Präsentation PK SAV - SAV/FSA Pensionskasse

Präsentation PK SAV
Bern, im Mai 2015
Organisation und Entwicklung
Vorteile der PK SAV
Beispielberechnungen Vorsorgepläne PK SAV
Kollektivität
2
Organisation und Entwicklung
3
ORGANIGRAMM
Pensionskasse
Schweizerischer Anwaltsverband
Experte berufliche Vorsorge
Christoph Furrer,
Deprez Experten AG, Zürich
Kontrollstelle
Stefan Scheuring, HB&P
Wirtschaftsprüfung AG, Basel
Investment-Controller
Andrea Funk,
Complementa AG, St. Gallen
Berater
Dr. Dominique Ammann,
Reto Heldstab,
PPCmetrics AG, Zürich
Stiftungsrat
Arbeitgebervertreter:
Dr. Franz Xaver Muheim, RA
(Präsident)
Markus Fischer, Fürsprecher
Stephan Imboden, RA
Arbeitnehmervertreter:
René Rall, lic. iur
Anina Hofer, RAin
Annette Wisler Albrecht, RAin
Vermögensverwaltung
Credit Suisse, Lombard Odier
Asset Management
Anlageausschuss
Rückversicherung
Schweizerische Mobiliar Lebensversicherungsgesellschaft AG
Marketingausschuss
M. Fischer (Präsident), Dr. F. X.
Muheim, S. Imboden, R. Rall
Dr. F. X. Muheim, R. Rall, S. Marguth,
M. Graf, I. Denzler
Geschäftsführung
Hermann Soltermann
Versichertenadministration
Anne-Laure Nanzer (100 %)
Rechnungswesen
Barbara Thomann (60 %)
Administration, IV-Fälle
Annemarie Werenfels (60 %)
4
UNSER ANGEBOT
• Umfassende BVG-Versicherung (2. Säule) mit
überobligatorischen Leistungen
• 5 Vorsorgepläne für alle Lebenssituationen
• Vorsorgepläne mit zusätzlichem Todesfallkapital
• Persönliche Beratung
• Zusammenarbeit mit Service-SAV
5
ENTWICKLUNG
Versichertenbestand
1'644
1'560
1'600
1'400
1'267
Anzahl
1'200
1'324
1'095
1'090
1'000
1'370 1'388
1'429
1'440
1'196
800
600
431
488
535
400
2004
Jahr
2005
1'693
2006
604
622
632
649
685
597
2008
2009
2010
2011
2012
2013
713
736
541
2007
Total Versicherte
201401.05.2015
davon Anwälte
6
ENTWICKLUNG
Einbezahlte Sparbeiträge in Mio. CHF pro Jahr
23.9
24
23.0
22
21.0
22.0
in Mio. CHF
20
18.9
18
19.5
20.0
16.6
16
14.6
14
12
13.1
10
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Jahr
7
ENTWICKLUNG
Einkäufe in Mio. CHF
25
23
19
20
19
18
19
20
18
in Mio. CHF
17
17
15
9
10
10
5
0
2004 2005 2006 2007
2008 2009
2010
2011
2012
2013
2014
Jahr
8
ENTWICKLUNG
Entwicklung des Deckungsgrads
115.0%
110.0%
111.0%
110.0%
105.4%
in Prozent
105.0%
102.8%
100.0%
99.4%
98.4%
2010
2011
96.6%
95.0%
90.0%
85.1%
85.0%
2008
2009
2012
2013
2014
30.04.2015
Jahr
Die PK SAV bezahlt die reglementarischen Leistungen im Invaliditätsfall, im Todesfall und beim Altersrücktritt auch bei
Unterdeckung zu 100 %.
9
ENTWICKLUNG
Vorsorgekapital in Mio. CHF
462
470
427
420
379
In Mio. CHF
370
296
320
265
270
233
220
170
339
320
189
147
141
120
70
20
4
5
6
8
10
14
-30
2004
2005
2006
2007
2008
2009
20
2010
29
2011
37
2012
45
2013
51
2014
Jahr
Vorsorgekapitalen
VorsorgekapitalienininMio.
Mio.CHF
CHF
davonDeckungskapital
DeckungskapitalRenter
RentnerininMio.
Mio.CHF
CHF
davon
Der Rentneranteil der PKSAV per 31.12.2014 beträgt 10 %.
10
ENTWICKLUNG
Verwaltetes Vermögen in Mio. CHF
600
514
In Mio. CHF
500
455
394
400
328
343
2010
2011
289
300
231
200
100
0
2008
2009
2012
2013
2014
Jahr
11
ENTWICKLUNG
Vergleich der Risikobeiträge (inkl. Administrationskosten)
im Plan Basis 2005 - 2013
7.00%
6.20%
6.00%
in Prozent
5.00%
4.00%
- 73 %
3.00%
2.00%
1.50%
1.00%
0.00%
Jahr
2005
2013
Risikobeiträge in % des anrechenbaren Lohnes im Plan Basis
12
ENTWICKLUNG
Verzinsung
3.00%
2.50% 2.25%
2.75%
2.50% 2.50% 2.50%
2.00%
2.00%
in Prozent
2.75%
2.00% 2.00% 2.00%
2.00%
1.75%
1.50%
1.50%
1.50%
2012
2013
1.25%
1.00%
1.00%
0.50%
0.50%
0.00%
Jahr
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2014
Verzinsung (obligatorisch und überobligatorisch)
Mindestverzinsung obligatorischer Teil gem. Bundesrat
Durchschnittliche Verzinsung PK SAV 1.84 % (auf dem bei der PK SAV verbleibenden Bestand)
13
Vorteile der PK SAV
14
VORTEILE DER PK SAV
• Das Wohl der Kunden ist uns wichtig!
• Wir fördern die individuelle Vorsorge der Mitglieder nach
BVG-Vorschriften!
• Wir kennen die Branche und reagieren schnell!
• Das Wohl der Kunden ist uns wichtig!
• Wir fördern die individuelle Vorsorge der Mitglieder nach
BVG-Vorschriften!
• Wir kennen die Branche und reagieren schnell!
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VORTEILE DER PK SAV
Die PK SAV ist langfristig unterwegs – auch in 20 Jahren noch!
Die PK SAV bietet:
• überdurchschnittlich hohe Sparbeiträge (Steuereinsparungen)
• günstige Risikoprämien für Invaliditäts- und Todesfallrisiken
• attraktive Vorsorgepläne mit zusätzlichem Todesfallkapital
• Möglichkeit auf Steuereinsparungen
• Einkauf fehlende Beitragsjahre
• Transparenz und Sicherheit
> Wir beraten Sie gerne! Verlangen Sie eine Offerte.
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Beispielberechnungen Vorsorgepläne PK SAV
17
BEISPIEL «KLEINES BUDGET»
(im Alter 25)
Basis 24
100 %
Koord‘abzug
Basis 24
Reduzierter
Koord‘abzug
Confort 24
30 000
30 000 30 000
Koordinationsabzug
(100 %) 24 675
(60 %) 14 805
(kein) 0
Anrechenbarer Lohn
5 325
15 195
30 000 (40 %) 2 136
(40 %) 6 084
(50 %) 15 000
~ 36 500
~ 104 200
~ 231 000
Sparbeitrag (in % des anrechenbaren
Lohnes)
( 7%) 373
(7 %) 1 063
(8 %) 2 400
Risiko- und Verwaltungskosten (in %
des anrechenbaren Lohnes)
(1.04 %) 55
(1.04 %) 158
(1.54 %) 462
428
1 221
2 862
Versichertendaten
Jahreslohn
Leistungen
IV-Rente
AGH im Alter 65 bei 1.75% Zins
Beiträge
Total Jahresbeiträge
18
BEISPIEL «GROSSES BUDGET»
(im Alter 50)
Confort 24 SE
Patron 24 SE
Familia 24 SE
Jahreslohn
170 000
170 000 170 000
Anrechenbarer Lohn
170 000
170 000
170 000
(50 %) 85 000
(20 %) 34 000
(50 %) 85 000
~ 560 000
~ 754 000
~ 754 000
600 400
1 134 400
1 134 400
Sparbeiträge (in % des
anrechenbaren Lohnes)
(16 %) 27 200
(25 %) 42 500
(25 %) 42 500
Risiko- und Verwaltungskosten
(in % des anrechenbaren Lohnes)
(2.18 %) 3 706
(1.06%) 1 802 (2.24 %) 3 808
30 906
44 302
46 308
Versichertendaten
Leistungen
IV-Rente
AGH im Alter 65 bei 1.75% Zins
Einkaufspotenzial laufendes Jahr
Beiträge
Total Jahresbeiträge
19
MIT TODESFALLKAPITAL
Confort 24 SE TK
Patron 24 SE TK
Familia 24 SE TK
inkl.
Todesfallkapital
inkl.
Todesfallkapital
inkl.
Todesfallkapital
300 %
500 %
500 %
510 000
850 000
850 000
Sparbeiträge (in % des
anrechenbaren Lohnes)
(16 %) 27 200
(25 %) 42 500
(25 %) 42 500
Risiko- und Verwaltungskosten
(in % des anrechenbaren Lohnes)
(2.54 %) 4 318
(2.10 %) 3 570
(3.30 %) 5 610
31 518
46 070
48 110
Leistungen
Zusätzliches Todesfallkapital (in %
des anrechenbaren Lohnes)
Zusätzliches Todesfallkapital
in CHF
Beiträge
Total Jahresbeiträge
20
CHF
VORSORGEREGLEMENT PK SAV, Artikel 26 Abs. 1
Art. 26 Abs. 1
Kapitalauszahlung zusätzlich
zur Hinterlassenenrente
Deckungskapital
18
25
30
35
40
45
50
55
60
Alter 65
21
Kollektivität
22
KOLLEKTIVITÄT
Anwaltsgesellschaft als Aktiengesellschaft oder GmbH
•
Die Strukturen der Anwaltschaft verändern sich. Etliche Anwältinnen
und Anwälte wandeln ihre Kanzlei in eine juristische Person um.
•
Bei einer AG oder GmbH sind alle Angestellten obligatorisch dem BVG als
Arbeitnehmer unterstellt.
•
Die PK SAV bietet auch für Angestellte von Anwaltsgesellschaften vorteilhafte
Vorsorgepläne an.
23
KOLLEKTIVITÄT
Das Kollektivitätsprinzip ist erfüllt, wenn pro Anwaltskanzlei 3 Kollektive
gebildet werden. Innerhalb der Kollektive können 3 weitere Kollektive
festgelegt werden.
Kollektive : (Art. 1c, Art. 1d und Art. 1f BVV2)
Unterkollektive des Kollektivs 3 :
Confort 24
Basis 24
3a. Einkommen < 140’000
1. Sekretariatsmitarbeiter
Patron 24
Confort 24
2. Angestellte Anwälte
3b. Unverheiratet.
Einkommen > 140’000
Familia 24
3. Inhaber einer AG
oder GmbH /
Selbständige
3c. Verheiratet.
Einkommen > 140’000
24
KOLLEKTIVITÄT
Vorsorgeplanvarianten / Kollektivität
•
5 Vorsorgepläne mit unterschiedlicher Risikodeckung und Sparvarianten
•
Mit oder ohne zusätzlichem Todesfallkapital
•
Für Selbständigerwerbende inkl. Unfalldeckung
•
Lohnsummen bis CHF 846‘000 (Limitierung Lohnsumme möglich)
•
Bonus und Gratifikation auf freiwilliger Basis versicherbar
•
Verwaltungsratshonorare können mitberücksichtigt werden
•
Ohne Koordinationsabzug (mit Ausnahme des Vorsorgeplanes Basis)
•
Reduzierter Koordinationsabzug für Teilzeitbeschäftigte (Freiwillig)
> Einschränkung: Kollektivität bei Kanzleien mit über 5 ArbeitnehmerInnen
berücksichtigen.
25
ZUSAMMENFASSUNG
Die PK SAV ist die erste Adresse für alle Anwälte und Notare
sowie deren Angestellte in der ganzen Schweiz.
Wir unterbreiten Ihnen gerne eine unverbindliche Offerte.
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KONTAKT
Pensionskasse
Schweizerischer Anwaltsverband
(PK SAV)
Marktgasse 31
Postfach 7526
3001 Bern
Tel. 031 313 81 81
Fax 031 313 81 80
[email protected]
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