収支計算書平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目（単位：円）差異備考 26年度予算 26年度決算 315,000,000 315,000,000 2,400,000 11,780,000 500,000 500,000 800,000 4,580,000 1,800,000 400,000 100,000 800,000 100,000 2,200,000 10,000 329,190,000 315,562,500 △ 562,500 315,562,500 △ 562,500 2,440,000 △ 40,000 13,035,826 △ 1,255,826 630,000 △ 130,000 496,000 4,000 1,647,000 △ 847,000 4,584,000 △ 4,000 2,314,000 △ 514,000 370,000 30,000 115,662 △ 15,662 795,651 4,349 42,408 57,592 2,041,105 158,895 0 10,000 331,038,326 △ 1,848,326 Ⅰ 事業活動収支の部１．事業活動収入 (1)会費収入 ①会費 (2)入会金収入 (3)事業収入 ①登録事務費 ②補助者事務費 ③職務上請求用紙頒布 ④事務委託料 ⑤職印証明発行手数料 ⑥会報広告費 ⑦書籍斡旋手数料 ⑧保険料集金事務費 ⑨受取利息 ⑩その他 (4)寄付金事業活動収入計２．事業活動支出 (1)事業費 ①企画研究費 1.研究活動費 2.制度対策費 ②研修費 1.会員研修費 2.新人研修費 3.補助者研修費 4.会員研修委員会 5.新人研修委員会 6.補助者研修委員会 ③市民事業費 1.学術交流対策費 2.消費者教育講座対策費 3.自殺対策事業費 4.生活保護対策事業費 ④会員事業費 1.会報費 2.親睦費 ⑤相談事業費 1.地域連携対策費 2.無料法律相談対策費 3.対策運営委員会費 ⑥広報事業費 1.広告費 2.制度広報活動費 3.ホームページ関連事業費 ⑦調停センター事業費 1.運営会議費 2.調停実施活動費 3.トレーニング費 108,970,000 11,900,000 8,000,000 3,900,000 10,400,000 7,200,000 1,550,000 200,000 500,000 900,000 50,000 4,600,000 900,000 1,900,000 840,000 960,000 4,250,000 3,400,000 850,000 22,770,000 450,000 21,920,000 400,000 13,250,000 7,800,000 4,450,000 1,000,000 2,200,000 880,000 500,000 820,000 69,989,258 7,240,767 4,359,767 2,881,000 7,863,892 5,672,644 1,019,748 86,760 460,520 610,320 13,900 2,475,192 273,280 1,005,044 807,520 389,348 3,875,377 3,111,426 763,951 17,996,409 150,000 17,846,409 0 8,905,366 7,159,620 848,620 897,126 1,541,626 766,206 70,880 704,540 38,980,742 4,659,233 3,640,233 1,019,000 2,536,108 1,527,356 530,252 113,240 39,480 289,680 36,100 2,124,808 626,720 894,956 32,480 570,652 374,623 288,574 86,049 4,773,591 300,000 4,073,591 400,000 4,344,634 640,380 3,601,380 102,874 658,374 113,794 429,120 115,460 収支計算書平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目 ⑧慶弔費 ⑨業務賠償責任保険料 ⑩非司法書士対策費 ⑪渉外費 ⑫図書費 ⑬災害対策費 ⑭部会費 1.総務部 2.経理部 3.企画研究部 4.研修部 5.市民事業部 6.会員事業部 7.相談事業部 8.広報部 ⑮災害対策部会費 ⑯委員会費 1.登録調査委員会 2.綱紀調査委員会 3.選挙管理委員会 4.非司法書士対策委員会 5.緊急災害対策委員会 6.紛議調停委員会 7.事故処理委員会 8.法テラス推進委員会 9.その他委員会 (2)一般管理費 ①職員給料 ②通勤手当 ③福利厚生費 ④職員退職積立金 ⑤役員手当 ⑥事務用品費 ⑦通信費 ⑧印刷費 ⑨役員交通費 ⑩事務機器整備費 ⑪交際費 ⑫顧問料 ⑬雑費 (3)会館管理費 ①会館維持費 ②会館光熱費 ③会館保険料 ④会館消耗品費 ⑤公租公課 (4)会議費 ①総会費 ②役員会費 1.理事会 26年度予算 2,800,000 8,000,000 900,000 650,000 2,000,000 10,000,000 5,900,000 3,000,000 150,000 300,000 200,000 150,000 800,000 400,000 900,000 2,600,000 6,750,000 100,000 1,800,000 300,000 500,000 650,000 300,000 150,000 450,000 2,500,000 104,990,000 52,500,000 2,000,000 8,500,000 1,900,000 4,290,000 3,800,000 8,500,000 5,500,000 5,600,000 8,300,000 1,100,000 2,000,000 1,000,000 18,000,000 9,300,000 4,800,000 500,000 300,000 3,100,000 11,150,000 5,500,000 5,650,000 2,700,000 26年度決算 1,062,600 7,127,460 598,316 399,640 1,338,851 0 4,278,150 2,192,280 34,820 253,060 130,400 162,160 678,650 148,200 678,580 1,130,750 4,154,862 0 1,375,830 21,180 339,180 162,430 116,740 13,460 19,600 2,106,442 81,635,156 44,695,305 1,382,710 7,059,519 1,860,000 4,290,000 1,415,875 5,893,724 2,837,420 3,056,568 6,683,795 746,112 1,166,400 547,728 14,144,069 6,431,584 4,012,429 444,480 205,876 3,049,700 9,588,747 5,119,687 4,469,060 2,692,450 （単位：円）差異備考 1,737,400 872,540 301,684 250,360 661,149 10,000,000 1,621,850 807,720 115,180 46,940 69,600 △ 12,160 121,350 251,800 221,420 1,469,250 2,595,138 100,000 424,170 278,820 160,820 487,570 183,260 136,540 430,400 393,558 23,354,844 7,804,695 617,290 1,440,481 40,000 0 2,384,125 2,606,276 2,662,580 2,543,432 1,616,205 353,888 833,600 452,272 3,855,931 2,868,416 787,571 55,520 94,124 50,300 1,561,253 380,313 1,180,940 7,550 収支計算書平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目 2.常任理事会 3.監査会 4.相談役会 5.支部長会 (5)諸会費 ①日司連会費一般 ②日司連会費特別 ③近司連会費 (6)交付金 ①支部交付金 ②青年会助成金 (7)雑損失事業活動支出計事業活動収支 26年度予算 2,200,000 150,000 100,000 500,000 90,570,000 59,220,000 25,200,000 6,150,000 31,600,000 31,500,000 100,000 0 365,280,000 △ 36,090,000 26年度決算 1,399,010 52,520 0 325,080 89,748,100 58,750,000 24,848,100 6,150,000 31,656,250 31,556,250 100,000 391,187 297,152,767 33,885,559 5,000,000 4,298,400 （単位：円）差異備考 800,990 97,480 100,000 174,920 821,900 470,000 351,900 0 △ 56,250 △ 56,250 0 △ 391,187 68,127,233 △ 69,975,559 Ⅱ 投資活動収支の部１．投資活動収入（1）会館積立金取崩１．投資活動支出（1）会館積立預金支出（2）建物付属設備取得支出投資活動支出計投資活動収支 Ⅲ 予備費支出当期収支差額前期繰越収支差額次期繰越収支差額 701,600 20,000,000 20,000,000 0 5,000,000 4,298,400 701,600 25,000,000 24,298,400 701,600 △ 20,000,000 △ 20,000,000 0 △ 10,000,000 0 △ 10,000,000 △ 66,090,000 13,885,559 △ 79,975,559 192,423,261 192,423,261 0 126,333,261 206,308,820 △ 79,975,559 （注） ①資金の範囲について資金の範囲は、現預金、短期金銭債権債務及びこれに準ずる流動資産又は流動負債としている。 ②次期繰越収支差額の内容は、次のとおりです。（単位：円）科目前期末残高当期末残高増減 1.現金 735,249 557,464 △ 177,785 2.普通預金 167,677,802 207,113,900 39,436,098 3.振替貯金 108,719 108,517 △ 202 4.未収会費 27,225,000 1,450,000 △ 25,775,000 5.未収金 0 0 0 6.貯蔵品 104,000 117,000 13,000 合計 195,850,770 209,346,881 13,496,111 1.未払金 2,827,779 2,685,820 △ 141,959 2.仮受金 378,700 121,900 △ 256,800 3.預り金 221,030 230,341 9,311 合計 3,427,509 3,038,061 △ 389,448 次期繰越収支差額 192,423,261 206,308,820 13,885,559 貸借対照表平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目資産の部 Ⅰ．流動資産 1.現金 2.普通預金 3.振替貯金 4.未収会費 5.未収金 6.貯蔵品 7.仮払金流動資産計 Ⅱ．固定資産 1．特定資産 (1)会館修繕積立預金特定資産計 2．その他固定資産 (1)土地 (2)建物 (3)建物付属設備 (4)什器備品 (5)電話加入権その他固定資産計固定資産合計資産合計負債の部 Ⅰ．流動負債 1.未払金 2.仮受金 3.預り金流動負債計 Ⅱ．固定負債 1.会館修繕引当金固定負債計負債合計正味財産の部 Ⅰ．一般正味財産（うち特定資産への充当額） Ⅱ．指定正味財産正味財産合計負債及び正味財産合計（単位：円）増減 26年度 25年度 557,464 207,113,900 108,517 1,450,000 0 117,000 0 209,346,881 735,249 167,677,802 108,719 27,225,000 0 104,000 0 195,850,770 △ 177,785 39,436,098 △ 202 △ 25,775,000 0 13,000 0 13,496,111 152,657,075 152,657,075 136,955,475 136,955,475 15,701,600 15,701,600 35,305,825 210,774,949 12,967,720 565,773 693,766 260,308,033 412,965,108 622,311,989 35,305,825 216,329,688 11,956,048 783,656 693,766 265,068,983 402,024,458 597,875,228 0 △ 5,554,739 1,011,672 △ 217,883 0 △ 4,760,950 10,940,650 24,436,761 2,685,820 121,900 230,341 3,038,061 2,827,779 378,700 221,030 3,427,509 △ 141,959 △ 256,800 9,311 △ 389,448 152,657,075 152,657,075 155,695,136 136,955,475 136,955,475 140,382,984 15,701,600 15,701,600 15,312,152 466,616,853 (152,657,075) 0 466,616,853 622,311,989 457,492,244 (136,955,475) 0 457,492,244 597,875,228 9,124,609 （15,701,600) 0 9,124,609 24,436,761 正味財産増減計算書平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目（単位：円）増減 26年度 25年度 315,562,500 315,562,500 2,440,000 13,035,826 630,000 496,000 1,647,000 4,584,000 2,314,000 370,000 115,662 795,651 42,408 2,041,105 4,298,400 335,336,726 309,187,500 309,187,500 2,560,000 12,712,243 576,000 622,000 1,497,000 3,372,580 2,267,000 480,000 93,049 753,923 60,868 2,989,823 0 324,459,743 6,375,000 6,375,000 △ 120,000 323,583 54,000 △ 126,000 150,000 1,211,420 47,000 △ 110,000 22,613 41,728 △ 18,460 △ 948,718 4,298,400 10,876,983 69,989,258 7,240,767 7,863,892 2,475,192 3,875,377 17,996,409 8,905,366 1,541,626 1,062,600 7,127,460 598,316 399,640 1,338,851 0 4,278,150 1,130,750 4,154,862 81,635,156 44,695,305 1,382,710 7,059,519 1,860,000 4,290,000 70,075,089 7,413,325 9,560,750 3,015,945 3,427,361 16,535,076 8,446,969 1,612,927 1,849,600 7,002,040 356,100 411,300 1,255,999 341,377 4,114,235 2,355,681 2,376,404 79,956,135 42,827,799 1,455,050 6,657,026 1,582,240 3,440,000 △ 85,831 △ 172,558 △ 1,696,858 △ 540,753 448,016 1,461,333 458,397 △ 71,301 △ 787,000 125,420 242,216 △ 11,660 82,852 △ 341,377 163,915 △ 1,224,931 1,778,458 1,679,021 1,867,506 △ 72,340 402,493 277,760 850,000 一般正味財産増減の部経常増減の部１．経常収益 (1)受取会費 ①会費 (2)受取入会金 (3)事業収益 ①登録事務費 ②補助者事務費 ③職務上請求用紙頒布 ④事務委託料 ⑤職印証明発行手数料 ⑥会報広告費 ⑦書籍斡旋手数料 ⑧保険料集金事務費 ⑨受取利息 ⑩その他 (5)会館修繕引当金取崩経常収益計２．経常費用 (1)事業費 ①企画研究費 ②研修費 ③市民事業費 ④会員事業費 ⑤相談事業費 ⑥広報事業費 ⑦調停センター事業費 ⑧慶弔費 ⑨業務賠償責任保険料 ⑩非司法書士対策費 ⑪渉外費 ⑫図書費 ⑬災害対策費 ⑭部会費 ⑮災害対策部会費 ⑯委員会費 (2)一般管理費 ①職員給料 ②通勤手当 ③福利厚生費 ④職員退職積立金 ⑤役員手当正味財産増減計算書科目 ⑥事務用品費 ⑦通信費 ⑧印刷費 ⑨役員交通費 ⑩事務機器整備費 ⑪交際費 ⑫顧問料 ⑬雑費 (3)会館管理費 ①会館維持費 ②会館光熱費 ③会館保険料 ④会館消耗品費 ⑤公租公課 (4)会議費 ①総会費 ②役員会費 (5)諸会費 ①日司連会費一般 ②日司連会費特別 ③近司連会費 (6)交付金 ①支部交付金 ②青年会助成金 (7)雑損失 (8)予備費 (9)会館修繕引当金繰入 (10)減価償却費経常費用計当期経常増減額 26年度 1,415,875 5,893,724 2,837,420 3,056,568 6,683,795 746,112 1,166,400 547,728 14,144,069 6,431,584 4,012,429 444,480 205,876 3,049,700 9,588,747 5,119,687 4,469,060 89,748,100 58,750,000 24,848,100 6,150,000 31,656,250 31,556,250 100,000 391,187 0 20,000,000 9,059,350 326,212,117 9,124,609 25年度 1,769,116 5,418,499 2,123,797 2,836,610 9,285,069 904,190 1,080,000 576,739 16,135,972 8,638,080 3,830,800 439,080 178,312 3,049,700 7,392,767 3,771,571 3,621,196 87,800,100 57,443,400 24,290,700 6,066,000 31,018,750 30,918,750 100,000 0 0 20,000,000 8,857,031 321,235,844 3,223,899 増減 △ 353,241 475,225 713,623 219,958 △ 2,601,274 △ 158,078 86,400 △ 29,011 △ 1,991,903 △ 2,206,496 181,629 5,400 27,564 0 2,195,980 1,348,116 847,864 1,948,000 1,306,600 557,400 84,000 637,500 637,500 0 391,187 0 0 202,319 4,976,273 5,900,710 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,124,609 3,223,899 5,900,710 一般正味財産期首残高 457,492,244 454,268,345 3,223,899 一般正味財産期末残高 466,616,853 457,492,244 9,124,609 経常外増減の部１．経常外収益２．経常外費用当期経外常増減額当期一般正味財産増減額財産目録平成２６年度一般会計〔平成26年4月度∼平成27年3月度〕科目資産の部 Ⅰ．流動資産 1.現金 2.普通預金 3.振替貯金 4.未収会費 5.未収金 6.貯蔵品流動資産計 Ⅱ．固定資産 1．特定資産 (1)会館修繕積立預金 2．その他固定資産 (1)土地 (2)建物 (3)建物付属設備 (4)什器備品 (5)電話加入権固定資産合計資産合計負債の部 Ⅰ．流動負債 1.未払金 2.仮受金 3.預り金 Ⅱ．固定負債 1.会館修繕引当金負債合計正味財産（単位：円）金額 557,464 207,113,900 108,517 1,450,000 0 117,000 209,346,881 152,657,075 35,305,825 210,774,949 12,967,720 565,773 693,766 260,308,033 412,965,108 622,311,989 2,685,820 121,900 230,341 3,038,061 152,657,075 155,695,136 466,616,853 財務諸表に対する注記１．重要な会計方針（１）固定資産の減価償却の方法定額法により固定資産の帳簿額を直接減額している。（２）引当金の計上基準について会館修繕積立引当金・・・将来の会館の大規模修繕に備えるため経年劣化を考慮し、年額20,000,000円を引当し、資金は会館修繕積立金（特定資産）に預けている。（３）消費税等の会計処理方法について税込方式で行っている。２．特定目的預金（特定資産）の増減及び残高（単位：円）科目前期末残高当期増加当期減少当期末残高会館修繕積立預金 136,955,475 20,000,000 4,298,400 152,657,075 ３．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりです。（単位：円）科目取得価額 H26.9取得価額減価償却累計額改修工事当期末残高土地 35,305,825 0 0 35,305,825 建物 306,574,523 0 95,799,574 210,774,949 建物付属設備 122,591,449 4,298,400 113,922,129 12,967,720 34,636,848 0 34,071,075 565,773 499,108,645 4,298,400 243,792,778 259,614,267 什器備品合計４．会費減額・免除規程適用対象会員対象月数（延）備考疾病等による減免 2名 9ヶ月規程第５条による出産による免除 4名 13か月規程第９条による