2014 worden vervolgt.
58
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Oranjestraat
Dit complex is in 2013 afgesloten. Niet de gehele gereserveerde verliesvoorziening blijkt nodig om het plan te
kunnen uitvoeren. Het restant van de verliesvoorziening (€ 6.381,=) is gestort in de algemene reserve
grondbedrijf.
Kamerik Noord-Oost II
Kamerik Noord-Oost is een uitbreidingslocatie voor woningbouw aan de noordoostzijde van de kern Kamerik.
Het plan bevat in totaal 64 woningen en een zorgcomplex. Naar verwachting zal deze grondexploitatie begin
2019 afgesloten kunnen worden met een winst van ca. € 546.000 op start-waarde.
Defensie-eiland
Het betreft een binnenstedelijke herstructureringsopgave met een bouwprogramma van circa 230 woningen.
Binnen dit project is sprake van een grote bodemsanering en worden daarnaast oude structuren teruggebracht.
In 2013 is gestart met de bouw van de eerste fase. De totale voorziening bedraagt op dit moment inclusief
rente € 15.997.140. In 2013 is een toevoeging gedaan van
€ 1.150.000 als gevolg van aanpassing in het contract met de ontwikkelaar. Daarnaast is het project vertraagd
wat als consequentie heeft dat er extra rentekosten zijn en dat de planbegeleidingskosten hoger uit vallen. De
inschatting is dat de fasering leidt tot een tekort van € 1.602.140,=.
Grondexploitaties per 1-1-2014
In het navolgende overzicht zijn de geprognosticeerde resultaten van de in exploitatie genomen complexen
weergegeven.
Complex
Boekwaarde Nog te maken Nog te ver- Verwacht expl. Voorziening Verwacht expl. Verwacht expl.
31-12-13
kosten
wachten
resultaat op
resultaat op
resultaat op
opbrengsten eindwaarde
eindwaarde
startwaarde
incl. voorz.
incl. voorz.
In expl. genomen complexen
Snel en Polanen
Kamerik Noord-Oost II
Defensie-eiland
Totaal in expl. Genomen
976.325
-304.192
15.752.753
16.424.886
56.740.097 -59.824.847
1.542.229
1.910.126
4.707.713 -4.463.328
62.990.039 -62.378.049
-2.108.425
0
672.089
0
15.997.140 -15.997.140
14.560.804 -15.997.140
-2.108.425
672.089
0
-1.436.336
-1.280.000
-546.000
0
-1.826.000
Vlottende activa
(BW grex en niet
grex)
Voorraden
De gepresenteerde voorraden betreffen onderhanden werken en voorraden in verband met de
grondexploitatie, te onderscheiden in: niet in exploitatie genomen bouwgronden en in exploitatie genomen
bouwgronden.
Niet in exploitatie genomen
bouwgronden
Boekwaarde
per 1-1-2013
bestedingen/
vermeerderingen
5.644.049
252.997
opbrengsten/
Verminderingen
Boekwaarde
per 31-12-2013
97.585
5.799.461
Breeveld
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
Verminderingen
per 31-12-2013
5.299.969
232.856
0
5.532.825
De bestedingen hebben betrekking op rentekosten en omslagheffing.
De gemiddelde boekwaarde per m2 uitgeefbaar van dit complex bedraagt ca. € 176.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
59
Overige percelen
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
344.080
20.141
97.585
266.636
De bestedingen hebben betrekking op rentekosten en omslagheffing.
De opbrengsten hebben betrekking op grondverkopen ten behoeve van compensatiegrond uitbreiding
Recreatieplas Cattenbroek.
De gemiddelde boekwaarde per m2 van dit complex bedraagt € 1,54.
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
(incl. voorzieningen)
427.746
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
659.396
4.907.706
5.139.356
427.746
Snel en Polanen
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
-901.937
3.232.304
1.354.042
976.325
De bestedingen hebben betrekking op de kosten van het bouw- en woonrijp maken van de eilanden 3 en 4 en
het Villapark van ca. 2,2 mln.
De planontwikkelingskosten bedroegen ca. € 0,9 mln. Er zijn bijdragen aan de diverse fondsen gedaan van ca.
€ 90.000.
De opbrengsten betreft verkopen van vrije kavels in het Villapark en eiland 3 ter grootte van
ca. 1.16 mln. De renteopbrengst bedraagt in 2013 ca. € 38.000. Tenslotte zijn er nog overige opbrengsten,
subsidies, huren en pachten e.d. ontvangen ter grootte van ca. 0,15 mln.
Kamerik Noord-Oost II
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
-404.086
117.068
17.174
-304.192
De opbrengsten hebben betrekking op rente € 17.174. De bestedingen hebben betrekking op de
voorbereidingen van bouw- en woonrijp maken € 14.957, planontwikkelingskosten € 102.111.
Defensie-eiland
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
14.973.561
1.006.348
227.156
15.752.753
De bestedingen betreffen de kosten voor de planontwikkelingskosten van ca. € 382.000, de kosten voor tijdelijk
beheer bedroegen ca. € 16.000 en aan rente is ca. € 607.000 betaald. De verkregen opbrengsten hebben
betrekking op grondverkoop.
Het verloop van de verliesvoorziening van het Defensie-eiland is hieronder weergegeven.
De herziening van de grondexploitatie op prijspeil 1-1-2014 geeft aanleiding om de verliesvoorziening bij te
stellen.
Boekwaarde
bestedingen/
opbrengsten/
Boekwaarde
per 1-1-2013
vermeerderingen
verminderingen
per 31-12-2013
-12.980.000
60
3.017.140
-15.997.140
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
61
LOKALE HEFFINGEN
Deze paragraaf heeft betrekking op zowel de heffingen waarvan de besteding is gebonden
(retributieve heffingen) als heffingen waarvan de besteding vrij is (ongebonden).
Artikel 10 van het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) beschrijft dat de
paragraaf lokale heffingen ten minste de volgende onderdelen bevat:
de geraamde inkomsten;
het beleid ten aanzien van heffingen;
een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen;
een aanduiding van de lokale lastendruk;
een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.
Algemeen
In de jaarschijf 2013 van de programmabegroting 2013-2016 is uitgegaan van een verhogingspercentage van
0%. Het uitgangspunt van een verhoging met 0% is ook van toepassing op alle tarieven en leges met
uitzondering van de tarieven voor rioolrechten, OZB en parkeren.
Onze gemeente kent de volgende belastingen:
onroerende zaakbelastingen (OZB)
hondenbelasting
precariobelasting
parkeerbelasting
toeristenbelasting.
Daarnaast is er een aantal retributies, heffingen van burgers en bedrijven voor verleende diensten en
producten:
Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten
Rioolheffing
Leges
overige heffingen zoals Marktgelden, Lijkbezorgingsrechten en Havengelden.
Hieronder gaan wij kort in op de verschillende belastingen en heffingen.
De woonlastenberekening aan het einde van deze paragraaf geeft een goed inzicht in de verandering(en) van
de belangrijkste gemeentelijke heffingen.
Belastingen
1. Onroerende zaakbelastingen
De opbrengstraming van de OZB is in de gemeentebegroting 2013 gebaseerd op:
- de waarde van de onroerende zaken
- de te verwachten minder- en meeropbrengsten van respectievelijk sloop en nieuwbouw
- een indexcorrectie van € 97.800,- dekkingsplan 2012 zit in meerjarenperspectief
- Dekkingsplan 2013 extra opbrengst van € 1.072.000,- verdeeld over :
o stijging ozb-opbrengst eigendom woningen van 9%
o stijging ozb-opbrengst eigendom/gebruik niet woningen van 18%
Voor de berekening van de tarieven voor 2013 wordt uitgegaan van de WOZ-waarde per waardepeildatum
1 januari 2012.
De prognoses duiden op een gemiddelde daling van de waarden:
·
voor woningen met
- 3,5% stand per 1 juni 2012
·
voor niet-woningen met
- 3%. stand per 1 juni 2012
In de onderstaande tabel 1 zijn opgenomen de OZB tarieven 2011,2012 en 2013 van de gemeente Woerden
(als percentage van de waarde).
62
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Tabel 1
1. Woningen:
a. eigenaren
2. Nietwoningen:
a. eigenaren
b. gebruikers
Tarief OZB 2011
in %
Tarief OZB 2012
in %
Tarief OZB 2013
in %
0,0970%
0,1000%
0,1141%
0,1330%
0,1010%
0,1383%
0,1051%
0,1708%
0,1279%
Het onderstaande overzicht geeft de begrote/werkelijke opbrengst onroerende –zakenbelasting aan.
OZB
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2011
2012
2012
2013
2013
Gebruikers niet-woningen € 1.214.756 € 1.218.933 € 1.235.507 € 1.392.341 € 1.406.319
Eigenaren woningen
€ 5.403.377 € 5.401.277 € 5.609.813 € 6.224.006 € 6.159.479
Eigenaren niet-woningen
€ 1.912.962 € 2.037.690 € 1.984.018 € 2.211.660 € 2.289.809
Totaal
€ 8.531.095 € 8.657.900 € 8.829.338 € 9.828.007 € 9.855.607
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
2. Hondenbelasting
Op de tarieven van de hondenbelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast.
Tarieven hondenbelasting per maand
Eerste hond
Elke volgende hond
Kennel
2011
€ 5,20
€ 6,35
€ 29,20
2012
€ 5,30
€ 6,50
€ 29,80
2013
€ 5,30
€ 6,50
€ 29,80
De opbrengst hondenbelasting 2013 is in onderstaande tabel weergegeven.
Hondenbelasting Werkelijk
2011
Opbrengst
€ 145.400
Begroot 2012
€ 148.569,-
Werkelijk
2012
€ 166.976
Begroot 2013
€ 160.000
Werkelijk
2013
€ 161.525
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
3. Precariobelasting
Op de tarieven van de precariobelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast. De
precariobelasting is een heffing voor het hebben van voorwerpen op, in of boven gemeentegrond die voor de
openbare dienst bestemd is. Ook terrassen vallen onder de precariobelasting. De overheid kan een vergoeding
vragen voor het gebruik (mogen) maken van gemeentegrond. Om te voorkomen dat de gemeentelijke overheid
met elke afzonderlijke particulier of bedrijf een contract moet sluiten, is gebruikgemaakt van de
publiekrechtelijke weg via een belastingverordening.
De opbrengst precariorechten is in onderstaande tabel weergegeven.
Precariorec
hten
Opbrengst
Werkelijk
2011
€ 114.710
Begroot
2012
€ 120.697
Werkelijk
2012
€ 136.382
Begroot
2013
€ 120.697
Werkelijk
2013
€ 132.672
Analyse werkelijk-begroot:
In 2013 is precario voor terrassen opgelegd voor de jaren 2012 en 2013. Dit verklaart een meeropbrengst aan
precariorechten.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
63
4. Parkeerbelasting
De opbrengst parkeerbelasting 2013 is in onderstaande tabel opgenomen.
Parkeerbelasting
Werkelijk 2011 Begroot 2012
Opbrengst straat parkeren € 1.215.728
Opbrengst parkeergarage € 592.436
Totaal
€ 1.808.164
€ 1.293.171
€ 572.365
€ 1.865.536
Werkelijk 2012 Begroot 2013 Werkelijk 2013
€ 1.070.201
€ 688.402
€ 1.758.603
€ 949.070
€ 602.000
€ 1.551.070
€ 949.625
€ 628.285
€ 1.577.910
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
5. Toeristenbelasting
Op de tarieven van de toeristenbelasting is per 1 januari 2013 geen inflatiepercentage toegepast. Met ingang
van 1 januari 2012 is toeristenbelasting ingevoerd. De opbrengsten toeristenbelasting worden toegevoegd aan
de algemene middelen. Toeristenbelasting wordt geheven bij een overnachting in een hotel, pension, camping
of recreatie-woning door personen die niet als ingezetenen van de gemeente Woerden in de gemeentelijke
basisadministratie zijn ingeschreven. De tarieven voor het jaar 2013 worden vastgesteld op basis van het totaal
aantal overnachtingen binnen de gemeente Woerden.
De opbrengst toeristenbelasting 2013 is in onderstaande tabel opgenomen.
Toeristenbelasting
Totale baten
Begroot
2012
€ 55.000
Werkelijk
2012
€ 31.692
Begroot
2013
€ 44.000
Werkelijk
2013
€ 45.862
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
Heffingen
6. Afvalstoffenheffing en Reinigingsrechten
Voor de bestrijding van de kosten die samenhangen met het inzamelen en verwerken van afval is de gemeente
bevoegd om (een gedeelte van) de gemaakte kosten te verhalen. Voor het huishoudelijk afval (afval dat
ontstaat vanuit particuliere huishoudens) wordt afvalstoffenheffing geheven. Onderstaande tabel geeft een
overzicht van baten en lasten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten.
Afvalstoffenheffing en
reinigingsrechten
1. Lasten
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2011
2012
2012
2013
2013
€ 4.108.770 € 4.492.617 € 4.195.086 € 5.115.750 € 4.749.813
2. BTW lasten te verhalen op BTWcompensatiefonds
3. Totaal te verhalen lasten (=1+2)
€
4. Totale baten
€ 5.648.793 € 5.650.674 € 5.659.819 € 4.403.025 € 4.625.648
5. Saldo (4 – 3)min = onttrekking
€ 1.287.737 €
252.286 €
252.286 €
252.286 €
252.286 €
252.286
€ 4.361.056 € 4.744.903 € 4.447.372 € 5.368.036 € 5.002.099
905.771 € 1.212.447 - € 965.011 -€ 376.451
Analyse werkelijk-begroot:
In plaats van een (begrote)onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 965.011, heeft er in 2013 een
onttrekking plaats gevonden van € 376.451.De oorzaak hiervan is met name gelegen in:
- een hogere bijdrage uit het afvalfonds voor oud papier/glas/ kunststof
- hogere baten afvalstoffenheffing
- kapitaallastenvoordeel door temporisering van de reinigingsinvesteringen
- lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers
- uitstel eenmalige investeringen reiniging
- voordelig resultaat PC Afval en Reiniging.
64
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Tarieven
afvalstoffenheffing
Eenpersoons
Meerpersoons
2011
Per maand
17,75
21,25
2011
Per jaar
213,-255,--
2012
Per maand
17,75
21,25
2012
Per jaar
213,-255,--
2013
Per maand
17,75
21,25
2013
Per jaar
213,-255,--
Tarieven
reinigingsrechten
bedrijven < 480 ltr
bedrijven > 480 ltr
2011
Per maand
42,10
84,20
2011
Per jaar
505,20
1.010,40
2012
Per maand
42,10
84,20
2012
Per jaar
505,20
1.010,40
2013
Per maand
42,10
84,20
2013
Per jaar
505,20
1.010,40
Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan, vastgesteld op 29 november 2012, zijn de
tarieven in 2014 met 16% naar beneden bijgesteld.
7. Rioolheffing
Met ingang van 2013 worden de tarieven -conform het nieuwe nog vast te stellen Gemeentelijk Riolerings Plan
(GRP) - naast de jaarlijkse inflatie van 0% verhoogd met 6,5%. Hiermee wordt gedurende de planperiode
gezorgd voor een kostendekkend rioolrecht en wordt de planperiode afgesloten met een positieve
egalisatiereserve.
Rioolrechten
Werkelijk
2011
€ 2.970.589
€ 162.721
Begroot
Werkelijk
2012
2012
€ 3.724.811 € 3.456.907
€ 162.721 € 162.721
Begroot
2013
€ 3.927.352
€ 162.721
Werkelijk
2013
€ 3.685.717
€ 162.721
Totale lasten
€ 3.133.310
Totale baten
€ 3.160.223
Saldo (min = onttrekking) €
26.913
€ 3.887.532 € 3.619.628
€ 3.291.750 € 3.322.281
-€ 595.782 -€ 297.347
€ 4.090.073
€ 3.546.008
-€ 544.065
€ 3.848.438
€ 3.798.181
-€ 50.257
Totale lasten
BTW lasten te verhalen
op BTWcompensatiefonds
Analyse werkelijk-begroot:
In plaats van een (begrote) onttrekking aan de reserve riolering van € 544.065, heeft er in 2013 een onttrekking
plaatsgevonden van € 50.257. De oorzaak hiervan is met name gelegen in een voordeel op de kapitaallasten
door uitgestelde investeringen en hogere baten rioolrecht.
8. Leges
Voor leges wordt een 100% kostendekkendheid nagestreefd. De totale opbrengst van de tarieven van de
legesverordening mag op begrotingsbasis niet uitgaan boven de geraamde uitgaven die de gemeente terzake
heeft. Dit voorschrift geldt niet voor de individuele prestatie voortvloeiende uit de legesverordening, doch alleen
voor het totaal van baten en lasten van de dienstverleningen.
Een aantal legestarieven is aan een wettelijk maximum gebonden.
Leges
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2011
2012
2012
Lasten burgerzaken:
Persoonsregistraties
€
330.207 €
Werkelijk
2013
477.359 € 502.408
€ 503.495
Persoonsdocumentaties/dienstverlening € 870.708 € 870.920 € 858.675 € 923.008
Secretarieleges
€ 261.011 € 228.480 € 282.704 € 263.600
KCC
€ 338.029 €
5.500 €
3.602 €
3.177
Lasten volkshuisvesting:
Vergunningen woningwet / APV en
andere bijzondere wetten
€
91.770 € 136.199 € 175.791 € 171.635
Horeca / salaris en administratie
€
0 €
17.682 €
64.168 € 32.614
Inv.bouwleges/omgevingsverg.
€ 1.779.499 € 1.481.797 € 1.255.163 €1.425.375
Totale lasten
€ 3.671.224 € 3.198.668 € 3.117.402 €3.321.817
€ 885.316
€ 299.334
€
1.483
Jaarverslag en jaarrekening 2013
458.090 €
Begroot
2013
€ 127.424
€ 75.735
€1.439.701
€3.332.488
65
Baten leges Burgerzaken
Baten leges Bouwzaken
Totale baten
€ 950.086 € 955.097 € 1.034.901 € 807.460
€ 1.750.379 € 1.031.740 € 1.089.186 €1.106.740
€ 2.700.465 € 1.986.837 € 2.124.087 €1.914.200
€ 867.632
€ 942.191
€1.809.823
Saldo *
-€ 970.759 -€ 1.211.831 -€ 993.375 -€1.407.617 -€1.522.665
* Dit saldo is inclusief kosten die niet doorgerekend mogen worden in de leges (zgn. niet verhaalbare kosten).
9. Overige heffingen
9a. Marktgelden
Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de marktgelden weer. De kosten van de kaasmarkt worden
niet doorberekend aan de standhouders. In het dekkingsplan bij de begroting 2013 is een structurele
taakstelling van € 30.000 kostendekkendheid marktgelden opgenomen.
Weekmarkt
Lasten weekmarkten
Baten weekmarkten
Saldo
Werkelijk
2011
€ 73.841
€ 46.746
€ 27.095
Werkelijk
2012
€ 61.599
€ 46.755
€ 14.844
Begroot
2013
€ 80.084
€ 52.800
€ 27.284
Werkelijk
2013
€ 64.375
€ 46.520
€ 17.855
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de jaarmarkt in 2013opgenomen.
Jaarmarkt
Werkelijk
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2011
2012
2013
2013
Lasten jaarmarkt
€ 40.672
€ 54.888
€ 29.305
€ 40.974
Baten jaarmarkt
€ 20.128
€ 28.439
€ 20.000
€ 20.109
Saldo
€ 20.544
€ 26.449
€ 9.305
€ 20.865
Analyse werkelijk-begroot:
Geen bijzonderheden.
De baten en lasten van de streekmarkt 2013 zijn in onderstaande tabel opgenomen.
Streekmarkt
Werkelijk
Werkelijk
Begroot
Werkelijk
2011
2012
2013
2013
Lasten streekmarkt
€ 11.500
€ 15.258
€ 18.042
€ 18.724
Baten streekmarkt
€ 11.508
€ 17.417
€ 11.510
€ 21.063
Saldo
€
8
€ 2.159
€ -6.532
€ 2.339
Analyse werkelijk-begroot:
De baten zijn ten opzichte van de begroting 2013 fors hoger uitgevallen.
9b Lijkbezorgingsrechten
Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de lijkbezorgingsrechten weer.
Lijkbezorgingsrechten
Lasten
Baten
Saldo
Werkelijk
2011
€ 751.860
€ 709.571
€
42.289
Werkelijk
2012
€ 843.886
€ 712.589
€ 131.297
Begroot 2013
€
€
€
825.320
613.000
212.320
Werkelijk
2013
€ 727.666
€ 620.748
€ 106.918
Analyse werkelijk-begroot:
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door :
- lagere exploitatiekosten begravingen
- lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud
lagere onderhoudskosten o.b.v. meerjarenprogramma Aula Rijnhof (hiertegenover staat een lagere onttrekking
aan de voorziening meerjaren onderhoud).
9c. Havengelden
66
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Onderstaande tabel geeft de baten en lasten van de havengelden 2013 weer.
Havengelden
Werkelijk
2011
Begroot
2012
Werkelijk
2012
Begroot
2013
Werkelijk
2013
Lasten
Baten
Saldo
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€ 52.440
€ 49.270
€ 3.170
€
€
€
43.400
12.486
30.914
50.058
29.274
20.784
42.734
32.826
9.908
38.590
50.488
11.898
Analyse werkelijk-begroot:
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een lagere uren doorbelasting van het team Wijkonderhoud.
Belastingdruk
Onderstaand voorbeeld laat de gemeentelijke belastingdruk zien over de jaren 2011, 2012 en 2013 van een
gezin, woonachtig in Woerden, met één hond, in een woning met een gemiddelde waarde voor belastingjaar
2011 van € 259.000,- voor belastingjaar 2012 van € 250.000,- en voor belastingjaar 2013 van € 241.000,- en
met een waterverbruik van 240 m3 per jaar.
Belastingdruk
Aan onroerende-zaakbelastingen
Aan rioolheffing
Aan afvalstoffenheffing (meerp.)
Aan hondenbelasting
Totaal aan belastingen
2011
€ 251,00
€ 135,60
€ 255,00
€
62,40
€ 704,00
2012
€ 250,00
€ 141,60
€ 255,00
€
63,60
€ 710,20
2013
€ 274,00
€ 150,80
€ 255,00
€ 63,60
€ 743,40
Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO) van de Rijksuniversiteit
Groningen brengt jaarlijks een zogenaamde COELO-atlas uit. Deze atlas bevat een vergelijking van de bruto
lokale lasten (bestaande uit OZB, rioolrecht en afvalstoffenheffing, woning met gemiddelde waarde, na aftrek
van eventuele heffingskorting). In 2013 heeft het COELO een atlas van de lokale lasten uitgebracht. Op basis
van een meerpersoonshuishouden neemt Woerden van de 430 gemeenten, in het overzicht van bruto lokale
ste
lasten de 208 plek in met € 707,-. Hierbij geldt dat nummer 430 de hoogste (gemeente Wassenaar Blaricum
met €, 1149,-) en nummer 1 de laagste (gemeente Bunschoten met €, 508-) bruto lokale lasten oplegt. De
hoogte van de brutowoonlasten geeft geen volledig beeld van de beschikbare middelen van de gemeente voor
de bekostiging van voorzieningen. Daarvoor gebruikt het COELO de netto woonlasten. De nettowoonlasten zijn
de woonlasten gecorrigeerd voor het feit dat gemeenten met dure woningen een lagere algemene uitkering uit
het gemeentefonds ontvangen. In het overzicht van nettowoonlasten neemt de gemeente Woerden voor 2013
ste
de 164 plaats in van de 432 gemeenten. Dit betekende opnieuw een gemiddelde score voor de gemeente
Woerden.
Kwijtscheldingsbeleid
Kwijtschelding van belastingen is in Woerden mogelijk voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing.
Voorwaarde is dat de aanslag betrekking heeft op een woonlast voor een ‘natuurlijk persoon’.
Voor kwijtschelding in de zakelijke sfeer is geen ruimte. Gemeenten mogen in principe wel een strenger beleid
voeren dan hetgeen de rijksregeling toestaat, maar geen soepeler beleid.
De gemeente Woerden hanteert voor de kwijtschelding de norm die door het Rijk gegeven wordt aan de
gemeenten, te weten 100% van de norm voor de bijstand. Bij een norm onder de 100% is er sprake van
strenger beleid. Vrijwel alle inwoners die een aanslag gemeentelijke belastingen ontvangen en moeten
rondkomen van een bijstandsuitkering of alleen een AOW uitkering en geen vermogen hebben, komen op
basis van deze norm voor kwijtschelding in aanmerking. De regelgeving voor de kwijtschelding is neergelegd in
de Leidraad Invorderingswet 1990.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
67
kwijtscheldingen
Dienstjaar
2010
2011
2012
2013
automatische verleende kwijtscheldingen 398
441
509
661
543
in dienstjaar ontvangen aanvragen
daarvan toegekend
daarvan afgewezen
292
186
106
246
177
69
230
155
75
196
141
55
334
254
80
totaal verleend:
584
618
664
802
797
bedrag aan kwijtscheldingen:
.
€ 176.183 € 211.247 € 245.146 € 300.000 € 262.906
68
2009
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
69
ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN
De gemeente Woerden is ongeveer 8.994 hectare groot. Een deel daarvan bestaat uit openbare ruimte. Deze
openbare ruimte bevat wegen, riolering, groen en openbare gebouwen. Alle in deze openbare ruimte
aanwezige kapitaalgoederen dienen onderhouden te worden. In deze paragraaf worden de kaders geschetst
voor het onderhoud aan deze kapitaalgoederen.
In deze paragraaf komen 6 hoofdonderwerpen naar voren:
• Integraal beleid openbare ruimte (o.a. wegen, groen, kunstwerken en meubilair)
• Riolering
• Baggeren
• Sportvelden
• Begraafplaatsen
• Gebouwen
1. Integraal beleid openbare ruimte
Centrum
Wijkcentrum
Bedrijventerrein
Verblijfsgroen
Natuurgebied
Woonwijk
Buitengebied
Zwerfvuil
Overige aspecten*
Hoofdfietspaden
Schoon
Hoofdwegen
Op 6 juli 2009 heeft de gemeenteraad het beleidsplan “Integraal beleid openbare ruimte” (IBOR) vastgesteld.
Hierin is vastgelegd op welk kwaliteitsniveau de openbare ruimte onderhouden dient te worden.
De raad heeft gekozen vanaf 2012 voor niveau C. Voor de onderdelen waarbij veiligheid het meest cruciaal is,
wordt niveau B gehandhaafd. Hierbij moet gedacht worden aan de speelvoorzieningen en de civiele
kunstwerken. De gekozen kwaliteitsniveaus staan in de volgende tabel weergegeven.
B
C
B
C
B
C
B
C
B
C
B
C
B
C
B
C
B
C
C
C
C
Heel en veilig Verharding
Groen
C
C
C
Meubilair
C
C
C
Speelvoorzieningen
B
B
B
Beschoeiing
B
B
B
Civiele kunstwerken
B
B
B
Afvalbakken
B
B
B
*) Overige aspecten schoon: o.a. onkruid, bladafval, graffiti
C
C
C
B
B
B
B
C
C
C
B
B
B
B
C
C
C
B
B
B
B
C
C
C
B
B
B
B
C
C
C
B
B
B
B
C
C
C
B
B
B
B
De gekozen kwaliteitsniveaus staan hieronder kort toegelicht:
• Niveau B: Functioneel, sober en doelmatig. De openbare ruimte ziet er redelijk uit, er is regelmatig wat op
aan te merken.
• Niveau C: Onrustig beeld, discomfort of hinder. In de openbare ruimte is behoorlijk wat schade en
vervuiling aanwezig, er is behoorlijk wat op aan te merken. Incidenteel kunnen er onveilige situaties
optreden. De openbare ruimte ziet er verloederd uit en er zijn meer klachten van bewoners te verwachten.
Ook is besloten om de achterstand in onderhoud in 10 jaar in te lopen. Veel van deze achterstanden worden
veroorzaakt door de zettingen. Het inlopen in 10 jaar is dan ook verantwoord, omdat voor deze specifieke
achterstanden over het algemeen geen kapitaalvernietiging optreedt. Ook is de veiligheid over het algemeen
niet in het geding. De nadere uitwerking van de benodigde onderhoudsmaatregelen wordt vervolgens in
beheerplannen gedaan. Deze worden na vaststelling van de begroting geactualiseerd.
70
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Financieel
Voor het onderhoud en de vervanging van de openbare ruimte zijn de volgende bedragen vanuit IBOR
berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting. De vervanging en reconstructie maatregelen worden daarbij
gedeeltelijk met investeringen gefinancierd. Jaarlijks worden de bedragen nog bijgesteld op basis van
prijsstijgingen en areaaluitbreiding.
Het onderhoud van de openbare ruimte is in 2013 op basis van de genoemde niveaus uitgevoerd.
Verharding (wegen), straatreiniging en afvalbakken
Beleid
Voor het wegenonderhoud wordt op basis van de inspectie uit de zomer 2012 het benodigde onderhoud
bepaald. Hierin worden de doelstellingen vanuit het IBOR vertaald in concrete maatregelen. Er is nog een
onderhoudsachterstand aanwezig. Deze wordt met name veroorzaakt door de zettingen die in bepaalde
gedeeltes van de gemeente hebben plaatsgevonden. Conform het besluit van IBOR worden deze
achterstanden in 10 jaar weggewerkt. Bij het inlopen van de achterstanden worden allereerst de ergste stukken
aangepakt. Het wegonderhoud wordt zo goed mogelijk afgestemd op het onderhoud van de rest van de
openbare ruimte (groen en riolering).
Financiën
Voor het onderhoud van de verharding, straatreiniging en meubilair zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit
IBOR berekend. Deze zijn meegenomen in de begroting.
Onderhoud: € 1.868.000,- (exploitatie € 875.000,- en interne uren € 993.000,-)
Vervanging en reconstructie: € 2.690.000,De genoemde budgetten zijn inclusief het ophogen van de verharding.
Op basis van het IBOR en de eerder uitgevoerde weginspecties zijn diverse onderhoudsmaatregelen en
reconstructies uitgevoerd. In 2014 zullen opnieuw weginspecties worden uitgevoerd. Het wegonderhoud is zo
goed mogelijk afgestemd op het onderhoud van de rest van de openbare ruimte (groen en riolering). Daarnaast
is de straatreiniging en het onderhoud aan de afvalbakken conform het IBOR uitgevoerd.
De volgende projecten zijn opgestart en/of uitgevoerd:
CODE
PROJECTNAAM
STATUS
2011 - 001
Ridderstraat, Woerden
Reconstructie
Zandwijksingel, Woerden
Reconstructie
Stationsomgeving, Woerden
Herinrichting
Prins Bernhardlaan, Woerden
Reconstructie
Honthorst, Woerden
Revitalisering
Appelstraat e.a, Woerden
Reconstructie
Eikenlaan (fase 1 en fase 2), Zegveld
Reconstructie
Mijzijde, Kamerik
Vervanging verharding
Julianastraat, Woerden
Reconstructie
Haven – Emmakade, Woerden
Herinrichting
Het Spaarne, Woerden
Ophogen en reconstructie
‘s- Gravensloot, Woerden
Reconstructie verharding
Pastorielaantje, Kanis
Opgeleverd 2013.
2011 - 002
2011 - 003
2012 - 001
2012 - 002
2012 - 003
2012 - 004
2013 - 001
2012 - 005
2013 - 002
2013 - 003
2013 - 004
2013 - 005
2013 - 006
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Opgeleverd 2013.
In uitvoering. Oplevering 2014.
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
In uitvoering. Oplevering 2014.
Aanbesteed. Uitvoering 2014.
Opgeleverd 2013.
In uitvoering. Oplevering 2014.
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
In voorbereiding. Uitvoering 2014-2015
71
2013 - 007
2013 - 008
2013 - 009
2013 - 010
Reconstructie (Kanis deel 1)
Beukenlaan (fase 1), Kamerik
Groot onderhoud
Teckop, Kamerik
Groot onderhoud
Breudijk, Harmelen
Groot onderhoud
Dammolen (fase 2), Harmelen
Reconstructie
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
Opgeleverd 2013.
Groen en speelvoorzieningen
Beleid
Ook voor het onderhoud van het groen en de speelvoorzieningen gelden de beleidskaders vanuit het IBOR. Op
basis van deze kaders wordt het onderhoud uitgevoerd. Daarnaast is er een plan voor de vervangingsmaatregelen. Hierbij wordt tevens rekening gehouden met diverse andere plannen zoals het
groenstructuurplan, het bomenplan, en de groenwerkplannen Molenvliet, Staatsliedenkwartier & Meander en
Kamerik & Kanis. Het speelplaatsenbeheersplan uit 2002 en de daaruit voortvloeiende investeringen zijn
uitgevoerd. De speelplaatsen worden nu conform de uitgangspunten van dit plan (en IBOR) onderhouden en
waar nodig vervangen.
Financiën
Voor het groenonderhoud en de speelvoorzieningen zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend.
Deze zijn meegenomen in de begroting.
Onderhoud: € 2.123.000,- (exploitatie € 1.038.000,- en interne uren € 1.085.000,-)
Vervanging en reconstructie: € 780.000,De daadwerkelijk beschikbare budgetten zijn € 250.000,- lager dan de berekende budgetten. De verwachting is
dat dit verschil vanwege de positieve marktsituatie opgevangen kan worden. Dit staat ook als risico in de
paragraaf weerstandsvermogen vermeld.
Het onderhoud is conform de beleidskaders vanuit het IBOR uitgevoerd. Onder andere op basis van de
inspecties uit 2011 zijn onderhouds,- of vervangingsmaatregelen ingepland en uitgevoerd. Op basis van de
hiervoor genoemde inspecties is op interactieve wijze geïnventariseerd welke groenvervangingen prioriteit
behoeven. In 2013 is het resterende deel van deze vervangingen uitgevoerd. Voor de speelvoorzieningen geldt
dat diverse speelplaatsen in 2013 geheel zijn vervangen. Het speelplaatsenvervangingsplan 2013 is daarmee
conform afspraken uitgevoerd.
Overig Meubilair
Beleid
Het overige meubilair wordt conform de doelstellingen vanuit IBOR onderhouden.
Financiën
Voor het onderhoud van het overige meubilair zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze
zijn meegenomen in de begroting.
Onderhoud: € 155.000,- (exploitatie € 59.000,- en interne uren € 96.000,-)
Vervanging en reconstructie: € 143.000,Met dekking uit deze budgetten is het meubilair conform de beleidskaders van IBOR onderhouden en
vervangen.
Beschoeiing
Beleid
De beschoeiingen in de gemeente Woerden zijn geïnventariseerd en geïnspecteerd. Op basis van deze
inspectie en de kwaliteitsdoelstellingen vanuit IBOR wordt het onderhoud en de vervanging ingepland.
Financiën
Voor het onderhoud van de beschoeiing zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn
meegenomen in de begroting.
72
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Onderhoud: € 220.000,- (exploitatie € 195.000,- en interne uren € 25.000,-)
Vervanging en reconstructie: € 930.000,Dit budget is uitgegeven aan onderhoud en vervangen van beschoeiing op diverse locaties, zoals ’s
Gravensloot, IJsseloord en Molenweg Zegveld. De besteding van het resterende krediet loopt in overleg
achter, omdat eerst duidelijkheid moest komen over welke partij verantwoordelijk is voor de beoogde
beschoeiing langs het jaagpad.
Dit is inmiddels duidelijk. Alle oevers en beschoeiing die de gemeente beheert zijn geïnspecteerd. In 2013 zijn
de voorbereidingen en planvorming gestart van vervanging van de beschoeiing langs de Oude Rijn - langs het
jaagpad in Harmelen en van Barwoutswaarder tot aan de gemeentegrens – en van de Singel in Woerden. Voor
de Singel in Woerden als Rijksmonument wordt bekeken welke cultuurhistorische waarden mogelijk
teruggebracht kunnen worden. De uitvoering van beide projecten is in 2014. Bovendien zijn in 2013 in
samenwerking met het waterschap natuurvriendelijke oevers aangelegd in het Bomenkwartier en Molenvliet en
langs de Polanerbaan om extra waterberging te realiseren en de ecologie te verbeteren
Kunstwerken
Voor het regulier onderhoud aan kunst in de openbare ruimte is een bedrag van € 20.000,- opgenomen.
Beleid
In 2012 zijn alle civiele kunstwerken geïnspecteerd. Op basis van deze inspectie en de kwaliteitskeuzes uit
IBOR worden de prioriteiten bepaald. Dit is bepalend voor de onderhoudswerkzaamheden die aan de
kunstwerken gaan plaatsvinden.
Financiën
Voor het onderhoud van de kunstwerken zijn in 2013 de volgende bedragen vanuit IBOR berekend. Deze zijn
meegenomen in de begroting.
Onderhoud: € 327.000,- (exploitatie € 279.000,- en interne uren € 48.000,-)
Vervanging en reconstructie: € 800.000,De uitvoering van het onderhoud en vervanging van de kunstwerken is conform planning verlopen.
2. Riolering
Beleid
In het najaar 2012 is het gemeentelijk waterbeleidsplan 2013 – 2017 (GWP) vastgesteld. Dit is een strategisch
beleidsmatig plan, waarin de invulling van het gemeentelijke waterbeheer staat beschreven. Het belangrijkste
en kostbaarste middel voor het gemeentelijk waterbeheer is de riolering en bijbehorende voorzieningen. In het
GWP zijn de aanwezige voorzieningen, het beheer (onderhoud) en vervanging van de voorzieningen, de
verbeteringsmaatregelen en een overzicht van de financiële gevolgen opgenomen.
Financiën
Het uitgangspunt is een kostendekkende exploitatie via de tarieven. Indien er sprake is van een incidentele
verstoring (pieken of dalen), dan wordt een en ander geëgaliseerd middels een bijdrage of storting uit/ in de
reserve riolering.
Voor 2013 zijn de volgende bedragen voor onderhoud en investeringen in de begroting opgenomen.
Onderhoud: € 2.331.000,- (exploitatie € 1.878.000,- en interne uren € 453.000,-)
Vervanging en renovatie van vrijverval riolering, gemalen, persriolering en duikers : € 1.520.000,Milieumaatregelen – afkoppelen verhardoppervlak in Barwoutswaarder en het Schilderskwartier: € 1.150.000,Bestrijding (grond)wateroverlast: € 95.000,In 2013 worden de tarieven conform het gemeentelijk waterbeleidsplan 2013 – 2017 verhoogd met 6,5%
exclusief de jaarlijkse inflatie. Hiermee wordt gezorgd voor een kostendekkend waterbeheer vanuit de
rioolheffing voor de lange termijn.
Voor wat betreft de vervangingsmaatregelen is een deel in combinatie met verharding uitgevoerd. Dit staat
onder het ‘verharding’ weergeven. Daarnaast zijn er nog een aantal vervangingswerkzaamheden zelfstandig
opgepakt. Het gaat hierbij onder andere om vervanging van pompen van drukriolering, rioolrenovaties,
nieuwbouw gemaal Molenvlietbaan, Renovaties diverse gemalen, relining Utrechtsestraatweg, Opnieuw
persen van het stamriool onder de Hollandbaan ivm verzakking, werkzaamheden om water-op-straat te
reduceren. Een deel van de werkzaamheden is begin 2014 nog afgerond.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
73
3. Baggeren
Beleid
In samenwerking met het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden is in 2008 een nieuw baggerplan
opgesteld. Ten opzichte van het vorige baggerbeheersplan is een achterstand in baggeren opgelopen. Het
plan is op 6 juli 2009 door de gemeenteraad vastgesteld. Met het vaststellen van het nieuwe baggerplan is het
financieel en planningstechnisch mogelijk om het baggeren op orde te brengen. In overleg met het
Hoogheemraadschap is bepaald dat de achterstand in de baggerwerkzaamheden in 6 jaar ingelopen wordt.
Met de uitvoering van dit plan wordt voldaan aan de eisen die het hoogheemraadschap aan de watergangen
stelt.
Financiën
Het structurele beschikbare bedrag voor baggeren wordt conform het baggerplan opgehoogd. Daarnaast
worden nog incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor het inlopen van de achterstand.
Jaar
2012
2013
2014
2015
Totaal
structureel
€ 156.000
€ 356.000
€ 356.000
€ 356.000
€ 1.224.000
incidenteel
€ 330.000
€ 186.000
€ 241.000
€ 372.000
€ 1.129.000
totaal
€ 486.000
€ 542.000
€ 597.000
€ 728.000
€ 2.353.000
De geplande werkzaamheden van de baggeropgave in 2013 wordt in 2014 afgerond. Door tegenvallende
grondbemonstering in 2011 is een doorwerkende vertraging van een half jaar opgelopen. De planning is dat
deze eind 2014 volledig is ingelopen.
4. Sportvelden
In het najaar 2007 heeft een adviesbureau opdracht gekregen een nieuw beheerplan
buitensportaccommodaties op te stellen. Dit adviesbureau heeft een rapport ‘beheerplan sportvelden en
terreininrichting in de gemeente Woerden’ opgesteld. Dit plan is opgesteld omdat een totaaloverzicht van
beheer- en renovatiekosten op lange termijn ontbrak. Met het opstellen van dit plan is hierin voorzien. Het
beheerplan buitensportaccommodaties 2009-2018 is op 25 april 2008 door het college voorlopig vastgesteld.
Het nieuwe plan is door de raad op 27 november 2008 vastgesteld en in de vergadering van 17 maart 2009
heroverwogen en opnieuw vastgesteld. Het plan dient als basis voor de prioriteiten 2009-2013. Hier wordt
uitvoering aan gegeven.
In 2013 zijn conform planning de renovatie en onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd.
5. Begraafplaatsen
Voor het onderhoud van de begraafplaatsen is een bedrag van € 593.000,- beschikbaar (exploitatie €
157.000,- en interne uren € 436.000,-).
Hiervoor zullen de begraafplaatsen op de meeste onderdelen worden onderhouden op niveau C en enkele
onderdelen op niveau B zoals bijvoorbeeld de entree van de begraafplaatsen. Deze kwaliteitskeuze is
gebaseerd op de IBOR methodiek.
Het onderdeel begraven is volledig bij R&B ondergebracht. In 2013 is gestart met een aanvalsplan voor het
kostendekkend maken van het product begraven en cremeren.
6. Gebouwen
Gemeentelijk vastgoed
In 2004 en 2005 is een inventarisatie gemaakt van het gebouwenbeheer. Deze inventarisatie heeft
geresulteerd in een gemeentebreed gebouwenbeheersplan. Het gebouwenbeheersplan is vastgesteld door het
college. Hieruit blijken de werkzaamheden die noodzakelijk zijn voor het in goede staat houden van de
gebouwen. Er was uitgegaan van een conditiescore tussen 2 en 3 volgens de NEN 2767: een sober maar
doelmatig onderhoudsniveau (cijfer 7 op een schaal van 10).
In 2009 zijn de MeerjarenOnderhoudsPlanningen (MOP) opnieuw geactualiseerd. Op basis van de nieuwe
financiële cijfers zou het jaarbudget verhoogd moeten worden. In het juni-overleg 2010 heeft de gemeenteraad
aangegeven hieraan geen prioriteit te willen geven.
74
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Gevolg hiervan is dat kwaliteit van het onderhoud verlaagd wordt naar conditiescore 3,5 à 4 (cijfer 5,5 à 6 op
schaal van 10). Ook wordt het zogenaamde huurdersonderhoud in beeld gebracht en na actualisatie van de
huurcontracten in mindering op het totale MOP-bedrag gebracht. Het bovenstaande is inmiddels vastgelegd in
de nota ‘Spelregels vastgoed, staat van gemeentelijke gebouwen’, najaar 2011.
De hiervoor genoemde verlaging van het onderhoudsniveau is over een aantal jaren pas structureel financieel
merkbaar. In 2013 en verder blijven we door deze actie wel binnen het beschikbare budget.
Onderwijsgebouwen
De basis van het integraal onderwijshuisvestingsplan wordt gevormd door een meerjarenonderhoudsplan. Elke
drie jaar wordt het onderhoud van de schoolgebouwen meerjarig onderzocht. Het huisvestingsplan wordt
daarbij nog uitgebreid met de extra voorzieningen die in een bepaald jaar moeten worden uitgevoerd en
uitbreiding van schoolgebouwen die reeds gepland zijn. Via de opdracht Art-team Onderwijshuisvesting primair
onderwijs zijn de procedures voor de zowel de scholen als ook de gemeente aanzienlijk vereenvoudigd. Per
jaar stellen we gezamenlijk een jaarplan voor de uitvoering op.
Financiële consequenties en vertaling in de begroting
De afdeling Vastgoed zal een integrale rapportage opstellen met daarin opgenomen een strategische visie op
het vastgoed. In de rapportage zullen ook alle financiële consequenties voor o.a. kapitaallasten, beheer en
onderhoud uitgewerkt worden. Hierin wordt de bezuinigingsopdracht voor de komende jaren verwerkt.
Het onderhoud van de onderwijsgebouwen loopt via de reserve Onderhoud buitenkant schoolgebouwen. De
jaarlijkse storting in de voorziening bedraagt € 250.000,-, dit wordt jaarlijks geïndexeerd met de
prijsstijgingindex die voor de programmabegroting wordt gehanteerd.
In mei 2012 is, net als bij de gemeentelijke gebouwen, het onderhoudsniveau verlaagd tot het conditieniveau 3
– 4 volgens de NEN 2767. Dit met ingang van 01-01-2013. Met deze bijstelling van het conditieniveau blijven
we voor de eerstkomende 10 jaar binnen het beschikbare budget.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
75
76
Jaarverslag en jaarrekening 2013
VERBONDEN PARTIJEN
Inleiding
Volgens artikel 26 van het BBV moet de begroting en het jaarverslag de paragraaf verbonden partijen
bevatten. Volgens het BBV (art. 9, 15 en 69) moeten ten minste de volgende onderwerpen aan de orde komen
in de paragraaf verbonden partijen:
De beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten;
De visie van de raad op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen zoals die zijn
opgenomen in de programma’s van de begroting;
De beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen;
In de lijst van verbonden partijen wordt ten minste de volgende informatie verstrekt over verbonden partijen: de
naam en de vestigingsplaats; het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; de veranderingen die
zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar; het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de
verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; het resultaat van de verbonden partij.
Op grond van artikel 20 van de ‘Verordening op de inrichting van de financiële organisatie, het financiële
beheer en de uitgangspunten van het financiële beleid van de gemeente Woerden’ dient ook het volgende te
worden opgenomen in de paragraaf verbonden partijen; beëindigde verbonden partijen; nieuwe verbonden
partijen; (gewijzigde) bestaande verbonden partijen en eventuele problemen bij verbonden partijen.
Definitie verbonden partij
Een verbonden partij is een privaatrechtelijk of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een
bestuurlijk en financieel belang heeft.
Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer ze zeggenschap kan uitoefenen via een bestuurszetel
dan wel via stemrecht. Hieronder wordt verstaan dat namens de gemeente een burgemeester, wethouder,
raadslid of ambtenaar de volgende functie(s) vervult bij een verbonden partij: lid van het algemeen of Dagelijks
Bestuur, voorzitter, secretaris of penningmeester.
Een financieel belang heeft een gemeente indien de middelen die de gemeente ter beschikking stelt, verloren
gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij
verhaald kunnen worden op de gemeente.
De gemeente Woerden heeft bestuurlijke en financiële belangen in verschillende verbonden partijen,
waaronder gemeenschappelijke regelingen en deelnemingen.
Lijst met verbonden partijen
De gemeente Woerden participeerde in 2013 in de volgende verbonden partijen:
1. Afvalverwijdering Utrecht
2. Bank Nederlandse Gemeenten
3. GGD-Midden-Nederland
4. Vitens
5. Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU)
6. Werkvoorziening De Sluis (WVS)
7. Stichting Urgentieverlening West Utrecht
8. Recreatieschap Stichtse Groenlanden
9. Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard
10. Veiligheidsregio Utrecht (VRU)
11. Welstand en Monumenten Midden Nederland
12. Toezicht op openbaar primair en speciaal onderwijs
Algemene beleidslijnen
Een van de uitgangspunten die de gemeente Woerden hanteert ten aanzien van de verbonden partijen is dat
batige saldo’s van jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen teruggestort worden naar deelnemende
gemeenten. Daarnaast is in de raad van juni 2003 een amendement aangenomen waarin is vastgelegd dat de
bijdrage aan een gemeenschappelijke regeling niet verder mag stijgen dan de inflatiecorrectie zoals die ook in
de gemeentelijke begroting wordt toegepast. Uitbreidingen van de taken van een gemeenschappelijke regeling
moeten tijdig aan de gemeenteraad worden voorgelegd.
Rekenkameronderzoek (vervolgonderzoek 2012)
Jaarverslag en jaarrekening 2013
77
Het matrixoverzicht met kerngegevens van verbonden partijen van 2008 is voor de tweede keer
geactualiseerd. Deze matrix wordt opgenomen als bijlage in deze begroting en in de jaarrekening/jaarverslag.
In 2014 wordt een tweede overlegmoment met de Raad georganiseerd.
Toelichting partijen
1) Afvalverwijdering Utrecht (AVU)
Vestigingsplaats
Soest
Openbaar belang
De AVU is een gemeenschappelijke regeling ingevolge de Wet gemeenschappelijke regelingen en is in 1984
opgericht door de Utrechtse gemeenten en de provincie Utrecht. Deze gemeenschappelijke regeling heeft als
doel een efficiënte en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag, transport en verwerking
van huishoudelijke en andere categorieën van afvalstoffen (geen bedrijfsafval) voor de deelnemende
gemeenten te organiseren .
Namens de gemeenten voert de gemeenschappelijke regeling AVU de regie op de overslag, het transport, de
bewerking en de verwerking van het door de inwoners van de provincie Utrecht aangeboden huishoudelijk
afval. Ook organiseert en regisseert de AVU de papierinzameling, de glasinzameling en de inzameling van
oude medicijnen en injectienaalden (i.s.m. de Apothekersvereniging AVNM) in de provincie Utrecht.
Programma: 4: Beheer openbare ruimte en infrastructuur
Betrokkenen
De 26 gemeenten binnen de provincie Utrecht.
Beleidsdoelen
De afvalstromen worden volgens afgesproken tarieven en methoden verwerkt. De huidige
verwerkingscontracten voor brandbaar afval en gft lopen af op 31 december 2018, met de mogelijkheid deze
met 2x één jaar te verlengen. Het contract voor de overslag van het afval uit de regio Utrecht loopt af op 31
december 2018 en kan niet worden verlengd. Momenteel geeft de AVU uitvoer aan het besluit de overslag van
het afval in eigen beheer te gaan doen en onderzoekt samen met gemeente Utrecht (Stadswerken) de
mogelijkheden voor de realisatie en exploitatie van een afvaloverslagstation in eigen beheer voor de regio
Utrecht. Dit overslagstation moet op 1 januari 2019 in bedrijf zijn. In Ede exploiteert de AVU samen met Afval
Combinatie De Vallei (ACV-groep) een afvaloverslagstation. Hier wordt het huishoudelijk afval van de bij de
ACV-groep aangesloten gemeenten en de AVU-gemeenten uit de regio Veenendaal overgeslagen. Het afval
van de gemeenten uit de regio Amersfoort wordt bij ROVA in Amersfoort overgeslagen. De AVU is
aandeelhouder van ROVA.
Bestuurlijk belang
De betrokken gemeenten hebben allemaal een afgevaardigde bestuurder die hen vertegenwoordigt in het
Algemeen Bestuur. De stemverhouding is gebaseerd op het aantal inwoners van de betreffende gemeente. De
gemeenten in de provincie zijn verdeeld in 3 regio’s. Iedere regio levert 2 leden uit het Algemeen Bestuur voor
het Dagelijks Bestuur, daarnaast levert de stad Utrecht ook een bestuurslid. Een wethouder van de gemeente
Woerden heeft zitting in het Algemeen Bestuur. In de eerste voltallige vergadering van het Algemeen Bestuur
na de gemeenteraadsverkiezingen, worden de leden van het Dagelijks Bestuur gekozen. In het huidige
Dagelijks Bestuur is er geen directe vertegenwoordiging van de gemeente Woerden.
Financieel belang
De AVU sluit contracten af met het bedrijfsleven en zo mogelijk ook met overheids-gedomineerde bedrijven
voor de overslag, het transport en de verwerking van diverse afvalstromen.
De kosten worden op basis van de werkelijk aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in
rekening gebracht samen met een opslag voor de apparaatskosten. Doordat de AVU geen
weerstandsvermogen heeft is de aansprakelijkheid van de gemeente Woerden echter in theorie niet
gelimiteerd.
In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden opgenomen :
Financiële
bijdrage
78
Rekening 2011
Rekening 2012
Begroting 2013
Rekening 2013
€ 824.852
€ 800.709
€ 832.559
€ 835.962
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Noot : De jaarrekening 2013 van de AVU is op dit moment nog niet vastgesteld. (is voorlopig cijfer
Ontwikkelingen
De AVU ontwikkelt voortdurend initiatieven om aan haar doelstellingen te voldoen. Ook worden meer kleine
deelstromen op verzoek van de gemeenten door de AVU in raamcontracten ondergebracht zoals het bouw- en
sloopafval, het klein chemisch afval en het groenafval voor de Eemland-gemeenten. Het is mogelijk voor
andere AVU-gemeenten zich ook bij deze contracten aan te sluiten. Daarnaast verdiept de AVU zich in de
CO2-berekeningen en ondersteunt de gemeenten daarin met kennis en gegevens afkomstig uit de jaarlijkse
sorteeranalyses die in opdracht van de AVU worden uitgevoerd.
Met ingang van 1 januari 2015 zijn de gemeenten zelf verantwoordelijk voor de inzameling, de overslag, het
transport, de sortering en de vermarkting van ingezameld kunststof verpakkingsafval. Uit marktonderzoek is
gebleken dat samenwerking van gemeenten op grote schaal in verband met een zo groot mogelijk aan te
bieden volume van groot belang is. Om die reden besteden de AVU, Circulus/Berkel Milieu, AVRI, GAD, ROVA
en AREA de overslag, het transport, de sortering en de vermarkting van ingezameld kunststof verpakkingsafval
gezamenlijk Europees aan. De opdracht zal naar verwachting medio 2014 kunnen worden gegund.
Tenslotte behartigt de AVU de strategische belangen van de deelnemende gemeenten door onder andere
wetgeving en beleidsmaatregelen inzake afvalverwijdering te monitoren en te reageren waar nodig. Steeds
vaker wordt de AVU als representant van een groot aantal gemeenten (als ware de AVU een
brancheorganisatie), reeds in het ontwerpstadium van wet- en regelgeving of van projecten betrokken. Vanuit
die rol is de AVU in staat de deelnemende gemeenten op een goede wijze desgevraagd te adviseren.
www.avu.nl
2). N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Vestigingsplaats
Den Haag
Openbaar belang
De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met
gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van
maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van
substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente
kredietwaardigheid. Daarnaast streeft zij naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders. De BNG
biedt financiële diensten op maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer, advisering en elektronisch
bankieren. Daarnaast neemt zij deel aan projecten in de vorm van publiekprivate samenwerking.
Betrokkenen
Overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderijs, cultuur en openbaar
nut (publieke sector).
Bestuurlijk belang
De gemeente Woerden heeft geen zetel in het bestuur en de raad van commissarissen van de BNG. De
gemeente heeft als aandeelhouder wel stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Programma
Programma 8 : Financiën en Algemene dekkingsmiddelen.
Visie in relatie tot programma doel
De visie over de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstelling zoals die is opgenomen in
programma 8 van de begroting betreft financieel belang. De gemeente heeft de BNG als verbonden partij om
zo bij te dragen aan een duurzaam goede, evenwichtige financiële positie van de gemeente.
Realisatie beleidsdoelen
In 2013 zijn er kortlopende en langlopende leningen aangegaan bij de DNB.
Daarnaast heeft de gemeente aandelen van de bank in bezit die een dividendopbrengst genereren.
Veranderingen gedurende begrotingsjaar
Door de economische veranderingen van de afgelopen jaren wordt de BNG verplicht om meer eigen vermogen
aan te houden dan voorheen vereist was. Dit heeft een nadelige invloed op de toekomstige dividendbetalingen
aan de aandeelhouders. Daarnaast is de Wet Hof, bankenbelasting en het schatkistbankieren ingevoerd.
Deze ontwikkelingen hebben een nadelige invloed op de hoogte van de toekomstige dividenden.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
79
Financieel belang
De bank is een structuurvennootschap. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in
handen van gemeenten, provincies en een waterschap. De gemeente Woerden bezit 123.201 aandelen (=
0,225% van het totaal aantal aandelen)
Kengetallen BNG
Aantal aandelen totaal
Aantal aandelen gemeente Woerden
: 55.690.720
: 123.201
Begroting gemeente Woerden 2014 : 6.913.01.01/20.011 Dividend BNG € 140.000
2013
2012
2011
2010
2009
Pay-out ratio
25%
25%
25%
50%
50%
Netto-winst
283 mln
332 mln
256 mln
257 mln
278 mln
Uit te keren winst totaal
70,75 mln
83 mln
64 mln
128,5mln
139,0 mln
Dividend per aandeel
€ 1,27
€ 1,49
€ 1,15
€ 2,30
€ 2,49
Totaal dividend
gemeente Woerden
€ 156.465
€ 183.570
€ 141.681
€ 283.362
€ 306.800
1.897 mln
2.259 mln
2.253 mln
Eigen vermogen eind van 3.430 mln
2.752 mln
het jaar
Vreemd Vermogen
127.721 mln 139.443 mln
134.470 mln 116.182 mln
Achtergestelde schulden
93 mln
23 mln
33 mln
92 mln
174 mln
Nb: Dividend van het betreffende rekeningjaar, wordt het volgende boekjaar aan de gemeente uitbetaald
2013
In 2012 is door de BNG een nettowinst behaald van 332 miljoen euro, 76 miljoen hoger dan in 2011. Aan de
aandeelhouders is voorgesteld 25% van de winst uit te keren. Dit houdt in dat in 2012 door de gemeente
Woerden een dividenduitkering zal worden ontvangen van € 183.570,-. Dat is € 43.570,- hoger dan de
oorspronkelijke raming van € 140.000,-. (€ 1,49 per aandeel ipv € 1,15). In de eerste bestuursrapportage is de
begroting 2013 aangepast.
Vermogen
01-01-2013
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Achtergestelde schulden
31-12-2013
2.259 miljoen
116.182 miljoen
92 miljoen
3) GGD Midden-Nederland (m.i.v. 2014 GGD regio Utrecht)
Vestigingsplaats
Zeist
Openbaar belang
De GGD is een dienst van gemeenten, ter behartiging van hun belangen op het gebied van de openbare
gezondheidszorg. De GGD richt zich vooral op preventie: voorkomen van ziekten en bevorderen van gezond
80
Jaarverslag en jaarrekening 2013
gedrag in een gezonde leefomgeving. Door regelmatig onderzoek te doen, heeft de GGD inzicht in de
gezondheid van de inwoners van Midden-Nederland.
De doelstelling van de GGD is drieledig.
1.
et bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in het werkgebied door onderzoek,
voorlichting, advies en gezondheidsprogramma’s. Hierdoor kunnen we gezondheidswinst realiseren en
consolideren.
2.
en expertise- en uitvoeringsorganisatie zijn voor de gemeenten, gericht op preventie, acuut optreden,
toegang tot zorg coördinatie, signaleren en smeden van ketens.
3.
et bieden van preventie- en vangnetzorg en/of het bemiddelen tussen aanbieders en afnemers van zorg
waar dit uit een oogpunt van openbaar belang noodzakelijk is.
Betrokkenen
Alle gemeenten van de provincie Utrecht m.u.v. (stad) Utrecht: Stichtse Vecht, Bunnik, De
Bilt, Houten, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, De Ronde Venen, Veenendaal,
Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein, Utrechtse Heuvelrug, Zeist, Amersfoort, Baarn, Bunschoten,
Eemnes, Leusden, Soest en Woudenberg.
Vanf 2013 wordt gewerkt met het bestuursmodel van het GGD-huis’, waarin het ondersçheid wordt gemaakt
tussen gemeenschappelijke, regionale en lokale taken. Op de laatste twee kunnen gemeennten beter dan
voorheen direct sturen. De 26 gemeenten zijn verdeeld in regio’s. Per regio is er een regionale
adviescommissie. Woerden valt onder de regio Utrecht-West (met De Ronde Venen, Stichtse Vecht,
Oudewater en Montfoort). De regionale adviescommissie adviseert het Algemeen Bestuur van de GGD.
Bestuurlijk belang
Het Algemeen Bestuur van de GGD bestaat uit één afgevaardigde per gemeente uit de regio. Eén lid van het
college van Woerden treedt op als vertegenwoordiger van de gemeente Woerden in het Algemeen Bestuur
namelijk de wethouder van volksgezondheid. In het Dagelijks Bestuur heeft een beperkt deel van de betrokken
gemeenten een vertegenwoordiger zitting, namelijk de volgende gemeenten: Stichtse Vecht, Baarn, Houten,
Utrechtse Heuvelrug, Lopik, Rhenen, Amersfoort. De gemeente Woerden heeft in het Algemeen Bestuur 3
stemmen, conform inwonertal (vergelijk: 60.000 inwoners = 4 stemmen).
Programma
Pogramma 6 : Zorg en Welzijn.
Visie in relatie tot programma doel
“Het bevorderen en beschermen van de gezondheid en gelijke kansen op gezondheid voor de bevolking in
regio Midden-Nederland”. Van gemeenten wordt verwacht dat zij de GGD bij hun lokale beleid betrekken.
Beleidsdoelen
Zie openbaar belang.
Concreet doel
Het voorgenomen basistakenpakket en de afgesproken keuzetaken/maatwerk zijn uitgevoerd.
Uitvoeren van de 9 basistaken:
· Jeugdgezondheidszorg:maatwerk deel (collectief arrangement)
. Jeugdgezondheidszorg: Uniform deel
. Jeugdgezondheidszorg: Rijksvaccinatieprogramma jeugdigen
. Infectieziektebestrijding
. Technische hygiënezorg
. Medische milieukunde zorg
. Gezondheidsbevordering
. Epidemiologie
. Forensische zorg (basis)
Deze basistaken zijn uitgevoerd. Deze taken heten voortaan ‘gemeenschappelijke taken’.
Uitvoeren van maatwerk:
. THZ inspecties
. Forensische zorg
. Netwerk MDO
. Plezier op school
Jaarverslag en jaarrekening 2013
81
. CJG (spreekuur Harmelen, tijdelijke coördinaten, teambuilding)
Deze maatwerktaken zijn uitgevoerd. Deze taken heten nu ‘regionale’ en ‘lokale’ taken.
Financieel belang
In onderstaand tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden weergegeven.
Financiële bijdrage
Rekening 2011
€ 575.985
Rekening 2012
€ 616.111
Begroting 2013
€ 625.000
Rekening 2013
€ 613.307
Per gemeente wordt jaarlijks verantwoording afgelegd.
Overige ontwikkelingen/ problemen
• De GGD heeft de opdracht om 5% te bezuinigen; deze opdracht is nog niet gerealiseerd. Er is een
discussie opgestart over de rol en positie van de GGD. Hier wordt de samenhang met de
bezuinigingsdoelstelling meegenomen. In 2013 is de bezuiniging gerealiseerd.
• In de GGD gaat een onderzoek starten naar de bestuurlijke en organisatorische inrichting van de
jeugdgezondheidszorg. De uitvoering van de JGZ is met ingang van 1 januari 2014 integraal (van 0-19
jaar) belegd bij de GGD.
• Ook vinden verkenningen plaats over de samenwerking tussen GGD en VRU. De GGD Midden
Nederland moet m.i.v. 2014 congruent zijn aan de Veiligheidsregio. Dat betekent dat er 1 GGD moet
zijn, dus inclusief stad Utrecht. In 2013 hebben hiervoor de voorbereidingen plaatsgevonden. Per 1
januari 2014 is de GGD Midden Nederland gewijzigd in de GGD regio Utrecht waarin 26 gemeenten.
Hiervoor is de gemeenschappelijke regeling gewijzigd en is in december 2013 de gewijzigde regeling
vastgesteld in de 26 gemeenteraden. De sturing op de regionale en lokale taken (B-taken) van de
voorheen 25 gemeenten in de GGD MN is geborgd door het instellen van een bestuurscommissie
naast het DB en het AB van de GGD, waarin de portefeuillehouders volksgezondheid van de 25
gemeenten zitting hebben.
Overige ontwikkelingen/problemen: zie www.ggdmn.nl
4) Vitens
Vestigingsplaats
Utrecht
Openbaar belang
De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering van (drink)water aan particulieren en bedrijven. Vitens is
in 2002 ontstaan door fusie van de drinkwaterbedrijven Nuon Water, Waterbedrijf Gelderland en Waterleiding
Maatschappij Overijssel. In 2006 is Vitens verder gefuseerd met Hydron Flevoland en Hydron MiddenNederland. Vitens is een publiek bedrijf. De aandelen van de NV zijn (in)direct in handen van provinciale en
gemeentelijke overheden.
Programma
Programma 8 : Financiën en Algemene Dekkingsmiddelen.
Betrokkenen
Provincies en gemeenten.
Visie in relatie tot programma doel
De visie over Vitens in relatie tot de realisatie van de doelstelling zoals die is opgenomen in programma 8 van
de begroting betreft financieel belang. De gemeente heeft Vitens als verbonden partij opgenomen om zo bij te
dragen aan een duurzaam goede, evenwichtige financiële positie van de gemeente.
Realisatie beleidsdoelen
N.v.t.
Bestuurlijk belang
De gemeente Woerden is aandeelhouder en heeft daarmee stemrecht.
Financieel belang
82
Jaarverslag en jaarrekening 2013
De gemeente Woerden heeft in totaal 45.284 aandelen Vitens (= 0,9% van het totaal aantal aandelen) in haar
bezit.
Kengetallen Vitens
Aantal aandelen totaal
Aantal aandelen gemeente Woerden
: 5.777.247 uitstaande aandelen
: 45.042 aandelen (0,78%)
Pay out ratio
Solvabiliteitspercentage
: minimaal 40% en maximaal 75% van netto-resultaat.
: Eigen vermogen minimaal 25% van het balanstotaal
Begroting gemeente Woerden 2014 : 6.913.01.01/20.011 Dividend Vitens € 120.700
2013
2012
2011
2010
2009
Pay-out ratio
(dividendpercentage)
40%
50,2%
43%
49,8%
50%
Netto-winst toe te
rekenen a/d aandeelh.
39,3 mln
29,6 mln
36,0 mln
26,9 mln
25,0 mln
Uit te keren dividend
totaal
15,7 mln
14,9 mln
15,5 mln
13,4 mln
12,5 mln
Dividend per aandeel
€ 2,72
€ 2,57
€ 2,68
€ 2,68
€ 2,48
Totaal dividend
gemeente Woerden
€ 122.514
€ 115.758
€ 120.713
€ 120.498
€ 111.806
Solvabiliteitspercentage
22,9%
23,7%
21,3%
21,2%
Eigen vermogen eind van 438,3 mln
het jaar
Vreemd Vermogen
386,1 mln
402,6 mln
359,0 mln
353,8 mln
Nb: Dividend van het betreffende rekeningjaar, wordt het volgende boekjaar aan de gemeente uitbetaald.
Het dividend rendementspercentage 2012 is gelijk gehouden aan 2011, te weten 3,85%. Het dividend per
aandeel over 2012 bedraagt € 2,57 (€ 2,68 in 2011). De totale dividenduitkering voor Woerden in 2012
bedraagt, 45.042 aandelen x
€ 2,57 = € 115.758,-. Dat is een nadeel van € 4.942,- t.o.v. de begrotingsraming van € 120.000,-. In de eerste
bestuursrapportage is hiervan melding gemaakt en is de begroting iets naar beneden bijgesteld.
5) Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU)
Vestigingsplaats
Zeist en Breukelen
Openbaar belang
De Omgevingsdienst ondersteunt en adviseert de gemeente Woerden bij het uitvoeren van milieutaken en het
ontwikkelen van milieubeleid. De ODRU levert een bijdrage aan het realiseren van een veilige, gezonde en
duurzame leefomgeving en het versterken van de bestaande milieukwaliteit door inwoners, bedrijven en
overheden te stimuleren tot milieuvriendelijk handelen en gedrag.
Betrokkenen
De gemeentebesturen van Bunnik, De Bilt, Montfoort, Oudewater, Renswoude, Rhenen, De Ronde Venen,
Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Woerden, Wijk bij Duurstede en Zeist (IJsselstein).
Bestuurlijk belang
De Omgevingsdienst behartigt, met inachtneming van wat hierover in de gemeenschappelijke regeling is
bepaald, de belangen van de gemeenten tezamen en van elke deelnemende gemeente afzonderlijk op het
Jaarverslag en jaarrekening 2013
83
gebied van omgeving in de ruimste zin, voor zover de bevoegdheid daartoe de gemeente toekomt en aan de
Omgevingsdienst gemandateerd is.
De Omgevingsdienst draagt zorg voor een organisatie ter behartiging van de voornoemde belangen en van de
ter uitvoering daarvan opgedragen en overeengekomen taken.
Programma
Programma 3 : Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu.
Visie in relatie tot programma doel
De Omgevingsdienst verzorgt de milieutaken van de gemeente. Hieronder valt het gehele scala aan
milieutaken, van beleid tot uitvoering. De doelstellingen van het milieubeleid zijn vastgelegd in de Milieuvisie
2005-2014 en het Integraal Handhavingsplan Woerden 2012-2014. Voor de uitvoering van de milieutaken is de
programmabegroting van de gemeente leidend. Binnen dit financiële kader wordt jaarlijks een
Uitvoeringsprogramma (UVP) opgesteld. Dit zijn de kaders waarbinnen de Omgevingsdienst haar taken
uitvoert.
Beleidsdoelen
Uitvoeren van het programma voor toezicht en handhaving conform het beleid dat regionaal is afgesproken en
in de gemeenteraad is vastgesteld.
Financieel belang
Conform de gemeenschappelijke regeling dragen de 14 deelnemende gemeenten gezamenlijk het risico voor
de Omgevingsdienst. Onderstaande tabel bevat een weergave van de bijdrage van de gemeente Woerden.
Rekening 2011 Rekening 2012
Financiële bijdrage € 1.066.820
(*excl. BTW)
€ 1.077.376
Begroting 2013
Rekening 2013
Begroting 2014
€ 1.322.581
€ 1.351.256
€ 1.147.922
Overige ontwikkelingen/ problemen
Voor de toekomst is de verdere ontwikkeling tot Regionale Uitvoeringsdienst relevant. De Omgevingsdienst
Regio Utrecht is in 2012 ontstaan uit de fusie van de Milieudienst Noord-West Utrecht en de Milieudienst
Zuidoost Utrecht. Er is een aantal ontwikkelingen rond de ODRU in relatie tot de vorming van een Regionale
Uitvoeringsdienst, waarover het bestuur met een raadsinformatiebrief (13R.00261)) en in de commissie
Middelen van 13 november 2013 is geïnformeerd. Het gaat hierbij met name om de volgende zaken: een tekort
op de jaarrekening ODRU 2012, een negatief exploitatiesaldo van de ODRU over 2013, incidentele kosten
voor de periode 2014-2015, het ‘on hold’ zetten van de RUD-vorming en de doorlichting van het project
e
‘Samen op weg naar één RUD’. Zie de betreffende raadsinformatiebrief voor nadere informatie. Ook in de 2
bestuursrapportage 2013 is uw raad geïnformeerd. .
6) Werkvoorzieningschap (WVS) De Sluis
Vestigingsplaats
Woerden
Openbaar belang
Het bieden van werk onder aangepaste omstandigheden voor mensen met een arbeidshandicap Wet
overeenkomstig de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW). Het bemiddelen van mensen met een
arbeidshandicap en een indicatie WSW naar zo regulier mogelijk werk (bij voorkeur bij externe werkgevers).
Betrokkenen
De gemeentebesturen van Woerden, Montfoort, Oudewater en Bodegraven. Woerden heeft 60% van de
stemmen in het Algemeen Bestuur.
Bestuurlijk belang
Door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten worden, de voorzitter inbegrepen, vijf leden en vijf
plaatsvervangende leden aangewezen. De gemeente Woerden is vertegenwoordigd in het Dagelijks en in het
Algemeen bestuur. Een wethouder van Woerden is voorzitter van het Dagelijks Bestuur.
Programma
Programma 7: Werk in Inkomen.
Visie in relatie tot programma doel
84
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Iedereen doet mee naar vermogen.
Beleidsdoelen
1. De gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningsschap De Sluis.
Doel is WSW-geïndiceerden zo regulier mogelijk te laten werken via een detachering of via begeleid werken.
Bij voorkeur vindt detachering en begeleid werken plaats bij het reguliere bedrijfsleven. Financiering gebeurt
met WSW budget.
Naast bovenstaande samenwerking heeft de gemeente Woerden nog een tweede relatie met De Sluis.
2. N.V. De Sluis en Stichting De Wissel
• Stichting De Wissel is speciaal opgericht voor de administratieve afhandeling van gesubsidieerde ID/WIW
banen in Woerden.
• N.V. De Sluis voert voor Woerden, Montfoort, Oudewater en Bodegraven-Reeuwijk re-integratieactiviteiten
uit voor de andere gemeentelijke doelgroepen dan de WSW-geïndiceerden. Daarbij gaat het met name om
inwoners met een bijstandsuitkering. Bij deze doelgroepen is het beleidsdoel de bevordering van maximale
participatie gericht op uitstroom naar betaald werk en stijging op de participatieladder. (De sturing van dit
beleidsonderdeel wordt afgedekt binnen het programma werk en inkomen.)
De gemeenten die het Werkvoorzieningschap De Sluis hebben opgericht zijn aandeelhouder in de N.V. De
Sluis. De wethouders van de gemeenten vormen de Raad van Toezicht van de N.V. De Sluis en De
Wissel. Financiering gebeurt met het Participatiebudget (voorheen WWB W-deel).
Het WVS staat qua financiën los van de N.V. Tekorten van het WVS worden echter aangevuld met
winsten van de N.V.
Overig
De gemeente woerden is eigenaar van het gebouw aan de Carrosserieweg. De Sluis Groep huurt een deel van
het gebouw.
Financieel belang
WVS De Sluis:
De deelnemende gemeenten dragen gezamenlijk het financiële risico, naar rato van het aantal WSW-plaatsen.
Voor Woerden betekent dat een aandeel van ca 70%.
Financiële bijdrage
Rekening 2011
€ 452.559
Rekening 2012
€ 519.000
Begroting 2013
€ 1.229.500
Rekening 2013
€ 1.210.688
In de eerste en tweede bestuursrapportage is het begrotingsbedrag verhoogd met resp. € 144.000 en €
572.000. Naast bovengenoemde bijdrage wordt de rijksbijdrage, die de gemeente Woerden ontvangt,
doorbetaald inclusief de bonus Begeleid Werken.
Overige ontwikkelingen
Naar verwachting treedt per 1 januari 2015 de Participatiewet in werking. Deze Wet vervangt de Wet Sociale
Werkvoorziening en de Wet Werk en Bijstand. Invoering van de Wet gaat gepaard met bezuinigingen op de
budgetten. Ten aanzien van de WSW worden reeds in gang gezette bezuinigingen doorgezet.
Vooruitlopend op (in eerste instantie) de Wet Werken naar Vermogen en de Participatiewet is in 2012 een start
gemaakt met voorbereidende werkzaamheden voor Het Nieuwe Werkbedrijf (HNW). De vier gemeenten die in
2013 aan de GR van WVS De Sluis deelnemen, bereiden een nieuwe
samenwerking voor. Het samenwerkingsverband IASZ (Woerden, Montfoort, Oudewater) eindigt op 1 januari
2014. Vanaf dat moment is Ferm Werk het nieuwe werkbedrijf voor de uitvoeringstaken die nu zijn
ondergebracht bij zowel De Sluis, als IASZ en de afdeling Werk & Inkomen van Bodegraven-Reeuwijk.
7) Stichting Urgentieverlening West-Utrecht
Vestigingsplaats
Gevestigd te Woerden.
Openbaar belang
Het verlenen van urgentieverklaringen voor een huurwoning aan woningzoekenden in de regio west Utrecht.
De verklaringen worden afgegeven door de stichting op basis van sociale en medische indicaties. Deze
worden opgesteld door een maatschappelijk werker en externe medische geneeskundigen.
Betrokkenen
Jaarverslag en jaarrekening 2013
85
De gemeenten Stichtse Vecht, De Ronde Venen, Woerden, Montfoort, Oudewater en Lopik.
Bestuurlijk belang
Stichtse Vecht, Woerden en De Ronde Venen zijn permanent lid van de regionale urgentiecommissie.
De overige gemeenten rouleren in de commissie op basis van statuten en reglement.
Het Dagelijks Bestuur wordt uitgevoerd door Lopik. De wethouders van de deelnemende gemeenten zijn
vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur.
Programma
Programma 2 : Ruimtelijke Ordening, Wonen en Grote Projecten.
Visie in relatie tot programma doel
Er is geen eigen visie op de stichting voor de realisatie van de doelstellingen uit de programma's van de
begroting. De stichting voert de Regionale Huisvestingsverordening 2013 gemeente Woerden gedeeltelijk uit
bij mandaatbesluit van de deelnemende gemeenten.
Beleidsdoelen
De stichting heeft slechts één beleidsdoel namelijk het behandelen van circa 210 urgentieaanvragen voor de
regio per jaar. Voor Woerden is er geen afzonderlijk beleidsdoel omdat aanvragen niet zijn te sturen op lokaal
niveau.
Financieel belang
De bijdrage van de gemeente is in onderstaande tabel weergegeven.
Rekening 2011
Financiële bijdrage € 16.877
Rekening 2012
€ 16.877
Begroting 2013
€ 18.328
Rekening 2013
€ 18.328
Overige ontwikkelingen/ problemen
Per 1 augustus 2013 is een nieuw contract met Het Vierde Huis ingegaan waarbij alle SUWU-werkzaamheden
aan deze organisatie worden uitbesteed. Dit is conform de afspraken die in het verleden zijn gemaakt. E.e.a.
houdt verband met de pensionering van de woonadviseur per 1 augustus 2013, die als werknemer van
GroenWest gedetacheerd was bij de SUWU en vervolgens werd ‘doorgedetacheerd’ bij Het Vierde Huis. Deze
onderhandelingen hebben geleid tot een voor de SUWU verbeterde offerte, waardoor structureel een positief
saldo op de begroting mag worden verwacht.
8) Recreatieschap Stichtse Groenlanden
Vestigingsplaats
Utrecht
Openbaar belang
Recreatieschap Stichtse Groenlanden is één van de schappen die valt onder het breder verband: Recreatie
Midden-Nederland. De regeling is getroffen ter behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de
gemeente op het terrein van recreatie, natuur en landschap. Hieronder wordt begrepen de instandhouding en
verbetering van voorzieningen en voor het hele grondgebied van de deelnemende gemeente een
samenhangend beleid op het gebied van de openluchtrecreatie alsmede de natuur- en
landschapsbescherming te ontwikkelen.
Betrokkenen
De gemeentebesturen van Woerden, Utrecht, Nieuwegein, Stichtse Vecht, Houten, IJsselstein, Lopik, De Bilt
en Provinciale Staten van Utrecht.
Bestuurlijk belang
De gemeenten wijzen elk twee leden van het Algemeen Bestuur aan. Tenminste een van deze leden dient lid
te zijn van het college van burgemeester en wethouders. Ook de provincie wijst twee leden van het Algemeen
Bestuur aan, waarvan er één lid dient te zijn van het college van Gedeputeerde Staten. Elk lid heeft een stem.
Het Algemeen Bestuur benoemt uit zijn midden de leden van het Dagelijks Bestuur. Lid Dagelijks Bestuur:
wethouder van financiën. Lid Algemeen Bestuur: wethouder van financiën.
Programma
Programma 3 : Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu.
86
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Visie in relatie tot programma doel
De gemeente Woerden is van mening dat, ook met het oog op het toenemende belang van recreatie en
toerisme in de samenleving, een samenwerking met het recreatieschap belangrijk is. Hierdoor kunnen de
betrokken partijen zich gezamenlijk inzetten voor het behoud van natuur, landschap en milieu, afstemming met
sport- en recreatieorganisaties, met ondernemers, consumenten, inwoners en met andere overheden.
Beleidsdoelen
Doel is voorzieningen voor openluchtrecreatie buiten de bebouwde kom te ontwikkelen, beheren en
onderhouden, zoals (zwem)plassen, picknickplaatsen, fiets- en wandelpaden en kanoroutes. Het gaat om
basisvoorzieningen: openbaar en (meestal) gratis toegankelijk.
Binnen de gemeente Woerden ontwikkelt, beheert en exploiteert het recreatieschap het recreatieterrein
Oortjespad en de terreinen Grutto, Reiger en Koekoek. Daarnaast is het schap verantwoordelijk voor het
beheer en het onderhoud van het fietsknooppuntensysteem en verschillende wandelroutes, met name rondom
het recreatieterrein Oortjespad. Ook de oversteek over de Grecht, die in ontwikkeling is ter hoogte van de
Toegang en de Houtkade, valt vanaf 2013 onder het beheer en onderhoud van het recreatieschap.
In 2013 heeft het recreatieschap haar taken voor de gemeente Woerden omtrent beheer en onderhoud van de
recreatieterreinen Oortjespad, Grutto, Koekkoek en Reiger gecontinueerd. De oversteekmogelijkheid over de
Grecht, en pontje voor fietsers en wandelaars is gerealiseerd en in gebruik genomen. Deze valt na afronding
van het project onder het beheer en onderhoud van het recreatieschap. De discussie over de toekomst van de
recreatieschappen is afgerond, waarbij alle deelnemers aan het recreatieschap hebben uitgesproken hun
samenwerking te willen continueren. Naar aanleiding van dit commitment zal vanaf 2015 een nieuwe vierjarige
budgetperiode starten. Dit houdt in dat over een meerjarige (in dit geval een vierjarige) periode de eventuele
mee- en tegenvallers worden verrekend over de hele periode in plaats van ieder jaar separaat. Voor
Oortjespad is een traject gaande waarbij wordt gezocht naar nieuwe recreatiemogelijkheden , geheel in lijn
met de opvattingen van het provinciaal bestuur om nieuwe ontwikkelingen zoveel mogelijk uit privaat geld te
financieren. Het dagelijks bestuur ziet het als zeer gewenst de private sector meer te laten bijdragen, om op
termijn een structureel gezonde begroting te krijgen. Trajecten hiertoe om meer mogelijkheden te creëren
worden op verschillende terreinen van het recreatieschap onderzocht, zoals op Oortjespad. Ook over de
ontwikkeling bij het recreatieplas Cattenbroek is de gemeente Woerden met het recreatieschap in gesprek om
via private middelen een duurzaam recreatieterrein te realiseren. mogelijk te maken. In 2013 is gestart met het
opzetten van een regionaal sloepennetwerk dat aansluit op omliggende netwerken, zoals het sloepennetwerk
rondom Nieuwkoop. De opening van dit netwerk zal plaatsvinden in het tweede kwartaal van 2014.
Veranderingen
Het jaar 2014 is als extra jaar aangesloten op de budgetperiode 2010-2014. De reden hiervoor was dat binnen
de provincie Utrecht een discussie gaande is over de toekomst van de recreatieschappen. Hierbij zijn alle
deelnemende gemeenten betrokken. Aan het eind van 2013 is hierover meer helderheid gekomen en
De uitgangspunten voor 2013 waren sober en voorzichtig. De bijdrage van de deelnemers blijft in 2014 op het
niveau van 2013: € 3,30, wat neerkomt op een totale bijdrage van Woerden van € 163.003.
Om op termijn tot een structureel gezonde begroting te komen, vindt het dagelijks bestuur het zeer gewenst de
private sector meer te laten dragen, zowel in inkomsten en voorzieningen als in beheer. Het dagelijks bestuur
ziet daar kansen, maar vraagt ook nadrukkelijk de medewerking van gemeenten, die ontwikkelingen op
recreatieterreinen in handen hebben die kunnen zorgen voor nieuwe voorzieningen, nieuwe attracties, nieuwe
beleving en meer eigen inkomsten. Voorbeelden zijn het Oortjespad, waar wordt gezocht naar mogelijkheden
waarbij ruimte is voor uitbreiding van private exploitatie, en het overleg over de inrichting en exploitatie van de
Cattenbroekerplas.
Financieel belang
De onderstaande tabel geeft de bijdrage aan de Stichtse Groenlanden weer.
Rekening 2011
Financiële bijdrage € 162.205
Rekening 2012
€ 163.003
Begroting 2013
163.003
Rekening 2013
€ 163.003
Jaarlijks wordt het jaarprogramma en begroting vastgesteld door het Algemeen Bestuur.
Overige ontwikkelingen/ problemen
Meer informatie is te vinden op www.recreatiemiddennederland.nl
Jaarverslag en jaarrekening 2013
87
9) Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard
Vestigingsplaats
Woerden
Openbaar belang
Uitvoering Archiefwetten en beheer van historische archieven en collecties en beschikbaarstelling ervan aan
burgers en organisatie.Op grond van de Archiefwet-1995 moeten besturen van overheden ervoor zorgdragen
dat hun archieven in goede en geordende en toegankelijke staat verkeren. Op grond van diezelfde wet zijn alle
overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. Het
RHC is belast met het wettelijk toezicht op het gemeentelijk beheer van nog niet overgebrachte archieven. In
het kader van de invoering Wet revitalisering generiek toezicht is een groot deel van de inspectietaak van de
provincie (toezicht op de zorg) m.i.v. 2013 overgedragen aan het RHC.
Betrokkenen
Gemeentes Bodegraven-Reeuwijk, Lopik, Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein en het
Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden te Houten.
Bestuurlijk belang
Burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten wijzen elk uit hun midden één
vertegenwoordiger aan die zitting neemt in de Archiefcommissie, alsmede een plaatsvervanger. De
burgemeester van Woerden is voorzitter van de Archiefcommissie (Algemeen Bestuur) van het RHC.
Programma
Programma 1 : Bestuur en Organisatie.
Visie in relatie tot programma doel
N.v.t.
Beleidsdoelen
N.v.t.
Financieel belang
In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente Woerden aan het RHC weergegeven, dit is bepaald op
grond van de vastgestelde verdeelsleutel in de gemeenschappelijke regeling.
Financiële
bijdrage
Rekening 2011
Rekening 2012
Begroting 2013
Rekening 2013
€ 135.934
€ 172.544
€ 187.628
€ 161.359
De jaarrekening 2013 van het RHC wordt formeel vastgelegd door de Archiefcommissie in juni 2014.
Realisatie beleidsdoelen 2012
N.v.t.
Prestaties 2014
Dienstverlening op de studiezaal, ontsluiten archieven en uitvoering inspectietaak. Het vergroten digitale
toegankelijkheid van de archieven en collecties richtte zich in 2013 op akten van indemniteit, van
Barwoutswaarder, Kamerik en Zegveld, de resoluties van stad Woerden, oud-rechterlijk archief
Barwoutswaarder en Indijk (Harmelen) en notariële akten. De desbetreffende indexen zijn inmiddels op de
website voor publiek beschikbaar. De niet-wettelijke taken van het RHC zijn afgebouwd.
Ontwikkelingen 2014
Buiten de dienstverlening aan deelnemers en publiek en het beheer en ontsluiten van de archieven en
collecties van de gemeente Woerden vragen twee zaken om extra aandacht:
In 2014 zal de website van het RHC worden vernieuwd. Het wordt mogelijk archiefstukken digitaal beschikbaar
te stellen, Er loopt in 2013/14 een pilot voor het oud-rechterlijk archief van Woerden (inclusief Harmelen,
Kamerik en Zegveld) van vóór 1811. Voorts vraagt de verdere implementatie van het archieftoezicht in het
kader van de Wet Revitalisering Generiek Toezicht aandacht.
Zie www.rhcrijnstreek.nl
88
Jaarverslag en jaarrekening 2013
10) Veiligheidsregio Utrecht (VRU)
Vestigingsplaats
Utrecht
Openbaar belang
Het doel van deze regeling is het door de Veiligheidsregio Utrecht realiseren van een gelijkwaardig
kwaliteitsniveau van de beheersing van rampen en crisis in de Utrechtse gemeenten. De gemeentelijke
organisaties zijn verantwoordelijk voor een aantal crisisbeheersingsprocessen zoals: opvang en verzorging bij
evacuatie, registratie van slachtoffers, voorlichting en nazorg. Geen enkele gemeentelijke organisatie is in staat
om deze taken geheel op eigen kracht te vervullen. Regionale samenwerking en bundeling van ambtelijke
capaciteit is absoluut noodzakelijk.
Betrokkenen
De Veiligheidsregio bestaat uit een samenwerking tussen de brandweer, de politie, de Geneeskundige
Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), de gemeenschappelijke meldkamer Utrecht (GMU) en 26
Utrechtse gemeenten.
Bestuurlijk belang
De burgermeester van Woerden maakt deel uit van het Algemeen Bestuur. In het Dagelijks Bestuur heeft
Woerden geen vertegenwoordiging. De stemverhouding binnen het bestuur is op basis van een gewogen
gemiddelde inwoneraantal.
Programma
Programma 1: Bestuur en Organisatie.
Visie in relatie tot programma doel
De visie op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen zoals die zijn opgenomen in
de programma’s van de begroting.
Beleidsdoelen
Veiligheid houdt zich niet aan gemeentegrenzen. Bestuurlijke afspraken over prioriteiten en inzet worden op
regionaal niveau gemaakt via de Veiligheidsregio Utrecht of het Regionaal College van de politie. In het najaar
2010 is de VRU gestart met het maken van het beleidsplan VRU 2012 – 2015. Het risicoprofiel heeft hierbij
mede als basis gediend. Het beleidsplan is een plan op hoofdlijnen en moet worden beschouwd als een
verkenning van de beleidsontwikkelingen voor de komende vier jaar. De gemeente Woerden vindt een aantal
onderwerpen zo belangrijk dat het bestuurlijk en ambtelijk een extra bijdrage levert aan het regiobreed
uitwerken van deze thema’s.
De Veiligheidsregio Utrecht heeft zich in 2013 met o.a. de volgende werkzaamheden beziggehouden:
• De VRU heeft de door een (dreigende) ramp of zwaar ongeval getroffen gemeente(n) ondersteund bij de
uitvoering van de gemeentelijke crisisbeheersingstaken door middel van poolvorming;
• De VRU heeft de gemeentelijke functionarissen opgeleid en geïnstrueerd opdat zij adequaat invulling
kunnen geven aan hun taak in de crisisbeheersing;
• De VRU heeft multidisciplinaire oefeningen en opleidingen voorbereid;
• De VRU heeft gezorgd voor een optimale informatievoorziening bij crisisbeheersing en rampenbestrijding;
• De VRU heeft een actueel beeld van de risico’s in het verzorgingsgebied en beheer van risico-informatie
verkregen;
• De VRU heeft een inventarisatie/verkenning uitgevoerd van onderzoeken en ontwikkelingen op het gebied
van zelfredzaamheid/burgerparticipatie;
• De VRU heeft de informatie-uitwisseling met de partners in de geneeskundige keten verbeterd en
afspraken gemaakt over opleiding, training en oefenen en invulling geven aan operationele functies;
• De VRU beheert en ontwikkelt pools voor: alle gemeentelijke processen, adviseurs crisisbeheersing,
voorlichters en procesverantwoordelijken;
• De VRU heeft een aantal majeure projecten (repressieve huisvesting, financieringssystematiek, visie op de
VRU-organisatie, Veiligheidszorg op Maat) afgerond dat in 2014 ter besluitvorming aan het AB wordt
voorgelegd.
Veranderingen
N.v.t.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
89
Financieel belang
In onderstaande tabel is de bijdrage aan de VRU weergegeven. De bijdrage aan de VRU wordt bepaald op
basis van de afspraken in de dienstverleningsovereenkomst (DVO). Voor 2013 is er geen DVO opgesteld, de
bedragen in de programmabegroting zijn bindend.
Rekening 2011
Rekening 2012
Financiële bijdrage € 2.467.966
€ 2.515.400
NB: bijdrage is exclusief huisvestingsbijdrage
Begroting 2013
€ 2.547.988
Rekening 2013
€ 2.538.157
Overige ontwikkelingen/ problemen
In 2014 wordt de besluitvorming rondom een aantal majeure VRU projecten afgerond. De projecten gaan o.a.
over de repressieve huisvesting, nieuwe financieringssystematiek de VRU-organisatie en het nieuwe
dekkingsplan.
11) Welstand en Monumenten Midden Nederland
Vestigingsplaats
Bunnik
Openbaar belang
De Provinciale Utrechtse Welstandscommissie is in 1929 opgericht met als hoofddoelstelling “de
instandhouding van het bouwkundig schoon, het landschaps- en stedenschoon”. In 1969 werd de vorm van de
organisatie gewijzigd in een gemeenschappelijke regeling van Utrechtse gemeenten, echter, de doelstelling
bleef dezelfde. In 1993 werd de gemeenschappelijke regeling gewijzigd, waarbij de naam werd aangepast in
PUWC, Adviescommissie voor Ruimtelijke Kwaliteit. In 2005 is een nieuwe, meer toegankelijke naam gekozen:
Welstand en Monumenten Midden Nederland.
Betrokkenen
Welstand en Monumenten Midden Nederland is opgedeeld in zes regio’s. De gemeente Woerden maakt deel
uit van regio II, evenals de gemeenten Lopik, Montfoort, Oudewater en IJsselstein.
Bestuurlijk belang
De gemeente Woerden wordt in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder ruimtelijke
ordening.
Programma
Programma 3: Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu.
Visie in relatie tot programma doel
De doelstelling van Welstand en Monumenten Midden Nederland is dat zij in de deelnemende gemeenten de
instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps,- en
stedenschoon en de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid tot haar zorg heeft. Welstand en Monumenten
Midden Nederland adviseert de gemeente Woerden dan ook omtrent deze zaken.
Resultaat 2013
De doelstelling van Welstand en Monumenten Midden Nederland is dat zij in de deelnemende gemeenten de
instandhouding en bevordering van het bouwkundig schoon, de welstandszorg, het landschaps,- en
stedenschoon en de ruimtelijke kwaliteit in zijn algemeenheid tot haar zorg heeft. Welstand en Monumenten
Midden Nederland heeft de gemeente Woerden in 2013 dan ook omtrent deze zaken goed geadviseerd.
Welstand is altijd een kruispost op de gemeentelijke begroting die één op één wordt doorberekend aan de
aanvrager van de vergunning, waardoor per saldo voor de welstand de gemeente Woerden geen kosten maakt
die niet door aanvragers via de leges worden terug betaald.
Financieel belang
In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente aan Welstand en Monumenten Midden Nederland
weergegeven.
Financiële bijdrage
Rekening 2011
€ 62.122
Rekening 2012
€ 62.061
Begroting 2013
€ 62.061
Rekening 2013
€ 32.929
Overige ontwikkelingen/ problemen
90
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Per 1 januari 2014 is de gemeente Woerden uit de gemeenschappelijke regeling Welstand en Monumenten
Midden Nederland getreden conform raadsbesluit 13R00455 van 18 december 2013.
Inmiddels is 70% van het gebied wat de gemeente Woerden bestrijkt welstandsvrij geworden en worden deze
plannen door een gemeentelijke commissie ruimtelijke kwaliteit afgehandeld.
www.welmon.nl
12) Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht op het openbaar primair en speciaal onderwijs
Vestigingsplaats
Waddinxveen
Openbaar belang
De gemeente Woerden is van mening dat een verzelfstandigd bestuur voor het openbaar primair onderwijs de
beste mogelijkheden biedt om het autonome beleidsvoerend vermogen van het openbaar primair onderwijs te
versterken. De volgende motieven spelen hierbij een rol:
• Het schoolbestuur kan los van de politieke verhoudingen en opvattingen een eigen koers uitzetten;
• Het schoolbestuur kan zich, door een scheiding van lokale en bestuurlijke taken, concentreren op één
bestuurlijke taak, namelijk het in stand houden, bevorderen en verbeteren van het openbaar primair
onderwijs;
• Het schoolbestuur kan een eigen financieel beleid en beheer ontwikkelen dat is gericht op de belangen van
het openbaar primair onderwijs;
• Het schoolbestuur kan zich in het overleg over de verdeling van de lokale (onderwijs)middelen, net als de
overige schoolbesturen, als onbelemmerd belanghebbende presenteren;
• Direct en indirecte betrokkenen (ouders, personeelsleden, inwoners en maatschappelijke organisaties)
kunnen eenvoudiger invloed uitoefenen op het bestuur.
Betrokkenen
Gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen en Woerden
Bestuurlijk belang
De gemeente raden van de betrokken gemeenten hebben de Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht
op het openbaar primair en speciaal onderwijs ingesteld waarin het gemeenschappelijk toezichthoudend
orgaan Stichting Klasse (GTO) de bevoegdheden van de gemeenteraad uitvoert en coördineert als bedoeld in
artikel 48 van de Wet op het primair onderwijs, artikel 51 van de Wet op de expertisecentra en in de statuten
van de stichting, met uitzondering van de opheffing van de scholen. Het GTO komt minimaal een keer per
jaar bijeen. Het GTO heeft het recht gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen aan het college van
bestuur en/of de raad van toezicht van Stichting Klasse, en zal dit vormgeven als zienswijze op voorgenomen
besluiten van Stichting Klasse waar het begroting en jaarstukken betreft.
De gemeente Woerden oefent zeggenschap uit via één van de vier bestuurszetels in het GTO. Namens de
gemeenteraad heeft de portefeuillehouder onderwijs zitting in het GTO. De portefeuillehouder onderwijs is aan
de gemeenteraad verantwoording verschuldigd over het door hem in het GTO gevoerde beleid. De
verantwoording geschiedt volgens door de gemeente raad nader vast te stellen regels. De portefeuillehouder
onderwijs verschaft als lid van het GTO aan de gemeenteraad alle informatie die een of meer leden van de
gemeente raad verlangen.
Programma
Programma 5: Jeugd, Sport en Onderwijs.
Visie in relatie tot programma doel
Het gemeenschappelijk orgaan coördineert en oefent de bevoegdheden van de gemeenteraad uit als bedoeld
in artikel 48 van de Wet primair onderwijs, artikel 51 van de Wet op de expertisecentra en in de statuten van de
stichting, met uitzondering van de opheffing van scholen.
Beleidsdoelen
Zie openbaar belang.
Financieel belang
Het GTO wordt in haar werkzaamheden vanuit een of meerdere gemeenten ambtelijk bijgestaan. Het GTO
regelt in overleg met de betrokken gemeenten de bemensing van de ambtelijke ondersteuning en de
toerekening van de hieruit voortvloeiende kosten naar de deelnemende gemeenten.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
91
Jaarlijks stel het GTO hiervoor een ontwerpbegroting op. De ontwerpbegroting met toelichting wordt aan de
gemeenteraad ten minste zes weken voordat het GTO deze vaststelt, opgestuurd. De gemeenteraad kan
gedurende deze termijn zijn zienswijze over de ontwerpbegroting aan het GTO doen toekomen. Na vaststelling
stuurt het GTO de begroting aan Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland. Van de inzending doet het GTO
mededeling aan de gemeenteraad. De gemeenteraad kan na ontvangst van het bericht van inzending bij
Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland, zijn zienswijze naar voren brengen.
Het GTO zendt de jaarrekening binnen twee weken na vaststelling aan Gedeputeerde Staten van ZuidHolland. Het besluit van Gedeputeerde Staten van Zuid-Holland over de vaststelling van de rekening strekt de
leden van het GTO tot decharge.
In onderstaande tabel is de bijdrage van de gemeente aan de Gemeenschappelijke regeling voor het toezicht
op het openbaar primair en speciaal onderwijs weergegeven:
:
Rekening 2011
Rekening 2012
Begroting 2013
Rekening 2013
Financiële bijdrage € 5.497
€ 2.213
€ 1.588
€ 1.588
Overige ontwikkelingen/ problemen
In zijn vergadering van 19 december 2013 heeft het GTO de nieuwe statuten van Stichting Klasse vastgesteld.
De nieuwe statuten zijn in werking getreden op 1 januari 2014. In dezelfde vergadering heeft het GTO de leden
van de eerste raad van toezicht benoemd.
In de nieuwe statuten is het bestuur van Stichting Klasse in handen van het college van bestuur gelegd. Bij de
vervulling van deze taak richt het college van bestuur zich naar het belang van de stichting, het belang van de
onder de stichting ressorterende scholen en het belang van de samenleving. Het college van bestuur is
verantwoordelijk voor de effectuering van de doelstellingen, de strategie, het beleid en de financiële positie van
Stichting Klasse. De raad van toezicht houdt intern toezicht op in hoeverre het college van bestuur via haar
strategie, beleid en beheer het doel van de stichting realiseert met aandacht voor de daarbij aan de orde zijnde
belangen, processen, effecten en risico’s.
In aanvulling op de taken en bevoegdheden van de raad van toezicht en de taken en bevoegdheden van de
Inspectie van het Onderwijs, heeft het GTO een functie in het externe toezicht op de wezenskenmerken en de
continuïteit van het openbaar onderwijs in het werkgebied van Stichting Klasse. Het GTO krijgt hier een
andere bevoegdheid bij: het benoemen, ontslaan en schorsen van de leden van de raad van toezicht. Met de
veranderingen in de bevoegdheden wordt het interne toezicht versterkt en komt het externe toezicht van de
gemeenten meer op afstand te staan. Tegelijkertijd behouden de gemeenten de zorgplicht voor voldoende
openbaar onderwijs op een genoegzaam aantal scholen.
De bevoegdheden van het GTO (namens de raden van de betrokken gemeenten) zijn:
Het voorzien in het bestuur van de openbare scholen of zo nodig het ontbinden van de stichting als het bestuur
haar taken ernstig verwaarloost of functioneert in strijd met de wet;
Het benoemen (en herbenoemen), ontslaan en schorsen van de leden van de raad van toezicht;
Het instemmen met een statutenwijziging.
Om recht te doen aan de verantwoordelijkheid van gemeenten inzake het aanbieden van openbaar onderwijs
in hun werkgebied wordt de rol van GTO vanaf 1 januari 2014, als volgt vormgegeven:
• Een keer per jaar een formele vergadering tussen het college van bestuur, (een delegatie van) de raad van
toezicht en het GTO, waarbij de bevoegdheden van het GTO uitgangspunt vormen voor de agenda
• Een keer per jaar een informele vergadering met hetzelfde gezelschap, waarin de leden van het GTO
worden bijgepraat over de ontwikkeling van het openbaar primair en speciaal (voortgezet) onderwijs in het
werkgebied van Stichting Klasse. Aspecten als onderwijskwaliteit, continuïteit en financiën kunnen in het
informele deel aan de orde komen. Vanzelfsprekend kunnen de formele en informele vergadering
gecombineerd worden op één datum en of tijdstip.
92
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
93
WEERSTANDSVERMOGEN
Inleiding
Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is de gemeente verplicht in de begroting en
jaarrekening de beleidslijnen vast te leggen met betrekking tot het weerstandsvermogen. Het
weerstandsvermogen geeft een cijfermatig inzicht in de buffer die Woerden heeft om tegenvallers op te
vangen. Hierbij worden de niet uit de jaarrekening dan wel begroting blijkende risico’s vergeleken met onze
niet-geoormerkte reserves oftewel reserves die kunnen worden ingezet voor acute tegenvallers.
Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om nietbegrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken (art.11 BBV). We onderscheiden 2 vormen:
1. Weerstandscapaciteit (incidenteel)
Het vermogen om onverwachte eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen, zonder dat dit invloed heeft op
de voortzetting van taken op het geldende niveau. De middelen die dat vermogen bepalen zijn:
1.1. De algemene reserve
1.2. De renterisicoreserve
1.3. De in de begroting opgenomen ramingen voor onvoorziene uitgaven voor zover hier nog geen
bestemming aan is gegeven
1.4. Het incidentele rekeningsaldo dat nog niet aan de algemene reserve is toegevoegd
1.5. De stille reserves, voor zover deze op korte termijn materieel te maken zijn
1.6. Het bedrag aan bestemmingsreserves en voorzieningen wordt niet meegerekend, aangezien aan deze
bedragen een verplichting of doelstelling ten grondslag ligt
2. Weerstandscapaciteit (structureel)
Het vermogen om onverwachte tegenvallers structureel in de lopende begroting op te vangen, zonder dat dit
ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken. De middelen die dat vermogen bepalen zijn:
2.1. De resterende belastingcapaciteit
2.2. De in de begroting opgenomen ramingen voor structurele (dus cumulatief geraamde) onvoorziene
uitgaven voor zover hier nog geen bestemming aan is gegeven
2.3. Het structurele rekeningsaldo voor zover nog niet in de begroting verwerkt
Algemene reserve en renterisicoreserve (1.1 en 1.2)
De incidentele weerstandscapaciteit van de gemeente Woerden wordt hoofdzakelijk gevormd door de stand
van de algemene reserve en de renterisicoreserve. Eventuele negatieve saldi van jaarrekeningen worden ten
laste van de algemene reserve gebracht. Ook als er sprake is van nadelige saldi bij andere reserves wordt de
algemene reserve ingezet om dit nadelig saldo te neutraliseren.
De renterisicoreserve dient in eerste instantie om het risico van de ontwikkeling van de rente af te dekken.
Post onvoorzien (1.3)
Ter dekking van onvoorziene begrotingsuitgaven in de loop van het jaar is in de begroting een budget
onvoorzien opgenomen. Dit budget is gebaseerd op een norm van € 2,50 per inwoner.
Stille reserves (1.5)
De stille reserves van de gemeente Woerden worden vanwege hun speculatieve karakter op 0 gewaardeerd.
In onderstaande tabel wordt de opbouw van de weerstandscapaciteit per 1 januari en per 31 december 2013
weergegeven.
Weerstandscapaciteit
Algemene reserve
Renterisicoreserve
Stille reserves
Totale weerstandscapaciteit
1-1-2013
€ 5.272.510
€ 1.811.548
p.m.
€ 7.084.058 + p.m.
31-12-2013
€ 6.567.466
€ 1.620.000
p.m.
€ 8.187.466 + p.m.
Post onvoorzien
Post onvoorzien
1-1-2013
€ 125.780
31-12-2013
€ 26.230
94
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Risicobeleid en risicomanagement
Risicomanagement vormt een belangrijk instrument in de bedrijfsvoering. Daarom maakt een
risicoinventarisatie en -analyse al sinds enige jaren deel uit van de teamplannen en de projectplannen. In de
managementrapportages worden de geïnventariseerde risico’s gemeld aan de directie en worden de grootste
risico’s, hun beheersmaatregelen en de stand van zaken met de directie besproken. Ook in het kader van de
grondexploitaties speelt risicomanagement een belangrijke rol. Dit heeft onder andere zijn weerslag gekregen
in het meerjarenperspectief grondbedrijf (MPG).
Benodigde weerstandscapaciteit
Tot voor kort werd de benodigde weerstandscapaciteit op € 5.000.000,- gesteld. Dit bedrag was gebaseerd op
een norm van de provincie Utrecht van € 100,- per inwoner . Deze systematiek had als nadeel dat geen
rekening werd gehouden met de financiële impact van de concrete risico’s van de gemeente. Dankzij onze
verbeterde risico-inventarisatiesystematiek zijn wij inmiddels in staat onze (rest)risico’s in financiële zin te
kwantificeren. Het resultaat hiervan is dat in de begroting 2014 het totaal van onze daadwerkelijke risico’s op €
5.600.000,- wordt geschat. Gelijktijdig is voor de benodigde weerstandscapaciteit de volgende bandbreedte
afgesproken:
minimaal de totale netto waarde van de geïnventariseerde (rest)risico’s (dit zijn de risico’s waarvoor geen
voorziening of vereveningsreserve in het leven is geroepen) en
maximaal de totale netto waarde van de geïnventariseerde (rest)risico’s maal een onzekerheidsfactor van 1,43.
De afspraak met betrekking tot de bandbreedte zal worden vastgelegd in de notitie Financial Governance. Dit
is een bevoegdheid van de raad.
Ten behoeve van de jaarafsluiting hebben we het risico-overzicht geüpdatet (zie het overzicht op de volgende
pagina). Op basis van deze update bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit volgens bovenstaande
afspraak minimaal € 6.300.000,- en maximaal € 8.900.000,-. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt
(zoals hierboven aangegeven) € 8.187.466,-. We zitten hiermee dus binnen de bandbreedte.
Het beleid omtrent de aanwending van de weerstandscapaciteit
Wanneer risico’s zich daadwerkelijk manifesteren, moeten maatregelen worden genomen. Het volgende is dan
van toepassing.
•
Er worden maatregelen ter beperking van de schade getroffen.
•
Voor zover de schade niet beperkt kan worden, wordt gekeken of de kosten ervan betaald kunnen worden
uit de daarvoor bedoelde programmabudgetten. Dit geldt ook voor de kosten die aan het treffen van de
maatregelen verbonden zijn.
•
Als dat niet mogelijk of bestuurlijk ongewenst is zal een beroep worden gedaan op de betreffende
reserve(s).
Inventarisatie van de risico’s
Artikel 11 BBV verlangt in de paragraaf weerstandsvermogen een inventarisatie van de (substantiële) risico’s.
De hiernavolgende tabel bevat een actueel overzicht van de risico’s die ook na toepassing van de
beheersmaatregelen een financieel (rest)risico van € 50.000,- of meer laten zien, waarvoor geen voorziening of
vereveningsreserve in het leven is geroepen. Met de keuze om alleen de risico’s van € 50.000,- of meer in het
overzicht op te nemen streven we ernaar focus te houden op de substantiële risico’s. Om de overzichten op
elkaar te laten aansluiten hebben we de risico’s die de vorige keer (in de begroting 2014) als substantieel zijn
gepresenteerd, maar na de update niet meer voldoen aan het € 50.000,- criterium in een aparte tabel
geplaatst.
Onderstaand de substantiële risico’s (>€ 50.000,--) en afgevoerde risico’s.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
95
de
Ka
ns
(in x o
€' mv
s)
an
g
M
In
cid
aa
tr
Ja e ge
/N lu
itg
e
St e
ev
an
oe
d
rd
ja va
ar
n
ei
za
nd
ke
e
20 n
13
en
te
el
Be
/S
he
t ru
er
ct
ur
sm
ee
aa
l
tre
ge
l
op
aa
k
Ri
si
c
(h o/ e
et
f
e fec
do ffec t
t
el
st v.d
el
lin . oo
g)
rz
nz
ek
er
he
id
aa
k/
o
O
or
z
ng
/p
ro
du
ct
ls
te
lli
Do
e
96
Transities en decentralisaties:
transformatie van het sociaal
domein
Het Rijk en de Provincie dragen Onvoldoende budget in relatie tot S
taken over aan de gemeenten
de over te dragen taken
met substantiële kortingen op het
bijbehorende budget
Landelijke ontwikkelingen volgen en
J
tijdig de financiële consequenties
onderkennen. De Kamers hebben nog
geen besluit genomen over de
wetsvoorstellen.
Vooruitlopend op de wetgeving wordt
in 2014 de transformatie van het
sociaal domein al wel voorbereid.
Daarin wordt sterk geanticipeerd op
de budgetverlaging.
Een effectieve en efficiënte
veiligheidszorg binnen de
gemeente Woerden.
Onduidelijk of VRU de
De huisvestingslasten van de
brandweerkazernes gaat
brandweerkazernes zijn hoger
overnemen. De kazernes voldoen dan in de huidige situatie.
mogelijk niet aan de
kwaliteiseisen. Het is niet
duidelijk welke kosten voor
huisvesting bij de gemeente in
rekening worden gebracht.
Burgemeester (lid AB) in stelling
J
brengen. Ontwikkelingen huisvesting
en dekkingsplan bestuurlijk en
ambtelijk nauwlettend volgen.
Bestuurlijke samenwerking zoeken ter
versteviging van positie in AB. In
gesprek blijven met VRU over
huisvesting.
Naar verwachting in juni 2014 zal het 175000
dekkingsplan worden vastgesteld en
zal de verkoop van de
brandweerkazernes aan de orde
komen.
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
Ontwikkeling van het aantal
leerlingen in het basisonderwijs
Op basis van nieuwe
leerlingprognoses de
capaciteitbehoefte bepalen.
De nieuwe leerlingprognose is medio 187500
2014 beschikbaar.
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
Invoering wet Passend Onderwijs Toename huisvestingsbehoefte
basisonderwijs
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
Doordecentralisatie
Bij het meerjaren onderhoudsplan S
buitenonderhoud schoolgebouwen is van de jaarlijks toegewezen
basisonderwijs per 1 januari 2015 €550K steeds €250K geoormerkt
voor het buitenonderhoud. De rest
heeft de bestemming algemene
middelen gekregen. Als de €550K
straks rechtstreeks aan de
schoolbesturen wordt uitgekeerd
wordt er dus € 300K minder aan
de algemene middelen
toegevoegd.
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
Motie van Haersma Buma:
uitname 256 miljoen uit het
gemeentefonds i.v.m. niet
besteed geld aan
onderwijshuisvesting
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
S
Tekort aan lokalen resp. verplicht I
bijbouwen en aavulling eerste
inrichting c.q. overschot aan
lokalen resp. afstoten lokalen
I
J
1125000
Regionale ontwikkelingen afwachten + J
bestaande leegstand niet afstoten.
De nieuwe wet lijkt vooralsnog geen
effect te hebben op de
huisvestingsbehoefte. In de zomer
van 2014 worden de
uitvoeringsplannen vastgesteld.
187500
In meerjarenperspectief rekening
J
houden met lagere algemene middelen
Het ziet er naar uit dat de
doordecentralisatie doorgaat. Dit zal
dus begrotingsconsequenties
hebben.
562500
Gemeente ontvangt via algemene I
uitkering minder geld voor
nieuwbouw basis - en voortgezet
onderwijs. De gemeente heeft
wel geïnvesteerd en heeft daarvan
de jaarlijkse lasten.
Landelijke ontwikkelingen afwachten.
J
In de meicirculaire 2014 wordt de
concrete regelgeving van het Rijk
verwacht.
356250
Verdubbeling aantal uren
bewegingsonderwijs in het
basisonderwijs
Tekort aan gymnastieklokalen,
I
alle bestaande lokalen zitten vol.
Landelijke ontwikkelingen afwachten.
J
De Rijksoverheid zal de
beleidsvoornemens nog nader
uitwerken.
375000
Onderwijshuisvesting
Constatering van en wettelijke
aansprakelijkheid voor asbest
(verwijdering)
Budgetoverschrijding
I
Er is meerwerk gedeclareerd, dat de
gemeente niet voor haar rekening
neemt. Dit wordt met de
schoolbesturen besproken.
J
Het overleg met de schoolbesturen is 131250
nog gaande.
Openbare verlichting
Moet worden aanbesteed; budget Budgetoverschrijding
is begrensd
I
In de buitengebieden wordt minder
straatverlichting ontstoken. Er is een
inventarisatie gestart om die
gebiedsdelen aan te wijzen en
precieze omvang en omschrijving van
het risico te formuleren.
J
Deze inventarisatie is nu gaande.
87500
Onderhoud wegen
Keuze voor lage kwaliteit C
Claims
I
J
Een duidelijk overzicht van de
gebieden met de laagste
kwaliteitskeuze en de slechtste
huidige gesteldheid
(onderhoudstoestand) levert inzicht in
de meest urgente verbeteringen.
Deze inventarisatie is nu gaande.
250000
Onderhoud openbare ruimte
Areaaluitbreiding
Budgettekort
S
Het beschikbare budget en de
J
kwaliteitsniveau's voor het IBOR zullen
jaarlijks vastgesteld worden. Hierdoor
kan worden geanticipeerd op de
uitbreiding.
Nader onderzoek wijst uit dat het
562500
huidige areaal met het huidige budget
niet is te beheren op het gewenste
niveau C. Bij uitbreiding van het
areaal bij gelijk blijvend budget wordt
het gerealiseerde onderhoudsniveau
nog lager.
Onkruidbestrijding (op
verharding)
Veranderende wetgeving over
onkruidbestrijding op verharding
Door uitsluiting van bepaalde
S
stoffen zal voor eenzelfde effect
de bestrijding vaker moeten
worden uitgevoerd; stijging van de
kosten.
Andere prioteitstelling binnen IBOR
onderzoeken.
De nieuwe wet treedt naar
verwachting in november 2015 in
werking.
87500
Kwaliteit Groen
Zorgplicht voor bomenbeheer
Achterstallig onderhoud vraagt
€900K
Inventariseren wat de meest urgente
J
delen van het areaal zijn en waar zich
die bevinden (directe nabijheid van
wegen, fiets- en voetpaden).
Inventarisatie is nu gaande.
562500
IBOR
Marktwerking
Terkort of overschot. Voor het
S
dagelijks onderhoud is per jaar 2
à 2.5 milj. € nodig. Voor het groot
onderhoud + vervanging is per
jaar 4 milj. € nodig.
Het onderhoud is middels
J
aanbestedingen op de markt gezet.
Het is de vraag of de marktwerking het
gewenste onderhoudsniveau met het
beschikbare budget gaat realiseren.
De aanbesteding heeft zeer
recentelijk plaatsgevonden en de
effecten zijn nog niet bekend.
93750
Continuïteit
Solofuncties (bij ziekte of
vakantie)
Geen continuïteit of stabiliteit in
de dienstverlening.
S
De procesbeschrijving is gestart in
maart 2014.
De procesbeschrijving is nog niet
afgerond; de resultaten daarvan
afwachten.
87500
Realiseren programmadoelen
tegen redelijke kosten door
deelname in Ferm Werk
Onvoldoende efficiëntie en
innovatie leiden tot tekorten
Tekorten komen voor rekening
van de deelnemende gemeenten
S
Duidelijke afspraken in DVO en
J
verscherpt toezicht conform de Notitie
Verbonden Partijen
DVO naar verwachting in mei ter
consultatie voor de raad. Verscherpt
toezicht is effectief.
562500
I
J
J
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Be
he
e
J a rs
/ N ma
e e atr
S
eg
ta
el
nd
ui
v
tg
ja
ev
ar an
ei
za
oe
nd
ke
rd
e
n
20
13
de
cid
en
t
In
za
ak
/o
O
or
ee
l/
Be
St
he
ru
er
ct
sm
ur
ee
aa
l
tr e
ge
l
op
nz
ek
e
Ri
si
c
(h o/ e
et
f
e fec
do f f ec t
tv
el
st
el .d.
lin
o
g) o rz
rh
e
aa
k
id
t
uc
ro
d
/p
ng
ls
te
lli
Do
e
Onevenwichtige
personeelslasten
Opheffen
samenwerkingsverbanden
Overhead stijgt
S
Ontwikkelingen rond nieuwe
J
samenwerkingsverbanden monitoren
en bij het stichten van
samenwerkingsverbanden de overhead
vooralsnog niet laten meegroeien.
De beheersmaatregel en de
vacaturestop van Woerden zetten een
sterke rem op de groei van de
overhead.
Kamerik NOII
Vertraging ontwikkeling fasen 3
en 4 door slechte afzetbaarheid
woningen
Vertraging van circa 3 - 5 jaar,
rente over boekwaarde
I
Projectleider stuurt strakker op
deadlines, o.a. het stedebouwkundig
plan, i.c.m. het zoeken naar
alternatieven (CPO,
doelgroepenbenadering e.d.) die
wellicht beter verkoopbaar zijn. Bij
tegenvallers kan een beroep op het
MPG worden gedaan.
Er is geprobeerd Fase 3 gedeeltelijk
in CPO uit te geven en zonder
succes. De alternatieven zijn nog in
onderzoek. Mogelijke tegenvallers
worden door het MPG opgevangen.
I
De procedure loopt sinds 1991 en een J
advocaat behandelt deze zaak. Ook is
de gemeente verzekerd voor een
bedrag van € 453K.
De vordering van het
kerkgenootschap is afgewezen. Het
kerkgenootschap is in hoger beroep
gegaan. En heeft verzuimd tijdig de
griffiekosten te betalen. Het beroep is
afgewezen. Ook daartegen is het
kerkgenootschap in verweer gegaan.
Uitspraak vermoedelijk in juni 2014.
I
1. Verhogen van de inkomsten van de 2 t/m 6:
J
Rijksbijdrage. 2. Invoeren van een
wachttermijn voor de aanvraag. 3.
Verder versterken van de
Poortwachtersrol. 4. Actieve
bemiddeling (waaronder intensivering
werkgevers- benadering). Versterkte
handhaving. 6. Overgang van werk en
inkomen borgen in de overgang naar
Ferm Werk.
Uit de jaarcijfers blijkt dat dit risico
zich niet heeft voorgedaan. De
uitputting is gelijk aan de begroting;
100%. Toekomstige risico's op dit
gebied vallen onder het sociaal
domein en Ferm Werk
I
Regievoering openbaar lichaam Ferm
Werk: uitwerken DVO. Uitwerken
adequaat proces voor vroege
signalering en tijdige bijsturing.
N
Uit de jaarcijfers blijkt dat dit risico
zich niet heeft voorgedaan. De
uitputting is vrijwel gelijk aan de
begroting; 100,5%. Toekomstige
risico's op dit gebied vallen onder het
sociaal domein en Ferm Werk
S
Pilot het Woerdens Werken gestart bij J
toenmalige afdeling Samenleving.
O.b.v. de ervaringen zal evaluatie
plaatsvinden, ook van de
werkplekondersteuning.
Pilot HWW is verlengd en inmiddels
afgerond. Intussen beweegt team ICT
mee met inhuizing Regionaal Bureau
Leerlplicht en GWS voor BodegravenReeuwijk en hosting werkplekken
Ferm Werk.
Bruidschatregeling in schrijnende
gevallen; er is reeds een aanvraag
ingediend voor €800K
Het Rijk heeft een nieuwe, extra
regeling in het leven geroepen om dit
probleem te tackelen. Het risico voor
de gemeente is daarmee aanzienlijk
lager.
De nieuwe regelgeving is bekend en
bij de meicirculaire 2014 worden
precieze geldstromen bepaald.
Aanvulling eerste inrichting +
overname financiële lasten
Kalsbeek College i.v.m.
voorinvestering in 3e gymzaal
Brediuslocatie.
2-jaarlijkse leerlingprognose + beleid
rond maximale gebouwgrootte per wijk
+ reserve eerste inrichting +
aanpassing onderwijshuisvestingsverordening + onderzoek naar
destijds gemaakte afspraken inzake
3e gymzaal en mogelijkheden
gespreide financiering.
Met de scholen is afgesproken dat zij
de komende 10 jaar geen extra
huisvesting krijgen naast de
gebouwen die zij nu gebruiken. Als
dat aan de orde is, zal het Kalsbeek
College ruimte toegewezen krijgen in
het gebouw van het Minkema
College.
Gerechtelijke procedure
gemeente Woerden versus
Evangelische gemeente De
Weg
De WWB wordt onbetaalbaar
(grote tekorten op de
zogenaamde BUIG)
Werk en Inkomen
Krimpende rijksbudgetten,
toename WBB-bestand, meer
instroom en / of uitstroom komt
niet op gang door slechte
arbeidsmarkt. Sturing beperkt
door overbrengen van
dienstverlening naar Ferm Werk
Wet sociale werkvoorziening
Rijkskorting op het WSW-budget. Oplopende WSW tekorten
Beperkte gemeentelijke
sturingsmogelijkheden op
uitvoering en financiën.
Externe oriëntatie
ICT werkplekondersteuning past
niet bij de
(Regiedocument!) en het
Woerdens werken vragen een organisatiedoelstellingen
andere kijk op de ICT
bedrijfsvoering. Op dit moment
zijn de financiële mogelijkheden
leidend.
Basisonderwijs: sobere en
doelmatige huisvesting in
relatie tot recente
kabinetsvoornemens
Decentralisatie buitenonderhoud
schoolgebouwen basisonderwijs
per 1 januari 2015
Voortgezet onderwijs: sobere
Ontwikkeling van het aantal
en doelmatige huisvesting, incl. leerlingen in het voortgezet
eerste inrichting met meubilair onderwijs
en onderwijsleerpakket
Jaarverslag en jaarrekening 2013
J
97
98
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Wmo
Algemeen
Bij raadsbesluit van 29 maart 2012 is vastgesteld het beleidskader Wmo 2012-2015, inclusief uitwerking van
de negen prestatievelden.
Onderdeel van dit besluit is de financiële verantwoording plaats te laten vinden middels de jaarrekening,
paragraaf Wmo. Met ingang van de jaarrekening 2012 wordt een paragraaf opgenomen over de Wmo, waarin
inzicht wordt gegeven over de lasten en baten.
Deze paragraaf is de nadere uitwerking van het raadsbesluit van 29 maart 2012.
Prestatievelden
De Wmo kent negen prestatievelden. Bij acht van de negen prestatievelden Wmo zijn in Woerden budgetten
ingezet en opgenomen in de gemeentelijke begroting. Prestatieveld acht “bevorderen van openbare geestelijke
gezondheidszorg” heeft in onze gemeente geen budget, omdat de Rijksuitkering hiervoor rechtstreeks naar
centrumgemeente Utrecht gaat.
Bij de budgetten is geen rekening gehouden met kosten eigen organisatie, kapitaallasten en andere
gebouwgerelateerde kosten. Daarnaast heeft de Wmo veel raakvlakken met leerplicht,
onderwijsachterstanden, inburgering en werk- en inkomensvoorzieningen. Deze taakvelden kennen hun eigen
vergoedings- en verantwoordingssystematiek en zijn daarom niet meegenomen in de bestaande budgetten
Wmo.
In onderstaande tabel worden de uitgaven binnen de prestatievelden aangegeven (bedragen x € 1.000).
Prestatieveld
1. Het bevorderen van de sociale
samenhang in en leefbaarheid van
dorpen, wijken en buurten
2.Op preventie gerichte ondersteuning
bieden aan jongeren in problemen met
opgroeien en van ouders met problemen
met opvoeden
3.Het geven van informatie, advies en
cliëntondersteuning
4. Het ondersteunen van mantelzorgers
en cliënten
5.Het bevorderen van de deelname aan
het maatschappelijke verkeer en van het
zelfstandig functioneren van mensen met
een beperking of een chronisch
psychisch probleem en van mensen met
een psychosociaal probleem
6. Het verlenen van voorzieningen aan
mensen met een beperking of een
chronisch psychisch probleem en van
mensen met een psychosociaal probleem
t.b.v. het behoud van hun zelfstandig
functioneren of hun deelname aan het
maatschappelijk verkeer
7. Maatschappelijke opvang, waaronder
vrouwenopvang en huiselijk geweld
8. Het bevorderen van openbare
geestelijke gezondheidszorg muv het
bieden van psychosociale hulp bij
rampen.
9. Het bevorderen van verslavingsbeleid
Totaal prestatievelden
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Realisatie
2012
€ 269
Begroting 2013
Realisatie 2013
€ 398
€ 320
€ 1.549
€ 1.651
€ 1.425
€ 627
€ 711
€ 704
€ 143
€ 142
€ 143
€ 906
€ 911
€ 994
€ 5.201
€ 5.473
€ 4.732
€ 44
€ 38
€ 37
®0
€0
€0
€4
€ 8.743
€ 10
€ 9.334
€2
€ 8.357
99
Onderstaand wordt een toelichting gegeven op afwijkingen vanaf € 50.000 (begroting 2013 versus realisatie
2013. Dit bedrag sluit aan bij het normbedrag, welke van toepassing is bij toelichtingen in tussentijdse
rapportages en de jaarrekening 2013, die naar de raad gaan.
Afwijkingen > € 50.000
Prestatieveld 1
Geen afwijkingen > € 50.000.
Prestatieveld 2
Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) (voordeel € 121.815)
Oorzaak: lagere subsidie Careyn. Een budgetreservering van € 60.000 is opgenomen en wordt verwerkt in
2014.
Prestatieveld 3
Geen afwijkingen > € 50.000.
Prestatieveld 4
Geen afwijkingen > € 50.000.
Prestatieveld 5
Minimabeleid (nadeel € 87.426)
De hogere uitgaven betreft de volgende regelingen.
Omschrijving
Begroting 2013
Jaarrekening 2013
Declaratieregeling
€ 303.614
€ 322.352
Langdurigheidstoeslag
€ 81.968
€ 132.750
Categoriale Bijzondere
€ 83.844
€ 103.750
bijstand
Verschil
€ 18.738 nadelig
€ 50.782 nadelig
€ 19.906 nadelig
Hier tegenover staat een onderschrijding op de post Bijzondere bestaanskosten van
€ 95.534. Dit onderdeel valt echter niet onder prestatieveld 5.
Prestatieveld 6
Huishoudelijke verzorging (voordeel € 621.206)
Oorzaak: lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en verscherping van de
regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd.
Wmo voorzieningen (voordeel € 118.008)
Het batig saldo is met name het gevolg van onderschrijdingen bij de woonvoorzieningen van € 94.604. Deze
zijn moeilijk te beïnvloeden omdat een aantal grote woningaanpassingen sterke invloed kan hebben op het
begrotings/rekeningsresultaat.
Prestatieveld 7
Geen afwijkingen > € 50.000.
Prestatieveld 8
Geen afwijkingen > € 50.000.
Inkomsten
In 2013 is € 3.591.894 ontvangen uit het gemeentefonds (integratie-uitkering). Over voorgaande jaren is een
bedrag ontvangen van € 7.880.
Daarnaast is een bedrag ontvangen aan eigen bijdrage van € 750.264. Voor de verstrekking Huishoudelijke
Hulp (HH), aanpassingen aan auto, scootmobielen en woningaanpassingen wordt een eigen bijdrage
gevraagd. Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke wordt berekend en geïnd door het Centraal
Administratie kantoor (CAK).
Reserve Wmo
In 2006 is de reserve Wmo ingesteld ter dekking van onder- of overschrijdingen van Wmo-budgetten.
In het vastgestelde Beleidskader Wmo 2012-2015 is besloten dat de reserve alleen wordt gemuteerd bij onderof overschrijdingen van de begrotingsposten HH, PGB, de nieuw functie Begeleiding Wmo en de ontvangen
eigen bijdragen.
Verder wordt alleen in specifieke uitzonderingsgevallen een beroep gedaan op de reserve.
100
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Op basis hiervan wordt in 2013 een bedrag van € 699.560 toegevoegd en € 6.000 onttrokken aan de reserve.
Het bedrag van € 699.560 heeft betrekking op onderschrijding op de genoemde budgetten. Zie onderstaande
tabel.
Omschrijving
HH
PGB
Begeleiding Wmo, incl.
kosten aanbesteding
Eigen bijdrage CAK
Begroting 2013
€ 3.188.952
€ 330.000
€
46.000
Werkelijk 2013
€ 2.708.140
€ 189.606
€ 17.910
Verschil
€ 480.812
€ 140.394
€ 28.090
-€ 700.000
-€ 750.264
€ 50.264
De onttrekking betreft de verstrekking van een subsidie thuishuis van € 6.000, conform het raadsbesluit van 31
oktober 2013.
Per 31 december 2013 bedraagt het saldo van de reserve Wmo € 2.257.637 Zie onderstaande tabel.
Stand reserve 1-1-2013
Toevoeging conform 2e bestuursrapportage
2013
Toevoeging, conform tabel
Onttrekking
Stand reserve 31-12-2013
€ 1.282.117
€ 281.957
€ 699.560
-€
6.000
€ 2.257.634
Het saldo van de reserve Wmo is gemaximaliseerd op 50% van de jaarbaten ( integratie-uitkering
gemeentefonds en ontvangen eigen bijdragen). Het totale batenbedrag bedroeg in 2013 € 4.350.038, zodat het
maximumbedrag van de reserve Wmo € 2.175.019 bedraagt.
Zoals bepaald in de door de raad vastgestelde nota Financial Governance (raadsbesluit 30 mei 2013) wordt
het saldo van de reserve Wmo afgeroomd ten gunste van de algemene reserve. Dit betreft een bedrag van €
82.615.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
101
102
Jaarverslag en jaarrekening 2013
BIJLAGEN
•
Lasten en baten per programma, inclusief saldo
•
Overzicht af te sluiten kredieten 2013
•
Overzicht lopende kredieten t/m 2013
•
Budgetreserveringen
Jaarverslag en jaarrekening 2013
103
104
Jaarverslag en jaarrekening 2013
LASTEN EN BATEN PER PROGRAMMA, INCLUSIEF
SALDO
lasten
baten
saldo
Begroot incl.
Begroot
begrotings
wijziging
Werkelijk
primitief
10.086.935 10.522.017 11.028.646
1.027.084 1.381.147 2.969.433
9.059.851 9.140.870 8.059.213
Verschil
begroot
-/-werkelijk
-506.629
-1.588.286
1.081.658
2 Ruimtelijke Ordening, Wonen lasten
en Grote Projecten
baten
saldo
8.311.507 13.860.477 14.953.869
4.546.901 8.905.295 8.468.553
3.764.606 4.955.182 6.485.316
-1.093.392
436.742
-1.530.134
3 Cultuur, Economie en Milieu
7.531.488
2.794.777
4.736.711
1 Bestuur & Organisatie
8.358.517
3.141.563
5.216.954
93.277
-287.020
380.297
4 Beheer Openbare Ruimte en lasten
Infrastructuur
baten
saldo
23.677.164 22.448.833 21.058.861
10.901.608 9.780.608 10.465.376
12.775.556 12.668.225 10.593.485
1.389.972
-684.768
2.074.740
5 Jeugd, Sport en Onderwijs
lasten
baten
saldo
13.624.136 13.459.846 13.033.759
2.483.932 2.440.457 2.548.915
11.140.204 11.019.389 10.484.844
426.087
-108.458
534.545
6 Zorg en Welzijn
lasten
baten
saldo
10.979.438 10.509.906
1.218.861
980.563
9.760.577 9.529.343
9.322.320
1.172.766
8.149.554
1.187.586
-192.203
1.379.789
7 Werk en Inkomen
lasten
baten
saldo
19.900.657 22.240.235 21.499.715
11.847.307 13.430.304 13.855.682
8.053.350 8.809.931 7.644.033
740.520
-425.378
1.165.898
8 Financien en Algemene
Dekkingsmiddelen
lasten
baten
saldo
9.620.821 10.069.185 8.312.004
68.911.676 71.789.376 69.164.359
-59.290.855 -61.720.191 -60.852.356
1.757.181
2.625.017
-867.835
lasten
baten
saldo
103.732.146 111.562.293 107.567.691
103.732.146 111.562.293 111.786.649
0
0 -4.218.958
3.994.602
-224.356
4.218.958
Totaal programma 1 t/m 8
lasten
baten
saldo
Jaarverslag en jaarrekening 2013
8.451.794
2.854.543
5.597.251
105
106
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Overzicht Af te sluiten kredieten 2013
Fcl
Omschrijving Fcl
U/I
Begroot
Werkelijjk
Saldo
70030105 PIVall (GBA applicatie) prio.2007
U
0
0
0
71020109 Aanpassingen Sportcentrum Snellerpoort 2e fase
U
342.000
339.383
2.617
72030129 Vervanging servers en opslag
U
368.000
366.720
1.280
72100120 Revitalisering Honthorst
U
925.000
915.172
9.828
I
-400.000
-400.000
0
72100121 Reconstructie Hoge Rijndijk
U
75.000
83.286
-8.286
72100124 Verv. verharding Anemoonstraat e.o.
U
250.000
213.108
36.892
I
0
-3.645
3.645
72100126 Verv. verharding Mijzijde (deels)
U
300.000
298.050
1.950
72100289 Vervanging veegmachine HMF (A&R)
U
6.000
6.000
0
I
0
-3.200
3.200
72110149 Reconstructie Zandwijksingel
U
430.178
408.869
21.309
I
-330.178
-330.178
0
72110150 Hoge Rijndijk en kruispunt Boerendijk
U
50.000
14.111
35.889
72140107 Vervanging parkeerautomaten
U
135.000
138.540
-3.540
72400108 Ged. vervanging beschoeiing Oude Rijn
U
450.000
440.459
9.541
72400111 IBOR 2010. Beschoeiing
U
216.700
185.794
30.906
73210101 Migratie Fis4All naar Key2Financiën
U
54.154
54.154
0
74330104 1e Inrichting Praktijkschool
U
319.355
319.355
0
74800201 Brede scholen Schilderskwartier
U
6.000.033
7.082.783
-1.082.750
I
-3.642.190
-2.445.430
-1.196.760
U
700.000
0
700.000
I
0
0
0
75310133 Asfaltverharding 2e fase sportpark Cromwijck
U
177.000
131.455
45.545
75310145 Tractor Case 2 sport
U
36.000
36.480
-480
75310149 SIVEO veld 3 renovatie/onderhoud
U
45.460
44.849
611
75310155 Veld 3 Sportlust
U
32.598
27.633
4.965
75600142 Speelplaatsen, vervangingen 2012
U
360.000
356.646
3.354
I
0
-10.399
10.399
77210120 Vervanging 20 cocoons 2010
U
150.000
150.689
-689
77210124 2 rolverdichters afvalbrengstation
U
45.000
44.851
149
77220113 Aansluiten 21 percelen op persriool P1232
U
269.211
269.695
-484
77220132 Vrijverval riolering 2009
U
2.552.000
2.527.609
24.391
I
0
17.000
-17.000
77220134 Mecahnische riolering 2009 (bouwkundig)
U
287.000
224.014
62.986
77220135 Verv. 150 pompunits Gerverscop,Barwoutsw.,Rietveld
U
742.000
692.739
49.261
77220142 Behandelen en coaten pompputten van 5 gemalen
U
25.000
25.405
-405
77220143 Vervangen 24 pompunits Utrechtsestraatweg
U
141.000
129.847
11.153
77220144 Vervanging 40 pompunits Reijerscop Harmelen
U
244.000
231.228
12.772
77220147 Gemaal W.Alexanderstraat Zegveld
U
55.000
61.715
-6.715
77220148 Gemaal Mijzijde 139
U
45.000
45.741
-741
74800210 Brede School Schilderskwartier Niet beschikbaar.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
107
77220149 Mechanische riolering bouwkundig 2012
U
200.000
199.335
665
77220150 Mechanische riolering installaties 2012
U
400.000
362.711
37.289
77220154 Hoofdgemalen (bouwkundig) 2013
U
104.000
65.930
38.070
79930202 Discussie-installatie raadzaal
U
50.000
48.591
1.409
Toelichting af te sluiten kredieten met een saldo > € 50.000,-.
Brede scholen Schilderskwartier (74800201/74800210 - overschrijding € 1.579.510)
Daar de Heddes locatie nog niet verkocht is sluit het project Brede scholen Schilderskwartier met een negatief
resultaat.
Rioleringskredieten
De voor- en nadelen op de af te sluiten rioleringskredieten betreffen aanbestedingsresultaten.
Enkele kredieten worden licht overschreden maar die worden gecompenseerd door onderschrijdingen op
andere kredieten. Per saldo is er geen nadelig effect voor het riooltarief.
108
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
109
OVERZICHT LOPENDE KREDIETEN
T/M 2013
Fcl
Omschrijving Fcl
U/I
Begroot
Werkelijjk
Saldo
70030107 Modernisering GBA
U
48.000
0
48.000
72030124 Midoffice
U
93.781
41.036
52.745
U
41.349
8.349
33.000
72030126 Vervaninging scanners
Internet / intranet
U
18.000
0
18.000
72030128 Vervanging CMS tbv. internet en intranet
U
90.000
88.521
1.479
72030131 Kosten doorgroei hardware
U
30.000
0
30.000
72030132 Nat. uitv. progr. project E-overheid (onhold)
U
333.838
0
333.838
72040105 Digitaal werken
U
104.778
66.507
38.271
72100122 Reconstructie Eikenlaan e.o.
U
865.000
427.025
437.975
I
-80.000
-80.000
0
72100123 Vervanging verharding Appelstraat e.o.
U
355.000
372.221
-17.221
72100215 Aanleg westelijke randweg Harmelen Project 6a & b
U
4.658.900
1.410.804
3.248.096
72100241 Bravo Project 3 aansl. A12 Waarder
U
14.900.000
12.188.589
2.711.411
72100260 Ontsluiting kassengebied Harmelerwaard
U
1.274.451
373.889
900.562
I
-1.134.451
-414
-1.134.037
72100265 Project Bravo 8
U
3.000.000
1.347.528
1.652.472
72100271 Verbeteren asfaltverharding Singel prio.2007
U
210.000
190.093
19.907
72100288 Vervanging Toyota Dyna 21-BD-SF
U
54.000
0
54.000
72100290 Reconstructie wegen (Prio 2010)
U
400.000
358.795
41.205
72100299 Vervanging verhardingen 2013
U
2.761.000
1.623.819
1.137.181
I
-71.000
-78.454
7.454
72100312 Bruggen 2012
U
800.000
737.025
62.975
72100313 Bruggen vervanging 2013
U
800.000
510.132
289.868
I
0
-3.250
3.250
72110152 VCP Hogewal
U
150.000
155.793
-5.793
72110153 Herinrichting Stationsomgeving
U
300.000
361.182
-61.182
I
0
-300.992
300.992
72400112 Kamerikse Wetering. onderwaterbeschoeiing
U
1.500.000
1.378.884
121.116
72400113 Kamerikse Wetering. bovenwaterbeschoeiing
U
500.000
196.896
303.104
72400114 Beschoeiing vervanging (IBOR 2011)
U
1.200.000
870.915
329.085
72400116 Vervanging beschoeiing Jaagpad
U
400.000
2.176
397.824
72400117 Beschoeide en onbeschoeide oevers 2013
U
1.200.000
0
1.200.000
73230201 Verv.landmeetkundig instrument, software waterpas
U
25.000
30.189
-5.189
74230103 Scholenbouw Harmelen
U
12.300.774
535.374
11.765.400
74230108 Aankoop de Rots & onderwijskundige aanpassingen
U
1.213.948
1.177.041
36.907
74230115 Samenvoegen Hemrik/Gorettischool prio.2008
U
1.362.600
9.380
1.353.220
74230117 Aanp.schoolgebouwen aan huisv.normen prio.2008
U
95.000
70.174
24.826
74230118 1e inrichting OLP/meubilair basisonderw. 2008-2026
U
511.704
130.240
381.464
74230120 Asbestsanering schoolgebouw
U
400.000
14.092
385.908
74330102 Herhuisvesten Praktijkschool (prio.2006)
U
515.000
605.701
-90.701
74330105 Nieuwbouw Praktijkschool Woerden
U
6.200.000
5.318.123
881.877
110
Jaarverslag en jaarrekening 2013
74410201 Beveiliging schoolgeb.voortg.onderw.prio.435345
U
181.000
148.270
32.730
74410204 Nieuwbouw Minkemaschool (College)
U
22.296.649
22.341.246
-44.597
I
0
-1.123.005
1.123.005
74410207 Eerste inrichting Minkema College
U
455.000
0
455.000
74430104 Eerste inrichting Kalsbeek
U
177.000
101.021
75.979
74430105 Eerste inrichting Kalsbeek 2013
U
59.000
0
59.000
74800291 BTW Brede scholen Schilderskwartier
U
1.047.993
1.296.806
-248.813
I
0
0
0
74800292 BTW Brede school Waterrijk(Snel & Polanen)
U
1.236.335
1.458.546
-222.211
75310126 Sportveldenbeheersplan fase 1
U
315.490
244.416
71.074
I
-7.500
-13.486
5.986
75310140 Renovatie veld Reflex
U
91.850
1.095
90.755
75310142 Renovatie veld 5 SCH
U
48.860
65
48.795
75310143 Waterpomp 2 sport
U
18.000
0
18.000
75310144 Waterpomp 3 sport
U
18.000
0
18.000
75310146 Sportlust veld 5 kunstgras toplaag
U
293.613
272.375
21.238
I
0
-4.820
4.820
75310147 Sportlust veld 5 kunstgras constructie
U
176.168
167.734
8.434
75310148 VEP veld 4 renovatie/onderhoud
U
119.360
88.629
30.731
75310151 Kunstgrasveld toplaag MHCW
U
158.250
0
158.250
75310152 Kunstgrasveld constructie MHCW
U
94.950
0
94.950
75310153 Kunstgrasveld toplaag SCW
U
306.338
9.850
296.488
75310154 Kunstgrasveld constructie SCW
U
183.803
0
183.803
75310156 Veld 5 SDO
U
11.900
0
11.900
75600118 Kopp.groenbeheerssys.fase 2 & Vastgoedbeh
U
94.379
78.310
16.069
75600143 Speelplaatsen vervanging 2013
U
360.000
46.222
313.778
I
0
-5.750
5.750
77210104 Software reiniging en klachtenlijn prio. 5472
U
85.000
64.991
20.009
77210121 Bouw nieuw afvalbrengstation
U
3.030.000
2.473.376
556.624
I
0
-1.300
1.300
77210122 Toegangspasjes afvalbrengstation
U
60.000
0
60.000
77210123 Containers afvalbrengstation
U
200.000
182.409
17.591
77220133 Gemalen 2009
U
159.000
5.858
153.142
77220138 Riool. Milieumaatregelen 2010
U
2.553.200
2.502.943
50.257
77220139 Grondwatermeetnet
U
79.000
68.871
10.129
77220140 Riool. Hoofdpost aanpassen ICT aansturing gemalen U
150.000
31.593
118.407
77220141 Milieumaatregelen riolering 2011
U
930.480
771.175
159.305
77220145 Vrijverval riolering 2011
U
820.000
808.255
11.745
77220151 Vrijvalriolering 2012
U
800.000
770.116
29.884
77220153 Vrijvalriolering 2013
U
954.000
170.825
783.175
77220155 Renovatie gemalen 2013 elektrisch
U
242.000
0
242.000
77220156 Vervanging pompunits 2013
U
160.000
30.019
129.981
77220157 Duikers, wateroverlast, drainage 2013
U
155.000
66.633
88.367
77220158 Afkoppelen riolering Barwoutswaarder
U
650.000
40.325
609.675
77220159 Aanpassen riolering schilderskwartier
U
500.000
198.125
301.875
77240217 Gebouw/Aula begraafplaats Rijnhof. Geestdorp
U
50.000
33.873
16.127
Jaarverslag en jaarrekening 2013
111
77240218 Vervanging Toyota Dyna 42-BD-TL
U
51.408
0
51.408
78221201 Basisregistratie grootschalige basiskaart
U
150.000
0
150.000
79110314 Duurzaamheidsleningen
U
300.000
71.489
228.511
79300102 Software belastingpakket
U
100.000
26.929
73.071
79300103 WOZ basisregistratie
U
19.953
11.953
8.000
79930101 Vervanging auto 10-BD-XX (wijk1)
U
54.000
0
54.000
79930102 Vervanging Kiep/bakwagen Mitsubishi 43-BF-DG
U
54.000
0
54.000
79930103 Vervanging Mitsubishi/Canter/kraan (44-BF-DG)
U
54.000
0
54.000
79930104 Opel bakwagen (wijk 2)
U
54.000
0
54.000
79930105 Opel bakwagen (wijk 2)
U
54.000
0
54.000
79930106 Opel bakwagen (wijk 3)
U
54.000
0
54.000
79930108 Mitsubishi Canter
U
48.600
0
48.600
79930109 Kiepbak/kraanwagen Opel
U
48.600
0
48.600
79930201 Advies- en onderzoekskosten nieuw gemeentehuis
U
25.000
1.057
23.943
112
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
113
BUDGETRESERVERINGEN
FCL
ECL
PROG Omschrijving
Bedrag
categorie 1
Opdracht is gegeven, verplichting is aangegaan, werkzaamheden zijn nog niet uitgevoerd/gefactureerd.
31.250
63100201 34000
3
Woerden Zorgt Anders
36.810
63100301 34000
3
Woerden Werkt
40.000
65410105 34166
3
Monumenten
230.000
66230102 42409
7
Woerden Werkt/Ferm Werk
15.500
64800201 34656
5
Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt
64.000
68210102 34000
2
Breeveld
417.560
Totaal categorie 1
Bijdrage uit de reserves:
Revitalisering wijken/herstructurering bedrijfsterreinen
Meerjarenperspectief
totaal categorie 1 bijdragen vanuit reserves
132.060
15.000
147.060
270.500
totaal categorie 1 met budgettaire consequenties
categorie 2
Het niet uitgegeven budget heeft een directe relatie met een doeluitkering en/of een subsidiebeschikking
66200103
34526
7
Jeugdzorg transitiekosten
66200103
34016
7
Jeugdzorg transitiekosten
66200103
34157
7
Jeugdzorg restant provinciale subsidie
66200103
34525
7
Jeugdzorg restant provinciale subsidie
65300301
30001
5
Combinatiefuncties/Buurtsportcoaches
65300301
42050
5
Combinatiefuncties/Buurtsportcoaches
67150101
42218
6
Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject Ouders 0-2,5 jaar
67150101
42218
6
Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG Woerden Wijzer
67150101
42218
6
Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG
totaal categorie 2 met budgettaire consequenties
40.000
114.000
34.000
30.000
28.585
62.485
15.000
25.000
20.000
369.070
369.070
categorie 3
Opdracht niet gegeven, verplichting niet aangegaan, geplande uitgaven zijn door omstandigheden(nog) niet uitgevoerd
60020401
34735
1
Frictiekostenbudget reorganisatie
60030102
34348
1
Vervanging printers balie
66300501
34079
6
Rijnstraat
65400101
34000
3
Bijdrage fontein spelende kinderen en/of S-klok carillon
totaal categorie 3 met budgettaire consequenties
1.182.482
17.500
19.540
11.813
1.231.335 1.231.335
Totaal budgetreserveringen met budgettaire consequenties
114
1.870.905
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
115
II JAARREKENING
116
•
Balans
•
Waarderingsgrondslagen
•
Toelichting balans
•
Programmarekening
•
Toelichting programmarekening
•
Overzicht incidentele baten en lasten
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
117
BALANS
Activa
(bedragen * € 1)
31-12-13
31-12-12
27.633
27.633
65.331
65.331
151.483.594
26.481.729
149.341.842
22.795.749
177.965.323
172.137.592
352.433
0
352.433
0
0
0
0
2.161.705
0
0
0
2.228.815
2.514.137
2.581.247
180.507.093
174.784.170
4.999.464
427.743
4.844.051
0
659.394
5.427.207
5.503.445
7.354.060
5.623.952
6.300.689
6.326.969
13.654.749
11.950.921
48.259
123.480
0
2.420.937
2.420.937
21.551.151
0
2.234.282
2.234.282
19.812.128
202.058.244
194.596.298
Vaste activa
Immateriële vaste activa
−
kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio
−
kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief.
Totaal immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
−
investeringen met een economisch nut
−
investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Waarvan activa in erfpacht
Totaal materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan:
−
Deelnemingen
−
Gemeenschappelijke regelingen
−
Overige verbonden partijen
Leningen aan:
−
Woningcorporaties
−
Deelnemingen
−
Overige verbonden partijen
Overige langlopende geldleningen
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal financiële vaste activa
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Voorraden
Grond- en hulpstoffen gespecificeerd naar:
−
Niet in exploitatie genomen bouwgronden
−
Grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
Gereed product en handelsgoederen
Vooruitbetalingen
Totaal voorraden
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
Vorderingen op openbare lichamen
Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen
overige vorderingen
Overige uitzettingen
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
Liquide middelen (Kas-, bank- en girosaldi)
Overlopende activa
Nog te ontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen
Overige overlopend activa
Totaal overlopende activa
Totaal vlottende middelen
Totaal Activa
118
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Passiva
(bedragen * € 1)
31-12-13
31-12-12
Vaste passiva
Eigen vermogen
Reserves:
−
Algemene reserve
−
Bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen
op te vangen
−
Overige bestemmingsreserves
8.189.374
9.700.297
5.094.714
65.715.404
5.459.170
66.217.137
Resultaat voor bestemming
Totaal eigen vermogen
4.218.958
83.218.450
3.343.474
84.720.078
2.659.682
2.929.197
0
0
0
83.658.793
0
83.971.193
80.000
40.000
83.738.793
84.011.193
169.616.926
171.660.468
8.000.000
1.645.698
15.399.510
0
2.525.846
11.433.223
25.045.208
13.959.070
Nog te bet. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen
Vooruitontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen
Overige overlopende passiva
369.930
0
7.026.181
1.455.369
756.000
6.765.391
Overlopende passiva
7.396.111
8.976.760
32.441.319
22.935.830
202.058.245
194.596.298
115.308.435
43.736.292
Voorzieningen
Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer
Obligatieleningen
Onderhandse leningen van:
−
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen
−
Binnenlandse banken en overige financiele instellingen
−
Binnenlandse bedrijven
−
Overige binnenlandse sectoren
-Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige
sectoren
Door derden belegde gelden
Waarborgsommen
Totaal vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of
langer
Totaal vaste passiva
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan een
jaar
Kasgeldleningen
Bank- en girosaldi
Overige schulden
Totaal netto vlott. schulden, met een rentetypische looptijd < dan een
jaar
Overlopende passiva
Totaal vlottende passiva
Totaal Passiva
Borgstellingen of garantstellingen
Jaarverslag en jaarrekening 2013
119
120
Jaarverslag en jaarrekening 2013
WAARDERINGSGRONDSLAGEN
Balans
Immateriële vaste activa
Dit zijn kapitaaluitgaven waar geen bezittingen tegenover staan. De waarderingsgrondslag is tegen
verkrijgingprijs verminderd met de afschrijvingen en ontvangsten. Conform de BBV voorschriften is
afschrijvingsduur 5 jaar, ingaande in het jaar na ingebruikname.
Materiële vaste activa
Materiële vaste activa kunnen worden ingedeeld in de categorieën investeringen met een economisch nut of
investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.
Investeringen met een economisch nut worden, indien het bedrag hoger is dan € 20.000,--, lineair
afgeschreven in een door de raad aan te geven tijdsduur. Deze vaste activa worden geactiveerd voor het
bedrag van de investering, reserves worden niet in mindering gebracht op het actief. Bijdragen van derden die
een directe relatie met het actief en de waardering ervan hebben, mogen wel in mindering gebracht worden.
Activa met een economisch nut worden resultaat onafhankelijk afgeschreven. Extra afschrijven voor activa met
een economisch nut is uitsluitend toegestaan als er sprake is van een duurzame waardevermindering, of als
het actief eerder buiten werking wordt gesteld.
Onder investeringen met een maatschappelijk nut wordt verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van
(inrichting) wegen, waterwegen, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken.
Deze activa wordt geactiveerd, eventueel onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves en
wordt op een zo kort mogelijke termijn af geschreven. Er mag resultaat afhankelijk afgeschreven worden en
extra afschrijven is toegestaan.
Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair
afgeschreven in een door de raad aan te geven tijdsduur zoals genoemd in de notitie afschrijvingsbeleid
gemeente Woerden.
De eerste afschrijving van een vaste activa vindt plaats in het jaar volgend op het jaar waarin de uitgaven
plaats hebben gevonden.
De afschrijvingstermijnen zijn in het algemeen voor:
- Gronden en terreinen
geen afschrijving
- Woonruimten
40 jaar
- Bedrijfsgebouwen
40 jaar
- Grond-, weg en waterbouwkundige werken
10 tot 60 jaar
- Vervoermiddelen
5 tot 10 jaar
- Machines, apparaten en installaties
5 tot 20 jaar
- Overige materiële vaste activa
5 jaar
Voor de specifieke afschrijvingstermijn per object wordt verwezen naar de notitie uitwerking van de
beleidsregels omtrent waarderen en afschrijven raadsbesluit 14 december 2006.
Financiële vaste activa
De onder financiële vaste activa opgenomen leningen verstrekt aan derden en woningbouwcorporaties worden
gewaardeerd tegen de nominale waarde minus de aflossingen. De deelnemingen worden gewaardeerd tegen
de kostprijs. Indien deze posten duurzaam in waarde verminderen, wordt de waarde navenant aangepast.
Voorraden
De voorraden worden gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs. De onderhanden werken inzake
grondexploitaties van het grondbedrijf worden gewaardeerd tegen kostprijs en verminderd met ontvangsten.
Na volledige afronding van een complex worden de winsten genomen en gestort in de algemene reserve van
het grondbedrijf (zie ook grondslagen grondexploitatie ontleend aan de jaarrekening van het grondbedrijf).
Bij uitzondering wordt er tussentijds al een gedeelte van de winst genomen, dit betreffen dan stortingen in
reserves algemene dienst en grondbedrijf welk reeds bij raadsbesluit zijn bepaald.
Vorderingen
Vorderingen worden tegen de nominale waarde geregistreerd. Er is rekening gehouden met een eventuele
oninbaarheid door middel van de onder vorderingen opgenomen post voorziening dubieuze debiteuren.
Liquide middelen
De tegoeden staan ter vrije beschikking, de liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
121
Overige vorderingen en overlopende activa
Deze posten worden verantwoord tegen de nominale waarde.
Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene vrije reserves, de bestemmingsreserves met
besluitvorming en de bestemmingsreserves zonder besluitvorming. Het eigen vermogen wordt gewaardeerd
tegen de nominale waarde.
Voorzieningen
De voorzieningen worden gevormd wegens verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de
balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. Tevens vindt vorming plaats op basis van kosten die
in een volgend verslagjaar zullen worden gemaakt, terwijl het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt
in het verslagjaar of in een van de voorafgaande verslagjaren en de voorziening strekt tot gelijkmatige
verdeling van lasten over een aantal verslagjaren. Rentetoevoegingen zijn verboden. Over de aanwending van
de rentebaten mag afzonderlijk worden beslist en is conform de begroting toegevoegd aan de algemene
reserve. Voorzieningen worden opgenomen tegen de contante waarde.
Langlopende schulden
Onder langlopende schulden worden verstaan de schulden met een oorspronkelijke looptijd van twee jaar of
langer. Opgenomen is het oorspronkelijk geleende bedrag minus de aflossingen. De langlopende schulden
worden tegen nominale gewaardeerd.
Vlottende passiva
De vlottende passiva worden tegen de nominale waarde gewaardeerd.
Rekening van baten en lasten.
In de rekening worden de baten en de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting.
Zowel de baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Daarbij worden
de baten en de lasten van het begrotingsjaar in de rekening opgenomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of
uitgaven in dat jaar leiden, of hebben geleid.
Ten aanzien van de grondexploitatie geldt nog in het bijzonder:
De uitgaven voor beheer, aankopen, bouw- woonrijpmaken en bijdragen fonds Infra Structurele Werken
(Bovenwijkse voorzieningen), alsmede de inkomsten uit grondverkopen worden in de Winst- en
Verliesrekening opgenomen.
Het saldo van deze uitgaven en inkomsten komt tot uitdrukking in de post "mutaties voorraden". Met deze
methodiek wordt voldaan aan de voorschriften ten aanzien van de bouwgrond exploitatie.
Enkele in de jaarrekening gehanteerde begrippen worden onderstaand nader omschreven.
1a. Voorraden/onderhanden werk.
In de balanspost onderhanden werk is onder meer het saldo van de werkelijk betaalde kosten van
bouwrijpmaken, grondaankopen etc. en de opbrengsten vanuit grondverkopen opgenomen; positieve of
negatieve calculatieverschillen worden respectievelijk ten laste of ten gunste van het onderhanden werk gebracht. Het saldo van deze post (ook wel boekwaarde genoemd) kan zowel positief (meer uitgegeven dan
ontvangen), als negatief (meer ontvangen dan uitgegeven) zijn.
1b. Overige activa en passiva.
De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde.
2.Nog te realiseren.
Bij grondaankopen en grondverkopen wordt, nadat het raadsbesluit is genomen, de schuld c.q. vordering
opgenomen in de administratie op de rekening nog te transporteren grondaankopen of grondverkopen. Als
tegenrekening dient de rekening “nog te realiseren”. Na transport van de gronden worden de kosten c.q.
opbrengsten ten laste respectievelijk ten gunste van de exploitatierekening verantwoord en via de mutatie
onderhanden werk in de boekwaarde opgenomen.
122
Jaarverslag en jaarrekening 2013
3. Verwerking rente in de jaarrekening.
De betaalde of ontvangen rente op de kapitaalverstrekking door de algemene dienst, alsmede de ontvangen
rente bij grondverkopen worden in de exploitatierekening toegerekend aan de diverse complexen. Het saldo
van deze rentebaten en lasten wordt via de post mutaties onderhanden werk/voorraden bijgeschreven of in
mindering gebracht op de boekwaarde onderhanden werk.
4.Bedrijfsresultaat.
Het bedrijfsresultaat bestaat uit de resultaten bij definitieve afwikkeling van complexen.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
123
Toelichting op de activa
2013
Alle bedragen * € 1
Vaste activa
180.507.093
Immateriële vaste activa
27.633
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
27.633
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
65.331
investeringen
0
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
37.699
0
0
27.633
Materiële vaste activa
177.965.323
Investeringen met een economisch nut
151.483.594
Boekwaarde
31-12-12
149.341.842
desInvesteringen
investeringen
8.898.569
Afschrijvingen
531.580
5.100.932
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
1.124.305
0
151.483.594
31-12-13
31-12-12
6.164.738
942.549
118.482.918
13.536.704
662.741
2.535.642
9.158.303
151.483.594
6.177.704
963.281
119.294.768
11.736.400
785.649
2.013.971
8.370.071
149.341.842
Dit kan als volgt onderverdeeld worden:
Boekwaarde per
1 Gronden en terreinen
2 Woonruimten
3 Bedrijfsgebouwen
4 Grond- weg en waterwerken
5 Vervoersmiddelen
6 Machines, apparaten en installaties
7 Overigen
1. Gronden en terreinen
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
6.177.704
Bijdragen
investeringen
0
Afschrijvingen
0
Waarde-
derden
12.966
Boekwaarde
vermindering
0
31-12-2013
0
6.164.738
2. Woonruimten
Boekwaarde
31-12-2012
963.281
124
desInvesteringen
Bijdragen
investeringen
0
Afschrijvingen
0
20.732
Waarde-
derden
Boekwaarde
vermindering
0
31-12-2013
0
Jaarverslag en jaarrekening 2013
942.549
3. Bedrijfsgebouwen
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
119.294.768
investeringen
3.526.638
Afschrijvingen
0
3.214.182
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
1.124.305
0
€
€
€
€
1.502.601
1.435.856
347.395
232.789
118.482.918
De belangrijkste investeringen in bedrijfsgebouwen zijn:
*
*
*
*
Uitbreiding Minkemacollege
Nieuwbouw en herhuisvesting Praktijkschool
Bouw nieuw afvalbrengstation
Energiebesparende maatregelen zwembad Batenstein
De bijdragen derden betreft voornamelijk een bijdrage van het Minkemacollege voor gebruik- en milieu
voorzieningen.
4. Grond- weg en waterwerken
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
11.736.400
investeringen
2.576.201
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
775.898
13.536.704
De investeringen hebben voornamelijk betrekking op riolering en gemalen.
5. Vervoersmiddelen
Boekwaarde
31-12-2012
785.649
desInvesteringen
investeringen
36.480
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
159.389
0
0
662.741
De investering betreft de aanschaf van een tractor Case 2 sport.
6. Machines, Apparaten en installaties
Boekwaarde
31-12-2012
2.013.971
desInvesteringen
investeringen
877.423
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
355.752
0
0
2.535.642
De belangrijkste investeringen zijn gedaan voor de vervanging van de diverse pompunits (€ 623.162) en
de vervanging van diverse parkeerautomaten (€ 138.540).
7. Overigen
Boekwaarde
31-12-2012
8.370.071
desInvesteringen
investeringen
1.881.826
531.580
Afschrijvingen
562.014
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
0
0
9.158.303
O.a. de volgende investeringen hebben in de loop van het jaar plaats gevonden:
* milieumaatregelen riool
* containers afvalbrengstation
* 1e inrichting Praktijkschool
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€
€
€
1.401.338
182.410
103.248
125
De desinvesteringen betreffen de afboeking boekwaarde van inventariskosten bibliotheek de Beuk (€ 421.865)
en van het Klanten Contact Centrum (€ 109.715).
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
22.795.749
investeringen
8.888.903
Afschrijvingen
1.491.018
1.569.194
26.481.729
Bijdragen
Waarde-
derden
vermindering
2.142.711
Boekwaarde
31-12-2013
0
26.481.729
31-12-13
31-12-12
267.902
25.745.279
22.682
445.865
26.481.729
298.668
21.954.906
27.642
514.533
22.795.749
Dit kan als volgt onderverdeeld worden:
Boekwaarde per
2 Bedrijfsgebouwen
3 Grond- weg en waterwerken
4 Machines, apparaten en installaties
5 Overigen
€
€
€
€
€
2. Bedrijfsgebouwen
Boekwaarde
31-12-2012
298.668
desInvesteringen
investeringen
0
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
30.765
0
0
267.902
3. Grond- weg en waterwerken
Boekwaarde
des-
31-12-2012
Investeringen investeringen Afschrijvingen
21.954.906
8.880.416
1.491.018
1.456.313
O.a. de volgende investeringen hebben plaatsgevonden:
* Diverse Bravo-projecten
* Vervanging verharding diverse wegen
* Bruggen 2012 en 2013
* Reconstructie diverse wegen
* Vervanging beschoeiing
* Herinrichting Stationsomgeving
* Vervanging speelplaatsen
Bijdragen
derden
2.142.711
Waarde-
Boekwaarde
vermindering
0
31-12-2013
25.745.279
€
€
€
€
€
€
€
3.135.762
2.352.924
925.582
910.761
570.567
321.415
245.189
De belangrijkste desinvestering betreft diverse bijdragen uit de Reserve Infrastructurele werken (€ 1.420.018)
De belangrijkste bijdrage van derden heeft betrekking op:
* Bijdrage BRU inzake westelijke ontsluiting A-12.
* Bijdrage Provincie Utrecht Herinrichting Stationsomgeving
126
€
€
Jaarverslag en jaarrekening 2013
1.825.264
300.992
4. Machines, Apparaten en installaties
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
27.642
investeringen
0
Afschrijvingen
0
Bijdragen
Waarde-
Boekwaarde
derden
vermindering
31-12-2013
4.960
0
0
22.682
5. Overigen
Boekwaarde
31-12-2012
desInvesteringen
514.533
Bijdragen
investeringen
8.487
Afschrijvingen
0
Waarde-
derden
77.156
Boekwaarde
vermindering
0
31-12-2013
0
445.865
De investering betreft de koppeling groenbeheerssysteem vastgoedbeheer.
Financiële vaste activa
2.514.137
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen
Boekwaarde
Investeringen/
31-12-2012
uitbreidingen
352.433
352.433
vermindering
0
Aflossing/
Boekwaarde
Afschrijving
31-12-2013
0
De volgende aandelen en effecten zijn in het bezit van de gemeente:
* Aandelen BNG
* Aandelen Vitens
* Effecten BNG
0
352.433
€
€
€
€
235.995
72.902
43.536
352.433
Kapitaalverstrekking Gemeenschappelijke regelingen
Boekwaarde
Investeringen/
31-12-2012
uitbreidingen
0
0
vermindering
0
Aflossing/
Boekwaarde
Afschrijving
31-12-2013
0
0
0
Overige langlopende geldleningen
2.161.705
Boekwaarde
Investeringen/
31-12-12
uitbreidingen
2.228.815
vermindering
30.000
De boekwaarde per 31-12-2013 betreft de volgende leningen:
* Leningen St. gebouwen beheer Woerden
* Achtergestelde geldlening Vitens
Jaarverslag en jaarrekening 2013
0
Aflossing/
Boekwaarde
Afschrijving
31-12-2013
97.110
2.161.705
€
€
1.598.865
326.565
127
* Verstrekte geldleningen aan ambtenaren
* Verstrekte duurzaamheidsleningen
* Postduivenvereniging de Gevleugelde vrienden
€
€
€
€
158.785
71.489
6.000
2.161.705
Vlottende activa
23.153.291
Voorraden
7.029.347
Niet in exploitatie genomen bouwgronden
4.999.464
Boekwaarde
31-12-2012
4.844.051
bestedingen
252.998
Boekwaarde
opbrengsten
31-12-2013
97.585
4.999.464
Boekwaarde per 31-12-2012
Voorziening verlies Breeveld
Boekwaarde 31-12-2013 subadministratie Grondbedrijf
€
€
€
5.799.464
-800.000
4.999.464
Per complex (exclusief voorziening):
Breeveld
Boekwaarde
31-12-2012
5.299.969
bestedingen
232.856
opbrengsten
0
Boekwaarde
31-12-2013
5.532.826
Voor het te verwachten verlies is een voorziening getroffen voor € 800.000
De besteding betreft voornamelijk rentekosten.
Overige percelen
Boekwaarde
31-12-2012
344.082
bestedingen
20.141
opbrengsten
97.585
Boekwaarde
31-12-2013
266.638
Dit betreft de inbreng van de complexen Zegveld verspreide percelen, compensatie gronden Harmelen en het
project Schilderspark.
De besteding betreft voornamelijk rentekosten.
De opbrengst heeft betrekking op de verkoop van een kavel aan de Recreatieplas Snel & Polanen.
De gemiddelde boekwaarde per m2 van dit complex bedraagt € 1,54.
128
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
Boekwaarde
31-12-2012
659.394
bestedingen
4.360.616
427.743
Boekwaarde
opbrengsten
31-12-2013
2.085.971
2.029.883
Boekwaarde per 31-12-2012
Voorziening verlies Oranjestraat/de Sluis
Voorziening verlies Defensie-eiland
Boekwaarde 31-12-2012 subadministratie Grondbedrijf
€
€
€
14.150.238
-510.844
-12.980.000
659.394
De genoemde boekwaarde per 31-12-2012 is inclusief een voorziening gevormd voor het complex
Oranjestraat/de Sluis en voor het complex Defensie-eiland.
Na verwerking van de voorzieningen krijgen we het volgende beeld:
Boekwaarde per 31-12-2013
Voorziening verlies Defensie-eiland
Boekwaarde 31-12-2013 subadministratie Grondbedrijf
€
€
€
16.424.883
-15.997.140
427.743
€
€
€
2.093.978
905.248
96.991
Per complex (exclusief voorziening):
Snel en Polanen
Boekwaarde
31-12-2012
-901.938
bestedingen
3.207.302
opbrengsten
1.329.042
Boekwaarde
31-12-2013
976.322
De bestedingen hebben voornamelijk betrekking op:
* de kosten voor bouw/woonrijp maken
* planontwikkelingskosten
* bijdr. diverse fondsen (R.I.W./groenfonds)
De opbrengst betreft voornamelijk de verkoop van gronden.
Oranjestraat/de Sluis
Boekwaarde
31-12-2012
482.702
bestedingen
34.762
opbrengsten
517.464
Boekwaarde
31-12-2013
0
De besteding betreft voornamelijk de rentekosten.
Per 31-12-2013 is dit complex afgesloten. Het voordeleg resultaat van € 6.380 is gestort in de Algemene
reserve Grondbedrijf.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
129
Kamerik N.O. II
Boekwaarde
31-12-2012
bestedingen
-404.087
opbrengsten
117.852
17.957
Boekwaarde
31-12-2013
-304.192
De bestedingen hebben voornamelijk. betrekking op planontwikkelingskosten (€ 102.111).
De opbrengsten betreffen voornamelijk rentebaten.
Defensie-eiland
Boekwaarde
31-12-2012
Boekwaarde
bestedingen
14.973.560
opbrengsten
1.000.700
221.508
31-12-2013
15.752.752
Voor het te verwachten verlies is een voorziening getroffen van € 15.997.140
De rentelast voor dit compex bedroeg over 2013 € 606.738. De planontwikkelingskosten waren € 393.962.
De verkregen opbrengsten betreft o.a. de verkoop van grond.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
13.654.749
Vorderingen op openbare lichamen
7.354.060
Overige vorderingen
6.300.689
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
Overigen
€
€
€
€
2.119.919
-48.061
4.228.831
6.300.689
Liquide middelen (Kas-, bank- en girosaldi)
48.259
31-12-13
31-12-12
12.586
35.673
48.259
38.889
84.591
123.480
De specificatie luidt als volgt:
Bank en girosaldi
Bank- en girosaldi Parkeer Groep Nederland
€
€
€
De kredietfaciliteit bedraagt bij de B.N.G. € 9.000.000 en bij de Fortisbank € 6.807.
Overlopende activa
130
2.420.937
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Vooruitbetaalde posten
Nog te ontvangen bedragen
Overigen
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€
1.972.369
448.568
0
2.420.937
131
Toelichting op de passiva
2013
Alle bedragen * € 1
Vaste passiva
169.616.926
Reserves
78.999.492
Totaal verloopoverzicht
Saldo
31-12-2012
81.376.603
Via resultaatbestemming
Toevoeging
8.315.828
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
Toevoeging
Onttrekking
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
10.692.940
0
78.999.492
De reserves worden onderscheiden naar:
- Algemene reserves, hieronder wordt verstaan algemeen vrij beschikbaar.
- Bestemmingsreserves die dienen om ongewenste schommelingen op te vangen in de tarieven
die aan derden in rekening worden gebracht, maar die niet specifiek besteed hoeven te worden.
- Overige bestemmingsreserves, hieronder wordt verstaan reserves met een specifiek doel,
waarvan alleen de raad bevoegd is de bestemming te wijzigen.
Reserves
31-12-2013
31-12-2012
algemene vrije reserves
bestemmingsreserves
overige bestemmingsreserves
totaal reserve
8.189.734
5.094.714
65.715.404
78.999.492
9.700.297
5.459.170
66.217.137
81.376.604
Algemene vrije reserves
8.189.734.
Algemene reserve
Saldo
31-12-2012
5.272.510
Via resultaatbestemming
Toevoeging
3.388.533
Onttrekking
2.093.577
Bestemming resultaat 2012
Toevoeging
Onttrekking
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
6.567.466
Deze reserve fungeert als buffer voor calamiteiten en exploitatietekorten. Incidentele uitgaven worden ten laste
en incidentele inkomsten en rentetoevoeging van een groot aantal reserves en voorzieningen worden ten
gunste van deze reserve gebracht. Tevens dient de reserve voor het neutraliseren van negatieve reserves.
De raad heeft bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 besloten een deel van het positieve resultaat
(€ 635.386) aan de reserve toe te voegen.
Tevens is het voordelig saldo van de 1e bestuursrapportage 2013 en de structurele doorwerking van de
2e bestuursrapportage 2012 (€ 1.097.555) toegevoegd aan de reserve.
Het saldo van de Reserve Meerjarenperspectief (€ 325.597) is overgeboekt naar de Algemene Reserve.
Als gevolg van het bereiken van het maximale saldo zijn de reserves Renterisico en WMO afgeroomd
met resp. € 361.504 en € 82.615 t.g.v. de Algemene Reserve.
132
Jaarverslag en jaarrekening 2013
De onttrekkingen hebben betrekking op het dekkingsplan behorend bij de programmabegroting 2013
(€ 550.000) en het saldo van de 2e bestuursrapportage 2013 en parkeren (Raadsbesluit 28-2-2013).
Meerjarenperspectief
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
374.735
Onttrekking
0
Bestemming resultaat 2012
Toevoeging
374.735
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
0
De reserve is bedoeld voor het tijdig kunnen inspelen op factoren, die incidenteel een negatief financieel effect
hebben op de exploitatiebegroting. In de huidige praktijk komen alleen de nog lopende incidentele
prioriteiten 2009-2012 ten laste van deze reserve.
De onttrekking betreft voornamelijk het overboeken van het saldo per 31-12-2013 (€ 325.597) naar de
Algemene reserve.
Per 31-12-2013 is deze reserve komen te vervallen.
Algemene reserve grondbedrijf
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
4.053.052
Onttrekking
785.996
Bestemming resultaat 2012
Toevoeging
3.217.140
Vermindering
Onttrekking
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
1.621.908
Deze reserve dient om onvoorziene risico's in de grondexploitaties op te vangen.
De toevoeging bestaat uit rente 2013 en het saldo van complex Oranjestraat/de Sluis (€ 6.380) per 31-12-2013.
De onttrekking betreft een aanvulling op de verliesvoorziening Defensie-eiland (€ 3.017.140) en een bijdrage
aan de Algemene dienst (€ 200.000), conform het dekkingsplan 2010 t/m 2014.
Bestemmingsreserves
5.094.714
Reserve afvalstoffenheffing
Saldo
31-12-2012
3.799.115
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Onttrekking
0
376.451
Bestemming resultaat 2012
Toevoeging
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
3.422.664
Deze reserve wordt gebruikt voor de egalisatie van de exploitatieoverschotten/tekorten op de
reiniging/afvalstoffenheffing.
De onttrekking betreft het negatieve resultaat 2013 op het product Inzamelen, afvoeren & verwerken afval.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
133
Reserve riolering
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
1.660.055
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
62.252
Toevoeging
50.257
Onttrekking
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
1.672.050
Deze reserve wordt gebruikt voor de egalisatie van de exploitatieoverschotten/tekorten op de riolering.
De toevoegingen betreft de rente over 2013.
De ontrekking betreft het negatieve exploitatieresultaat op het product riolering.
Overige Bestemmingsreserves
65.715.404
Structurele dekking exploitatie
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
30.877.326
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
0
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
30.877.326
De rente van deze reserve dient structureel ter dekking van exploitatie-uitgaven.
Er hebben geen mutaties plaatsgevonden.
Egalisatie BTW compensatiefonds
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
296.585
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
100.000
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
196.585
De reserve dient voor het neutraliseren van de gevolgen van het BTW-compensatiefonds.
De onttrekking (€ 100.000) betreft het deel wat voor 2013 nodig is ter neutralisering van de gevolgen van de
invoering van het BTW-compensatiefonds.
Reserve groenfonds
Saldo
31-12-2012
224.415
Via resultaatbestemming
Toevoeging
39.457
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
3.155
Toevoeging
Onttrekking
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
260.717
Het groenfonds wordt gebruikt ter uitvoering van groenplannen, subsidie onderhoud aan particulieren
bijzondere status bomen, uitvoeringsbudget landschapsbeleid, landschapsbeleidsplan, groenstructuurplan
en het aanleggen van ecologische verbindingszones.
De toevoeging betreft de verkoop van kavels (in de koopsom is een bedrag per m2 opgenomen
t.b.v. het Groenfonds).
De onttrekking betreft een bijdrage aan onderhoud particuliere bomen bijzondere status.
134
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Reserve infrastructurele werken
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
15.440.141
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
970.123
Toevoeging
Vermindering
Onttrekking
1.021.046
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
15.389.218
Het doel van deze reserve is het realiseren van bovenwijkse voorzieningen van veelal grote omvang
en met name wegenaanleg in het kader van BRAVO.
De toevoeging van de rente bedraagt € 579.005 en een toevoeging van € 302.489 betreft het saldo van diverse
herontwikkelingslocaties cq. kostenverhaal.
Een toevoeging van € 88.529 heeft betrekking op de verkoop van kavels. In de koopsom is een bedrag
per m2 opgenomen t.b.v. Infrastructurele werken.
De onttrekking heeft betrekking op BRAVO-projecten 3, 6a/6b en 8.
Reserve Verkeers Circulatie Plan
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
930.976
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
288.338
Toevoeging
388.267
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
831.047
Deze reserve dient voor een gelijkmatige opvang van structurele lasten voortvloeiende uit investeringen
in het kader van het VCP.
De toevoeging betreft de jaarlijkse storting en de onttrekking dient ter dekking van de kapitaallasten VCP.
Renterisico
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
1.811.548
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
169.956
Toevoeging
361.504
Onttrekking
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
1.620.000
De ontwikkeling van de rente is een niet beïnvloedbare factor die aanzienlijke consequenties kan hebben.
Middels deze reserve is dit risico ingedamd. Het saldo is gemaximaliseerd op € 1.620.000.
Indien het saldo boven dit bedrag uitkomt vindt afronding plaats ten gunste van de algemene reserve.
Omdat de uitgaven van het rente deel van de kapitaallasten lager was dan de inkomsten heeft er een
toevoeging plaatsgevonden van € 169.956.
De onttrekking betreft de afroming van het saldo per 31-12-2013.
Dekking Kapitaallasten
Saldo
31-12-2012
7.885.273
Via resultaatbestemming
Toevoeging
295.698
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
763.448
Toevoeging
Onttrekking
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
De reserve dient ter dekking van rente en afschrijving van eenmalige investeringen die normaliter
Jaarverslag en jaarrekening 2013
135
7.417.523
ten laste komen van overige bestemmingsreserves.
De toevoeging betreft de rente over het saldo.
De onttrekking betreft de kapitaallasten van diverse posten.
Reserve nog uit te voeren beleid
Saldo
Via resultaatbestemming
31-12-2012
Toevoeging
0
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
786.225
Toevoeging
Onttrekking
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
786.225
0
0
De reserve is gevormd om beleid dat in een dienstjaar nog niet tot uitvoer is gekomen te kunnen oormerken.
Vanuit de resultaatbestemming 2012 is een bedrag van € 786.225 toegevoegd. In 2013 is datzelfde bedrag
ter beschikking gesteld aan de diverse budgetten.
Bestemmingsplannen
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
173.214
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
173.214
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
0
De reserve dient ter verrekening van onder- of overschrijdingen van het budget bestemmingsplannen, incl.
structuurvisie.
De onttrekking betreft de opheffing van deze reserve en is ten gunste van het resultaat gebracht.
Zie 1e bestuursrapportage 2013.
IBOR
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
650.986
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
95.000
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
555.986
De reserve dient ter egalisatie van onder- en overschrijdingen op de reguliere onderhoudsbudgetten IBOR.
De onttrekking betreft een bijdrage aan advies en bestemmingsbesluit kabel- en leidingenbeheer.
Zie 1e bestuursrapportage 2013.
Herstructurering Schilderskwartier
Saldo
31-12-2012
1.249.633
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
0
Onttrekking
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
1.249.633
De reserve dient ter dekking van de nog te maken kosten Schilderskwartier en kosten van diverse werkzaamheden in de openbare ruimte van het Schilderskwartier.
Er hebben geen mutaties plaatsgevonden.
136
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Wet Maatschappelijke Ontwikkelingen
Saldo
31-12-2012
1.282.117
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
699.560
Toevoeging
Vermindering
Onttrekking
88.615
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
1.893.062
De reserve dient ter dekking van onder- of overschrijdingen van WMO-budgetten in relatie met de ontvangen
gelden vanuit de algemene uitkering gemeentefonds en eigen bijdragen CAK
De toevoeging betreft het saldo van het WMO-budget.
De onttrekking betreft een subsidie aan het thuishuis (€ 6.000) conform het raadsbesluit van 31-10-2013
en de afroming van het saldo (€ 82.615) t.g.v. de algemene reserve.
Reserve Vitens
Saldo
31-12-2012
375.196
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
14.070
Toevoeging
Vermindering
Onttrekking
55.302
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
333.964
De reserve dient ter dekking van kapitaallasten achtergestelde lening.
De toevoeging betreft de rente.
De onttrekking betreft de jaarlijkse kapitaallasten.
Nadeel gebouwen
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
477.351
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
Onttrekking
128.622
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
348.729
De reserve dient ter dekking van het exploitatiesaldo van twee gebouwen, nl. vml. Sluisgebouw en gebouw
gebouw Meurs. Dit in afwachting van toekomstige ontwikkelingen.
De onttrekking betreft het resultaat van de exploitatie van de twee gebouwen.
Revitalisering wijken/bedrijfsterreinen
Saldo
31-12-2012
240.790
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
Onttrekking
74.158
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
0
0
166.632
De reserve dient ter dekking van de kosten voor het opstellen van wijkvisies en revitaliseringplannen voor
bedrijfsterreinen.
De onttrekking betreft een bijdrage aan Woerden werkt (€ 38.189) en planontwikkeling Breeveld (€ 35.969).
Onderhoud gemeentelijk vastgoed
Saldo
Via resultaatbestemming
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Bestemming resultaat 2012
Vermindering
Saldo
137
31-12-2012
Toevoeging
2.968.237
Onttrekking
165.837
Toevoeging
200.000
Onttrekking
0
ivm activa
0
31-12-2013
0
2.934.074
De reserve dient ter bekostiging van onderhoud aan woningen en gebouwen. Het doel is de kosten op een
gelijkmatige wijze te spreiden over een reeks van jaren. Het betreft hier alle gemeentelijke gebouwen met
uitzondering van de schoolgebouwen.
De toevoeging betreft het saldo van het onderhoud gemeentelijk vastgoed.
De onttrekking betreft energiebesparende maatregelen Batensteinbad.
Inventaris zwembaden
Saldo
Via resultaatbestemming
31-12-2012
Toevoeging
247.370
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
53.691
Toevoeging
0
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
301.061
Deze reserve dient ter bekostiging van de inventaris zwembaden.
Toevoeging betreft het saldo van begroot en werkelijke uitgaven.
Onderwijsreserves
Schoolgebouwen buitenkant
Saldo
Via resultaatbestemming
31-12-2012
Toevoeging
0
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
89.454
Toevoeging
0
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
89.454
Deze reserve voorziet in de kosten voor onderhoud van de buitenkant van de schoolgebouwen.
Het budget bedraagt jaarlijks afgerond € 251.000. Het verschil met de werkelijke uitgaven wordt met deze
reserve verrekend.
Inventaris gymnastiek Onderwijs
Saldo
31-12-2012
35.458
Via resultaatbestemming
Toevoeging
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
1.330
Toevoeging
14.026
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
Onttrekking
0
0
0
22.762
De reserve dient voor het onderhoud van de inventaris van de verschillende gymzalen.
De toevoegingen betreffen de jaarlijkse rente.
De onttrekking betreft het saldo van begroot en werkelijke uitgaven.
Reserve Regionaal Bureau Leerplicht
Saldo
31-12-2012
356.071
Via resultaatbestemming
Toevoeging
161.424
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
112.314
Toevoeging
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
405.181
De reserve voorziet in middelen ter voorkoming van voortijdig schoolverlaten subregio NW-Utrecht, waarbij
138
Jaarverslag en jaarrekening 2013
de gemeente Woerden fungeert als centrumgemeente.
De toevoeging betreft de jaarlijkse rente (€ 13.353) en de afwikkeling Regionaal Bureau Leerplicht
(€ 148.072).
De onttrekking betreft de aframing van de reserve conform de 2e bestuursrapportage.
Onderwijs kansen beleid (geoormerkt deel)
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
215.883
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
0
Toevoeging
215.883
Vermindering
Onttrekking
0
Saldo
ivm activa
0
31-12-2013
0
0
De reserve voorziet in middelen ter vergroting van de onderwijskansen en dient besteed te worden aan,
door het ministerie, vastgestelde onderdelen.
Het saldo van deze reserve is overgeboekt naar de reserve Onderwijs kansen beleid.
Zie 1e bestuursrapportage 2013.
Onderwijs kansen beleid
Saldo
31-12-2012
Via resultaatbestemming
Toevoeging
478.567
Bestemming resultaat 2012
Onttrekking
343.884
Toevoeging
0
Vermindering
Saldo
ivm activa
31-12-2013
Onttrekking
0
0
0
822.451
De reserve voorziet in middelen ter vergroting van de onderwijskansen en dient besteed te worden aan,
door het ministerie, vastgestelde onderdelen.
De toevoeging betreft de toevoeging saldo Onderwijs kansen beleid (geoormerkt deel).
Voorzieningen
2.659.682
Totaal verloopoverzicht
Saldo
31-12-2012
2.929.197
Vrijval
Toevoegingen
Saldo
via het resultaat
71.191
Aanwendingen
0
340.706
31-12-2013
2.659.682
Voorziening verlofrechten
Saldo
31-12-2012
Vrijval
Toevoegingen
151.749
Saldo
via het resultaat
0
Aanwendingen
0
97.000
31-12-2013
54.749
Van gemeentewege is een financiele voorziening getroffen ter dekking van kosten van vervroegde uittreding
van 2 werknemers. Dit betreft kosten voor de betaling van restant verlofuren.
M.I.v. 2014 betreft de voorziening nog voor 1 medewerker.
Pensioen (oud)wethouders
Jaarverslag en jaarrekening 2013
139
Saldo
31-12-2012
Vrijval
Toevoegingen
2.777.449
71.191
Saldo
via het resultaat
Aanwendingen
0
31-12-2013
243.706
2.604.934
Deze voorziening voorziet in een adequate pensioenopbouw voor (oud)wethouders en hun nabestaanden.
De toevoegingen betreffen de storting 2013.
De aanwending betreft een pensioenuitkering 2013.
Vaste schulden, met een rentetypische looptijd van een jaar of langer
83.738.793
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en ov. Fin. instellingen
83.658.793
Het saldo van de langlopende geldleningen was per 1 januari 2013 € 83.971.193.
In 2013 is er een geldlening opgenomen voor in € 6.000.000.
Er is € 6.312.399 afgelost, zodat het totale leningbedrag ultimo 2013 € 83..658.794 bedraagt.
De rentelast bedroeg over 2013 € 3.347.982 waarbij het rentepercentage gemiddeld 4,00% was.
Waarborgsommen
80.000
Het saldo van de waarborgsommen was per 1 januari 2013 € 40.000.
In totaal is er € 50.000 gestort aan waarborgsommen i.v.m. optie aankoop gronden en € 10.000
teruggestort i.v.m. aankoop grond.
Vlottende passiva
32.441.319
Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
25.045.208
Kasgeldleningen
8.000.000
Betreft een opgenomen kasgeldlening met een looptijd tot 2-1-2014.
Bank- en girosaldi
1.645.698
Dit betreft het negatieve banksaldo ultimo 2013 op de BNG.
Overige schulden
De overige schulden bestaan uit:
Crediteuren
Gemeentelijke spaarregeling
overige
140
15.399.510
31-12-2013
11.232.169
1.819.175
2.348.166
15.399.510
31-12-2012
7.268.377
1.818.352
2.346.494
11.433.223
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Overlopende passiva
7.396.111
De overlopende passiva bestaat uit:
Vooruitontv. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen
Overige vooruitontvangen bedragen
Nog te betalen posten
Nog te bet. Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen
Nog niet vervallen rente
ISV-gelden
Overige
Totaal
31-12-2013
31-12-2012
0
38.899
5.488.794
369.930
1.197.822
262.917
37.750
7.396.111
756.000
68.955
5.258.284
1.455.369
1.137.484
262.917
37.750
8.976.760
Specificatie nog te betalen Europese & Nederlandse overheidsheidslichamen:
Omschrijving
Inburgeringsvoorziening participatiebonus
Opstellen nota schuldhulpverlening
Herontwikkeling Pius X
Diversen Inter Stedelijke Vernieuwing (ISV)
Recreatiehaven
Saldo
vrijgevallen Boekwaarde
01-01-12
toevoegingen
bedragen
31-12-2013
856.610
39.818
896.428
0
8.122
0
0
8.122
338.497
0
21.132
317.365
65.653
0
21.210
44.443
186.487
0
186.487
0
Borg- en garantstellingen
Gewaarborgde geldleningen
De gemeente Woerden heeft per 31-12-2013 aan borgstellingen uitstaan:
Verenigingen en stichtingen binnen de gemeente Woerden € 7.736.569, aflossing 2013 € 463.020.
Indirect garant aan leningen aangegaan door de woningbouwcorporaties voor € 97.942.000.
Dit betreft 50% van de restant hoofdsom waarvoor het waarborgfonds in
eerste instantie garant voor staat.
Garantstellingen
De garantstellingen zijn verleend in het kader van de voormalige gemeente garantstelling
voor particulieren die een hypotheek afsloten en hypothecaire geldleningen ambtenaren..
Woningen (hypotheek) € 8.679.955, aflossing 2013 € 462.974.
Hypothecaire geldleningen ambtenaren € 949.911, aflossing 2013 € 105.360.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Contracten
In 2011 is er een leasecontract afgesloten voor een semi-permanent schoolgebouw t.b.v. het Kalsbeekcollege.
De contractwaarde hiervan bedraagt € 1.467.180 excl. BTW met een looptijd van 11 jaar.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
141
In 2012 is er een contract afgesloten voor diverse printers binnen de gemeente Woerden.
De looptijd van het contract is 3 jaar, met de optie om het contract met twee keer één jaar te verlengen.
De waarde van het contract is € 201.718 voor 3 jaar.
142
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programmarekening
Totaaloverzicht
Werkelijk
99.255.688
42.622.289
56.933.398
Verschil
begroot
-/-werkelijk
2.237.420
-2.849.372
5.086.793
lasten
baten
saldo
1.090.953 1.202.600 1.633.670
60.073.089 59.198.135 58.687.303
-58.982.136 -57.995.535 -57.053.633
-431.070
510.832
-941.902
Resultaat voor bestemming
lasten
baten
saldo
95.202.278 102.695.708 100.889.358
94.893.559 98.971.052 101.309.592
308.719 3.724.656
-420.235
1.806.350
-2.338.540
4.144.891
Dotatie/vrijval reserves
dotatie
vrijval
saldo
8.529.868 8.866.585 6.678.334
8.838.587 12.591.241 10.477.056
-308.719 -3.724.656 -3.798.723
2.188.251
2.114.185
74.067
Resultaat na bestemming
lasten
baten
saldo
103.732.146 111.562.293 107.567.691
103.732.146 111.562.293 111.786.649
0
0 -4.218.958
3.994.602
-224.356
4.218.958
Totaal programma 1 t/m 7
lasten
baten
saldo
Algemene middelen
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Begroot
primitief
94.111.325
34.820.470
59.290.855
Begroot incl.
begrotings
wijziging
101.493.108
39.772.917
61.720.191
143
Wet Normering Topinkomen(WNT)
Het normenkader rondom de ‘Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna: WNT) is bekrachtigd in het
Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister
van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit
normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer. Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de
minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het
normenkader gehanteerd.
Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Woerden gebruik gemaakt van de mogelijkheid die
paragraaf 6 van de Beleidsregels toepassing WNT biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen. Op basis van
de Beleidsregels toepassing WNT (inclusief de wijziging van paragraaf 6 volgens besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en
Koninkrijksrelaties van 12 maart 2014, nr 2014 - 0000142706 kán en hoeft Gemeente Woerden niet volledig te voldoen aan de verplichting voor
openbaarmaking van deze interim niet topfunctionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de WNT (inclusief verwerking
Aanpassingswet).
Topfunctionarissen, gew ezen topfunctionarissen en toezichthouders
Beloning
Belastbare Werkgevers Datum aanvang
Datum einde
Naam
Functie(s) Aard van Naam
vaste en
deel van dienstverband in dienstverband in
orgaan of
de
het boekjaar
het boekjaar
variabele
voorziening
instelling
functie
onkostenen ten
waar
vergoeding
behoeve
functie
(indien van
(indien van
van
wordt
toepassing)
toepassing)
beloningen
bekleed
betaalbaar
op termijn
Gemeente Griffier
Topfunct E.
€ 69.672 Vast € 1.728 n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Woerden
ionaris Geldorp
Variabel
€ 883
144
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Omvang
dienstverband
(in FTE)
Interim Motivering
overschrijding
norm
(indien van
toepassing)
1
n.v.t.
n.v.t.
Overige functionarissen van wie de bezoldiging boven het WNT-maximum ligt
Naam
Functie(s) Aard van Naam
Beloning* Belastbare Werkgevers
orgaan of
de functie
vaste en
deel van
instelling
variabele
voorwaar
onkosten- zieningen
functie
vergoeding ten behoeve
wordt
van
bekleed
beloningen
betaalbaar
op termijn
Gemeente Gemeente TopG.W.
€ 240.000 n.v.t.
n.v.t.
Woerden secretaris functionaris Goedmakers
Datum
aanvang
dienstverband
in het boekjaar
(indien van
toepassing)
Datum
einde
dienstverb
and in het
boekjaar
(indien van
toepassing
)
Omvang
Interim Motivering
dienstverb
overschrijand
ding norm
(in FTE)
(indien van
toepassing)
n.v.t.
n.v.t.
1
ja.
Dit heeft te maken
met de afspraken die
gemaakt zijn over het
honorarium. Omdat
het hier gaat om
afspraken die
gemaakt zijn voor 1
januari 2013, is er
sprake van een
overgangsregeling.
* Betreft inhuur via bureau Zeelenberg &Partners. De beloning betreft het bedrag aan kosten dat de gemeente Woerden betaald aan Zeelenberg & Partners.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
145
Overzicht gerealiseerde baten en lasten per programma
1 Bestuur & Organisatie
lasten
baten
saldo
Begroot
primitief
10.086.935
1.027.084
9.059.851
2 Ruimtelijke Ordening, Wonen
en Grote Projecten
lasten
baten
saldo
8.311.507
4.546.901
3.764.606
3 Cultuur, Economie en Milieu
lasten
baten
saldo
7.531.488
2.794.777
4.736.711
4 Beheer Openbare Ruimte en
Infrastructuur
lasten
baten
saldo
5 Jeugd, Sport en Onderwijs
Begroot incl.
begrotings
Werkelijk
wijziging
10.522.017 11.028.646
1.381.147 2.969.433
9.140.870 8.059.213
Verschil
begroot
-/-werkelijk
-506.629
-1.588.286
1.081.658
13.860.477 14.953.869
8.905.295 8.468.553
4.955.182 6.485.316
1.083.392
436.742
-1.530.134
8.358.517
3.141.563
5.216.954
93.277
-287.020
380.297
23.677.164
10.901.608
12.775.556
22.448.833 21.058.861
9.780.608 10.465.376
12.668.225 10.593.485
1.389.972
-684.768
2.074.740
lasten
baten
saldo
13.624.136
2.483.932
11.140.204
13.459.846 13.033.759
2.440.457 2.548.915
11.019.389 10.484.844
426.087
-108.458
534.545
6 Zorg en Welzijn
lasten
baten
saldo
10.979.438
1.218.861
9.760.577
10.509.906
980.563
9.529.343
9.322.320
1.172.766
8.149.554
1.187.586
-192.203
1.379.789
7 Werk en Inkomen
lasten
baten
saldo
19.900.657
11.847.307
8.053.350
22.240.235 21.499.715
13.430.304 13.855.682
8.809.931 7.644.033
740.520
-425.378
1.165.898
lasten
baten
saldo
94.111.325
34.820.470
59.290.855
101.493.108 99.255.688
39.772.917 42.622.289
61.720.191 56.633.398
2.237.420
-2.849.372
5.086.793
Totaal programma 1 t/m 7
146
8.451.794
2.854.543
5.597.251
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
147
Algemene dekkingsmiddelen
Lokale heffingen
lasten
baten
saldo
Begroot incl.
begrotings
Begroot
wijziging
Werkelijk
primitief
250.332
259.688
269.787
10.176.820 10.170.820 10.238.995
-9.926.488 -9.911.132 -9.969.207
Algemene uitkering
gemeentefonds
lasten
baten
saldo
8.614
8.614
144.957
43.167.473 43.227.189 43.563.106
-43.158.859 -43.218.575 -43.418.149
Dividenden
lasten
baten
saldo
14.978
260.700
-245.722
14.978
299.508
-284.530
13.216
299.327
-286.111
1.762
181
1.581
Overige algemene middelen
lasten
baten
saldo
817.029
6.468.096
-5.651.067
919.320
5.500.618
-4.581.298
1.205.709
4.585.875
-3.380.166
-286.389
914.743
-1.201.132
Totaal algemene
dekkingsmiddelen
lasten
baten
saldo
1.090.953 1.202.600 1.633.670
60.073.089 59.198.135 58.687.303
-58.982.136 -57.995.535 -57.053.633
-431.070
510.832
-941.902
148
Verschil
begroot
-/-werkelijk
-10.099
-68.175
58.075
-136.343
-335.917
199.574
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
149
Dotatie/reserves per programma
Begroot
primitief
Begroot incl.
begrotings
wijziging
Werkelijk
0
0
0
0
150.000
150.000
0
-150.000
-150.000
Verschil
begroot
-/-werkelijk
0
0
0
1 Bestuur & Organisatie
Dotatie
Vrijval
saldo
2 Ruimtelijke Ordening, Wonen
en Grote Projecten
Dotatie
Vrijval
saldo
0
143.782
-143.782
368.814
2.853.042
-2.484.228
436.955
4.540.022
-4.103.066
-68.141
-1.686.980
1.618.838
3 Cultuur, Economie en Milieu
Dotatie
Vrijval
saldo
0
622.006
-622.006
0
361.200
-361.200
0
324.763
-324.763
0
36.437
-36.437
4 Beheer Openbare Ruimte en
Infrastructuur
Dotatie
Vrijval
saldo
1.586.884
3.517.799
-1.930.915
929.595
1.952.343
-1.022.748
929.595
869.975
59.620
0
1.082.368
-1.082.368
5 Jeugd, Sport en Onderwijs
Dotatie
Vrijval
saldo
295.130
0
295.130
162.509
286.089
-123.580
285.828
284.615
1.213
-123.319
1.474
-124.793
6 Zorg en Welzijn
Dotatie
Vrijval
saldo
0
0
0
281.857
106.000
175.857
699.560
182.254
517.306
-417.703
-76.254
-341.449
7 Werk en Inkomen
Dotatie
Vrijval
saldo
0
550.000
-550.000
0
776.000
-776.000
0
776.000
-776.000
0
0
0
8 Financien en Algemene
Dekkingsmiddelen
Dotatie
Vrijval
saldo
6.647.854
4.005.000
2.642.854
7.123.810
6.106.567
1.017.243
4.326.395
3.349.428
976.967
2.797.415
2.757.139
40.276
Dotatie
Vrijval
saldo
8.529.868 8.866.585 6.678.334
8.838.587 12.591.241 10.477.056
-308.719 -3.724.656 -3.798.723
2.188.251
2.114.185
74.067
Totaal programma 1 t/m 8
150
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
151
Bijlage 1: Overzicht lasten en baten per programma
1 Bestuur & Organisatie
lasten
baten
saldo
Begroot primitief
10.086.935
1.027.084
9.059.851
Begroot incl.
begrotings
wijziging
Werkelijk
10.522.017 11.028.646
1.381.147 2.969.433
9.140.870 8.059.213
2 Ruimtelijke Ordening, Wonen
en Grote Projecten
lasten
baten
saldo
8.311.507
4.546.901
3.764.606
13.860.477 14.953.869
8.905.295 8.468.553
4.955.182 6.485.316
3 Cultuur, Economie en Milieu
lasten
baten
saldo
7.531.488
2.794.777
4.736.711
4 Beheer Openbare Ruimte en
Infrastructuur
lasten
baten
saldo
5 Jeugd, Sport en Onderwijs
-1.093.392
436.742
-1.530.134
8.358.517
3.141.563
5.216.954
93.277
-287.020
380.297
23.677.164
10.901.608
12.775.556
22.448.833 21.058.861
9.780.608 10.465.376
12.668.225 10.593.485
1.389.972
-684.768
2.074.740
lasten
baten
saldo
13.624.136
2.483.932
11.140.204
13.459.846 13.033.759
2.440.457 2.548.915
11.019.389 10.484.844
426.087
-108.458
534.545
6 Zorg en Welzijn
lasten
baten
saldo
10.979.438
1.218.861
9.760.577
10.509.906
980.563
9.529.343
9.322.320
1.172.766
8.149.554
1.187.586
-192.203
1.379.789
7 Werk en Inkomen
lasten
baten
saldo
19.900.657
11.847.307
8.053.350
22.240.235 21.499.715
13.430.304 13.855.682
8.809.931 7.644.033
740.520
-425.378
1.165.898
8 Financien en Algemene
Dekkingsmiddelen
lasten
baten
saldo
9.620.821
68.911.676
-59.290.855
10.069.185 8.312.004
71.789.376 69.164.359
-61.720.191 -60.852.356
1.757.181
2.625.017
-867.835
lasten
baten
saldo
103.732.146
103.732.146
0
111.562.293 107.567.691
111.562.293 111.786.649
0 -4.218.958
3.994.602
-224.356
4.218.958
Totaal programma 1 t/m 8
152
8.451.794
2.854.543
5.597.251
Verschil
begroot
-/werkelijk
-506.629
-1.588.286
1.081.658
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
153
TOELICHTING PROGRAMMAREKENING
Programma 1 BESTUUR EN ORGANISATIE
Programma 1 sluit met een voordelig saldo van € 1.081.659
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 1.199.982
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto nadelig saldo van € 118.323.
Het netto nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen
> € 50.000 zijn:
Bestuursorganen
Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 181.741. Deze overschrijding wordt als volgt verklaard:
- op diverse posten is het budget ontoereikend gebleken. Dit geldt voor reguliere uitgaven voor ongeveer € 115.000 op
onder meer de volgende posten: representatiekosten burgemeester, reis- en verblijfkosten burgemeester,
representatiekosten, contributies en lidmaatschappen en interne doorbelasting van overhead;
- de post uitbesteed werk B&W is overschreden met ongeveer € 43.000, waarvan de helft voor extra kosten pensioenen
oud-bestuurders en de andere helft voor niet-voorziene werkzaamheden als onderzoek Oudewater-Woerden en
noodzakelijke inhuur bestuurssecretariaat;
- de verdere overschrijding van ongeveer € 23.000 wordt onder andere veroorzaakt door extra kosten in verband met
twee burgemeesters die (in 2013) niet Woerden woonden en de kosten van de installatie en receptie van de nieuwe
burgemeester.
Overigens zijn in de begroting 2014 voor diverse van bovenstaande reguliere posten inmiddels budgetten geraamd.
Bestuursondersteuning college
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 1.040.930. Na aftrek van de voorgestelde budgetreservering voor
frictiekosten van € 1.182.482 komt het nadelig saldo uit op € 141.552.
Dit saldo is toe te schrijven aan een hogere uren doorbelasting van het team communicatie&personeel naar het product
algemene bestuursvoorlichting. Dit betreft een andere prioritering van werkzaamheden. Op andere producten in deze
begroting komen de interne uurlasten lager uit (zie bijvoorbeeld bestuursondersteuning raad en rekenkamer).
Op grond van het raadsbesluit van 23 april 2013 jaarverslag/jaarrekening 2012 is besloten € 1.500.000 van het
jaarrekeningresultaat 2012 te reserveren voor de te verwachten frictiekosten organisatorische ontwikkelingen. In 2013 is
van dit bedrag € 317.518 besteed. Per saldo resteert er een bedrag van
€ 1.182.482. Voorgesteld wordt dit bedrag te reserveren voor 2014.
Bestuursondersteuning raad en rekenkamer
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 140.446.
De onderschrijding is aan een drietal posten toe te schrijven :
• De salarissen voor de griffie zijn in verband met een vacature(s) incidenteel € 37.098 lager uitgevallen.
• De doorbelastingen m.n. de urenbesteding van team communicatie en personeel is € 47.500 lager uitgevallen.
• Incidenteel lagere exploitatiekosten zoals computersupplies, kosten raadsinformatiesysteem, vergoeding
fractieondersteuning.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 1.199.982
over te hevelen naar 2014.
Frictiekosten
Vervanging printers balie
Totaal
154
€ 1.182.482
€
17.500
€ 1.199.982
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 2 RUIMTELIJKE ORDENING, WONEN EN GROTE
PROJECTEN/INVESTERINGEN
Programma 2 sluit met een nadelig saldo van € 1.530.134.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 64.000
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 8.006.
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen >
€ 50.000 zijn:
Algemeen ruimtelijk beleid
Per saldo kent dit product een voordeel van € 115.271.
Dit voordeel is ontstaan doordat er een verschuiving heeft plaatsgevonden van kosten binnen Algemeen ruimtelijk beleid
naar Herontwikkeling locaties. Op laatst genoemd product worden kosten verantwoord, die verhaalt kunnen worden, bij
aanvragen, die niet passen binnen bestaande bestemmingsplannen.
Dit kostenverhaal is opgenomen onder het product Herontwikkeling locaties.
Stedelijke vernieuwing
Dit onderdeel sluit per saldo met een voordeel van € 71.083.
Dit voordeel heeft met name betrekking op de post ‘opstellen plan voor Breeveld e.o.’ .Dit betreft een incidenteel budget,
dat jaaroverschrijdend wordt benut.
Hiertoe is een budgetreservering opgenomen van € 64.000.
De kosten worden gedekt door een bijdrage uit de reserve revitalisering wijken/herstructurering bedrijfsterreinen.
Bouwvergunningen
Ondanks dat in de 2e bestuursrapportage 2013 de opbrengst omgevingsvergunningen incidenteel is afgeraamd met €
120.000 zijn de werkelijke baten toch verder achtergebleven.
Door de onzekere economische situatie is het lastig om vooral grotere bouwprojecten in te schatten.
De vertraging van de start van de ontwikkeling van het Campinaterrein heeft in 2013 tot lagere bouwleges geleid.
Bouwgrondexploitatie
De administratieve verwerking van het grondbedrijf loopt via dit programma.
Het onderdeel bouwgrondexploitatie sluit met een nadelig saldo van € 1.548.149.
Dit betreft de volgende complexen:
Snel & Polanen
Defensie-eiland
Per saldo nadelig
€ 151.009 nadelig
€ 1.397.140 nadelig
€ 1.548.149
Deze mutaties lopen via programma 8 en hebben geen invloed op het resultaat.
Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 64.000 over te hevelen naar
2014:
Breeveld e.o
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 64.000
€ 64.000
155
Programma 3 CULTUUR, RECREATIE ECONOMIE EN MILIEU
Programma 3 sluit met een voordelig saldo van € 380.297.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 119.873
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 260.424.
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:
Parkeren
Per saldo is een voordeel ontstaan van € 58.052.
Zowel de lastenkant als de batenkant geven een klein voordeel te zien van resp. € 25.826 en € 32.226.
e
Bij raadsbesluit van 28 februari 2013 is vastgesteld het nieuwe parkeerbeleid en is de begroting aangepast.In de 2
bestuursrapportage 2013 is besloten de raming van opbrengsten parkeren te verlagen met € 370.000.
Bibliotheken
Dit onderdeel geeft per saldo een nadeel te zien van € 84.052.
Een belangrijke oorzaak hiervan is hogere onderhoudskosten dan geraamd. Tevens is er sprake van meer urenbesteding
eigen organisatie als gevolg van overleg met en het zoeken naar (mogelijke) huurders van het gebouw dan de bibliotheek.
De hogere onderhoudskosten worden verrekend via de reserve Onderhoud vastgoed. Conform de begrotingsvoorschriften
loopt deze verrekening via programma 8.
Oudheidkunde, monumenten en musea
Per saldo kent dit product een voordeel van € 123.445.
Het voordeel op dit onderdeel wordt vnl. veroorzaakt door een onderschrijding op de post onderhoud monumentenzorg..
Gebleken is dat er minder aanvragen zijn ingediend voor een bijdrage in de onderhoudskosten gemeentelijke
monumenten.
Een budgetreservering is opgenomen van € 40.000 voor o.a. het Gildepoortje
Recreatie & toerisme
Per saldo is een overschrijding ontstaan van € 66.775.
Belangrijkste redenen zijn de gemaakte kosten ten behoeve van de upgrading recreatiehaven. Er zijn extra onvoorziene
uitgaven gedaan ten behoeve van de haven. Deze zijn o.a. veroorzaakt door de aanleg van de steiger voor de Fiducia. en
noodzakelijke nutsvoorzieningen zijn aangelegd voor de historische schepen. Daarnaast zijn er meer ambtelijke uren
besteed aan het project, omdat het aanmerkelijk complexer was op het gebied van draagvlak met inwoners, procedures en
de daadwerkelijke uitvoering. De subsidieafrekening met de provincie Utrecht zal in 2014 plaatsvinden, waarna het project
wordt afgesloten.
Overige cultuur en recreatie
Per saldo bedraagt de onderschrijding € 136.969.
Dit bedrag heeft met name betrekking op het onderdeel Evenementen. Enerzijds minder subsidies en anderzijds minder
urentoerekening eigen organisatie. In 2013 heeft een verschuiving plaatsgevonden van de ambtelijke uren van
evenementen naar de post Binnenstad (programma 6).
Milieubeheer
Per saldo is een voordeel ontstaan van € 110.873.
Dit voordeel is met name ontstaan aan de batenkant.
De saneringsprojecten ISV 3 en Leidsestraatweg-Brauwstraat zijn afgerond en de subsidie met de provincie Utrecht is
afgerekend. Tevens zijn meer kosten dan geraamd doorbelast aan projecten en andere begrotingsposten.
Over de afrekening van de incidentele kosten ODRU wodt een apart voorstel gedaan, behorende bij deze jaarrekening. Zie
het voorstel resultaatbestemming saldo jaarrekening 2013.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 119.873 over te hevelen naar
2014:
Woerden Zorgt Anders
€ 31.250
Woerden Werkt
€ 36.810
Monumenten
€ 40.000
Bijdrage fontein spelende kinderen
€ 11.813
Totaal
€ 119.873
156
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 4 BEHEER OPENBARE RUIMTE EN INFRASTRUCTUUR
Programma 4 sluit met een voordelig saldo van € 2.074.740.
Na aftrek van de budgettair neutrale posten bedraagt het netto-saldo binnen dit programma € 471.122.
De budgettair neutrale posten betreffen:
• Lager uitvallen doorberekende kapitaallasten tlv reserves
• Lager uitvallen onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing
• Lager uitvallen onttrekking aan de reserve riolering
Totaal
€ 521.250
€ 588.560
€ 493.808
€1.603.618
De tegen boekingen –lagere onttrekkingen (nadelen) zijn opgenomen in programma 8.
Het voordelig saldo van € 471.122 wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > €
50.000 zijn:
Wegen, straten en pleinen
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 703.289
Door het schrappen van de reconstructie Hoge Rijndijk valt de doorberekende kapitaallast ten laste van de reserves
€ 521.250 lager uit. Dit betreft een budgettair neutrale post, omdat binnen programma 8 de onttrekking aan de reserve
kapitaallasten ook € 521.250 lager uitvalt.
Een aantal andere voordelen zijn :
• Lagere kosten gladheidbestrijding. De kosten voor de aankoop van zout en zand zijn door de zachte winter fors
lager uitgevallen.
€ 30.414
• Lagere kosten onkruidbestrijding wegen € 43.943
• Lagere kosten onderhoud spoorweg- en fietstunnels
€ 29.788
• Lagere kosten straatreiniging door minder ureninzet
€ 125.058
Verkeersmaatregelen
Per saldo sluit dit product met een voordelig saldo van € 113.554
Dit betreft het lager uitvallen van de uren doorbelasting van € 79.478 en de lagere uitgaven voor advies- en
onderzoekskosten € 19.542.
Openbaar groen
Per saldo sluit dit product € 125.349 voordeliger.
Dit betreft met name het lager uitvallen van de uren doorbelasting naar bomen, beplanting, gras, watergangen en
speelplaatsen.
Afvalverwijdering en –verwerking ( incl. afvalstoffenheffing)
Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing van € 588.560 Dit is een
incidenteel voordeel.
In de begroting 2013 inclusief wijziging, is een onttrekking aan de reserve afvalstoffenheffing opgenomen van € 965.011,
de werkelijke onttrekking in 2013 bedraagt € 376.451, dus € 588.560 lager.
• Door de temporisering van de reinigingsinvesteringen is er in 2013 een
eenmalig kapitaallasten voordeel ontstaan
€ 115.089
•
•
•
•
Lagere kosten inhuur chauffeurs en beladers (oa door minder ziekte)
Temporisering investeringen optimalisatie containermanagement
Lagere kosten doorbelasting uren van team Afval en Reiniging
Lagere kosten doorbelasting uren van team Wijkonderhoud
€
€
€
€
35.002
43.976
28.271
88.376
•
Hogere baten afvalstoffenheffing
€
80.398
Jaarverslag en jaarrekening 2013
157
Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in woerden zijn
komen wonen.
•
Hogere bijdragen uit het afvalfonds voor oud papier/glas/kunststof
€ 153.998
Conform de uitgangspunten in het nieuwe afvalbeheersplan zijn de tarieven in 2014 structureel met 16% verlaagd.
Hiermee zal waarschijnlijk het forse jaarlijks voordeel op de afvalverwijdering- en verwerking in de komende jaren worden
voorkomen. Dit is ook niet nodig, aangezien de omvang van de reserve afvalstoffenheffing ad € 2.834.000 (31-12-2013
begrotingsbasis) toereikend is.
Riolering
Per saldo sluit dit product met een lagere onttrekking aan de reserve rioolrechten van € 493.808. Dit is een incidenteel
voordeel.
In de begroting 2013 is een onttrekking aan de reserve rioolrechten opgenomen van € 544.065, de werkelijke onttrekking
in 2013 bedraagt € 50.527, dus € 493.808 lager.
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door:
• Temporisering in de uitvoering van rioolinvesteringen (vrijverval, gemalen, persriolering en pompen ) waardoor de
kapitaallasten € 420.711 lager uitvallen.
Doordat het uitvoeren van verbetering- en vervangingswerkzaamheden achter loopt zijn een aantal kredieten voor
riolering niet (of niet volledig) besteed.
Er wordt naar gestreefd om de temporisering van rioolinvesteringen te voorkomen, door kredieten niet te vroeg aan te
vragen en versnelling in de uitvoering van investeringen.
• De rioolrechten zijn € 83.066 hoger uitgevallen.
Reden verschil : meer alleenwonende en meerpersoonshuishoudens door nieuwbouw en mensen die in Woerden zijn
komen wonen.
Lijkbezorging
Per saldo sluit dit product € 97.654 voordeliger.
Dit voordeel wordt met name veroorzaakt door een drietal posten:
• Lagere exploitatiekosten begravingen
€ 21.889
• Lagere uren doorbelasting van team Wijkonderhoud
€ 33.744
(oa vanwege ziekte)
• Lagere onderhoud obv meerjarenprogramma Aula Rijnhof
€ 24.552
(hiertegenover staat op programma 8 een lagere onttrekking aan de voorziening meerjaren onderhoud.)
De lagere uren doorbelasting wijkonderhoud is te verklaren door het nog niet ingevuld hebben van de vacature beheerder
begraafplaatsen
De lagere exploitatiekosten betreffen minder uitgaven aan brandstof, kosten ruimen graven, kosten begraven artikel 21
Wlb en uitbesteed werk.
158
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 5 JEUGD, SPORT EN ONDERWIJS
Programma 5 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 534.545.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrage van € 106.570
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 427.975.
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:
Gemeenschappelijke uitgaven onderwijs
Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 379.624 ten opzichte van de begroting. Hiervan heeft €
15.500 betrekking op de budgetreservering voor de kosten van aansluiting onderwijs arbeidsmarkt, zodat nog een
voordelig saldo resteert van € 364.124.
Dit saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door :
Onderwijsachterstandenbeleid
€ 234.076
Van dit voordeel loopt een bedrag van € 128.001 weg naar de bestemmingsreserve Onderwijskansenbeleid (via
Programma 8). Het restant voordeel van € 106.075 wordt veroorzaakt door een afname van het aantal kinderen dat
gebruikt maakt van de voor- en vroegschoolse opvang.
Regionaal Bureau Leerplicht
€ 74.483
Met ingang van 2013 maakt de gemeente Woerden deel uit van het Regionaal Bureau Leerplicht Utrecht Noordwest. In
2013 is er subsidie “maatregel aanpak verzuim 18+” van de gemeente Utrecht ontvangen. De subsidie in samenhang met
de personeelslasten zijn voornamelijk de oorzaak van deze onderschrijding.
Sport/Bevordering sport
Per saldo sluiten deze producten met een voordelig saldo van € 85.528. Hiervan heeft € 91.070 betrekking op
budgetreserveringen voor buurtsport coaches/ combinatiefuncties zodat nog een nadelig saldo resteert van € 5.542.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 106.570 over te
hevelen naar 2014:
Combinatiefuncties
Buurtsport coaches/combinatiefuncties
Aansluiting onderwijs arbeidsmarkt
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 28.585
€ 62.485
€ 15.500
€ 106.570
159
Programma 6 ZORG EN WELZIJN
Programma 6 sluit met een voordelig saldo ten opzichte van de begroting van € 1.379.789.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 79.540
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 1.300.249.
Na aftrek van de budgettair neutrale posten ad € 693.560 bedraagt het netto-saldo binnen dit programma € 606.689. De
budgettaire neutrale posten betreffen huishoudelijke hulp, persoonsgebonden budget, ontvangen bijdrage CAK, Wmobegeleiding, kosten aanbesteding en subsidie thuishuis.
De tegenboeking is opgenomen in programma 8.
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door een mix van afwijkingen, de belangrijkste afwijkingen
(> € 50.000) zijn:
Huishoudelijke verzorging
Op dit onderdeel worden activiteiten verantwoord die betrekking hebben op de uitvoering Wmo voor de huishoudelijke
verzorging en persoonsgebonden budgetten. Dit geeft het volgende beeld (bedragen excl. uren eigen organisatie).
Omschrijving
Rekening 2012
Begroting 2013 na
wijziging
3.188.952
330.000
Rekening 2013
Huishoudelijke hulp
3.044.068
2.708.140
Persoonsgebonden
262.612
189.606
budget
Af: ontvangen
-702.350
-700.000
-750.264
bijdragen
Saldo
2.604.330
2.818.952
2.147.482
Het voordeel op dit onderdeel wordt enerzijds veroorzaakt door hogere ontvangen bijdragen en anderzijds lagere uitgaven
als gevolg van een lagere instroom, de kanteling, nieuwe contracten met zorgaanbieders en verscherping van de
regelgeving, waardoor strenger wordt geïndexeerd.
Gemeenten heffen een eigen bijdrage, welke berekend en geïnd door het Centraal Administratie Kantoor (CAK).
Op grond van het door de raad vastgestelde Wmo beleidskader worden onder- of overschrijdingen verrekend via de
reserve Wmo. Conform de begrotingsvoorschriften worden mutaties van reserves verwerkt via programma 8.
Tevens is in 2013 overeenstemming bereikt met Oudewater en Montfoort over de ontvlechtings-/frictiekosten als gevolg
van de opheffing van het samenwerkingsverband Wmo.
Zowel Oudewater als Montfoort hebben een bedrag van € 50.000 betaald.
In de begroting 2013 was hiermee geen rekening gehouden.
Wmo voorzieningen
Dit product kent een positief saldo van € 199.244.
De grootste financiële afwijking doet zich voor bij het onderdeel Woonvoorzieningen. Deze uitgaven zijn altijd moeilijk te
begroten omdat het aantal grote woningaanpassingen een sterke invloed heeft op het begrotingsresultaat.
Tevens is van de provincie Utrecht een hogere bijdrage in de vervoerskosten ontvangen dan geraamd Ontvangen is
€ 76.125, terwijl was geraamd € 61.200.
Jeugdgezondheidszorg
Per saldo sluit dit per product met een voordelig saldo van € 110.318 ten opzichte van de begroting. Voorgesteld wordt
hiervan € 60.000 als budgetreservering jeugdgezondheidszorg op te nemen zodat nog een voordelig saldo resteert van
€ 50.318. Dit betreft een lagere subsidie aan de Stichting Careyn.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden wordt voorgesteld € 79.540 over te
hevelen naar 2014:
Jeugdgezondheidszorg, maatjesproject ouders 0-2,5 jaar
€ 15.000
Jeugdgezondheidszorg, koppeling CJG met Woerden Wijzer
€ 25.000
Jeugdgezondheidszorg, aansluiting onderwijs - CJG
€ 20.000
Rijnstraat
€ 19.540
Totaal
€ 79.540
160
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Programma 7 WERK EN INKOMEN
Programma 7 sluit met een voordelig saldo van € 1.165.898.
Omdat niet alle werkzaamheden volgens planning hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld een bedrag van € 448.000
over te hevelen naar 2014. Hierdoor ontstaat een netto voordelig saldo van € 717.898.
Het netto voordelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van afwijkingen. De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:
Bijstandsverlening
Per saldo daalt het tekort op dit onderdeel met € 631.153. Rekening houdend met een budgetreservering van € 65.000 ten
behoeve van Woerden Wijzer resteert een lager tekort van € 566.153. Hiervan heeft € 377.172 betrekking op de lastenkant
en € 253.981 betreft de batenkant.
Het gemeentelijk tekort op het I-deel is dus in 2013 gedaald.
1
Onderstaand overzicht geeft de uitgaven van de diverse regelingen, excl. uren eigen organisatie.
Omschrijving
WWB
IOAW
IOAZ
BBZ
Totaal
Rekening 2012
5.968.264
226.348
23.364
334.943
6.551.919
Begroting 2013
6.881.669
182.000
40.500
139.000
7.243.369
Rekening 2013
6.205.683
296.906
24.791
230.258
6.757.638
Het voordeel aan de batenkant wordt vnl. veroorzaakt door de BBZ. Enerzijds hogere rijksbijdrage en anderzijds hogere
terugontvangsten.
In het kader van incidentele aanvullende uitkering (IAU) heeft het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid over
2012 een bedrag toegekend van € 42.656. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden.
Inburgering & werkgelegenheid
Dit onderdeel geeft een voordeel te zien van € 286.397. Rekening houdend met een budgetreservering van € 230.000,
resteert nog een verschil van € 56.397. Dit kan vnl. worden verklaard door de zgn. negatieve meeneemregeling, welke in
2013 lager is dan 2012.
Deze meeneemregeling houdt in dat gemeenten maximaal 25% van het toegekende participatiebudget kunnen meenemen
naar het volgend jaar. Als er meer rijksparticipatiebudget is besteed aan kan het bestede bedrag tot maximaal 25% van het
toegekende budget ten laste worden gebracht van het rijksparticipatiebudget voor het daaropvolgende kalenderjaar (zijnde
een administratief voorschot).
Deze regeling geldt niet voor de gelden van het aandeel Educatie uit het participatiebudget.
Maatschappelijke begeleiding en advies
Per saldo geeft dit onderdeel een voordeel te zien van € 223.005.
De onderschrijding op dit onderdeel doet zicht voor bij Jeugdzorg. Hiertoe zijn budgetreserveringen opgenomen met een
totaalbedrag van € 218.000.
Budgetreserveringen
Doordat niet alle werkzaamheden conform planning in 2013 hebben plaatsgevonden, wordt voorgesteld om € 448.000 over
te hevelen naar 2014:
Woerden Werkt/Ferm Werk
Jeugdzorg transitiekosten
Jeugdzorg transitiekosten
Jeugdzorg restant provinciale subsidie
Jeugdzorg Project Volg
Totaal
Jaarverslag en jaarrekening 2013
€ 230.000
€ 40.000
€ 114.000
€ 34.000
€ 30.000
€ 448.000
161
Programma 8 fINANCIEN EN ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Programma 8 sluit met een nadelig saldo van € 867.835
Het nadelig saldo wordt veroorzaakt door een mix van voordelige en nadelige afwijkingen.
De belangrijkste afwijkingen > € 50.000 zijn:
Financiering en algemene dekkingsmiddelen (nadeel € 1.474.071)
Het verschil op dit onderdeel houdt verband met de administratieve verwerking van de renteposten. Dit verschil wordt
gecompenseerd door een lagere toevoeging aan de reserve renterisico. Dus per saldo budgettair neutraal effect voor de
exploitatie.
Algemene uitkering gemeentefonds (voordeel € 199.574)
Per saldo is een voordeel ten opzichte van de begroting ontstaan van € 199.574,- door incidentele positieve bijstellingen in
algemene uitkering in het laatste kwartaal van 2013.
Algemene baten en lasten/onvoorzien (voordeel € 430.025)
Deze batenpost valt hoger uit dan geraamd. Het incidentele voordeel wordt verklaard doordat de post onvoorzien in 2013
niet volledig is aangesproken. Een ander deel van het voordeel wordt veroorzaakt door verrekeningen/vervallen van
overlopende verplichtingen uit voorgaande jaren
Saldo van de productiemiddelen en productiecentra (nadeel € 300.368)
Per saldo sluit dit product met een nadelig saldo van € 300.368,Door temporisering van projecten en investeringen konden er in 2013 minder productieve uren gemaakt worden (€
610.000,- nadeel) hier tegenover stond en voordeel in de doorbelasting van bedrijfsvoeringskosten (huisvesting,
automatisering, facilitaire zaken en personeelskosten) van
€ 400.000,-.
Mutaties reserves (voordeel € 74.067)
Het onderdeel reserves laat per saldo een nadeel zien van € 2.196.581 ten opzichte van de begrotingsramingen. Dit betreft
de mutaties over alle programma’s van de programmabegroting/rekening 2013.
Onderstaande (verplicht op te nemen) tabel geeft het saldo weer van de jaarrekening 2013, inclusief mutaties reserves:
Saldo voor mutaties reserves 2013
Toevoeging reserves 2013
Onttrekking reserves 2013
Saldo na mutaties reserves 2013
420.237
-6.678.335
10.477.056
4.218.958
De belangrijkste oorzaak zijn mutaties op de zogenaamde gesloten circuits. Hierbij geldt als beleidsuitgangspunt dat
eventuele over- of onderschrijdingen worden verrekend via de jaarrekening. Tussentijds vindt geen bijstelling plaats. Een
anders belangrijke afwijking is de onttrekking uit de algemene reserve grondbedrijf van 1,6 miljoen ten behoeve van
risicovoorziening defensie-eiland.
162
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Overzicht van incidentele baten en lasten
Begroot 2013 Werkelijk 2013
Incidentele lasten
Bestuur en organisatie:
KCC
Continue Verbeteren
Verkeerslichtinstallaties (binnen programma 4 ter dekking ingezet)
Printer BS/Balie
Vervanging firewall
Beveiligingsplan
3.177
200.000
110.000
17.500
18.000
10.000
3.177
200.000
110.000
17.500
18.000
10.000
30.000
30.000
186.000
20.000
70.000
186.000
15.994
70.662
22.000
2.459
686.677
663.792
Ruimtelijke Ordening, wonen en Grote projecten/Invest.. n.v.t.
Cultuur, Recreatie, Economie en Milieu:
Haven/singel
Beheer Openbare Ruimte en Infrastructuur:
Baggeren extra budget 2013
Project afvalbakken
Woerden fietst natuurlijk
Jeugd, Sport en Onderwijs: n.v.t.
Zorg en Welzijn.
Coördinatie Binnenstad (maatregelen Rijnstraat)
totaal incidentele lasten
Jaarverslag en jaarrekening 2013
163
Toelichting op de SiSa-verantwoordingsbijlage 2013
D9: Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2011-2014: De Wet ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (Wet
OKE) is op 1 augustus 2010 in werking getreden. Op grond van deze wet is ook het Besluit specifieke uitkeringen
gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 inmiddels gepubliceerd in het Staatsblad. Met dit Besluit
ontvangen gemeenten middelen om in het kader van het bestrijden van onderwijsachterstanden voldoende
voorschoolse educatie van goede kwaliteit te realiseren voor hun doelgroepkinderen. Het geld is eveneens bestemd
voor andere activiteiten voor kinderen met een grote achterstand in de Nederlandse taal, zoals schakelklassen. Het
kabinet heeft op 13 november 2013 besloten het besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk
onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 te verlengen. De gemeenten krijgen een jaar langer de tijd om de middelen
te besteden. De gemeenten krijgen daarbij ook extra middelen om het taalniveau van de pedagogische medewerkers
werkzaam in de VVE te verhogen.
E27B: Brede doeluitkering verkeer en vervoer:
Glastuinbouw Harmelerwaard
De BDU verkeer en vervoer is een financiële bijdrage die provincies en stadsregio’s jaarlijks ontvangen van het
ministerie van Infrastructuur en Milieu voor de uitvoering van het verkeer- en vervoersbeleid op lokaal en regionaal
niveau. In 2003 is er een subsidiebedrag beschikbaar gesteld voor de ontsluiting van het glastuinbouwgebied
Harmelerwaard. Tot op heden hebben er nog geen bestedingen t.l.v. de subsidie plaatsgevonden. De provincie heeft
in eerdere brieven aangegeven dat de subsidie tot uiterlijk 31 december 2010 beschikbaar werd gesteld. De
provincie Utrecht is bereid de gestelde termijn op te schorten en de provinciale bijdrage te blijven reserveren als de
gemeente uiterlijk 1 augustus 2011 een volledige dekking van het project kan overleggen aan de provincie. Op 30
juni 2011 heeft de raad ingestemd met de financiering voor de ontsluiting van het glastuinbouw-gebied
Harmelerwaard. Op 20 juli 2011 is de provincie Utrecht hiervan in kennis gesteld. Daarmee voldoet de gemeente
Woerden aan de voorwaarde om voor 1 augustus 2011 een volledige dekking van het project te overleggen. De
gereserveerde subsidie is daarmee veilig gesteld. In april 2013 is er een RIB verzonden over de stand van zaken, er
moet een definitief tracé gekozen worden voor de ontsluiting. Daarna kunnen de gronden verworven gaan worden en
moet er een bestemmingsplan worden opgesteld. Indien dit voortvarend kan worden doorlopen, kan de realisatie van
het project in het voorjaar van 2015 van start gaan. Er is hierover ook weer contact geweest met de provincie
Utrecht, provincie heeft aangegeven dat de financiële reserve nog steeds gereserveerd staat, maar zich wel zorgen
maakt over de planning. Het is immers 10 jaar na het subsidieverzoek en het duurt ook nog wel even voordat het
project feitelijk gerealiseerd kan worden.
Programma Beter Benutten, project MNBB52 Verbetering fietsstructuur in de stationsomgeving
In het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de Bereikbaarheidsverklaring Midden
Nederland ontvangt de gemeente Woerden BDU-gelden tot een bedrag van maximaal € 840.336,- voor de
verbetering van de fietsstructuur in de stationsomgeving en de aanleg van extra stallingen aan de zuidzijde van het
station. Aan het project ligt een uitvoeringsvoorstel ten grondslag waarin o.a. de kosten van de deelprojecten zijn
opgenomen. Het project loopt van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2014.
Programma Beter Benutten, project MNBB73 Woerden fiets natuurlijk!
In het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de Bereikbaarheidsverklaring Midden
Nederland ontvangt de gemeente Woerden BDU-gelden tot een bedrag van maximaal € 50.000,- voor het project
Woerden fiets natuurlijk. Dit project is bedoeld om in te zetten op een actieve promotie van het fietsbeleid en
deelname aan de verkiezing ‘Fietsstad 2014’ van de Fietsersbond. Aan het project ligt een uitvoeringsvoorstel ten
grondslag waarin o.a. de kosten van project zijn opgenomen. Het project loopt van 1 januari 2013 tot en met 31
december 2014.
G1/G1A: Wet sociale werkvoorzieningen (Wsw): De uitvoering van de Wsw is ondergebracht bij de
Gemeenschappelijke Regeling (GR) werkvoorzieningsschap De Sluis Groep. Het Wsw-budget wordt aan de
gemeente Woerden beschikbaar gesteld en doorgestort aan De Sluis Groep. Met ingang van 2010 geldt een andere
verantwoordingssystematiek. De GR (De Sluis Groep) moet via de Sisa-bijlage verantwoording afleggen aan de
gemeente. De gemeente ontvangt deze gegevens van het Ministerie van BZK (via het CBS) en verantwoordt de
gegevens het jaar daarop via de Sisa-bijlage aan het Ministerie. Er zijn ook inwoners van de gemeente Woerden die
niet bij een GR werkzaam zijn maar bij een Gemeentelijke Dienst (GD), namelijk UW Holding (gemeente Utrecht).
Voor deze inwoners moet de gemeente Woerden wel zelf verantwoording afleggen.
G2: Gebundelde uitkering: Met ingang van 1 januari 2010 is de Wet bundeling van uitkeringen
inkomensvoorzieningen aan gemeenten in werking getreden. Met deze wet worden de gemeentelijke middelen voor
de IOAW, IOAZ, Bbz (voor zover betrekking op algemene bijstand aan startende ondernemers) en WWIK gebundeld
met het WWB-inkomensdeel. Dit betekent dus één budget voor de bekostiging van genoemde uitkeringen.
164
Jaarverslag en jaarrekening 2013
G3: Besluit Bbz 2004, excl. levensonderhoud: Voor de kosten van levensonderhoud van gevestigde zelfstandigen en
voor bedrijfskapitaal van startende en gevestigde zelfstandigen blijft er een aparte financiering i.h.k.v. het Bbz 2004
bestaan. Dit omdat het aantal personen dat als gevestigde ondernemer gebruik maakt van het Bbz 2004 zicht
moeilijk laat voorspellen, omdat het sterk fluctueert per jaar. De financiering op grond van het huidige Bbz 2004 en
daarmee het Bbz 2004 als specifieke uitkering blijft op dit punt gehandhaafd.
G5: Wet Participatiebudget: Op 1 januari 2009 is de Wet Participatiebudget in werking getreden. Deze wet houdt in
dat de ministeries van SZW, OCW en WWI de rijksbijdragen bundelen voor: reïntegratie op grond van het werkdeel
van de Wet werk en bijstand, volwasseneneducatie op grond van de Wet educatie en beroepsonderwijs en
inburgering op grond van de Wet inburgering. De gemeente leggen via Sisa verantwoording af over het gehele
budget. Met ingang van 2012 zijn er een aantal wijzigingen in de verantwoording doorgevoerd. Zo zijn o.a. de
indicatoren ‘reserveringsregeling (overheveling overschot/tekort)’ en ‘terug te betalen aan het rijk’ vervallen. De reden
hiervoor is dat dit niet strikt noodzakelijk is voor de financiële vaststelling. Het laten vervallen van deze indicator leidt
tot een kleine administratieve lastenverlichting voor de gemeenten.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
165
Subsidies
Projecten met een lopende subsidieverplichting of -aanvraag
Beter benutten Defensie-eiland/fietsvoorzieningen
September 2013 heeft de gemeente aan het programmabureau Beter Benutten een verzoek gedaan voor het vrijgeven
van BDU-gelden voor het project ‘MNBB 52 Verbetering fietsstructuur in de stationsomgeving en aanleg extra stallingen
aan de zuidzijde van het station’ in het kader van het programma Beter Benutten Midden Nederland en de
Bereikbaarheidsverklaring Midden Nederland d.d. 30 mei 2012. Het maximale beschikbare subsidiebedrag is € 840.336,-.
Dit is 36,09% van de totale projectkosten van € 2.328.537,-. De subsidie moet worden aangewend voor bekostiging van
het project gedurende de periode van 1 januari 2013 tot en met 31 december 2014.
Fonds Stedelijk Bouwen en Wonen (tweede tranche)
Op de volgende projecten ligt een subsidieverplichting:
Defensie-eiland € 1.450.000;
Pius X en omgeving € 1.000.000.
Defensie-eiland:
Budget 1: € 450.00,Dit project is uitgevoerd. De ingediende eindverantwoording voldeed aan alle gestelde bepalingen en verplichtingen. De
subsidie is vastgesteld op € 450.000,-.
Budget 2: € 1.000.000,Voorwaarden van deze subsidie was dat tijdig met de bouw gestart moest worden. Eind 2012 zijn maatregelen getroffen
om tijdig met de bouw te starten. Hiermee is bereikt dat we tot eind 2014 de tijd hebben om de bouw van de subsidiabele
woonblokken af te ronden en de subsidie te verantwoorden. Lukt dit niet op tijd, dan zal het subsidiebedrag terugbetaald
moeten worden. De financiële verantwoording moet voor 1 januari 2015 bij de provincie worden ingediend.
Pius X
Budget 3: € 1.000.000,-.
De inhoudelijke verantwoording van Pius X is reeds gedaan. Voor 1 januari 2013 is gestart met de activiteiten, waarmee is
voldaan aan de gestelde voorwaarden. In het project Pius X zijn enkele wijzigingen doorgevoerd. Deze zijn met de
provincie besproken en akkoord bevonden. Tot nu toe zijn er minder kosten gemaakt dan verwacht. Het project is nog niet
afgerond, de financiële verantwoording moet nog worden gedaan. De financiële verantwoording van deze subsidie moet
ook voor 1 januari 2015 worden afgerond en een vaststellingsverzoek moet voor die datum bij de provincie zijn ingediend.
Bij beide projecten geldt dat het een grote uitdaging wordt om aan de voorwaarde van 1 januari 2015 te voldoen. Daarom
wordt in overleg met de provincie gekeken wat de gevolgen zijn als hier niet aan wordt voldaan en of uitstel mogelijk is.
Haven Woerden
Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is d.d. 17 mei 2011 een beschikking ontvangen ter hoogte van €
126.815. Er is eind oktober 2012 contact geweest met de provincie over projectinhoudelijke wijzigingen. Op 3 december
2012 is een herziene beschikking ontvangen, waarin uitstel verleend wordt voor de uitvoering van het project tot en met
oktober 2013. Aangezien een aantal projectonderdelen nog niet konden worden uitgevoerd is een verzoek gedaan om de
einddatum van het project te wijzigen van 31 oktober 2013 naar 31 december 2013. De eindverantwoording wordt uiterlijk
binnen een half jaar na uitvoering ingediend. Momenteel wordt de eindverantwoording opgesteld.
ISV Spoedlocaties
De gemeente Woerden heeft een aanvraag gedaan voor ISV Spoedlocaties in het kader van de Verordening stedelijke
vernieuwing provincie Utrecht 2010. Bij beschikking van 21 mei 2010 is een bedrag van € 420.000,- toegekend, bestemd
voor het project Potentiële spoedlocaties. Er is een verzoek om vaststelling ontvangen van de Omgevingsdienst Regio
Utrecht. Uit de eindverantwoording is gebleken dat de werkelijke kosten lager waren dan de kostenraming die is ingediend
bij de subsidieaanvraag. De verleende subsidie is daarom lager vastgesteld op € 28.189,22.
Aanvraag ten behoeve van de Romeinse Limes
In mei 2013 is een aanvraag gedaan bij de provincie voor cofinanciering van een aantal projecten in het kader van de
Romeinse Limes. Er is € 65.000,- gereserveerd voor het Knopenplan Woerden. Om de beschikbare middelen te kunnen
toekennen, moet de gemeente een definitieve subsidieaanvraag indienen. Hierbij is het belangrijk hard te maken wat
beschikbaar is aan cofinanciering vanuit de gemeente.
166
Jaarverslag en jaarrekening 2013
A+O fonds gemeenten
Er is in 2012 en 2013 € 15.412,- uit het A+O fonds gemeenten ontvangen, vooral voor stages en trainingen. Voor 2014 zijn
weer nieuwe regelingen opengesteld bij het A+O Fonds. Gedurende 2014 zullen meer aanvragen volgen.
Unieke Kansen Programma: WKO Spoorzone
Vanuit het Unieke Kansen Programma (UKP), verduurzaming warmte en koude, is een beschikking ontvangen ter hoogte
van € 800.000,--. De verantwoording werd door het Duurzaam Dienstenbedrijf Woerden verzorgd. De gemeente is echter
begunstigde geworden in 2011 in verband met het opheffen van DDW. Gemeente Woerden is daardoor belast met de
verantwoording van de subsidie. In de loop van 2011-2012 hebben diverse wijzigingen in het plan plaatsgevonden. De
WKO’s hebben in de plannen plaats gemaakt voor aanzienlijk traditionelere en goedkopere maatregelen ter verduurzaming
van de Spoorzone. Alleen deelproject Minkema zal nog voor subsidie in aanmerking komen, deelprojecten Campina en
Defensie-eiland kunnen niet aan de gestelde voorwaarden voldoen. Er is nauw contact met RVO over de wijze van
verantwoording in dit project. Naar verwachting wordt de subsidie lager vastgesteld, aangezien een aantal onderdelen in
het project geen doorgang hebben.
Ontsluiting glastuinbouw Harmelerwaard
De gemeente heeft een subsidie ontvangen van de provincie van € 1.600.000,- (waarvan een deel BDU geld). De
gemeente werkt aan de voorbereiding van dit project. De bedoeling is op korte termijn een tracébesluit te nemen en
daarna de voorbereiding voor een bestemmingsplan en ontwerp op te pakken. Vanwege bezwaren uit de omgeving loopt
dit project vertraging op.
Oostelijke randweg Harmelen (Bravo 8)
De gemeente heeft een subsidie ontvangen van € 531.963,00 voor de uitvoering van dit project. De randweg is nu in
uitvoering en wordt volgens de huidige planning in december 2014 opengesteld. De eindoplevering zal begin 2015 zijn en
dan vindt ook de financiële afhandeling plaats.
Gezonde Slagkracht Woerden
De gemeente voert het project Gezonde Slagkracht Woerden uit en heeft hiervoor een subsidie ontvangen van ZonMw. Er
is een bijdrage van maximaal € 247.375,- beschikt. Het project is gestart per april 2010 en loopt t/m 2014. ZonMw heeft in
2013 een auditbezoek gebracht aan de gemeente, waarbij is gekeken naar het financiële beheer van het project. Dit is
akkoord bevonden.
Besluit Rijkssubsidiëring instandhouding monumenten (Brim)
Toren Ned. Herv.-kerk, Kamerik
Gemeente Woerden heeft een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit
Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 18.648,00 op
grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Toren NHkerk Kamerik voor de periode 2014-2019.
Toren NH-Kerk, Harmelen
Gemeente Woerden heeft een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit
Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 14.358,00 op
grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Toren NHkerk Harmelen voor de periode 2013-2018.
Molen De Windhond, Woerden
Gemeente Woerden heeft op een subsidieaanvraag ingediend voor Toren NH-kerk Kamerik in het kader van het Besluit
Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 15.000,00 op
grond van BRIM 2013 toegekend. De subsidie is bestemd voor de uitvoering van het instandhoudingsplan voor Molen De
Windhond voor de periode 2013-2018.
Aula Meeuwenlaan, Woerden
Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Aula Meeuwenlaan in het kader van het Besluit
Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De reden hiervoor is dat het
monument niet tot één van de twee voorrangsgroepen behoort en het beschikbare budget al was uitgeput door
subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere
totale begroting. Er zal in de volgende ronde opnieuw een aanvraag worden ingediend.
Duiventoren, Harmelen
Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Duiventoren Harmelen in het kader van het
Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. Voor de aanvraag geldt een
Jaarverslag en jaarrekening 2013
167
drempelbedrag van € 6.000,- aan subsidiabele kosten. De subsidiabele kosten zijn berekend op € 1301,22. De
subsidiabele kosten zijn lager dan het drempelbedrag.
Toren Petruskerk, Woerden
Gemeente Woerden heeft op 28 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Toren Petruskerk Woerden in het kader van het
Besluit Rijkssubsidiering Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De subsidieaanvraag valt niet
binnen één van de twee voorrangsgroepen en het beschikbare budget is onvoldoende om alle overige aanvragen te
honoreren. Het beschikbare budget was al uitgeput door subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide
voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere totale begroting.
Stadsmuseum Woerden
Gemeente Woerden heeft op 26 maart 2013 een aanvraag ingediend voor Stadsmuseum Woerden in het kader van het
Besluit Rijkssubsidiering Instandhouding Monumenten 2013. Deze aanvraag is afgewezen. De subsidieaanvraag valt niet
binnen één van de twee voorrangsgroepen en het beschikbare budget is onvoldoende om alle overige aanvragen te
honoreren. Het beschikbare budget was al uitgeput door subsidieverlening ten behoeve van aanvragen uit beide
voorrangsgroepen en aanvragen uit de groep met een lagere totale begroting. Er zal in de volgende ronde opnieuw een
aanvraag worden ingediend.
Watertoren Woerden B.V.
Gemeente Woerden heeft op 27 november 2012 een aanvraag ingediend voor Watertoren Woerden op grond van de
Subsidieregeling stimulering herbestemming monumenten. Deze aanvraag is toekend. Er is een bedrag van € 11.340,toegekend. De subsidie is bestemd voor het uitvoeren van een interactief of procesgericht onderzoek naar herbestemming
van het monument.
168
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Jaarverslag en jaarrekening 2013
169
Afgeronde subsidies
Recreatieplas Cattenbroek
Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is d.d. 17 mei 2011 een beschikking ontvangen ter hoogte van
€ 350.440,62. De kosten van het project zijn lager uitgevallen dan begroot. Op 26 september 2013 is verzocht de subsidie
vast te stellen. De verleende subsidie is lager vastgesteld op € 325.983,42, omdat uit de eindverantwoording blijkt dat de
werkelijke kosten lager zijn dan de kostenraming die is ingediend bij de subsidieaanvraag.
Fonds Stedelijk Bouwen en Wonen
Defensie eiland
De gemeente heeft een subsidie ontvangen van € 450.000,- vanuit Budget 1. Dit onderdeel is uitgevoerd. Voor budget 1 is
de eindverantwoording ingediend. Vastgesteld is dat aan alle gestelde bepalingen en verplichtingen is voldaan. Daarom is
de subsidie maximaal vastgesteld op € 450.000,-.
Snellerpoort
Het project Snellerpoort kon niet aan de voorwaarden voldoen. Het ontvangen subsidievoorschot á € 756.000 moet worden
terugbetaald.
Complex Prins Hendrikkade/Oranjestraat
Voor het complex Prins Hendrikkade / Oranjestraat is een subsidie toegekend in het kader van de Tijdelijke
stimuleringsregeling woningbouwprojecten derde tranche. Er is voldaan aan de uitvoeringsverplichtingen. De subsidie is
vastgesteld op € 260.000,Opwaardering Oeverwal Breeveld
Vanuit de Agenda Vitaal Platteland provincie Utrecht is een beschikking ontvangen per 4 januari 2011 ter hoogte van €
57.994, zijnde 50% van de subsidiabele projectkosten. Het project wordt uitgevoerd in 2011 en 2012. De werkzaamheden
zijn tijdig afgerond, het subsidiedossier is gecontroleerd door de accountant en het vaststellingsverzoek is door de
provincie in behandeling genomen. De subsidie is vastgesteld op € 32.034,- vanwege lagere realisatie.
ISV3, 2010-2014
Op 13 april 2010 heeft Gedeputeerde staten van Utrecht aan de gemeente Woerden voor het project Defensie-eiland een
subsidie van € 500.000,-- verleend uit het investeringsbudget stedelijke vernieuwing 2010 t/m 2014. Dit is per brief
bevestigd op 18 juni 2010 (kenmerk 2010INT258922). Op 11 mei 2010 heeft de gemeente woerden met de Staat der
Nederlanden een overeenkomst getekend voor de afkoop van ongerechtvaardigde verrijking van de gesaneerde locatie
van het voormalige gasfabrieksterrein aan de Oranjestraat e.o. in Woerden. Dit betreft een bedrag van € 206.961,--. De
gemeente Woerden heeft zich verplicht voor dit bedrag aanvullende prestaties te verrichten op het gebied van
bodem(sanering).
In 2012 is van de sanering van Defensie-eiland aan de saneerder in totaal een bedrag van €1.936.527,12 betaald. Van dit
bedrag is €1.243.211,36 bruikbaar voor de verantwoording van ISV3 (termijn 1 t/m 6 sanering fase 1 en 2). De facturen
van in totaal € 516.554,26 voor de sanering van vlekken 3,4 en 5 kunnen ook worden gebruikt voor de verantwoording van
ongerechtvaardigde verrijking. €1.243.211,36 is ruim voldoende om in totaal € 706.961,-- te kunnen verantwoorden.
Met de start van de pilot sanering fase 2 in april 2011 is voldaan aan de voorwaarde dat voor 1 september 2011 wordt
gestart met sanering (chemische oxidatie). Met reguliere overleggen tussen ontwikkelaar, saneerder, gemeente en
provincie wordt de provincie op de hoogte gehouden van de vorderingen van de verschillende saneringsactiviteiten op het
Defensie-eiland. De conclusie is dat in 2012 voldoende middelen zijn besteed voor de beoogde doelen om de
subsidiebedragen volledig te kunnen verantwoorden.
Realisatie fiets/voetveerverbinding De Grecht
Dit project ontvangt een subsidiebijdrage van zowel de provincie Utrecht als de provincie Zuid-Holland. Zuid-Holland heeft
haar bijdrage ter hoogte van € 355.000 toegezegd per 20 december 2010. Provincie Utrecht heeft op 28 april 2011 een
bijdrage van € 255.000 toegezegd. Hiermee wordt meer dan 90% van de projectkosten gesubsidieerd. Woerden draagt
zelf € 35.000 bij. Daarmee is de dekking volledig. Ondanks vele bezwaarprocedures (tot aan de Raad van State) zal het
project gerealiseerd worden. Door een aanbestedingsvoordeel vielen de kosten lager uit. In overleg met de provincie is
een verkeersingreep nu ook subsidiabel gesteld. Daarmee is de toegekende subsidie optimaal benut.
Cultuur op maat van de Provincie Utrecht
Voor het project ‘Cultuur op maat’ van de provincie Utrecht is op 14 juni 2013 de subsidieverantwoording ingediend. Er is
voldaan aan de bepalingen en verplichtingen. De subsidie is lager vastgesteld dan beschikt, omdat uit is gebleken dat de
werkelijke kosten lager waren dan de kostenraming van de subsidieaanvraag. Het uiteindelijke vastgestelde bedrag komt
op € 97.504,88.
170
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Stimuleringsregeling Lokaal Klimaatbeleid (2009-2011)
De Milieudienst Noord-West Utrecht heeft namens de gemeente Woerden een aanvraag ingediend voor een uitkering in
het kader van de Stimuleringsregeling Lokaal Klimaatbeleid (SLoK). Senter Novem adviseert de Staatssecretaris van
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties over de ingediende aanvragen en heeft over de aanvraag van Woerden een
positief advies afgegeven. In de algemene uitkering 2009 zit voor Woerden een bijdrage voor deze regeling van € 65.246.
Voor 2010 was het bedrag € 57.475 en voor 2011 € 32.623.
In 2012 is de regeling afgerond en zijn de budgetten besteed.
Cultuurparticipatie
Op 8 juni 2011 is een beschikking ontvangen ter hoogte van € 57.000 voor het jaarplan cultuurparticipatie 2011. Provincie
Utrecht verleent deze bijdrage in het kader van de subsidieregeling Cultuurparticipatie. Op 27 februari 2012 is een
beschikking ter hoogte van € 47.000 ontvangen voor het jaarplan cultuurparticipatie 2012. De subsidie is verantwoord en
vastgesteld.
Aanpak Zwerfafval
Agentschap NL heeft een tweetal subsidies toegezegd voor projecten zwerfafval. Voor plus project 1 zwerfafval is een
bedrag van € 80.000 beschikt waarvan een bedrag van € 56.000 als voorschot is ontvangen. Voor plus project 2 zwerfafval
is een bedrag van 78.726 beschikt waarvan € 55.108 als voorschot is ontvangen. De verantwoording heeft plaatsgevonden
en is akkoord bevonden door het ministerie van BZK.
Baggeren tertiaire watergangen
Subsidiebeschikking ter hoogte van € 152.208 ontvangen in het kader van de regeling niet-verspreidbare
onderhoudsspecie in tertiaire watergangen d.d. 30 juni 2011. Het project is eind 2011 afgerond en de subsidie is geheel
vastgesteld. Een verzoek van gemeente Woerden om een extra bijdrage van het Hoogheemraadschap vanwege een
grotere hoeveelheid bagger dan op voorhand voorzien, is afgewezen. Het dossier is daarmee gesloten.
Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten
In 2006 heeft korenmolen De Windhond € 15.000 gekregen voor instandhoudingsmaatregelen. De instandhoudingsperiode
is inmiddels verstreken. In 2012 heeft de molen nogmaals € 15.000 gekregen als tegemoetkoming in haar
instandhoudingskosten.
BOS-impuls overgewicht
Voor het project Lekkerbek is een bedrag van € 73.763 aan subsidie toegekend. De eindverantwoording verloopt via Sisabijlage jaarrekening 2010. Er zal geen korting plaatsvinden op het subsidiebedrag.
Dorpshart Kamerik (POP322)
Voor dit project wordt een Europese subsidie ontvangen in het kader van het Plattelands Ontwikkeling Programma (POP)
van 50% van de subsidiabele projectkosten. De subsidiabele projectkosten werden op voorhand geschat op € 511.000.
Na uitvoering bleek het project veel goedkoper te zijn geweest (€ 276.238,-). De definitieve subsidiebijdrage van de
provincie is vastgesteld per 15 november 2010 op € 138.119,-. Tevens is op dit project een bijdrage van de provincie
Utrecht ontvangen ter hoogte van € 115.000. Dit is strikt genomen geen subsidiebijdrage.
ESF actie A: Klant in beeld
De afdeling SoZa heeft namens de samenwerkende regiogemeenten een project ingediend gericht op re-integratie van
werkzoekenden in de doelgroep 55+ers, niet-uitkeringgerechtigden en gedeeltelijk arbeidsgeschikten. De subsidie is
vastgesteld op € 57.237.
ESF actie E: Het Nieuwe Werken
Voor de pilot Het Nieuwe Werken is op 28 januari 2012 € 18.000 beschikt door Agentschap SZW. Dit bedraagt maximaal
€75% van de subsidiabele kosten. Het project is inmiddels afgerond. De subsidiabele kosten bedroegen € 22.000. De
subsidiebijdrage is daarom vastgesteld op € 16.500.
Expositie Romeins schip L7
Vanuit de regeling Cultuurhistorische Hoofdstructuur van de provincie Utrecht is een positieve beschikking ontvangen van
€ 50.000 voor deze expositie in de Castellumgarage, zijnde 50% van de begrote projectkosten. De gemeente biedt
cofinanciering voor de overige 50%. Een voorschot van 90% is ontvangen. Op 15 juli 2011 is de vaststellingsbeschikking
ontvangen. Omdat de kosten lager uitvielen dan begroot, is de subsidie lager vastgesteld op € 33.416,69.
Fietsverbinding Woerden-Zegveld
Vanuit de regeling ‘Fietsen naar het werk 2010-2011’ is een subsidiebeschikking ontvangen per 13 juli 2010, ter hoogte
van € 200.000. Het project is inmiddels uitgevoerd en het vaststellingsverzoek aan de provincie is verzonden per medio
februari 2011. De subsidie is d.d. 29 september 2011 door de provincie vastgesteld.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
171
Lezen en schrijven in West Utrecht
De bijdrage van € 15.000 vanuit het ‘Actieplan laaggeletterdheid volwasseneneducatie’ van de provincie Utrecht is volledig
verantwoord. Beschikking per 16 augustus 2010 ontvangen.
Multifunctionele kunstgrasvelden kleine kernen Woerden
Vanuit POP321 is het volledige subsidiebedrag ter hoogte van € 75.000 verantwoord. De vaststellingsbeschikking van de
provincie Utrecht is ontvangen per 12 november 2010.
Opstellen landschapsontwikkelingsplan (regeling besluit ontwikkeling landschappen)
Subsidiebeschikking ter hoogte van € 38.551 ontvangen per 27 juli 2009. Project is afgerond, op 26 juli 2011 is het
vaststellingsverzoek aan de subsidiënt verzonden. De subsidie is volledig vastgesteld.
Provinciale subsidies “Buurtkamer” en “Speelgarage & Wijktheater”
Van de provincie is een tweetal subsidies ontvangen van in totaal tot een maximum van € 42.564. Dit betreft uit de regeling
sociale agenda van Utrecht € 19.484 voor wijktheater en speelgoedgarages. Uit de regeling wonen, welzijn en zorg betreft
het € 23.080 voor buurtkamers. In de begroting is rekening gehouden met de eigen bijdrage van de gemeente. Beide
projecten zijn inhoudelijk afgerond per 31 december 2010. De eindverantwoording heeft medio 2011 plaatsgevonden.
Beide bedragen zijn volledig vastgesteld.
Regeling stimulering aanpassing huisvesting brede scholen 2009
Voor het project Margrietschool is een stimuleringsbijdrage ontvangen van € 159.600. De geschatte projectkosten voor de
uitbreiding van de Margrietschool zijn € 560.000. De lasten die voortkomen uit dit project (kapitaallasten en beheerskosten)
worden volledig gedekt door deze in rekening te brengen bij de gebruiker (kostendekkende huur). Project is stopgezet.
Subsidie wordt terugbetaald in 2011.
Regionale meld- en coördinatiefunctie leerplicht
Woerden ontvangt van de gemeente Utrecht een jaarlijkse subsidiebijdrage. De bijdrage over 2008, zijnde € 408.400 is
volledig verantwoord.
Verbeteren kwaliteit van binnenklimaat primair onderwijs
Eind december 2009 is deze aanvraag ingediend. Een positieve beschikking op deze crisismaatregel van het ministerie
van OC&W werd op 26 februari 2010 ontvangen. Het gaat om een bedrag van
€ 223.275,-- en is reeds volledig in voorschot ontvangen. Het project is conform de voorwaarden verlopen.
Eindverantwoording heeft plaatsgevonden met de controle op de jaarrekening 2011 (Sisa).
Verbeteren werkhouding
De bijdrage vanuit de regeling ‘preventiemaatregelen en aanpak verzuim’ van € 2.070 is volledig verantwoord per 26
augustus 2010.
Versterken oeverwal venster Bodegraven-Woerden
Voor uitvoering van dit samenwerkingproject met de gemeente Bodegraven-Reeuwijk is een incidentele subsidie verstrekt
door de provincie Zuid-Holland ter hoogte van € 25.079. De provincie verstrekt ook een bijdrage voor dit project ter hoogte
van € 17.500. Het project is in 2011 afgerond, de eindverantwoording is begin 2012 verzonden en akkoord bevonden.
Regionale meld- en coördinatiefunctie leerplicht
Woerden ontvangt van de gemeente Utrecht een jaarlijkse subsidiebijdrage voor handhaving van leerplicht voor de
gemeenten binnen het Westelijk Weidegebied. In 2011 was deze bijdrage € 321.704. In 2012 is wederom een bijdrage van
€ 321.704 beschikt. Hierover is een voorschot van € 80.426 ontvangen. In oktober 2012 is een nieuwe subsidieaanvraag
ingediend. Deze is momenteel in behandeling.
172
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan:
de gemeente Woerden
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2013 van de gemeente Woerden gecontroleerd. Deze
jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de programmarekening over 2013 met de
toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.
Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders
Het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Woerden is verantwoordelijk voor het
opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met
het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze
verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva
getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties
rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting
en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen.
Het college van burgemeester en wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing
als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten,
lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of
fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als
bedoeld in Artikel 213, lid 2 van de gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met
Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole
decentrale overheden (BADO). Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en
dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat
de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen
en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de
accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening
een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die
relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de
rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet
tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente.
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het college
van burgemeester en wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het
algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor
fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2
lid 7 BADO is deze goedkeuringstolerantie door de gemeenteraad in het meerjarencontroleprotocol, bij
raadsbesluit van 27 november 2008 vastgesteld.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Jaarverslag en jaarrekening 2013
173
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Woerden een getrouw beeld van de grootte en de
samenstelling van zowel de baten en lasten over 2013 als van de activa en passiva per 31 december 2013 in
overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in
overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke
verordeningen.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Ingevolge Artikel 213 lid 3 onder de gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen
beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Utrecht, 6 mei 2014
Ernst & Young Accountants LLP
w.g. drs. J.M.A. Drost RA
174
Jaarverslag en jaarrekening 2013
Vaststellingsbesluit
Aldus vastgesteld in de raad van de gemeente Woerden in de openbare vergadering
van 26 juni 2014
De griffier
De voorzitter
E Geldorp
J.H. Molkenboer
Jaarverslag en jaarrekening 2013
175
naam verbonden partij
doel
deelnemers
Afvalverwijdering Utrecht (AVU) De AVU is een gemeenschappelijke regeling ingevolge 26 gemeenten en de provincie
Utrecht
de Wet gemeenschappelijke regelingen en werd in
1984 opgericht door de Utrechtse gemeenten en de
provincie Utrecht. Deze gemeenschappelijke regeling
heeft tot doel een efficiënte en uit een oogpunt van
milieuhygiëne verantwoorde wijze van overslag,
transport en verwerking van huishoudelijke en andere
categorieën van afvalstoffen (geen bedrijfsafval).
Namens de gemeenten voert de gemeenschappelijke
regeling AVU de regie op de overslag, het transport, de
bewerking en de verwerking van het door de inwoners
van de provincie Utrecht aangeboden huishoudelijk
afval.
Daarnaast is in 1995 een NV opgericht waarvan de
gemeenschappelijk regeling AVU de enige
aandeelhouder is. De N.V. AVU biedt de mogelijkheid
tot maatwerkcontracten waaraan niet alle gemeenten
behoeven deel te nemen. In 2012 zijn de taken die
door de NV AVU werden uitgevoerd ondergebracht bij
de Gemeenschappelijke Regeling AVU en is de NV
AVU opgeheven.
rekening 2013
AB
DB
De AVU sluit contracten af met
verwerkers voor het transport,
de overslag en de verwerking
van diverse afvalstromen.
De kosten worden op basis van
de werkelijk aangeboden
gewichten bij de deelnemende
gemeenten in rekening gebracht
samen met een opslag voor de
apparaatskosten. Doordat de
AVU geen weerstandsvermogen
heeft is de aansprakelijkheid van
de gemeente Woerden echter in
theorie niet gelimiteerd. In 2013
is dit voor Woerden begroot op
€ 835.962,-
De
vertegenwoordiger in
het AB is wethouder
van Tuijl.
wel
Er is geen directe
vertegenwoordiger van
Woerden in het Dagelijks
Bestuur
wethouders van alle
gemeenten,
portefeuillehouders
volksgezondheid
wethouders van 7
gemeenten, niet die van
Woerden
De gemeente
Woerden heeft zitting
in het AB van de
Omgevingsdienst.
Tot de taken en
bevoegdheden
behoren in ieder
geval: het benoemen,
schorsen en ontslaan
van de directeur, het
houden toezicht op
het financiéle beheer
van de
Omgevingsdienst, het
vaststellen van een
bedrijfsplan en
beleidsplannen, het
vaststellen van de
begroting en de
jaarstukken.
De gemeente Woerden
nee
heeft zitting in het DB van
de Omgevingsdienst. Tot
de taken en
bevoegdheden behoren in
ieder geval: het dagelijks
bestuur van de
Omgevingsdienst, de
voorbereiding van
datgene waarover in het
AB wordt beraadslaagd en
besloten, de uitvoering
van beslissingen van het
AB, het beheer van de
inkomsten en uitgaven
van de Omgevingsdienst.
25 gemeenten van de provincie Jaarbijdrage 2013 euro
GGD Midden-Nederland (wordt De GGD is een gemeentelijke instelling voor
regio Utrecht)
preventieve gezondheidszorg. De GGD fungeert naast Utrecht (alle gemeenten m.u.v. 613.307,- van de gemeente
Utrecht)
Woerden.
en als aanvulling op het reguliere zorgsysteem. De
GGD biedt o.a. gezondheidsadvisering,
jeugdgezondheidszorg, medische milieukunde,
reizigersvaccinatie en epidemiologisch onderzoek. Ook
verricht de GGD preventieve taken vanuit de WCPV
(wet collectieve preventie volksgezondheid).
Omgevingsdienst Regio
Utrecht
De omgevingsdienst ondersteunt en adviseert
gemeenten bij het uitvoeren van milieutaken en het
ontwikkelen van milieubeleid.
Doelstelling: Het leveren van een bijdrage aan het
realiseren van een veilige, gezonde en duurzame
leefomgeving en het versterken van de bestaande
milieukwaliteit door inwoners, bedrijven en overheden
te stimuleren tot milieuvriendelijk handelen en gedrag.
Op dit moment zijn er 14
deelnemende gemeenten. Er
wordt toegewerkt naar een
samenwerkingsverband waarin
alle 26 gemeenten en de
provincie Utrecht deelnemen.
In de begroting 2013 is voor de
gemeente Woerden een
totaalbedrag van € 1.110.131,opgenomen. Werkelijk
(jaarrekening) euro 1.351.256,-
raadslid
stemverhouding
kan
AB
wel/niet ABlid zijn
niet
sturingswijze
sturingsmomenten
contact persoon
De leden hebben in de vergadering van het
algemeen bestuur:
a. 1 stem indien afkomstig uit een gemeente
tot 10.000 inwoners;
b. 2 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente tot 25.000 inwoners;
c. 3 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente tot 50.000 inwoners;
d. 4 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente tot 75.000 inwoners;
e. 5 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente tot 100.000 inwoners;
f. 6 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente tot 200.000 inwoners;
g. 7 stemmen indien afkomstig uit een
gemeente met meer dan 200.000 inwoners,
met dien verstande dat de leden uit de stad
Utrecht gezamenlijk 7 stemmen hebben.
h. De twee leden, benoemd door en uit
provinciale staten, hebben gezamenlijk een
aantal stemmen, dat gelijk is aan dat van de
grootste deelnemende gemeente.
De AVU sluit contracten af met verwerkers
voor het transport en de verwerking van
diverse afvalstromen.
De kosten worden op basis van de werkelijk
aangeboden gewichten bij de deelnemende
gemeenten in rekening gebracht samen met
een opslag voor de apparaatskosten.
Doordat de AVU geen
weerstandsvermogen heeft is de
aansprakelijkheid van de gemeente
Woerden echter in theorie niet gelimiteerd.
De raad kan bezwaren tegen de ontwerp- Arij Groenendaal
begroting indienen. In principe wordt de
begroting voor 1 maart (uiterlijk 15 maart)
naar de gemeente verstuurd en dan
hebben wij twee maanden de tijd om te
reageren.
Bij de ontwerp jaarrekening is het streven
om deze voor 1 april naar de gemeente te
versturen, waarna wij twee maanden de
tijd hebben om te reageren.
Let op, de termijn om een reactie te geven
is in principe maar twee maanden. Met
onze interne procedures om tot een
raadsbesluit te komen (ook twee
maanden) is dit eigenlijk niet haalbaar.
Hier moet een oplossing voor gevonden
worden.
Woerden heeft in het AB van de GGD 3
stemmen, dat gaat naar inwoneraantal
(vergelijk: 60.000 inwoners = 4 stemmen).
de taken die de GGD uitvoert voor
gemeenten zijn in 2012 opnieuw vastgesteld
en ingedeeld in 3 niveaus:
gemeenschappelijke taken, (sub) regionale
en lokale taken. De verdeling biedt meer
zeggenschap voor gemeenten.
Het is tevens een besturingsmodel, dat nog
uitgewerkt wordt.
6 AB-vergaderingen per jaar. Er zijn
plannen in voorbereding om in subregio's
te gaan werken. De aansturing van de
subregionale taken wordt directer, is de
bedoeling.Begrotingen en jaarstukken
worden aangeboden aan de
gemeenteraad met de uitnodiging om de
zienswijze kenbaar te maken.
1 vertegenwoordiger per gemeente. Iedere
gemeente heeft 1 stem.
De gemeente kan binnen de
Dienstverleningsovereenkomst door het
jaarlijkse uitvoeringsprogramma zelf
aangeven welke diensten zij wil afnemen
van de Omgevingsdienst. Op dit moment
wordt hiervoor een productencatalogus
opgesteld.
Het DB zendt de ontwerp-begroting
Fija Kers
uiterlijk acht weken (medio half april) voor
de voorgenomen datum van vaststelling
toe aan de gemeenteraden en de leden
van het AB. De gemeenteraden kunnen bij
het DB hun zienswijze naar voren brengen.
Het DB voegt deze zienswijzen bij de
ontwerpbegroting zoals deze aan het AB
wordt aangeboden. Het AB stelt jaarlijks
voor 1 juli de begroting vast.
Alide de Leeuw
Ferm werk
Het bevorderen van de arbeidsintegratie van personen
arbeidshandicap Wet Sociale Werkvoorziening (WSW
indicatie). Enerzijds door het bieden van werk onder
aangepaste omstandigheden voor mensen met een
arbeidshandicap WSW. Anderszijds het bemiddelen
van mensen met een arbeidshandicap WSW naar zo
regulier mogelijk werk bij externe werkgevers.
4 gemeeenten: Woerden,
Montfoort,
Oudewater en BodegravenReeuwijk.
Woerden is eigenaar van het
gebouw en verhuurt dit aan de
Sluisgroep. Daarnaast krijgt de
gemeente een rijksbijdrage voor
WSW.
Het totale door de gemeente
Woerden te dekken bedrag
WSW 2013 komt uit
op 1.210.688,- (jaarrekening)
Door de
Wethouder Yolan Koster
gemeenteraad
is voorzitter van het DB.
worden, de voorzitter
inbegrepen, vijf leden
en vijf
plaatsvervangende
leden angewezen.
Wethouder Yolan
Koster is lid van het
AB.
nee
In het algemeen bestuur is gekozen voor
een gewogen stemverdeling, waarbij
rekening gehouden is met het aantal Sociale
Eenheden (SE's), Woerden heeft 60% van
de stemmen.
In een GR kan het Wsw beleid worden
Zienswijze op de begroting.
Tussenrapportages en
gestuurd door de gemeente. De raad kan
een eigen visie document opstellen en een bestuursvergaderingen DB en AB,
aantal beleidskaders stellen: 1. De positie
van de Wsw in het gemeentelijk
arbeidsmarkt- en re-integratiebeleid 2.De
positie van de Wsw in het inkoop- en
aanbestedingsbeleid 3. • De beweging van
binnen naar buiten (o.a. begeleid werken) 4.
Het invullen van de gemeentelijke regierol
o.a.: a. Onderscheid tussen beleid en
uitvoering b. Financiële sturing.
Gerard Kraaijkamp
Veiligheidsregio Utrecht VRU
De VRU behartigt de belangen van de gemeenten op
de volgende terreinen:
a. de brandweerzorg;
b. de organisatie van de geneeskundige hulpverlening
bij ongevallen en rampen;
c. de rampenbestrijding en crisisbeheersing;
d. de meldkamer.
Alle 26 Utrechtse gemeenten
in de provincie Utrecht.
Jaarrekening 2013 euro
2.538.157,-
Burgemeester is lid
van het AB.
Niet
Het algemeen bestuur neemt zijn besluiten
met een gewone meerderheid van stemmen.
Het aantal stemmen, dat door een lid in een
vergadering van het algemeen bestuur wordt
uitgebracht, is afhankelijk van het aantal
inwoners van de gemeente, waarvan het lid
op dat moment vertegenwoordiger is. Het
aantal stemmen is voor de gemeenten in de
navolgende inwonersklassen als volgt:1 t/m
20.000: 1 stem
20001 t/m 40.000: 2 stemmen
40.001 t/m 60.000: 3 stemmen
60.001 t/m 100.000: 4 stemmen
100.001 t/m 200.000: 6 stemmen
200.001 en meer: 9 stemmen
Jaarlijks worden de (programma)begroting
en de jaarrekening vastgesteld door het AB.
De gemeenteraad wordt in de gelegenheid
gesteld hier hun zienswijze op te geven.
Sander Kempink
Woerden heeft geen
vertegenwoordiger in
het AB.
Daarnaast staat voor beheer
en onderhoud kazernes
€140.313,- begroot.
Daarnaast heeft de VRU de zorg voor:
a. een adequate samenwerking met politie MN en de
RAVU ten aanzien van onder
meer de gemeenschappelijke meldkamer;
b. een gecoördineerde en multidisciplinaire
voorbereiding op de rampenbestrijding
en crisisbeheersing.
Voor het wijzigen van de
gemeenschappelijke regeling is
toestemming van de raad nodig.
Tot slot kan de burgemeester zijn
invloed uitoefenen tijdens de
vergaderingen van het AB.
De gemeente Woerden heeft 3 stemmen.
Bij het stemmen over leden heeft elk lid één
stem.
Het ontwerp van de begroting wordt
toegestuurd aan de raden in afschrift aan
de colleges, met de uitnodiging hun
zienswijze omtrent het ontwerp van de
begroting en een eventueel verzoek aan
het dagelijks bestuur om een nadere
toelichting, binnen 8 weken na de
toezending ervan aan het dagelijks bestuur
kenbaar te maken.
Daarnaast kunnen de colleges tot uiterlijk
zeven dagen voor de voorgenomen datum
van vaststelling ten aanzien van het
ontwerp en de nota van wijziging bij het
algemeen bestuur een (aanvullende)
zienswijze indienen.
Het algemeen bestuur stelt jaarlijks in juli
de begroting vast in het jaar voorafgaande
aan dat waarvoor zij dient.
De jaarreking wordt aan het algemeen
bestuur en de raden
van de gemeenten toegezonden voor 1
april van het jaar dat volgt op het
dienstjaar.
Recreatieschap Stichtse
Groenlanden
7 gemeenten + provincie
De regeling is getroffen ter behartiging van de
gemeenschappelijke belangen van de gemeente op het
terrein van recreatie, natuur en landschap. Hieronder
wordt begrepen de instandhouding en verbetering van
voorzieningen en voor het hele grondgebied van de
deelnemende gemeente een samenhangend beleid op
het gebied van de openluchtrecreatie alsmede de
natuur- en landschapsbescherming te ontwikkelen.
Binnen de gemeente Woerden ontwikkelt, beheert en
exploiteert het recreatieschap het recreatieterrein
Oortjespad, en de terreinen Grutto, Reiger en
Koekoek. Daarnaast is het schap verantwoordelijk voor
het beheer en het onderhoud van het
fietsknooppuntensysteem en verschillende
wandelroutes. Ook de oversteek over de Grecht, die in
ontwikkeling is, ter hoogte van de Toegang en de
Houtkade zal vanaf maart 2013 onder het beheer en
onderhoud van het recreatieschap vallen.
€ 163.003,-
portefeuillehouder
vanuit elke
deelnemende
gemeente ( vanuit
Woerden Bob
Duindam)
portefeuillehouder vanuit
elke deelnemende
gemeente (vanuit
Woerden Bob Duindam)
ja, minimaal Ieder lid heeft 1 stem
1 college lid
Jaarlijks wordende begroting en het
jaarverslag vastgesteld door DB. De
gemeenteraad wordt in de gelegenheid
gesteld binnen twee maanden hierover haar
gevoelen hierover te doen blijken. In juni
worden begroting en jaarverslag vervolgens
vastgesteld in het AB.
In principe wordt de begroting voor 1
Elise van Andel
maart (uiterlijk 15 maart) naar de
gemeente verstuurd en dan hebben wij
twee maanden de tijd om te reageren.
Bij de ontwerp jaarrekening is het streven
om deze voor 1 april naar de gemeente te
versturen, waarna wij twee maanden de
tijd hebben om te reageren.
Let op, de termijn om een reactie te geven
is in principe maar twee maanden. Met
onze interne procedures om tot een
raadsbesluit te komen (ook twee
maanden) is dit vaak niet haalbaar. Hier
moet een oplossing voor gevonden
worden.
NV Bank Nederlandse
Gemeente
De BNG is de bank van en voor overheden en
instellingen voor het maatschappelijk belang. Met
gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de
BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van
maatschappelijke voorzieningen voor de burger.
De strategie van de bank is gericht op het behouden
van substantiële marktaandelen in het Nederlands
maatschappelijk domein en het handhaven van een
excellente kredietwaardigheid (Triple A). Daarnaast
streeft zij naar een redelijk rendement voor haar
aandeelhouders. De BNG biedt financiële diensten op
maat, zoals kredietverlening, betalingsverkeer,
advisering en elektronisch bankieren. Daarnaast neemt
zij deel aan projecten in de vorm van publiekprivate
samenwerking.
Overheden en instellingen op het € 183.569,- dividend op de
aandelen (jaarrekening 2013)
gebied van volkshuisvesting,
gezondheidszorg, onderwijs,
cultuur en openbaar nut
(publieke sector).
Vitens
De kernactiviteiten zijn winning, productie en levering
van (drink)water aan particulieren en bedrijven.
Alle Utrechtse gemeenten en de € 115.758,- dividend op
provincie Utrecht.
aandelen (jaarrekening 2013)
Stichting Urgentieverlening
West-Utrecht
Verlenen van urgentieverklaring aan woningzoekenden De gemeenten Stichtse Vecht, €18.328,in de regio West-Utrecht
De Ronde Venen, Woerden,
Montfoort, Oudewater en Lopik.
De wethouders van
de deelnemende
gemeenten vormen
het Algemeen
Bestuur.
Regionaal Historisch centrum
Rijnstreek en Lopikerwaard
(RHC)
Op grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van
overheden er zorg voor dragen dat hun archieven in
goede en geordende en toegankelijke staat verkeren.
Het toezicht op het beheer van dynamische(=recente)
archieven en het beheer van statische(=ouder dan 20
jaar) archieven van de deelnemers RHC is belegd bij
het RHC.
Op grond van diezelfde wet zijn overheidsarchieven
welke zijn overgedragen aan het RHC in principe
openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen.
Gemeenten Bodegraven, Lopik,
Montfoort, Oudewater, Reeuwijk,
Woerden, IJsselstein en het
Hoogheemraadschap De
Stichtse Rijnlanden.
De Archiefcommissie De gemeentearchivaris
vormt het algemeen vormt het dagelijks
bestuur van het RHC. bestuur.
Woerden wordt
hierin
vertegenwoordigd
door Burgemeester
V.J. Molkenboer
Plaatsvervangend lid
is wethouder M.J.
Schreurs.
Welstand en Monumenten
Midden-Nederland (NB binnen
de gemeente Woerden wordt
gewerkt met een eigen
monumentencommissie)
Welstand en Monumenten Midden Nederland heeft in
de deelnemende gemeenten tot haar zorg de
instandhouding en bevordering van het bouwkundig
schoon, de welstandszorg, het landschaps- en
stedenschoon, waaronder de monumentenzorg,
alsmede de zorg voor de ruimtelijke kwaliteit in Midden
Nederland.
32.929,- (jaarrekening 2013)
Welstand en Monumenten
Midden Nederland is opgedeeld
in zes regio's. De gemeente
Woerden maakt deel uit van
regio II evenals de gemeenten
Lopik, Montfoort en IJsselstein.
De deelnemende gemeenten
zijn: Abcoude, Baarn, De Bilt,
Breukelen, Bunnik, Bunscho
Deelnemersbijdrage Woerden
161.359,-- euro.
omdat het RHC is gehuisvest in
ons gemeentehuis vind er t.a.v.
dit bedrag nog een verrekening
plaats van de huur- en
overheadkosten.
De gemeente Woerden
heeft geen zetel in het
bestuur en de raad van
commissarissen van de
BNG.
portefeuillehouder
vanuit elke
deelnemende
gemeente ( vanuit
Woerden Martin
Schreurs)
Het Dagelijks Bestuur
wordt uitgevoerd door
gemeente Lopik.
De bank is een structuurvennootschap. De
Staat is houder van de helft van de
aandelen, de andere helft is in handen van
gemeenten, provincies en een waterschap.
De gemeente Woerden bezit 123.201
aandelen
(= 0,225 % van het totaal aantal aandelen).
jaarlijkse aandelhouders-vergadering
jaarlijkse aandelhouders-vergadering
Mikal Kuilenburg
Vitens is een NV waarbij de aandelen in
bezit zijn van overheden (gemeente en
provincie)
jaarlijkse aandeelhouders-vergadering
jaarlijkse aandeelhouders-vergadering
Mikal Kuilenburg
Nee, alleen Ieder lid heeft 1 stem
wet-houders
Vaststellen beleidszaken mbt urgentie. Het Statutair tenminste 1
AB stelt jaarlijks de begroting vast
bestuursvergaderingen per jaar, in de
praktijk 2 vergaderingen per jaar
Nee, alleen
een lid van
het college
van B&W
kan lid of
plv.lid zijn
van de
Archiefcommissie
Elke deelnemer wijst 1 vertegenwoordiger
aan (en plaatsvervanger).
Deze vertegenwoordiger heeft 1 stem in de
Archiefcommissie
De Archiefcommissie zendt de ontwerpbegroting zes weken voordat deze wordt
vastgesteld aan de Raad. Deze kan haar
zienswijze hierover naar voren brengen die
wordt gevoegd bij de ontwerp-begroting. Na
vaststelling van de begroting wordt deze
gezonden aan de Raad die daarna nog een
zienswijze hierover kan zenden aan
Gedeputeerde staten van Utrecht.
Uiterlijk half mei zou de ontwerp-begroting Adri Paap
ontvangen moet zijn.
Na
vaststelling hiervan (uiterlijk 1 juli) kan nog
een zienswijze aan GS van Utrecht
worden gezonden.
Een lid van het AB brengt 1 stem uit, dus 1
stem per gemeente.
Het DB stelt jaarlijks voor het volgende jaar
een ontwerp-begroting en een
meerjarenraming voor tenminste 4 jaar op.
De gemeenteraden kunnen na ontvangst
schriftelijk van hun gevoelen doen blijken
aan het DB.
Op grond van de gemeenschappelijke
Mark Goossens
regeling zendt het DB uiterlijk voor 1 april
voorafgaand aan het betreffende jaar de
ontwerp-begroting en de raad kan dan
gedurende 10 weken, maar uiterlijk voor
15 juni reageren. Voor wat betreft het
jaarverslag is er niet direct een vaste
datum. Het jaarverslag van het college
(dus een eigen verslag en niet dat van
WMMN) over hoe het college in het
afgelopen jaar is omgegaan met de
welstandstoetsing probeert de afdeling
Dienstverlening, team VTH in het eerste
kwartaal van ieder jaar op te stellen. Maar
ook hiervoor is geen vastgesteld moment.
Beleidsontwikkelingen kunnen in principe
altijd worden voorgelegd, is ook niet
afhankelijk van een bepaalde datum.
Voorbeeld is de herziene welstandsnota.
Samenstelling op 31
niet
december 2011: De heer
M. v.d. Groep, De heer
G.J. Spelt, De heer K.H.
Wiersema, Mevrouw
J.F.M Hollander, Mevrouw
J. Verbeek-Nijhof, De
heer R.W. Peek.
Natalie Bink
voldoende
( gemeenten
BodegravenGemeenschappelijke regelingInstandhouding
voor het toezicht
op het openbaar
openbaarbasisonderwijs
primair en speciaal
onderwijs
artikel 23, lid 4 Grondwet.)
Reeuwijk, Gouda, Waddinxveen
en Woerden.
euro 1.588
NVT
De gemeenteraden van de
gemeenten
BodegravenReeuwijk, Gouda,
Waddinxveen en
Woerden hebben
de regeling voor
het toezicht op het
openbaar primair
en speciaal
onderwijs ingesteld
waarin het
toezichthoudend
orgaan Stichting
Klasse (GTO) de
bevoegdheden van
de gemeenteraad
coördineert (art. 48
van de Wet op het
primair onderwijs,
art. 51 van de Wet
op de
expertisecentra).
Het GTO komt
minimaal een keer
per jaar bijeen.
Nee
De wethouders onderwijs van de vier
gemeenten waarin Stichting Klasse actief is,
hebben zitting in het toezichthoudend orgaan
van Stichting Klasse. Het toeziichthoudend
orgaan is opgenomen in een
gemeenschappelijke regeling in ZuidHolland. Woerden heeft een van de vier
stemmen.
Cees de Heer
De portefeuillehouder onderwijs is aan de gemeenteraad verantwoording verschuldigd ov
Het GTO heeft het recht gevraagd en ongevraagd advies uit te brengen aan het college van bestuur en/of de raad van toezicht va
Ontvanger
Juridische
grondslag
Nummer
D9
Specifieke
uitkering
Departement
OCW
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan
voorzieningen voor
eleid 2011-2014 (OAB)
voorschoolse educatie die
voldoen aan de wettelijke
kwaliteitseisen (conform artikel
166, eerste lid WPO)
Gemeenten
I
Besteding (jaar T) aan overige
activiteiten (naast VVE) voor
leerlingen met een grote
achterstand in de Nederlandse
taal (conform artikel 165 WPO)
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 01
I&M
E27B
€ 224.958
Hieronder per regel één
beschikkingsnummer en in de
kolommen ernaast de
verantwoordingsinformatie
Brede doeluitkering
verkeer en vervoer SiSa
tussen medeoverheden
N D I C A T O R E N
Besteding (jaar T) aan
Opgebouwde reserve ultimo
afspraken over voor- en
(jaar T-1)
vroegschoolse educatie met
bevoegde gezagsorganen van
scholen, houders van
kindcentra en peuterspeelzalen
(conform artikel 167 WPO)
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 02
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 03
€ 31.336
€ 111.309
Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T)
provinciale middelen
Provinciale beschikking
en/of verordening
Aard controle R
Indicatornummer: D9 / 04
€ 38.749
Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van
jaar T verantwoorde
tot jaar T verantwoorde
bestedingen ten laste van
overige bestedingen
provinciale middelen
Indien de correctie een
vermeerdering van
bestedingen betreft, mag het
alleen gaan over nog niet
eerder verantwoorde
bestedingen
Gemeenten en
Gemeenschappelijke
Regelingen
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E27B / 01
1 WO.FB20
2 80EBC6B9
3 80F51D35
Kopie beschikkingsnummer
Aard controle R
Indicatornummer: E27B / 02
€0
€ 136.145
€ 35.331
Cumulatieve besteding ten laste
van provinciale middelen
tot en met (jaar T)
Aard controle R
Indicatornummer: E27B / 03
€ 47.805
€ 241.092
€ 35.331
Cumulatieve overige
bestedingen tot en met (jaar T)
Aard controle R
Indicatornummer: E27B / 04
€0
€0
€0
Toelichting
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E27B / 06
Indicatornummer: E27B / 07
Indicatornummer: E27B / 08
1 WO.FB20
€0
€ 85.858
€ 136.145
€ 241.092
2 80EBC6B9
3 80F51D35
€ 35.331
€ 35.331
G1
Wet sociale
werkvoorziening
(Wsw)_gemeente 2013
Wet sociale
werkvoorziening (Wsw)
SZW
G1A
Het totaal aantal geïndiceerde
inwoners van uw gemeente dat
een dienstbetrekking heeft of op
de wachtlijst staat en
beschikbaar is om een
dienstbetrekking als bedoeld in
artikel 2, eerste lid, of artikel 7
van de wet te aanvaarden op 31
december (jaar T)
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of er in (jaar
T) geen, enkele of alle
inwoners werkzaam
Aard controle R
waren bij een Openbaar
Indicatornummer: G1 / 01
lichaam o.g.v. de Wgr.
4,00
Hieronder per regel één
Wet sociale
gemeente(code) uit (jaar T-1)
werkvoorziening
selecteren en in de kolommen
(Wsw)_totaal 2012
ernaast de
verantwoordingsinformatie voor
Wet sociale
die gemeente invullen
werkvoorziening (Wsw)
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
totaal (jaar T-1). (Dus:
deel Openbaar lichaam
uit SiSa (jaar T-1) regeling
G1B + deel gemeente uit
(jaar T-1) regeling G1C-1)
na controle door de
gemeente.
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G1A / 01
SZW
G2
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T) geen,
enkele of alle taken heeft
uitbesteed aan een
Openbaar lichaam
opgericht op grond van
de Wgr.
€0
€0
€0
Eindverantwoording Ja/Nee
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E27B / 09
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: E27B / 10
Nee
Nee
Nee
Het totaal aantal inwoners dat is Volledig zelfstandige uitvoering
uitgestroomd uit het
Ja/Nee
werknemersbestand in (jaar T),
uitgedrukt in arbeidsjaren
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze
Aard controle R
Indicatornummer: G1 / 02
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G1 / 03
0,00
Het totaal aantal geïndiceerde
inwoners per gemeente dat een
dienstbetrekking heeft of op de
wachtlijst staat en beschikbaar
is om een dienstbetrekking als
bedoeld in artikel 2, eerste lid,
of artikel 7 van de wet te
aanvaarden op 31 december (T1);
Nee
Het totaal aantal inwoners dat is
uitgestroomd uit het
werknemersbestand in
(jaar T-1), uitgedrukt in
arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam deel openbaar lichaam
1 0632 (Woerden)
Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene
bijstand
grond van artikel 69
WWB_gemeente 2013
Gemeente
Alle gemeenten
I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
verantwoorden hier het
Aard controle R
Indicatornummer: E27B / 05
Als u kiest voor ‘ja’, betekent
dit dat het project is afgerond
en u voor de komende jaren
geen bestedingen meer wilt
verantwoorden
Deze indicator is bedoeld voor
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van
de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van
de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
de verantwoordingsinformatie
SZW
Indien de correctie een
vermeerdering van
bestedingen betreft, mag
het alleen gaan over nog
niet eerder verantwoorde
bestedingen
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 02
Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde
arbeidsplaatsen voor
begeleid werkenplekken voor
geïndiceerde inwoners in (jaar T- geïndiceerde inwoners in (jaar
1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
T-1), uitgedrukt in
arbeidsjaren;
inclusief inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar
lichaam
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 03
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 04
Aard controle R
Indicatornummer: G1A / 05
333,50
Baten (jaar T) algemene
bijstand (exclusief Rijk)
22,41
Besteding (jaar T) IOAW
248,97
Baten (jaar T) IOAW (exclusief
Rijk)
15,59
Besteding (jaar T) IOAZ
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.2 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte werkloze
werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte gewezen
zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte gewezen
zelfstandigen (IOAZ)
I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening
oudere en gedeeltelijk
arbeidsongeschikte werkloze
werknemers (IOAW)
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 01
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 02
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 03
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 04
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 05
€ 6.204.662
Besteding (jaar T) Bbz 2004
levensonderhoud beginnende
zelfstandigen
€ 132.128
Baten (jaar T) Bbz 2004
levensonderhoud beginnende
zelfstandigen
€ 296.906
€ 961
€ 24.791
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering
Rijk)
Ja/Nee
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening
zelfstandigen 2004
(levensonderhoud beginnende
zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.4 Besluit bijstandverlening
zelfstandigen 2004
(levensonderhoud beginnende
zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.6 Wet werk en inkomen
kunstenaars (WWIK)
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 07
€ 128.814
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 08
€ 9.506
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze.
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 09
€0
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G2 / 10
Ja
sisa_2013_060632_bijlage_verantwoordingsinformatie (definitieve versie).xls
Baten (jaar T) IOAZ
(exclusief Rijk)
Aard controle R
Indicatornummer: G2 / 06
€0
Ontvanger
Juridische
grondslag
Nummer
G3
Specifieke
uitkering
Departement
SZW
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa
Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T)
levensonderhoud gevestigde
zelfstandigen 2004
zelfstandigen (exclusief Bob)
(exclusief
levensonderhoud
beginnende
zelfstandigen)_gemeente
2013
Besteding (jaar T)
kapitaalverstrekking (exclusief
Bob)
I N D I C A T O R E N
Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T)
gevestigde zelfstandigen
kapitaalverstrekking (exclusief
(exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) aan
Besteding (jaar T) Bob
onderzoek als bedoeld in
artikel 56 Bbz 2004 (exclusief
Bob)
Besluit bijstandverlening
zelfstandigen (Bbz) 2004
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 01
Alle gemeenten
€ 25.026
verantwoorden hier het
Baten
(jaar
T) Bob (exclusief
gemeentedeel over (jaar
Rijk)
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T) geen,
enkele of alle taken heeft
uitbesteed aan een
Openbaar lichaam
opgericht op grond van
de Wgr.
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 02
€ 9.500
Besteding (jaar T) aan
uitvoeringskosten Bob als
bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
G5
Wet participatiebudget
(WPB)_gemeente 2013
Wet participatiebudget
(WPB)
Alle gemeenten
verantwoorden hier het
gemeentedeel over (jaar
T), ongeacht of de
gemeente in (jaar T) geen,
enkele of alle taken heeft
uitbesteed aan een
Openbaar lichaam
opgericht op grond van
de Wgr.
€0
Het aantal in (jaar T) bij een
ROC ingekochte contacturen
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 04
€ 2.805
€ 143.353
Volledig zelfstandige uitvoering
Ja/Nee
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 05
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 06
€ 16.259
€0
Waarvan baten (jaar T) van
educatie bij roc’s
Besteding (jaar T) Regelluw
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze.
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 07
SZW
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 03
Aard controle R
Indicatornummer: G3 / 08
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G3 / 09
Ja
€0
Let op: Dit is de enige
gelegenheid om verantwoording
af te leggen over deze
taakuitvoering
Let op: Deze verantwoording
kan niet door een
gemeenschappelijke regeling
worden uitgevoerd, ongeacht de
keuze van de gemeente bij
indicator G5/02
Aard controle D1
Indicatornummer: G5 / 01
457
Volledig zelfstandige uitvoering Besteding (jaar T)
Ja/Nee
participatiebudget
Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk)
educatie bij roc's
participatiebudget
Dit onderdeel is uitsluitend
van toepassing op
gemeenten die in (jaar T-1)
duurzame plaatsingen van
inactieven naar werk hebben
gerealiseerd en verantwoord
aan het Rijk
De zelfstandige uitvoering
betreft de indicatoren G5/03 tot
en met G5/07
Zie de toelichting in de
invulwijzer voor hulp bij het
invullen en de mogelijke
consequenties van een
verkeerde keuze
Aard controle n.v.t.
Indicatornummer: G5 / 02
Ja
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 03
€ 1.156.230
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 04
€ 81.716
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 05
€ 7.290
sisa_2013_060632_bijlage_verantwoordingsinformatie (definitieve versie).xls
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 06
€0
Aard controle R
Indicatornummer: G5 / 07
€0

weekpromo - De Kleine Bassin

File

OCX Q 2 - TU Delft Medewerkers

Kijk ook op www.woerden.nl/bereikbaar

Vacature Mediators buitendienst m/v

Open dagen, 2014 - 2015

Notulen ALV 2014 - s

Nieuwsbrief Raadsvergadering 28-5-2014 - Haaksbergen

1. Raadsvoorstel aanwijzen en benoemen - raadbergen

Verklaring