Créditos - App Andes Suite

FORMULAS DE CALCULO DE INTERESES DE
CREDITOS COMERCIAL, MES Y CONSUMO
CALCULO DE LA CUOTA FIJA EN PERIODOS FIJOS
Para la generación de cronogramas de pago bajo esta modalidad, el sistema utiliza las siguientes
fórmulas:
(
TEA
Factor1 = ((
+ 1)
100
Factor 2 =
Periododepagos
)
360
) −1
( Factor1)( Factor1 + 1) ( Numerodecuotas )
( Factor1 + 1) Numerodecuotas − 1
CuotaFija = ( Montodel Pr estamo)( Factor 2)
CALCULO DE INTERES
Para el cálculo de los Intereses debe utilizarse la siguiente metodología:
TEA
Factor = (
+ 1)
100
Periododepago
360
−1
Interes = (Capital )( Factor )
CALCULO DE INTERES MORATORIO
Para el cálculo del interés moratorio, se usa una Tasa de Interés nominal anual y se calcula usando las
siguientes fórmulas:
Factor =
TasaMoratoria / 100
360
InteresMoratorio = ( Factor )(díasdeatrazo)(capitaldelacuotaatrazada )
1
CALCULO DE INTERES COMPENSATORIO
Las fórmulas que se utiliza para el cálculo del interés compensatorio son las mismas fórmulas empleadas
para el cálculo de interés de la cuota.
TEA
Factor = (
+ 1)
100
Periododep ago
360
−1
Interes = (Capital )( Factor )
CASO PRÁCTICO:
ELABORACION DEL CRONOGRAMA DE PAGOS
Supongamos que deseamos generar un cronograma de pagos de cuotas fijas bajo los siguientes
supuestos:
Monto a Prestar: S/. 1,000.00
Tasa de Interés (T.E.A.): 61.9664
Número de Cuotas: 12
Período de Pagos: Cada 30 días.
Tasa de Costo Efectivo Anual: 61.9664
Primero calculamos el monto de la cuota fija, utilizando la fórmula correspondiente:
(
TEA
Factor1 = ((
+ 1)
100
Periododepagos
)
360
) −1
30
Factor1 = ((
(
)
61.9664
+ 1) 360 ) − 1
100
Factor1 = 0.04100323
2
Factor 2 =
( Factor1)( Factor1 + 1) ( Numerodecuotas )
( Factor1 + 1) Numerodecuotas − 1
Factor 2 =
(0.04100323)(1.04100323) (12 )
(1.04100323)12 − 1
Factor 2 = 0.1072
CuotaFija = ( Montodel Pr estamo)( Factor 2) = 107.17
Luego Calculamos los intereses para la primera cuota de la manera siguiente.
30
61.9664
Factor = (
+ 1) 360 − 1
100
Factor = 0.041
Interes = (Capital )( Factor )
Interes = (1000 )(0.041) = 41
Capital Amortizado = CuotaFija – Interés = 107.17 – 41 = 66.17
Luego Calculamos los intereses para la SEGUNDA cuota de la manera siguiente.
30
61.9664
Factor = (
+ 1) 360 − 1
100
Factor = 0.041
Interes = (Capital )( Factor )
Interes = (1000 − 66.17 )(0.041) = 38.29
Capital Amortizado = CuotaFija – Interés = 107.17 – 38.29 = 68.88
3
Luego Calculamos los intereses para la TERCERA cuota de la manera siguiente.
30
61.9664
Factor = (
+ 1) 360 − 1
100
Factor = 0.041
Interes = (Capital )( Factor )
Interes = (1000 − 66.17 − 68.88)(0.041) = 35.47
Capital Amortizado = CuotaFija – Interés = 107.17 – 35.47 = 71.70
Luego Calculamos los intereses para la CUARTA cuota de la manera siguiente.
30
61.9664
Factor = (
+ 1) 360 − 1
100
Factor = 0.041
Interes = (Capital )( Factor )
Interes = (1000 − 66.17 − 68.88 − 71.70)(0.041) = 32.53
Capital Amortizado = CuotaFija – Interés = 107.17 – 32.53 = 74.64
De la misma forma se debe continuar hasta la cuota 12, quedando el plan de reembolso como sigue:
╠═════╦═══════════════╦══════════════╦══════════════╦═══════════════╣
║CUOTA║
CAPITAL
║
INTERES
║
OTROS
║
TOTAL
║
╠═════╬═══════════════╬══════════════╬══════════════╬═══════════════╣
║
1║
66.17║
41.00║
║
107.17║
║
2║
68.88║
38.29║
║
107.17║
║
3║
71.70║
35.47║
║
107.17║
║
4║
74.64║
32.53║
║
107.17║
║
5║
77.70║
29.47║
║
107.17║
║
6║
80.89║
26.28║
║
107.17║
║
7║
84.21║
22.96║
║
107.17║
║
8║
87.66║
19.51║
║
107.17║
║
9║
91.25║
15.92║
║
107.17║
║
10║
95.00║
12.17║
║
107.17║
║
11║
98.89║
8.28║
║
107.17║
║
12║
103.01║
4.22║
║
107.23║
╠═════╬═══════════════╬══════════════╬══════════════╬═══════════════╣
║
║
1,000.00║
286.10║
║
1,286.10║
╚═════╩═══════════════╩══════════════╩══════════════╩═══════════════╝
4
CASO PRÁCTICO:
ELABORACION DEL CRONOGRAMA DE PAGOS CON RETRAZO DE 10 DÍAS EN LA 6ta CUOTA.
Supongamos que deseamos generar un cronograma de pagos de cuotas fijas bajo los siguientes
supuestos:
Monto a Prestar: S/. 1,000.00
Tasa de Interés (T.E.A.): 61.9664
Número de Cuotas: 12
Período de Pagos: Cada 30 días.
Tasa de Costo Efectivo Anual: 61.9664%
Tasa de Mora Nominal Anual: 30.00%
SOLUCION
En este caso, se supone que el cliente pago normalmente sus cinco cuotas anteriores y en la sexta cuota
presenta un retrazo de 10 días. Entonces debemos calcular:
Luego Calculamos el Interés Compensatorio.
10
61.9664
Factor = (
+ 1) 360 − 1
100
Factor = 0.013
Interes = (Capital )( Factor )
Interes = (80.89)(0.013) = 1.05
En el caso el capital es 80.89 debido a que es el capital que corresponde a la sexta cuota, la cual se
encuentra en retrazo.
Entonces el Interés Compensatorio es 1.05.
5
Luego Calculamos la Mora.
Factor =
TasaMoratoria / 100
360
Factor =
30 / 100
=0.000833
360
InteresMoratorio = ( Factor )(díasdeatrazo)(capitaldelacuotaatrazada)
InteresMoratorio = (0.000833)(10)(80.89) = 0.67
Entonces el Interés Moratorio es 0.67.
Luego el cronograma queda de la siguiente forma:
╠═════╦═══════════════╦══════════════╦══════════════╦═══════════════╣
║CUOTA║
CAPITAL
║
INTERES
║ INT C
MORA ║
TOTAL
║
╠═════╬═══════════════╬══════════════╬══════════════╬═══════════════╣
║
1║
66.17║
41.00║
║
107.17║
║
2║
68.88║
38.29║
║
107.17║
║
3║
71.70║
35.47║
║
107.17║
║
4║
74.64║
32.53║
║
107.17║
║
5║
77.70║
29.47║
║
107.17║
║
6║
80.89║
26.28║ 1.05
0.67 ║
108.89║
║
7║
84.21║
22.96║
║
107.17║
║
8║
87.66║
19.51║
║
107.17║
║
9║
91.25║
15.92║
║
107.17║
║
10║
95.00║
12.17║
║
107.17║
║
11║
98.89║
8.28║
║
107.17║
║
12║
103.01║
4.22║
║
107.23║
╠═════╬═══════════════╬══════════════╬══════════════╬═══════════════╣
║
║
1,000.00║
286.10║
║
1,286.10║
╚═════╩═══════════════╩══════════════╩══════════════╩═══════════════╝
6

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