Rechnung 2014 Einladung zur Gemeindeversammlung Dienstag, 5

Gemeinde Wauwil
Botschaft
Einladung zur Gemeindeversammlung
Dienstag, 5. Mai 2015, 20.00 Uhr
Zentrum Linde (Halle)
Rechnung 2014
UNICEF: Kinderfreundliche Gemeinde
Pfahlbausiedlung
Wauwil
Energiestadt
Wauwil
Edgar Fischer
Präsident der
edgar.fischer@bluewin
Wauwil
Wauwil
2
Traktandenliste
Parteiversammlungen CVP, FDP und SVP
Traktandum 1 (Jahresbericht über die Geschäftstätigkeit 2014)
Traktandum 2 (Rechnung 2014)
- Kommentar zur Rechnung 2014
- Überblick nach Funktionen
- Vergleich Nettoauswand / Nettoertrag Rechnung 2010 – 2014
- Laufende Rechnung nach Funktionengliederung (geraffte Form)
- Diagramm Aufwand nach Funktionengliederung
- Diagramm Ertrag nach Funktionengliederung
- Laufende Rechnung nach Artengliederung (geraffte Form)
- Diagramm Aufwand nach Artengliederung
- Diagramm Ertrag nach Artengliederung
- Detailkommentar zur Laufenden Rechnung 2014
- 0 Allgemeine Verwaltung
- 1 Öffentliche Sicherheit
- 2 Bildung
- 3 Kultur / Freizeit
- 4 Gesundheit
- 5 Soziale Wohlfahrt
- 6 Verkehr
- 7 Umwelt- und Raumordnung
- 8 Volkswirtschaft
- 9 Finanzen und Steuern
- Investitionsrechnung mit Kontrolle über Sonderkredite
- Kommentar zur Investitionsrechnung
- Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 2014
- Ergebnis / Finanzierung / Mittelbedarf
Kennzahlen / Nettoverschuldung per 31.12.2014
- Bestandesrechnung per 31.12.2014 (geraffte Form)
- Verzeichnis der Liegenschaften
- Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung
- Bericht und Empfehlung der Rechnungskommission zur Jahresrechnung
 Bestellkarte für die detaillierte Rechnung 2014
Wauwil
Wauwil
3
Einladung und Traktandenliste
Inhaltsverzeichnis




2
3
4
5-6
7 - 38
7
8
9
10 - 13
14
14
15
16
16
17 - 27
17
18
19 - 20
21
22
23
24
25
26
27
28
29 - 30
31
32
33 - 34
35
36
37
38
39
Einladung zur Gemeindeversammlung
Dienstag, 5. Mai 2015, 20.00 Uhr,
im Zentrum Linde (Halle)
Traktanden:
1. Jahresbericht über die Geschäftstätigkeit
2014 (Kenntnisnahme, ohne Beschlussfassung)
2. Rechnung 2014 der Einwohnergemeinde
Wauwil
2.1
Genehmigung
a) Laufende Rechnung
b) Investitionsrechnung
c) Bestandesrechnung
2.2
Beschlussfassung über die Verwendung des Ertragsüberschusses der
Laufenden Rechnung
3. Informationen zum Projekt Gemeindefusion
Wauwil und Egolzwil
Umfrage / Verschiedenes
Auf der Gemeindekanzlei liegen die Akten zum
Sachgeschäft während zwei Wochen vor dem
Abstimmungstag zur Einsichtnahme auf.
Stimmberechtigt sind Schweizerinnen und
Schweizer, die das 18. Altersjahr zurückgelegt
haben, nicht wegen dauernder Urteilsunfähigkeit unter umfassender Beistandschaft stehen
oder durch eine vorsorgebeauftragte Person
vertreten werden und spätestens am 30. April
2015 ihren politischen Wohnsitz geregelt haben.
Wauwil, 19. März 2015
Gemeinderat Wauwil
3
Wauwil
Wauwil
4
4
Parteiversammlung CVP, FDP und SVP
Einladung zur Parteiversammlung
Einladung zur Parteiversammlung
Dienstag, 21. April 2015, 20.00 Uhr
Gasthaus St. Wendelin
Dienstag, 21. April 2015, 20.00 Uhr
Gasthaus St. Wendelin (Kegelbahn)
Traktanden:
Traktanden:
1.
2.
1.
2.
3.
4.
5.
4.
5.
Begrüssung, Präsenz, Bürobestellung
Rechnung der FDP.Die Liberalen Wauwil,
Revisorenbericht
Geschäfte der Gemeindeversammlung
vom 5. Mai 2015
Fusionsprojekt Wauwil und Egolzwil
Verschiedenes
Im Anschluss an unsere Versammlung dürfen
wir Damian Müller, Ständeratskandidat der
FDP.Die Liberalen aus Hitzkirch begrüssen.
SVP Wauwil
Einladung zur Parteiversammlung
Montag, 27. April 2015, 20.00 Uhr,
Café Mille FEUILLE
Wohnen und Gemeinschaft
Freizeit und Kul tur
Die rege und qualitativ hochstehende Bautätigkeit hält nach wie vor an. So können weitere
Quartiere erneuert, bzw. bebaut werden, wie z.
B. bequem wohnen im Grundhof.
Das Schulprojekt "Erlebnis Steinzeit" der Albert
Köchlin Stifung (AKS) für Schülerinnen und Schüler der 3./4. Klasse aus der ganzen Zentralschweiz dauert insgesamt vier Jahre und wird
noch bis ins Jahr 2016 weiter geführt. Durch
dieses Projekt, das in Zusammenarbeit mit der
Kantonsarchäologie und den Gemeinden
Wauwil und Egolzwil organisiert wird, werden
die Pfahlbausiedlung und der archäologische
Lernpfad (UNESCO – Welterbe) weiter bekannt
gemacht. Die Koordination des Führungsangebotes für Erwachsene wurde optimiert und wird
nach wie vor durch den Verein ur.kultour, gegen
eine kleine Entschädigung, wahrgenommen.
Am Adventsmarkt – vom Gewerbeverein und
den Detaillisten organsiert – wurde der Bevölkerung auch gleichzeitig die neue, sparsame und
zeitgerechte Weihnachtsbeleuchtung vorgestellt. Die Kinderfreundlichkeit wird seit der
Auszeichnung Ende 2009 mit grossem Engagement der Verantwortlichen stetig weiter vertieft
und Massnahmen aus dem Aktionsplan wurden
umgesetzt. Mit grosser Freude durfte die Mitteilung über die Re-Zertifizierung Anfang Dezember 2013 entgegengenommen werden. Die
Übergabe und die Feier fanden am 20. März
2014, am Tag der „aufgeschlossenen“ Volksschulen statt. Die Feier wurde mit Chor-, Tanzund Filmeinlagen der Schülerinnen und Schüler
umrahmt, die ganze Bevölkerung war dazu eingeladen.
Umwelt und Sicherheit
1.
2.
Auf die Pflege und den Unterhalt der öffentlichen Anlagen wird nach wie vor grossen Wert
gelegt. Die Vorbereitungsarbeiten zur ReZertifizierung des Energiestadt Labels werden
aus Effizienzgründen erst im Jahr 2015 in Angriff
genommen. Die Erneuerung ist im Jahr 2015
geplant. Die Erstellung von Solaranlagen durch
Private zur Gewinnung von Strom und Wärme
wurde auch im Jahr 2014 fortgeführt.
4.
5.
5
Gemäss Gemeindegesetz ist den Stimmberechtigten zusammen mit der Jahresrechnung der Jahresbericht zur Kenntnisnahme vorzulegen. Der Jahresbericht gibt Auskunft über die Geschäftstätigkeit des
Gemeinderates in der Berichtsperiode. Der Gemeinderat informiert, ob und wie weit die gesetzten Ziele
erreicht werden konnten. Er begründet Abweichungen gegenüber der Planung, weist auf veränderte
Verhältnisse hin und schlägt erforderliche Massnahmen vor.
Traktanden:
3.
5
Jahresbericht über die Geschäftstätigkeit 2014
FDP Wauwil
3.
Wauwil
Traktandum 1
CVP Wauwil
Begrüssung, Bürobestellung
Geschäfte der Gemeindeversammlung
vom 5. Mai 2015
vorgestellt und erläutert durch die Mitglieder des Gemeinderates. Fragen sind
willkommen.
Gemeindefusion aus der Perspektive
Jugend mit Ivan Koller, Vizepräsident
Jugendparlament Wauwil
Offene Diskussion zur Gemeindefusion
Anliegen des Präsidenten
Varia und Abschluss des offiziellen Teils
Wauwil
Begrüssung und Bürobestellung
Gemeindegeschäfte (Rechnung 2014 und
weitere / Orientierung über den Fortschritt im Fusionsprozess
Parteiintern: Schweigeminute für unser
Mitglied Arthur Hunkeler sel.
Vorstellung der Abstimmungsthemen vom
14. Juni 2015
Ausklang mit Tombola
Bildung
Ab dem Schuljahr 2012/2013 bieten Wauwil und
Egolzwil das Angebot schul- und familienergänzende Tagesstrukturen im Wohnhaus Weiermatt an. Kinder und Jugendliche werden
dadurch optimal betreut und gefördert. Die
Jugendbeauftragte organisiert weiterhin den
Mittwochstreff und das Midnight-Basketball.
Arbeit und Wirtschaft
Der Kontakt mit dem einheimischen Gewerbe
sowie dem Gewerbeverein Wauwil-Egolzwil
wird weiterhin gepflegt. Die Gemeinde bietet
drei Jugendlichen moderne, zeitgerechte Ausbildungsplätze an.
Wauwil
Wauwil
6
Mobilität und Verkehr
Die S-Bahn-Haltestelle erfreut sich grosser
Beliebtheit. Besonders zu den Spitzenzeiten am
Morgen und am Abend ist die Frequentierung
gross. Die kostenlose Benützung der Parkplätze
wird von den Bahnkunden sehr geschätzt. Die
gute Anbindung an das öffentliche Verkehrsnetz
ist ein wichtiger Standortvorteil bei der Wohnortswahl von Neuzuzügern. Es zeigte sich, dass
die Erstellung eines öffentlichen Fussweges
Büntmatt-Bergstrasse nicht realisierbar ist.
Schwierige Terrainverhältnisse, grosse Steigungen sowie das Kosten-Nutzen Verhältnis haben
schliesslich zum Verzicht geführt.
6
Echoraumes diskutiert und anschliessend aufgrund von deren Anregungen weiterentwickelt.
Vision, Ziele und Projektvorgehen wurden der
interessierten Bevölkerung anlässlich einer ersten Informationsveranstaltung am 3. November
2014 vorgestellt. In den Teilprojekten Strategie,
Schule, Behörden & Verwaltung, Finanzen und
Recht wurden die Organisationskonzepte sowie
der Aufgaben- und Finanzplan für eine fusionierte Gemeinde erarbeitet. Die Ergebnisse dieser
breit abgestützten Arbeiten wurden den Ortsparteien (am 3. Februar 2015) und der Bevölkerung (am 5. Februar 2015) in zwei weiteren
Echoräumen vorgestellt und mit diesen diskutiert. Es werden weitere Anlässe zum Austausch
mit der Bevölkerung stattfinden.
Finanzen
Die Jahresrechnung schliesst mit einem erfreulichen Mehrertrag von rund 428‘000 Franken ab
(Budget 43‘800 Franken). Der Gemeinderat und
die Rechnungskommission beantragen, den
Überschuss dem Eigenkapital zuzuweisen. Das
positive Ergebnis ist vor allem auf höhere Nachträge früherer Jahre, höhere Handänderungsund Grundstückgewinnsteuern, geringeren
Nettoaufwand im Bereich Bildung sowie auf
konsequente Ausgabendisziplin zurückzuführen.
Allgemeine
Entwicklung
Partnerschaften
und
Die Zusammenarbeit mit Nachbargemeinden
wird nach wie vor gesucht, gepflegt und im gegenseitigen Interesse ausgebaut. Nach einer
Bevölkerungsumfrage Anfang Jahr, welche eine
grossmehrheitliche Zustimmung zu einer Fusion
und zur umgehenden Aufnahme entsprechender Abklärungen ergab, haben die beiden Gemeinderäte das Projekt „Prüfung Gemeindefusion Wauwil und Egolzwil“ am 12. August 2014
gestartet. In dieses Projekt hat die Projektsteuerung auch das bereits zu einem früheren Zeitpunkt angelaufene Projekt Schulfusion als Teilprojekt integriert. In der Zwischenzeit hat die
Projektsteuerung – die Gemeinderäte von
Wauwil und Egolzwil – die Vision und die strategischen Ziele für eine vereinigte Gemeinde erarbeitet, mit den Ortsparteien im Rahmen eines
Behörden, Verwaltung und Z usammenarbeit
Die Überprüfung und die Optimierung der
Arbeitsabläufe sind eine Daueraufgabe, daran
wird laufend gearbeitet. Die Weiterentwicklung
und Anpassung des internen Controllings an die
geänderten Anforderungen wurde fortgeführt.
Wauwil, 19. März 2015
GEMEINDERAT WAUWIL
Wauwil
7
Wauwil
7
Traktandum 2
Kommentar zur Rechnung 2014
Sehr geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger
Mit der vorliegenden Botschaft unterbreitet Ihnen der Gemeinderat die Laufende Rechnung, die Investitionsrechnung und die Bestandesrechnung für das Jahr 2014 zur Beschlussfassung.
Die Rechnung 2014 präsentiert sich in geraffter Form. Die detaillierten Auszüge können auf der Gemeindeverwaltung Wauwil bezogen werden.
Telefon 041 984 11 11 / Fax 041 984 11 10 / E-Mail: [email protected]
Die Laufende Rechnung 2014 schliesst nach Vornahme der ordentlichen Abschreibungen mit einem
Ertragsüberschuss von 428‘031 CHF ab. Der Voranschlag 2014 rechnete mit einem Mehrertrag von
43‘801 CHF.
Rechnung 2014
Budget 2014
Aufwand
CHF 9‘676‘506
CHF
9‘825‘670
Ertrag
CHF 10‘104‘537
CHF
9‘869‘471
Ertragsüberschuss
CHF
428‘031
CHF
43‘801
Besserstellung gegenüber Budget 2014
CHF
384‘230
Gemeinderat und Rechnungskommission beantragen, den Ertragsüberschuss als Einlage ins Eigenkapital
zu verwenden.
Investitionsrechnung 2014
Das Budget für die Investitionsrechnung 2014 sah Nettoinvestitionen vor von
CHF
570‘000
Die Investitionsrechnung 2014 schliesst mit einer Nettoinvestitionsabnahme ab von
CHF
134‘367
Tiefere Nettoinvestitionen 2014 von
CHF
704‘367
Investitionsausgaben 2014
CHF
376‘091
Investitionseinnahmen 2014
-
CHF
510‘458
Nettoinvestition
-
CHF
134‘367
Wauwil
8
Wauwil
Wauwil
9
Wauwil
2014
2013
2012
Überblick nach Funktionen
2011
Vergleich Nettoaufwand / Nettoertrag Rechnung 2010 - 2014
2010
Überblick nach Funktionen
8
Finanz./Steuern
Nettoaufwand bez. -ertrag Rechnung 2014
835'565 A
851'325 A
15'760 +
1.9
1 Öffentliche Sicherheit
122'354 A
126'550 A
4'196 +
3.3
2'098'218 A
2'168'879 A
70'661 +
3.3
3 Kultur und Freizeit
113'984 A
121'175 A
7'191 +
5.9
4 Gesundheit
316'933 A
276'150 A
40'783 -
14.8
1'270'768 A
1'312'370 A
41'602 +
3.2
322'631 A
348'200 A
25'569 -
7.3
7 Umwelt und Raumordnung
56'096 A
66'600 A
10'504 +
15.8
8 Volkswirtschaft
48'723 E
31'900 E
16'823 +
52.7
5'515'857 E
5'283'150 E
232'707 +
4.4
2 Bildung
5 Soziale Wohlfahrt
6 Verkehr
9 Finanzen und Steuern
9 Rechnungsergebnis
Budgetiert
Besserstellung gegenüber Budget
+ = Besserstellung
- = Schlechterstellung
A = Aufwand
E = Ertrag
428'031 E
43'801 E
384'230
SFr. Ausgaben
6'000'000
5'750'000
5'500'000
5'250'000
5'000'000
4'750'000
4'500'000
4'250'000
4'000'000
3'750'000
3'500'000
3'250'000
3'000'000
2'750'000
2'500'000
2'250'000
2'000'000
1'750'000
1'500'000
1'250'000
1'000'000
750'000
500'000
250'000
-
0 Allgemeine Verwaltung
Vergleich Nettoaufwand / Nettoertrag Rechnung 2010 - 2014
Budget 2014
Allgemeine Verwaltung
Budget 2014
Öffentliche Sicherheit
Rechnung 2014
Bildung
stellung gegenüber
Kultur / Freizeit
bez. Ertrag
Gesundheit
bez. Ertrag
in %
Soziale Wohlfahrt
Besser- bez. Schlechter-
Verkehr
Nettoaufwand
Umwelt / Raumordnung
Nettoaufwand
Volkswirtschaft
Funktionen
Einnahmen
Besser- bez. Schlechterstellung gegenüber Budget 2014
9
Wauwil
10
Wauwil
10
Laufende Rechnung nach Funktionengliederung (geraffte Form)
Wauwil
Funktionale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
0
ALLGEMEINE VERWALTUNG
01
Legislative und Exekutive
011
Gemeindeversammlung
012
Gemeinderat
013
Fusionsprüfung Wauwil und Egolzwil
02
020
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
1'067'741.69
232'177.02
1'011'325.00
160'000.00 1'003'879.76
301'671.50
15'416.70
Rechnung 2014
Aufwand
217.1 Hauswart Gebäude
Funktionale Gliederung
11
Wauwil
Ertrag
183'850.68
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
11
Rechnung 2013
Ertrag
Aufwand
784.80
19'560.00
3'100.00
19'500.00
2'267.40
Ertrag
20'675.00
218
Schulverwaltung / -leitung
252'989.35
12'611.40
260'000.00
30'000.00
262'564.05
7'604.45
219
Volksschule, nicht Aufteilbares
185'672.70
13'193.70
176'250.00
8'500.00
170'698.05
10'017.10
80'554.95
80'554.95
79'600.00
79'600.00
95'884.50
95'884.50
219.1 Schul- und familienerg. Tagesstrukturen
Wauwil/Egolzwil (Spezialfinanzierung)
22
Sonderschulen
215'232.00
222'000.00
205'920.00
220
Sonderschulung
215'232.00
222'000.00
205'920.00
274'165.00
272'644.50
25
Kantonsschule
120'000.00
120'000.00
130'500.00
24'098.55
25'065.00
26'677.25
250
Kantonsschule
120'000.00
120'000.00
130'500.00
246'739.50
249'100.00
245'967.25
3
KULTUR UND FREIZEIT
147'954.85
33'970.55
156'975.00
35'800.00
130'445.85
40'783.20
5'547.00
43'850.00
8'800.00
34'784.25
8'253.20
30'833.45
15'416.70
Allgemeine Verwaltung
738'571.39
216'760.32
710'400.00
160'000.00
705'388.56
183'850.68
30
Kulturförderung
35'962.20
Gemeindeverwaltung
738'571.39
216'760.32
710'400.00
160'000.00
705'388.56
183'850.68
300
Kulturförderung
23'541.65
21'400.00
300.1 Ortsmuseum Wauwil
3'121.05
5'000.00
300.2 Pfahlbausiedlung Wauwil
9'299.50
14'728.55
5'011.80
09
Nicht aufteilbare Aufgaben
27'498.80
26'760.00
25'846.70
090
Verwaltungsräumlichkeiten
27'498.80
26'760.00
25'846.70
32
Massenmedien
15'504.75
14'500.00
14'121.00
1
ÖFFENTLICHE SICHERHEIT
360'560.85
238'206.45
372'650.00
246'100.00
381'124.00
268'245.10
320
Kommunikation
15'504.75
14'500.00
14'121.00
10
Rechtsaufsicht
127'283.90
22'893.65
130'300.00
12'000.00
123'588.55
24'217.45
33
Parkanlagen, Wanderwege
8'050.00
7'475.00
6'761.15
872.45
100
Vormundschaftswesen
81'955.00
12'293.65
97'000.00
2'000.00
94'452.10
10'617.45
330
Parkanlagen, Wanderwege
8'050.00
7'475.00
6'761.15
872.45
101
Betreibungsamt
25'768.00
19'100.00
18'968.00
102
Gewerbewesen
12'680.10
2'500.00
1'001.20
34
Sport
86'295.35
28'423.55
89'150.00
27'000.00
73'823.25
31'657.55
103
Grundbuch-, Vermessungs- und
Katasterwesen
Bürgerrechtswesen
4'063.80
7'200.00
5'004.30
340
Sport- und Freizeitanlage Moos
86'295.35
28'423.55
89'150.00
27'000.00
73'823.25
31'657.55
35
Übrige Freizeitgestaltung
2'142.55
2'000.00
956.20
350
Jugendparlament
2'142.55
2'000.00
956.20
4
GESUNDHEIT
318'045.92
41
Kranken- und Pflegeheime
247'511.90
410
Pflegeheim
247'511.90
44
Ambulante Krankenpflege
440
Krankenpflege (Spitex)
45
450
106
14
Feuerwehr
140
Feuerwehr
(Spezialfinanzierung)
Feuerwehr Wauwil-Egolzwil
(Spezialfinanzierung)
145
2'817.00
10'600.00
4'500.00
10'000.00
4'162.95
213'032.00
220'100.00
220'100.00
233'621.50
233'621.50
77'337.05
77'337.05
80'000.00
80'000.00
82'105.60
82'105.60
135'694.95
135'694.95
140'100.00
140'100.00
151'515.90
151'515.90
Militärische Verteidigung
500.00
1'000.00
500.00
151
Schiesswesen
500.00
1'000.00
500.00
16
Zivile Landesverteidigung
19'744.95
2'280.80
21'250.00
14'000.00
23'413.95
10'406.15
160
Zivilschutz / San. Posten
19'744.95
2'280.80
21'250.00
14'000.00
23'413.95
10'406.15
2
BILDUNG
20
200
207
Kindergartengebäude
15'043.90
8'253.20
276'350.00
200.00
296'198.35
4'060.35
231'000.00
246'367.40
2'236.00
231'000.00
246'367.40
2'236.00
57'489.25
36'000.00
33'566.35
57'489.25
36'000.00
33'566.35
Krankheitsbekämpfung
1'000.00
1'446.05
453.00
Gesundheitsförderung
1'000.00
1'446.05
453.00
Kindergarten
213'150.85
91'426.20
236'820.00
91'426.00
221'419.55
80'939.55
46
Schulgesundheitsdienst
12'691.87
1'112.65
8'000.00
200.00
14'465.65
1'371.35
Kindergarten
182'927.70
91'426.20
203'900.00
91'426.00
181'045.40
75'953.55
460
Schulgesundheitsdienst
12'691.87
1'112.65
8'000.00
200.00
14'465.65
1'371.35
40'374.15
4'986.00
47
Pilzkontrolle
352.90
350.00
352.90
470
Pilzkontrolle
352.90
350.00
352.90
5
SOZIALE WOHLFAHRT
134'100.00 1'421'613.10
32'920.00
Volksschule
3'789'087.36
2'147'826.45
210
1'109'368.00
410'297.75
1'131'090.00
409'895.00
1'110'453.05
410'799.45
213
Primarschule, Handarbeit, DaZ,
Mundartunterricht
Sekundarstufe I
1'510'766.82
1'347'308.30
1'514'300.00
1'338'110.00
1'571'828.69
1'247'066.40
214
Musikschule
215
Musikschule Wauwil-Egolzwil
(Spezialfinanzierung)
Schulische Dienste
220'141.45
225'450.00
225'450.00
214'129.90
44'158.90
270'900.00
30'900.00
314'264.70
217.0 Schulliegenschaften
78'488.35
220'141.45
84'750.00
70'905.65
279'415.29
3'823'440.00 2'141'955.00 3'885'168.49
2'139'111.40
1'112.65
2'239'252.65
21
216
8'800.00
4'337'470.21
30'223.15
4'402'260.00 2'233'381.00 4'443'008.04
17'450.00
13'600.00
213'032.00
15
5'547.00
2'058'171.85
73'448.55
78'000.00
214'129.90
1'420'333.46
149'565.30
1'446'470.00
174'620.80
50
Altersversicherung
12'670.80
4'490.00
13'220.00
3'900.00
12'712.75
3'839.00
501
AHV-Zweigstelle
12'670.80
4'490.00
13'220.00
3'900.00
12'712.75
3'839.00
52
Krankenversicherung
147'451.95
206'000.00
30'000.00
210'397.10
31'477.00
520
Krankenversicherungen
147'451.95
206'000.00
30'000.00
210'397.10
31'477.00
69'629.60
51'995.05
Wauwil
12
Wauwil
Funktionale Gliederung
Rechnung 2014
Aufwand
Budget 2014
Ertrag
Aufwand
12
Rechnung 2013
Ertrag
Aufwand
Wauwil
13
Wauwil
Funktionale Gliederung
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Budget 2014
Ertrag
Aufwand
Ertrag
13
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
53
Sonstige Sozialversicherungen
497'332.00
542'500.00
484'625.00
82
Jagd / Fischerei
1'402.80
1'400.00
1'402.80
530
Ergänzungsleistungen AHV/IV
490'535.00
535'000.00
478'060.00
820
Jagd / Fischerei
1'402.80
1'400.00
1'402.80
531
Familienausgleichskasse
6'797.00
7'500.00
6'565.00
83
Tourismus / Kommunale Werbung
20'684.96
176.00
32'500.00
16'725.77
1'375.90
54
Jugendbetreuung
66'944.81
38'947.50
54'550.00
30'000.00
53'499.55
28'092.05
540
Jugendbetreuung
66'944.81
38'947.50
54'550.00
30'000.00
53'499.55
28'092.05
830
Tourismus / Kommunale Werbung
20'684.96
176.00
32'500.00
16'725.77
1'375.90
58
Fürsorge
695'933.90
106'127.80
630'200.00
70'200.00
660'378.70
111'212.75
580
Allgemeine Fürsorge
428'698.40
239.50
411'200.00
200.00
411'873.50
191.60
581
Gesetzliche Fürsorge
174'892.55
94'697.30
132'000.00
45'000.00
159'390.45
88'583.65
582
Alimentenbevorschussung/-inkasso
36'355.00
11'191.00
25'000.00
20'000.00
30'981.00
15'262.05
583
Sozial-Beratungszentrum
55'987.95
584
Arbeitslosenfürsorge
57'000.00
5'000.00
50'958.30
5'000.00
7'175.45
7'175.45
86
Energie
71'584.25
73'000.00
70'865.00
860
Energie
71'584.25
73'000.00
70'865.00
9
FINANZEN UND STEUERN
1'054'402.04
6'142'228.04
701'741.00 5'941'090.00
698'264.23 5'902'146.56
90
Steuern
40'895.92
5'172'047.30
43'000.00 4'974'500.00
36'775.45 4'718'048.90
900
Gemeindesteuern
39'972.76
4'612'933.15
42'500.00
4'592'000.00
35'924.90
4'167'568.75
901
Andere Steuern
923.16
559'114.15
500.00
382'500.00
850.55
550'480.15
92
Finanzausgleich
795'697.00
795'700.00
760'716.00
920
Finanzausgleich
795'697.00
795'700.00
760'716.00
6
VERKEHR
397'648.63
75'018.10
442'800.00
94'600.00
402'828.84
82'294.20
62
Gemeindestrassen
203'932.70
48'082.00
241'550.00
64'600.00
211'119.09
56'658.20
620
Gemeindestrassen
156'906.35
47'482.00
159'600.00
44'000.00
148'947.15
55'050.65
3'016.65
600.00
4'450.00
600.00
6'239.60
600.00
94
Vermögens- und Schuldenverwaltung
126'443.58
108'184.52
148'750.00
104'700.00
152'107.99
61'929.82
30'030.99
872.55
940
Kapital- / Zinsendienst
111'148.83
40'561.02
133'550.00
37'700.00
137'313.29
35'209.82
25'901.35
135.00
941
Liegenschaften Finanzvermögen
94.75
52'423.50
1'200.00
53'000.00
94.70
12'020.00
946
Wohnhaus Weiermatt (Spezialfinanzierung)
15'200.00
15'200.00
14'000.00
14'000.00
14'700.00
14'700.00
99
Nicht aufgeteilte Posten
887'062.54
66'299.22
509'991.00
66'190.00
509'380.79
361'451.84
990
Abschreibungen
392'732.50
400'132.35
300'000.00
61'451.84
61'451.84
620.1 Werkhof
621
Schneeräumung, Glatteisbekämpfung
27'094.55
28'500.00
622
Strassenbeleuchtung
16'915.15
49'000.00
65
Regionalverkehr
193'715.93
650
Regionalverkehr
167'161.05
650.1 Tageskarten SBB
26'936.10
201'250.00
20'000.00
30'000.00
171'250.00
26'554.88
26'936.10
30'000.00
191'709.75
25'636.00
165'963.65
30'000.00
25'746.10
25'636.00
949'800.00 1'106'082.35
1'034'942.45
7
UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG
975'938.60
919'842.95
1'016'400.00
70
Wasserversorgung
299'540.75
299'540.75
303'850.00
303'850.00
425'786.83
425'786.83
705
Wasserversorgung (Spezialfinanzierung)
299'540.75
299'540.75
303'850.00
303'850.00
425'786.83
425'786.83
71
Abwasserbeseitigung
531'733.95
531'733.95
563'500.00
563'500.00
538'058.62
538'058.62
715
Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung)
531'733.95
531'733.95
563'500.00
563'500.00
538'058.62
538'058.62
72
Abfallbeseitigung
64'568.25
64'568.25
63'400.00
63'400.00
67'514.75
67'514.75
725
Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung)
64'568.25
64'568.25
63'400.00
63'400.00
67'514.75
67'514.75
74
Friedhof und Bestattung
15'377.85
20'000.00
40'380.25
740
Bestattungswesen
15'377.85
20'000.00
40'380.25
77
Naturschutz
32'958.75
770
Naturschutz
8'017.80
19'953.55
27'650.00
17'250.00
4'800.00
8'915.00
1'275.90
7'044.30
770.1 Netz Natur Santenberg
24'940.95
19'953.55
22'850.00
17'250.00
1'870.70
1'275.90
78
Übriger Umweltschutz
14'852.95
4'046.45
18'500.00
1'800.00
9'975.45
2'306.35
780
Übriger Umweltschutz
14'852.95
4'046.45
18'500.00
1'800.00
9'975.45
2'306.35
79
Raumordnung
16'906.10
19'500.00
15'451.45
790
Raumordnung
16'906.10
19'500.00
15'451.45
8
VOLKSWIRTSCHAFT
24'440.51
80
Landwirtschaft
3'755.55
10'000.00
3'528.15
800
Landwirtschaft
3'755.55
10'000.00
3'528.15
73'163.05
42'500.00
74'400.00
20'253.92
73'643.70
992
Allgemeiner Sachaufwand
999
Abschluss
66'299.22
400'000.00
66'299.22
428'030.82
66'190.00
43'801.00
66'190.00
47'796.60
10'104'536.76 10'104'536.76
9'869'471.00 9'869'471.00 9'903'698.44 9'903'698.44
10'104'536.76 10'104'536.76
9'869'471.00 9'869'471.00 9'903'698.44 9'903'698.44
Gesamtergebnis
Wauwil
14
Wauwil
14
Diagramme Aufwand und Ertrag nach Funktionengliederung 2014
Aufwand nach Funktionengliederung 2014
Vorjahreswerte in Klammern
Umwelt /
Raumordnung
9.66 %
(11.17 %)
Finanzen / Steuern
10.43 %
Volkswirtschaft
(7.05 %)
0.24 %
(0.20 %)
Allgemeine
Verwaltung
10.57 %
(10.14 %)
3
Aufwand
30
31
32
33
34
36
38
39
Personalaufwand
Sachaufwand
Passivzinsen
Abschreibungen
Anteile und Beiträge ohne
Zweckbindung
Entschädigungen an
Gemeinwesen
Eigene Beiträge
Einlagen
Interne Verrechnungen
4
Ertrag
40
41
42
43
44
Steuern
Regalien und Konzessionen
Vermögenserträge
Entgelte
Anteile und Beiträge ohne
Zweckbindung
Rückerstattungen von
Gemeinwesen
Beiträge für eigene Rechnung
Entnahmen
Interne Verrechnungen
35
Bildung
42.93 %
(44.86 %)
Kultur / Freizeit
1.46 %
(1.32 %)
Ertrag nach Funktionengliederung 2014
45
Vorjahreswerte in Klammern
Allgemeine Verwaltung
2.30 %
(1.86 %)
Ertrag Laufende Rechnung 2014
Öffentliche Sicherheit
2.36 %
(2.71 %)
46
48
49
Bildung
22.16 %
(21.60 %)
15
Laufende Rechnung nach Artengliederung (geraffte Form)
Artengliederung
Soziale Wohlfahrt
14.06 %
(14.35 %)
Gesundheit
3.15 %
(2.99 %)
15
Gemeindeverwaltung Wauwil
Öffentliche Sicherheit
3.57 %
(3.85 %)
Verkehr
3.94 %
(4.07 %)
Wauwil
Wauwil
Erfolgsrechnung
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Budget 2014
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2013
Aufwand
Ertrag
10'104'536.76
9'869'471.00
9'903'698.44
4'355'326.50
1'458'707.75
121'613.90
830'691.30
273.65
4'422'770.00
1'414'110.00
146'000.00
897'200.00
2'500.00
4'420'866.16
1'321'576.48
150'127.54
906'758.30
648.60
346'134.33
376'100.00
435'694.85
2'364'477.30
496'269.81
131'042.22
2'374'900.00
105'751.00
130'140.00
2'340'863.25
209'864.42
117'298.84
10'104'536.76
9'869'471.00
9'903'698.44
5'143'720.90
71'584.25
108'021.77
1'098'304.32
795'697.00
4'952'500.00
73'000.00
99'000.00
1'040'540.00
795'700.00
4'691'406.65
70'865.00
64'732.02
1'232'107.58
760'716.00
1'424'082.15
1'346'175.00
1'317'419.10
1'031'954.50
300'129.65
131'042.22
1'068'416.00
364'000.00
130'140.00
971'013.75
678'139.50
117'298.84
10'104'536.76 10'104'536.76 9'869'471.00 9'869'471.00 9'903'698.44
9'903'698.44
10'104'536.76 10'104'536.76 9'869'471.00 9'869'471.00 9'903'698.44
9'903'698.44
Gesamtergebnis
Kultur / Freizeit
0.34 %
(0.41 %)
Gesundheit
0.01 %
(0.04%)
Finanzen / Steuern
60.79 %
(59.60 %)
Verkehr
0.74 %
(0.83 %)
Volkswirtschaft
0.72 %
(0.74 %)
Soziale Wohlfahrt
1.48 %
(1.76 %)
Umwelt /
Raumordnung
9.10 %
(10.45 %)
Wauwil
16
Wauwil
Diagramme Aufwand und Ertrag nach Artengliederung 2014
Aufwand nach Artengliederung 2014
Vorjahreswerte in Klammern
Eigene Beiträge
23.40 %
(23.64 %)
Entschädigungen an
Gemeinwesen
3.43 %
(4.40 %)
Passivzinsen
1.20 %
(1.52 %)
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
1'067'742
1'011'325
56'417
Ertrag
232'177
160'000
72'177
Minderaufwand
835'565
851'325
15'760
Aufwand
013
Sachaufwand
14.44 %
(13.34 %)
Anteile und Beiträge
ohne Zweckbindung
7.87 %
(7.68 %)
Entgelte
10.87 %
(12.44 %)
Interne
Verrechnungen
1.30 %
(1.18 %)
020
Steuern
50.91 %
(47.37 %)
Vermögenserträge
1.07 %
(0.65 %)
Regalien und
Konzessionen
0.71 %
(0.72 %)
Fusionsprüfung Wauwil und
Egolzwil
Die seit August 2014 aufgelaufenen
Kosten für die Projektleitung betragen
30‘833 CHF und werden unter den beiden Gemeinden Wauwil und Egolzwil je
zur Hälfte aufgeteilt.
Vorjahreswerte in Klammern
Rückerstattungen von
Gemeinwesen
14.09 %
(13.30 %)
17
Detailkommentar zur Rechnung 2014
Ertrag nach Artengliederung 2014
Entnahmen
2.97 %
Beiträge für eigene (6.85 %)
Rechnung
10.21 %
(9.80 %)
17
0 Allgemeine Verwaltung
Personalaufwand
43.10%
(44.64 %)
Anteile/Beiträge ohne
Zweckbindung
0.00 %
Abschreibungen
(0.01 %)
8.22 %
(9.16 %)
Wauwil
Wauwil
Nachfolgend werden einzelne Positionen kommentiert und Abweichungen zum Voranschlag von in der
Regel 10 % und mindestens 3'000 Franken begründet.
Interne
Verrechnungen
1.30 %
(1.18 %)
Einlagen
4.91 %
(2.12 %)
16
Gemeindeverwaltung
Auf Grund des Wechsels des bisherigen
Leiters Steueramt wurde ab 1. September 2014 die LIPP KOMMUNAL GmbH
Sursee mit der Führung des Steueramtes
und der Buchhaltung beauftragt. Die
direkten Personalkosten sind dadurch
um rund 40‘000 CHF tiefer ausgefallen,
im Gegenzug wurde dieser Betrag für die
neue Führung aufgewendet.
Die budgetierten Beiträge an Weiterbildungskosten von Verwaltungsmitarbeitenden wurden nicht vollständig beansprucht, da diese zum Teil bereits im Vorjahr angefallen sind.
Der Aufwand sowie die Rückerstattungen für Gutachten/Baukontrolle fielen
entsprechend der Bautätigkeit höher aus
als budgetiert. Die Betriebskosten pro
Einwohner für das Regionale Zivilstandsamt betragen CHF 5.90.
Wauwil
18
Wauwil
18
1 Öffentliche Sicherheit
Voranschlag 2014
Veränderung
Aufwand
360'561
372'650
-12'089
Ertrag
238'206
246'100
-7'894
Minderaufwand
122'354
126'550
4'196
Vormundschaftswesen
Seit dem Inkrafttreten des neuen Kindesund Erwachsenenschutzrechts auf den
1.1.2013 entfällt der Beitrag an den
Gemeindeverband Amtsvormundschaft.
Die Entschädigung an die Vormünder
fällt tiefer aus als budgetiert, diese
Kosten sind nicht beeinflussbar. Der
Beitrag an KESB (Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde) von 65‘500 CHF entspricht dem budgetierten Betrag und ist
knapp 10 % höher als im Vorjahr.
101
140 Feuerwehr
(Spezialfinanzierung)
Der Beitrag an die Feuerwehr WauwilEgolzwil beträgt rund 69‘000 CHF. Die
Einnahmen aus den Feuerwehrsteuern
betragen rund 73‘000 CHF. Unter Berücksichtigung der Abschreibungen resultiert eine Entnahme aus der Spezialfinanzierung von rund 4‘400 CHF.
145
19
Grundbuch, Katasterschatzung,
Vermessung
Der Einsatz des Gemeindeschätzers bei
Gebäudeschatzungen wurde im vergangenen Jahr nicht beansprucht.
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
Aufwand
4'337'470
4'402'260
-64'790
Ertrag
2'239'253
2'233'381
5'872
Minderaufwand
2'098'218
2'168'879
70'661
200
160
210
Der Aufwand für Anschaffungen 2014 für
die Zivilschutzorganisation (ZSO) Wiggertal kann dem Spezialfonds „öffentliche
Zivilschutzanlagen“ entnommen werden
(CHF 1‘612.80). Die Ersatzbeiträge werden ab dem Jahr 2012 direkt durch die
kantonale Dienststelle erhoben und erscheinen deshalb nicht mehr in der
Gemeinderechnung.
213
Sekundarstufe 1
Die Rückerstattungen beziehen sich auf
Leistungen Dritter (Krankentaggeld). Die
Schulgeldbeiträge anderer Gemeinden
sind auf Grund höherer Schülerzahlen
um rund 26‘000 CHF höher ausgefallen,
im Gegenzug wurden die Kantonsbeiträge um denselben Betrag zu hoch budgetiert.
214
rund 1‘339 CHF, Vorjahr 1‘115 CHF) ist
vor allem auf höheren Besoldungsaufwand sowie geringe Kantonsbeiträge zurück zu führen.
216
Primarschule, Handarbeit, DaZ,
Mundartunterricht
Die Besoldungskosten sind rund 24‘000
CHF tiefer ausgefallen, sie bewegen sich
im Rahmen des Vorjahres. Ein Schüler
besucht den Unterricht in einer anderen
Gemeinde. Bei den Rückerstattungen
handelt es sich um Leistungen Dritter
(Unfalltaggeld) sowie um Fahrkostenbeiträge im Zusammenhang mit dem Schulschwimmen.
Feuerwehr Wauwil-Egolzwil
(Spezialfinanzierung)
Zivilschutz /Sanitätsposten
Kindergarten
Die Besoldungskosten sind rund 20‘000
CHF tiefer ausgefallen als budgetiert, da
keine Entlastungslektionen beansprucht
werden mussten.
Der Nettoaufwand entspricht dem
budgetierten Betrag. Bei einzelnen
Positionen sind jedoch Mehr- oder Minderaufwände entstanden.
Betreibungsamt
Die Entschädigung der Betreibungsbeamten im Sportelsystem erfolgt gemäss
Richtlinie des Verbandes Luzerner Gemeinden und beträgt pro Betreibungsnummer 34 CHF. Mit diesem Pauschalbeitrag sind alle Lohnnebenkosten
abgegolten. Im Jahr 2014 nahm die
Anzahl Betreibungsnummern um rund
200 zu.
103
19
2 Bildung
Rechnung 2014
100
Wauwil
Wauwil
Musikschule
Der Beitrag an die Musikschule WauwilEgolzwil beträgt rund 78‘500 CHF. Der
sehr hohe Defizitbeitrag der Gemeinde
pro Musikschüler (Schuljahr 2013/14
Schulische Dienste
Die Beiträge an den Schuldienst Dagmersellen zur Deckung des Defizites werden
auf Grund der Schülerzahlen der Primarstufe unter den beteiligten Gemeinden
aufgeteilt. Die Kosten fallen rund 7‘000
CHF unter Budget aus.
217.0 Schulliegenschaften
Die Rückerstattungen beziehen sich auf
die Entschädigung für die Hauswartung
des Dorfzentrums durch den Schulhauswart sowie auf Rückerstattungen Dritter.
218
Schulverwaltung / Schulleitung
Die Schulleitung wird durch ein Dreierteam wahrgenommen. Der Personalaufwand bewegt sich im Rahmen des Vorjahres. Am Projekt Schulraumorientierte
Schule (SORS) beteiligt sich der Kanton
mit rund 11‘300 CHF. Der Beitrag der
Gemeinde beträgt rund 9‘200 CHF
(Budget 10‘000 CHF).
Wauwil
Wauwil
219
Volksschule, nicht Aufteilbares
Im Zusammenhang mit dem Schulfusionsprojekt Wauwil und Egolzwil sind
Aufwände im Betrage von rund 31‘000
CHF (Budget 26‘000 CHF) angefallen. Die
Entschädigung für den Anteil an der
Schulsozialarbeit Wauwil an die Gemeinde Nebikon beträgt rund 37‘600 CHF und
wurde um rund 12‘000 CHF zu hoch budgetiert. Der Beitrag der Gemeinde Wauwil an die Kosten für die schul- und familienergänzenden Tagesstrukturen Wauwil und Egolzwil beträgt rund
27‘400 CHF (Budget 21‘550 CHF).
219.1 Schul- und familienergänzende
Tagesstrukturen (FEB) Wauwil und
Egolzwil (Spezialfinanzierung)
Ab Schuljahr 2012/2013 bieten die Gemeinden Wauwil und Egolzwil FEB gemeinsam im Haus Weiermatt an. Die
Rechnungsführung besorgt die Gemeinde Wauwil. Der Gesamtaufwand beläuft
sich auf 80‘555 CHF, die Elternbeiträge
richten sich nach einem einkommensabhängigen Tarifsystem und betragen rund
20‘300 CHF.
20
220
20
Sonderschulung
Seit dem 1. Januar 2008 werden die Kosten für die Sonderschulung zu je 50 %
vom Kanton und den Gemeinden getragen. Ab 1. August 2011 wird der Betrag
der Gemeinden ausschliesslich durch den
Sonderschulpool finanziert. Die einzelne
Gemeinde wird für ihre Lernenden nicht
mehr unmittelbar belastet. Der Betrag an
den Sonderschulpool wird pro Einwohner erhoben und beträgt 117 CHF.
Wauwil
21
Wauwil
21
3 Kultur/Freizeit
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
147'955
156'975
9'020
33'971
35'800
1'829
113'984
121'175
7'191
Aufwand
Ertrag
Minderaufwand
300
Kulturförderung
durch die Photovoltaikanlage erzeugten
Strom konnten rund 1830 kWh ins Netz
der CKW rückgeliefert werden. Der Überschuss wurde mit rund 275 CHF entschädigt.
Als Willkommensgeschenk an die Neuzugezogenen wurden neue Dokumentationsmappen erstellt. Der Aufwand dafür
beläuft sich auf rund 1‘300 CHF.
300.2 Pfahlbausiedlung Wauwil
Der betriebliche Unterhalt verursachte
Totalkosten von rund 9‘300 CHF. Die
Kantonsarchäologie beteiligt sich mit
5‘275 CHF daran. Der Anteil der Gemeinde beläuft sich auf rund 3‘750 CHF und
liegt somit unter dem budgetierten Betrag von knapp 9‘000 CHF, da Unterhaltsarbeiten ins kommende Jahr verschoben werden mussten. Von dem
340
Sport
Der budgetierte Betrag für die Anschaffung von Mobilien musste nicht ausgeschöpft werden.
Bei den Rückerstattungen handelt es sich
um Stromkosten der Flutlichtanlage beim
kleinen Spielfeld sowie um Telefongebühren.
Wauwil
22
Wauwil
22
Ertrag
Mehraufwand
410
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
318'046
276'350
41'696
1'113
200
913
316'933
276'150
40'783
Pflegeheim
Das Bundesgesetz über die Neuordnung
der Pflegefinanzierung ist per 1.1.2011 in
Kraft getreten. Gegenüber dem Budget
sind die Kosten um rund 17‘000 CHF höher ausgefallen, da die Anzahl Pflegeheimbewohnerinnen und -bewohner sowie der Grad ihrer Pflegebedürftigkeit
bei der Budgetierung sehr schwer abschätzbar sind.
440
23
23
5 Soziale Wohlfahrt
4 Gesundheit
Aufwand
Wauwil
Wauwil
Krankenpflege
Der Gesamtaufwand für ambulante
Dienste an private Institutionen sowie an
die Spitex beträgt rund 57‘000 CHF und
liegt rund 21‘000 CHF über dem budgetierten Betrag. Es wird festgestellt, dass
die ambulanten Dienste vermehrt in Anspruch genommen werden. Die Beteiligung der Gemeinden erfolgt ausschliesslich im Rahmen der Restfinanzierung. Die
Kosten können nicht beeinflusst werden.
460
Schularzt, Schulzahnpflege
Aufwand
Ertrag
Minderaufwand
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
1'420'333
1'446'470
-26'137
149'565
134'100
15'465
1'270'768
1'312'370
-41'602
520 Krankenversicherung
581
Der Beitrag an den Kanton für die Prämienverbilligung ist auf Grund nachträglich
reduzierter pro Kopf-Beiträge um rund
29‘000 CHF tiefer ausgefallen als budgetiert.
Die Untersuchungskosten sind auf Grund
der höheren Schülerzahlen deutlich
höher ausgefallen als budgetiert und
bewegen sich im Rahmen des Vorjahres.
540
Jugendbetreuung
Zur besseren Transparenz werden sämtliche Aufwendungen und Erträge im Bereich Jugendarbeit in der separaten
Dienststelle Jugendbetreuung geführt.
Wauwil erledigt die Buchführung für die
gemeinsame Jugendarbeit der Gemeinden Egolzwil, Wauwil und der Kirchgemeinde Egolzwil-Wauwil. Das Gesamtpensum des Jugendarbeiters beträgt
42.5 %. Auf die Gemeinde Egolzwil entfallen 12.5 %, auf die Kirchgemeinde
10 % und auf die Gemeinde Wauwil
20 %. Die Aufteilung der Gesamtkosten
richtet sich nach den Anstellungsprozenten. Der Nettoaufwand für die Gemeinde
Wauwil beträgt rund 28‘000 CHF (Vorjahr 25‘000 CHF).
Gesetzliche Fürsorge
Der Nettoaufwand für die gesetzliche
Fürsorge beträgt rund 80‘000 CHF und
liegt um 7‘000 CHF unter dem budgetierten Betrag.
582
Alimenteninkasso
/ Bevorschussung
Das Inkasso der bevorschussten Alimente erweist sich zunehmend als schwierig.
Die bevorschussten Beträge müssen
teilweise auf dem betreibungsrechtlichen Weg eingefordert werden und gehen verspätet ein oder es werden Verlustscheine ausgestellt.
Wauwil
24
Wauwil
24
6 Verkehr
Aufwand
620
25
25
7 Umwelt- und Raumordnung
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
397'649
442'800
45'151
75'018
94'600
322'631
348'200
Ertrag
Minderaufwand
Wauwil
Wauwil
Öffentliche Gemeindestrassen
Der budgetierte Betrag für Neubaukosten wurde nicht ausgeschöpft, da die
Erstellung des öffentlichen Fussweges
Büntmatt-Bergstrasse nicht realisierbar
ist (schwierige Terrainverhältnisse, Steigung, Kosten-Nutzen) und deshalb
darauf verzichtet wurde. Nebst den üblichen Unterhaltsmassnahmen an den
Gemeindestrassen sind diverse Belagsund Reparaturarbeiten im Betrage von
rund 23‘000 CHF angefallen. An den
Sanierungskosten der Strasse Abschnitt
Rigiblick–Falläsch beteiligte sich die Gemeinde Wauwil zu 25 %, d.h. mit rund
22‘000 CHF.
622
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
Aufwand
975'939
1'016'400
40'461
19'582
Ertrag
919'843
949'800
29'957
25'569
Minderaufwand
56'096
66'600
10'504
Strassenbeleuchtung
705
Infolge Versetzen von Fussgängerstreifen
an der Dorfstrasse, im Bereich der neuen
Fusswegverbindung zum Bahnhof, musste die öffentliche Beleuchtung in diesem
Bereich angepasst und z. Teil neu erstellt
werden (3‘685 CHF). Da keine Neuanlagen erstellt wurden, musste der budgetierte Betrag nicht ausgeschöpft werden.
Wasserversorgung
Im vergangenen Jahr betrug der Wasserankauf von der Gemeinde Egolzwil
rund 52'000 m3 (+ 11‘000 m3) Trinkwasser im Betrage von rund 35'300 CHF. Der
Mehraufwand bei den Neubaukosten
bezieht sich auf Restzahlungen für die
Ergänzung des Leitungsnetzes Rigiblick.
Die Einlage in die Spezialfinanzierung beträgt rund 12‘800 CHF.
715
720
770.1 Netz Natur Santenberg
Für das Projekt Netz Natur Santenberg
sind im Jahr 2014 Kosten von 24‘254 CHF
angefallen, die unter den beteiligten
Gemeinden Egolzwil, Knutwil, Mauensee
und Wauwil aufgeteilt werden. Die
Rechnungsführung besorgt die Gemeinde Wauwil. Der Anteil der Gemeinde
Wauwil beträgt rund 4‘300 CHF.
Abwasserbeseitigung
Der Mehraufwand beim baulichen
Unterhalt bezieht sich auf diverse zusätzliche, nicht budgetierte Aufwände wie
Beitrag an UHG für die Sanierung des
Pumpwerkes, Anpassung Entwässerungen Ettiswilerstrasse und Rigiblickstrasse
und Sanierung RWL Hinterdorf. Die
Einlage in die Spezialfinanzierung beträgt
rund 29‘240 CHF.
Bei den Rückerstattungen handelt es sich
um den Erlös aus dem Verkauf diverser
Gegenstände, die in den vergangenen
Jahren nicht gebraucht wurden (defekter
Kompressor, Gülleleitungen, Kleinmaschinen, Kleinmaterial).
jahr 72 Tonnen) Grüngut der fachgerechten Kompostierung zugeführt werden. Es
kann eine Einlage in die Spezialfinanzierung von rund 21‘500 CHF vorgenommen
werden.
Abfallbeseitigung
Die Grüngutsammlung bewährt sich, die
gesammelte Menge nimmt jährlich zu.
Insgesamt konnten rund 77 Tonnen (Vor-
780
Übriger Umweltschutz
Die Rückerstattungen aus der CO2 – Lenkungsabgabe für das Jahr 2013 betragen
rund 2‘000 CHF. Da es sich um eine
Rückverteilung der Erträge aus Umweltabgaben handelt, sind diese der Funktion
übriger Umweltschutz gut zu schreiben.
Für Massnahmen Energiestadt wurden
rund 4‘100 CHF eingesetzt.
Wauwil
Wauwil
26 26
8 Volkswirtschaft
Wauwil
Wauwil
27
27
9 Finanzen und Steuern
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
Aufwand
24'441
42'500
18'059
Ertrag
73'163
74'400
1'237
Mehrertrag
48'723
31'900
16'823
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Veränderung
Aufwand
1'054'402
701'741
352'661
Ertrag
6'142'228
5'941'090
201'138
Minderertrag
5'087'826
5'239'349
151'523
830 Tourismus / Kommunale Werbung
Der budgetierte Aufwand für Anschaffungen wurde nicht beansprucht. Das Jugendmusikfest und der Kantonal Musiktag Wauwil 2014 wurden mit einem
Sponsoring-Beitrag von 8‘640 CHF unterstützt.
900
Gemeindesteuern
Der Gemeindesteuerertrag 2014 liegt
über dem Ergebnis des Vorjahres, er liegt
insgesamt rund 21'000 CHF über dem
budgetierten Betrag.
901
Andere Steuern
Die Erträge bei den Grundstückgewinnsteuern sowie bei den Handänderungssteuern sind aufgrund reger Bautätigkeit
um rund 178'000 CHF höher als budgetiert ausgefallen.
940
Kapitaldienst
Die Zinsen auf festen Schulden betragen
noch knapp 110‘000 CHF und liegen rund
20‘000 CHF unter dem budgetierten
Betrag. Die auslaufenden Darlehen konnten zu tieferen, marktgerechten Zinskonditionen weiter geführt werden.
941
Liegenschaften Finanzvermögen
Der budgetierte Buchgewinn aus dem
Verkauf
des
gemeindeeigenen
Grundstückes Nr. 140, Sternmatt, konnte
realisiert werden.
946 Wohnhaus Weiermatt
(Spezialfinanzierung)
Das Wohnhaus Weiermatt wird ab dem
Schuljahr 2012/2013 für FEB-Angebote
genutzt und als Spezialfinanzierung geführt. Es resultiert eine Einlage in die
Spezialfinanzierung von rund 4‘500 CHF.
Wauwil
Wauwil
620
155'104.10
510'458.40
200'000.00
350'000.00 376'090.93
37'872.75
920'000.00
600'000.00
TOTAL
6100.00 Kanalisationsanschlussgebühren
6610.00 Beitrag Kanton
13.12.2011 550'000.00
5010.01 GEP 12 Regenwasserleitung Dorfstrasse
551'160.70
09.12.2014 600'000.00
5010.01 GEP 18 Neubau RWL Hinterdorf-Rigiblick
5010.01 GEP 9 Teilmassnahmen Sternmatt
5010.01 GEP Massnahmen
715 Abwasserbeseitigung
6690.00 Beiträge Private
6610.00 Beitrag Gebäudeversicherung
Ersatz Wasserleitung Bergstrasse
6100.00 Wasseranschlussgebühren
705 Wasserversorgung
5010.01 Neubau Stufenpumpwerk Rütihubel und
Öffentliche Gemeindestrassen
29
Ebenfalls wurde die Steuerungsanlage
der WV Wauwil ausgebaut. Im Jahre
2014 sind noch Schlusszahlungen im
Betrage von 139‘013 CHF angefallen. Der
Beitrag
der
Gebäudeversicherung
beträgt 39‘182 CHF und die Privaten
haben Beiträge von 128‘551 CHF geleistet. Der Nettobetrag zu Lasten der
Wasserversorgung beträgt 168‘500 CHF.
Die Sanierung der Güterstrassen Bannmatt, Länghof, Falkenhof und Buchwald
konnte im Herbst 2013 abgeschlossen
werden. Der Gemeindebeitrag, maximal
30 % der beitragsberechtigten Kosten,
beträgt rund 108‘000 CHF. Da die Abrechnung erst im Frühjahr 2014 erfolgte,
musste eine Rückstellung fürs Jahr 2013
vorgenommen werden. Die definitive
Abrechnung fiel tiefer aus, deshalb resultiert im Jahr 2014 eine Minderausgabe
von 15‘181 CHF.
15'933.03
98'516.83
15'933.03
5'970.97
160'000.00
160'000.00
150'000.00
131'837.90
39'182.00
128'551.20
149'748.35
139'013.20
-15'181.00
620 öffentliche Gemeindestrassen
5010.00 Sanierung Güterstrassen, Beitrag an UHG
29
Kommentar zur Investitionsrechnung
Abgerechnet
1.1.201
31.12.2013
Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen bis 31.12.2014 ab 1.1.2015
ab
verfügbar
Beschluss Kredit
bis
beansprucht
verfügbar
Bezeichnung
Kreditkont
Datum
Bruttobeansprucht
Voranschlag 2014
Rechnung 2014
Kreditkontrolle Kreditkontrolle Bemerkungen
28
Konto
Investitionsrechnung 2014 mit Kontrolle über Sonderkredite
Wauwil
28
Wauwil
705
Wasserversorgung
Neubau Stufenpumpwerk Rütihubel und
Ersatz Wasserleitung Bergstrasse
Die Hochzone der Gemeinde Wauwil ist
zurzeit durch rege Bautätigkeit geprägt,
wie z.B. Erschliessung Büntmatt,
Erschliessung Rütihubel, usw. Die Versorgung der Hochzone erfolgte bis Ende
2013 ausschliesslich via Reservoir Schönbühl, welches vom Quellwasserpumpwerk Buchserberg gespiesen wird. Mit
den bereits vorhandenen und neu
geplanten Erschliessungen wird es an
Spitzentagen vorkommen, dass das Wasser in der Hochzone knapp wird. Um die
Versorgungssicherheit mit Trinkwasser
auch in Zukunft zu gewährleisten, wurde
ein Ringschluss zwischen der Hoch- und
der Niederzone der Wasserversorgung
(WV) Wauwil notwendig. Mit dem Neubau kann die WV Wauwil nun bei Wasserknappheit in der Hochzone Brauchund Löschwasser via Stufenpumpwerk
Rütihubel von der Niederzone in die
Hochzone fördern. Im Zusammenhang
mit der neuen Erschliessung Rütihubel
wurde deshalb ein Stufenpumpwerk mit
der Verbindungsleitung zur Bergstrasse
erstellt. Das Stufenpumpwerk wurde im
Januar 2014 in Betrieb genommen.
Wasseranschlussgebühren
Die erzielten Wasseranschlussgebühren
entsprechen den budgetierten Erträgen.
715
Abwasserbeseitigung
GEP-Massnahmen
Für Werterhaltungsmassnahmen an
den Abwasseranlagen wurden rund
132‘000 CHF aufgewendet.
Teilmassnahme Sternmatt
GEP-Massnahme 9
Da die Einführung des Trennsystems im
Quartier Sternmatt (GEP-Massnahme 9)
in den Jahren 2015 und 2016 geplant ist,
konnte auf die vorgezogene Realisierung
einer Teilmassnahme in der unteren
Sternmatt verzichtet werden. Bei den
angefallenen Kosten im Betrage von
5‘970 CHF handelt es sich um Planerleistungen.
Neubau Regenwasserleitung Hinterdorf –
Rigiblick GEP-Massnahme 18
Mit dem Neubau der Regenwasserleitung Hinterdorf – Rigiblick soll im April
2015 gestartet werden. Der erforderliche
Sonderkredit wurde an der Gemeindeversammlung vom 9. Dezember 2014
bewilligt. Bei den angefallenen Kosten im
Betrage von 15‘933 CHF handelt es sich
um Planerleistungen.
Wauwil
Wauwil
Neubau Regenwasserleitung Dorfstrasse
GEP-Massnahme 12
Die zweite Etappe des Neubaus der
Regenwasserleitung Dorfstrasse konnte
planmässig realisiert werden. Im Frühjahr 2014 wurden die Arbeiten mit dem
Einbau des Deckbelages abgeschlossen.
Bei den Ausgaben und Einnahmen
handelt es sich um Restzahlungen. Die
Bauabrechnung wurde der Gemeindeversammlung vom 9. Dezember 2014
vorgelegt und durch diese genehmigt.
30
30
Kanalisationsanschlussgebühren
Die Einnahmen liegen rund 45‘000 CHF
unter dem budgetierten Betrag, da es bei
geplanten Bauvorhaben zu Verzögerungen gekommen ist.
Wauwil
31
31
Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 2014
Die Abschreibungen wurden auf Grund der Anlagebuchhaltung linear nach Nutzungsdauer vorgenommen.
Ordentliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen
1141
1143
1146
1161
1162
1165
1171
Tiefbauten
Hochbauten
Mobilien
Investitionsbeiträge Kanton
Investitionsbeiträge Gemeindeverbände
Private Institutionen
Planungen
Total
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
117‘235
222‘247
57‘321
6‘664
14‘862
28‘070
10‘000
CHF 456‘399
Zusätzlich Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen und Abschreibungen auf Vorschüsse an Spezialfinanzierungen
Bei der Abwasserbeseitigung wurden zusätzliche Abschreibungen vorgenommen:
1141.50
Tiefbauten Spezialfinanzierungen
CHF 50‘000
Die Wasser- und ARA-Anschlussgebühren müssen in einem ersten Schritt in einen Spezialfonds verbucht
werden. In einem zweiten Schritt muss dieser Betrag wieder aus dem Spezialfonds entnommen werden
und als zusätzliche Abschreibung infolge Auflösung von Reserven verbucht werden. Da die Wasserversorgung per 01.01.2014 komplett abgeschrieben war, konnten die Investitionen 2014 direkt mit einer
Entnahme aus dem Spezialfonds Anschlussgebühren Wasserversorgung abgeschrieben werden.
1141.50
1143
Tiefbauten Spezialfinanzierungen
Hochbauten
CHF 233‘581
CHF 60‘537
Total
CHF 294‘118
Total
CHF 344‘118
Wauwil
Wauwil
32
32
Ergebnisse, Finanzierung, Mittelbedarf
Kennzahl I:
Selbstfinanzierungsgrad
Rechnung 2014
Voranschlag 2014
Aufwand
Ertrag
Ausgaben
Einnahmen Ausgaben
9'676'506
Aufwand
10'104'537
428'031
Ertrag
Aufwand
Einnahmen Ausgaben
Ertrag
Einnahmen
9'825'670
9'869'471
43'801
9'855'902
9'903'698
47'796
Aufwandüberschuss
INVESTITIONSRECHNUNG
Total Ausgaben und Einnahmen
Nettoinvestitionen Zunahme
376'091
Nettoinvestitionen Abnahme
134'367
FINANZIERUNG
510'458
MittelMittelverwendung herkunft
920'000
350'000
570'000
MittelMittelverwendung herkunft
Zunahme der Nettoinvestitionen
Abnahme der Nettoinvestitionen
134'367
Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung
428'031
775'670
558'184
217'486
MittelMittelverwendung herkunft
570'000
43'801
870'200
882'437
- auf Bilanzfehlbetrag (333)
Einlagen (ohne DS 999)
- Spezialfinanzierungen (380)
- Spezialfonds (384)
- Vorfinanzierungen (385)
67'999
61'750
156'476
240
200
5'592
0
0
Entnahmen
- Spezialfinanzierungen (480)
- Spezialfonds (484)
- Vorfinanzierungen (485)
Total Mittelverwendung / Mittelherkunft
Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung
4'400
0
6'370
295'730
364'000
671'770
0
300'130
0
1'431'153
1'131'023
934'000
Selbstfinanzierungsgrad:
(jedes Jahr im Durchschnitt
der letzten fünf Jahre)
975'951
41'951
895'626
1'092'301
70'150
53'350
Durchschnitt 2010 - 2014
80'070
2014
2013
2012
2011
2010
10.4 %
4.6 %
8.0 %
3.6 %
10.1 %
Zinsbelastungsanteil:
Veränderungen im Finanzvermögen
- Neuanlagen
4'346
- Abschreibungen auf Finanzvermögen (330)
Total Mittelbedarf / Mittelüberschuss
Gesamter Mittelbedarf
Gesamter Mittelüberschuss
30'175
70'150
1'161'198
27'000
53'350
68'951
Durchschnitt 2010 - 2014
7.3 %
24'322
80'070
15'601
145'273
1.1 %
2014
2013
2012
2011
2010
0.0 %
1.9 %
2.3 %
2.7 %
3.2 %
225'343
Durchschnitt 2010 - 2014
1'091'048
0.0 %
1.1 %
1.3 %
1.5 %
1.9 %
Nettozinsen (Passivzinsen abzüglich Vermögenserträge zuzüglich der Laufenden Rechnung
belasteter Aufwand für Liegenschaften des Finanzvermögens) in Prozenten der Steuereinnahmen und des Finanzausgleichs. Diese Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des Ertrags der
Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und
Lastenausgleich bzw. abzüglich horizontaler
Finanzausgleich zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird. Der Zinsbelastungsanteil II
sollte 6 Prozent nicht übersteigen (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe wurde im Jahr 2014 eingehalten.
196'675
- Abschreibung und Auflösung von Anlagen
2014
2013
2012
2011
2010
Bruttoüberschuss der laufenden Rechnung in
Prozenten des Finanzertrages. Bei steigendem
Selbstfinanzierungsanteil nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung von Investitionen
zu. Der Selbstfinanzierungsanteil sollte sich auf
mindestens 10 Prozent belaufen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale
Mittel beträgt (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe
wurde im Jahr 2014 eingehalten.
Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung
Mittelbedarf für Kreditrückzahlungen
Zinsbelastungsanteil:
Kennzahl IV:
Zinsbelastungsanteil II
Selbstfinanzierungsanteil
41'951
Nettozinsen (Passivzinsen abzüglich Vermögenserträge zuzüglich der Laufenden Rechnung
belasteter Aufwand für Liegenschaften des Finanzvermögens) in Prozenten des Finanzertrages. Ein hoher Zinsbelastungsanteil weist auf
eine hohe Verschuldung hin. Der Zinsbelastungsanteil I sollte 4 Prozent nicht übersteigen
(Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe wurde im Jahr
2014 eingehalten.
Kennzahl II:
Selbstfinanzierungsanteil
MITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS
1'131'023
321.6 %
212.1 %
301.7 %
295.0 %
507.7 %
196'675
Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung
Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung
2014
2013
2012
2011
2010
47'796
Abschreibungen (ohne DS 999)
800'516
Bruttoüberschuss der Laufenden Rechnung in
Prozenten der Nettoinvestitionen. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100 % führt zu einer
Neuverschuldung. Der Selbstfinanzierungsgrad
sollte im Durchschnitt von fünf Jahren mindestens 80 Prozent erreichen, wenn die Nettoschuld pro Einwohner mehr als das kantonale
Mittel beträgt (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe
kann eingehalten werden.
217'486
Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung
- auf Verwaltungsvermögen (331.332)
33
Kennzahl III: Zinsbelastungsanteil I
Rechnung 2013
ERGEBNISSE
LAUFENDE RECHNUNG
Ertragsüberschuss
33
Kennzahlen / Nettoverschuldung per 31.12.2014
ERGEBNISSE, FINANZIERUNG, MITTELBEDARF
Total Aufwand und Ertrag
Wauwil
Wauwil
2.0 %
Wauwil
Wauwil
34
Kennzahl V: Kapitaldienstanteil
Nettozinsen plus ordentliche Abschreibungen
auf Verwaltungsvermögen und Bilanzfehlbetrag
in Prozenten des Finanzertrages. Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und/oder einen hohen Abschreibungsbedarf hin. Der Kapitaldienstanteil sollte 8 % nicht
übersteigen (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe
wurde im Jahr 2014 eingehalten.
Kapitaldienstanteil:
2014
2013
2012
2011
2010
Durchschnitt 2010 - 2014
4.8 %
6.3 %
6.3 %
6.8 %
7.0 %
6.2 %
Kennzahl VI: Verschuldungsgrad
Verschuldungsgrad:
Durchschnitt 2010 – 2014
2014
2013
2012
2011
2010
Kennzahl
VII:
Nettoverschuldung der Einwohnergemeinde Wauwil per 31.12.2014
Die Nettoschuld pro Einwohner sollte das Zweifache des kantonalen Mittels (CHF 4‘880) nicht
übersteigen (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe
wurde im Jahr 2014 eingehalten.
Nettoverschuldung der Einwohnergemeinde
Wauwil per 31.12.2014 CHF 4‘962‘893
1‘926 Einwohner per 31.12.2014
92.6 %
124.5 %
121.3 %
135.1 %
123.1 %
119.3 %
Wauwil
Wauwil
35
35
Bestandesrechnung (geraffte Form)
Bilanz 31.12.13
1
10
Aktiven
Finanzvermögen
100
Zunahme
Abnahme
Bilanz 31.12.14
14'611'172.76 22'198'005.42 -21'437'570.47
4'839'278.44 21'184'589.79 -20'100'870.32
15'371'607.71
5'922'997.91
1'454'784.44 13'364'277.40 -12'081'182.86
2'737'878.98
1000
1001
Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen
Kasse
Post
2'668.55
40'865.50
-42'357.55
1'338'684.26 12'102'383.72 -10'798'372.93
1'176.50
2'642'695.05
Jahr
Nettoverschuldung Total
1002
101
Bank
Guthaben
113'431.63
2'579'323.45
1'221'028.18 -1'240'452.38
7'702'729.99 -7'704'671.91
94'007.43
2'577'381.53
2014
2013
2012
2011
2010
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
4‘962‘893
6‘093‘916
6‘279‘792
6‘585‘935
6‘353‘619
1012
1015
Ausstehende Steuern
Andere Debitoren
1'630'233.30
949'090.15
2'209'168.43 -2'072'424.40
5'482'900.26 -5'628'848.60
1'766'977.33
803'141.81
1019
102
Übrige Guthaben
Anlagen
1021
1022
Aktien und Anteilscheine
Darlehen
10'000.00
50'000.00
Nettoverschuldung pro Einwohner
1023
1025
103
Liegenschaften
Vorräte
Transitorische Aktiven
579'441.00
23'438.00
142'291.55
1030
11
114
Transitorische Aktiven
Verwaltungsvermögen
Sachgüter
142'291.55
9'771'894.32
8'947'547.50
1140
1141
Grundstücke
Tiefbauten
811'203.00
2'937'249.50
1143
1146
116
Hochbauten
Mobilien
Investitionsbeiträge
4'964'476.40
234'618.60
761'346.82
1161
Kanton
1162
1165
117
Gemeinden
Private Institutionen
Übrige aktivierte Ausgaben
1171
2
20
Planungen
Passiven
Fremdkapital
200
Laufende Verpflichtungen
2000
Kreditoren
2001
201
Depotgelder
Kurzfristige Schulden
202
203
Jahr
Nettoschuld in Prozenten der Steuereinnahmen
und des Finanzausgleichs. Die Kennzahl zeigt
das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der
Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und
Lastenausgleich bzw. abzüglich horizontalen
Finanzausgleichs. Der Verschuldungsgrad sollte
120 Prozent nicht übersteigen (Vorgabe Kanton). Diese Vorgabe wurde im Jahr 2014 eingehalten.
34
2014
2013
2012
2011
2010
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
2‘577
3‘231
3‘349
3’655
3’664
662'879.00
10'661.30
52'433.00
-3'398.91
-172'724.00
7'262.39
542'588.00
10'000.00
50'000.00
42'724.00
9'709.00
65'149.40
-172'724.00
-142'291.55
449'441.00
33'147.00
65'149.40
65'149.40
-142'291.55
1'013'415.63 -1'336'700.15
1'013'415.63 -1'277'104.15
65'149.40
9'448'609.80
8'683'858.98
952'879.08
-936'999.00
811'203.00
2'953'129.58
60'536.55
-282'783.55
-57'321.60
-49'596.00
4'742'229.40
177'297.00
711'750.82
29'675.10
-6'664.00
23'011.10
507'455.72
224'216.00
63'000.00
-14'862.00
-28'070.00
-10'000.00
492'593.72
196'146.00
53'000.00
63'000.00
-14'611'172.76 -10'384'639.83
-14'611'172.76 -10'384'639.83
-10'000.00
9'624'204.88
9'624'204.88
53'000.00
-15'371'607.71
-15'371'607.71
-10'933'195.04 -9'210'692.87
9'257'996.93
-10'885'890.98
-3'208'495.09 -7'953'196.30
7'957'935.41
-3'203'755.98
-131'317.05
-5'144.57
8'159.77
-123'157.28
-5'144.57
Langfristige Schulden
Verpflichtungen für Sonderrechnungen
-7'417'521.00 -1'000'000.00
-86'527.20
-15'084.00
1'070'150.00
-7'347'371.00
-101'611.20
204
205
22
Rückstellungen
Transitorische Passiven
Spezialfinanzierungen
-211'248.75
-9'403.00
-3'431'541.06
-91'900.00
-14'050.95
-745'916.14
212'148.75
9'603.00
366'207.95
-91'000.00
-13'850.95
-3'811'249.25
228
23
Verpflichtungen
Kapital
-3'431'541.06
-246'436.66
-745'916.14
-428'030.82
366'207.95
-3'811'249.25
-674'467.48
239
Kapital
-246'436.66
-428'030.82
Gewinn / Verlust
11'813'365.59 -11'813'365.59
-674'467.48
Wauwil
Wauwil
36
Verzeichnis der Liegenschaften per 31.12.2014
36
Wauwil
Wauwil
37
Antrag und Verfügung des Gemeinderates zum Jahresbericht und
zur Jahresrechnung
Parz.
Bezeichnung der
Fläche
Katasterwert
Bilanzwert
Nr.
Liegenschaft
ha a m2
CHF
CHF
Der Gemeinderat hat die per 31. Dezember
2014 abgeschlossene Verwaltungsrechnung
verabschiedet und stellt folgende Anträge:
400
Buchwald
19 32
100
600
1.
189, 190
Engelberg, Buchwald
1 53 99
2'600
80'000
Vom Jahresbericht sei zustimmend Kenntnis
zu nehmen.
2.
43
Weiermatt/Wohnhaus
6 50
2'300
300'000
140
Sternmatt 24 *
8 62
0
0
223
Oberdorf
8 42
0
35'000
Die Laufende Rechnung mit einem Ertragsüberschuss von 428‘031 CHF, die Investitionsrechnung mit einer Nettoinvestitionsabnahme von 134‘367 CHF sowie die Bestandesrechnung seien zu genehmigen.
300
Moos/Pfahlbausiedlung
33 84
0
33'840
588
Höhenweg
89
0
1
683
Wasserreservoire Neumatt und Schönbühl
13 75
100
0
31
Schulhaus (Linde 3 + MZG)
1 39 42
0
3'032'297
31
Schulhaus (Linde 1, Linde 2, Kindergarten)
0
1'454'454
2076
StwE Dorfzentrum
0
513'454
305
Sportanlage
2 38 11
0
357'767
43
Weiermatt/Werkhof
74 36
0
479'429
5'100
6'286'842
Total
37
3.
Der Ertragsüberschuss der Laufenden
Rechnung sei als Einlage ins Eigenkapital
zu verwenden.
4.
Vom Bericht der Rechnungskommission sei
zustimmend Kenntnis zu nehmen.
5.
Der Kontrollbericht der Regierungsstatthalterin zur Rechnung des Vorjahres wird den
Stimmberechtigten wie folgt eröffnet:
„Die Regierungsstatthalterin der Ämter Entlebuch und Willisau hat geprüft, ob die
Rechnung 2013 mit dem übergeordneten
Recht, insbesondere mit den Buchführungsvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen, vereinbar ist und ob die Gemeinde die Mindestanforderungen für eine
gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts
erfüllt. Sie hat gemäss Bericht vom
28. August 2014 keine aufsichtsrechtlich erheblichen Mängel festgestellt (§ 106 Gemeindegesetz).“
VERFÜGUNG
Die Verwaltungsrechnung und die Bestandesrechnung mit sämtlichen Belegen werden der
Rechnungskommission zur Prüfung übergeben.
Diese erstattet über das Prüfungsergebnis zuhanden des Gemeinderates und der Stimmberechtigten einen Bericht und gibt diesen eine
Empfehlung über die Genehmigung ab.
Wauwil, 19. März 2015
Namens des Gemeinderates
Der Gemeindepräsident:
Jakob Lütolf
Der Gemeindeschreiber:
Beat Rölli
Wauwil
Wauwil
38
38
Bericht der Rechnungskommission an die Stimmberechtigten der
Gemeinde Wauwil
Als Rechnungskommission haben wir die Buchführung und die Jahresrechnung der Gemeinde
Wauwil (Bestandesrechnung, Laufende Rechnung, Investitionsrechnung Angaben aus der
Kostenrechnung und Anhang) gemäss § 86 Gemeindegesetz der Gemeinde Wauwil für das
Jahr 2014 geprüft.
Für die Jahresrechnung ist der Gemeinderat
verantwortlich, während unsere Aufgabe darin
besteht, diese zu prüfen.
Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen
Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungskommissionen und Controlling-Kommissionen
des Kantons Luzern. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften
die Posten und Angaben der Jahresrechnung
mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis
von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze,
Wauwil
Wauwil
39
39
Notizen
die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie
die Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes.
Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung
eine ausreichende Grundlage für unser Urteil
bildet.
Gemäss unserer Prüfung bestätigen wir die
Richtigkeit und Vollständigkeit der Buchführung
und der Jahresrechnung.
Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung
zu genehmigen.
Wauwil, 2. April 2015
Die Rechnungskommission
Die Präsidentin:
Ursula Pizzato-Riechsteiner
Die Mitglieder:
Richard Bieri
Guido Gassmann





Bitte
frankieren
Absender:
_________________________________
_________________________________
_________________________________
_________________________________
_________________________________
Bitte senden Sie mir 1 Exemplar der Rechnung 2014
Gemeindeverwaltung Wauwil
Postfach 71
6242 Wauwil
Kinderfreundliche Gemeinde
Energiestadt

Download Report