Regard sur les manifestations et événements 2013 MANIFESTATIONS ET SALONS (tous publics et professionnels) START! Forum des métiers. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 janvier – 3 février Expositions canines internationales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 – 17 février Confrontation européenne Holstein et Red Holstein. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 – 2 mars Loto des écoles – Commune de Granges-Paccot. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 mars Energissima. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 – 15 mars Swiss Eco Leaders Day. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 mars Oldtimer & Teilemarkt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 – 24 mars AMSF AG vente tapis d’orient. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 – 27 mars NEWROZ Association culturelle de Mésopotamie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 mars Conférence du Dalaï Lama . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 – 14 avril Foire de Fribourg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 – 13 octobre EcoHome. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 – 13 octobre Vente de matelas Swissbedding. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 – 26 octobre Retrotechnica. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 – 20 octobre Salon du Mieux Vivre. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 – 10 novembre CONGRÈS, BANQUETS ET ÉVÉNEMENTS 75e anniversaire du HC Fribourg Gottéron Afterwork session CISEL Informatique SA Apéritif Abbayes des Maçons Apéritif des Rois du contingent des grenadiers de Fribourg Arbre de Noël Losinger-Marazzi SA Assemblée 50 ans APEC S.A. Assemblée des cadres CFF / SBB Kaderanlass Assemblée des délégués BUS (ASTAG) Assemblée des exposants de la Foire de Fribourg Assemblée générale AGY EXPO SA Assemblée générale Amicale du Chalet Assemblée générale Banque Raiffeisen de Marly Assemblée générale Chambre de commerce et d’industrie de Fribourg Assemblée générale CTÉSIAS SA Assemblée générale de la Société de médecine du canton de Fribourg Assemblée générale des actionnaires de Swisscom Assemblée générale Expo Centre SA Assemblée générale HC Fribourg-Gottéron Assemblée Société fribourgeoise des officiers Ausbildung Expoevent Banquet 25 ans Visilab Banquet Ordre International des Anysetiers Comité «Oui à la vignette» - Conférence-Débat avec Mme Doris Leuthard Conférence Chambre de commerce et d’industrie de Fribourg Conférence Club Alpin Suisse Conférence d’automne Banque Raiffeisen Fribourg-Ouest Conférence de presse Swisscom Schweiz AG Conférence MINERGIE romande Conférence Postfinance Congrès annuel témoins de jéhovah Congrès Association suisse pour les prothèses et orthèses Congrès de la société suisse de parodontologie Congrès témoins de jéhovah Congrès WAGO Contact SA Dialogue avec le chef de l’armée Grand’Messe Banque Cantonale de Fribourg Heroes Day Communauté tamoule suisse Inauguration du Chalet, Amicale du Chalet La Nuit du Rire - Fondation Théodora Rapport de brigade Remises des certificats – Collège St-Michel Remises des certificats – Ecole de Culture Générale Fribourg Repas du personnel Banque Cantonale de Fribourg Séance casino barrière Séance de cadre TPF Séance de travail Siemens Suisse SA Séance des directeurs Honegger Séance d’information Groupe E SA Séance/apéritif Demierre Deschenaux SA Séminaire Akupunktur Séminaire ASF Berne Séminaire ATOS Séminaire du bureau de prévention des accidents Séminaire Electrosuisse Séminaire Goodyear Séminaire Swisscom Séminaire TCS Seminar Winterthurer Institut für Gesundheitsökonomie Soirée Cardinal Soirée de Gala Smash d’Or Soirée du personnel Cremo SA Soirée du personnel HFR Soirée du personnel Polytype Soirée du personnel Routes Modernes SA Soirée du personnel Villars Maître Chocolatier Swissmem-Industrietag UVEV - Dégustation de l’Union des Vignerons Encaveurs Valaisans Delegiertenversammlung Pensionskasse der schweizerischen Elektrizitätswerken Table des matières RAPPORT ANNUEL 2013 COMPTES ANNUELS 2013 Le mot du Président. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 Bilan au 31 décembre 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Propos de la Direction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Comptes de profits et pertes de l’exercice. . . . . . . . . . . . . . 10 Rappel des événements phares. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 Proposition relative à l’emploi du résultat au bilan. . . 11 Statistiques d’activité . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Annexes aux comptes annuels. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Rapport de révision. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Organes de la société. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Le mot du Président Les changements intervenus ces dernières années sur le marché des congrès et des expositions ont été rapides et importants. De grandes entités dominent désormais le marché; elles disposent de moyens importants leur permettant de financer des projets sur le long terme. Ces changements ont provoqué de sérieuses difficultés pour certaines manifestations propres de Forum Fribourg et ont prétérité la mise sur pied de nouveaux salons. Dans un tel contexte, Alexis Overney une infrastructure de taille moyenne comme la nôtre doit redoubler d’efforts pour tirer son épingle du jeu. A cela s’ajoute que le support financier apporté par le Fonds d’équipement touristique en faveur de Forum Fribourg depuis son ouverture (CHF 240’000.00 par an) est arrivé à échéance à fin 2011. Si le nombre de manifestations organisées à Forum Fribourg demeure réjouissant, on ne saurait s’en contenter pour assurer la pérennité de l’institution. Chacun aura constaté que les résultats financiers des deux derniers exercices nécessitaient un réexamen sérieux de nos missions et des moyens permettant de les accomplir. Ces considérations ont conduit le Conseil d’administration à prendre des mesures destinées à renforcer la mise à disposition, à des prix compétitifs, de surfaces d’exposition en faveur des acteurs de l’économie et d’assurer le maintien des salons propres. Cette orientation stratégique a fait l’objet d’échanges de vues approfondis, durant toute l’année 2013, entre les Conseils d’administration d’Espace Gruyère SA et d’Expo Centre SA. De plus, des discussions ont été initiées avec le Conseil d’Etat concernant le rôle que les deux centres de congrès et d’expositions étaient appelés à jouer dans le paysage économique fribourgeois et, en bonne logique, sur le soutien que l’Etat était prêt à accorder pour permettre la pérennisation de leur existence. Conscient du rôle économique d’Espace Gruyère et de Forum Fribourg pour le canton ainsi que de leur apport en terme d’image, le Conseil d’Etat est entré en matière sur l’octroi d’une aide pour les années 2013 et 2014 à hauteur de CHF 360’000.00 par an. Au terme de ces discussions, la fusion des sociétés d’exploitation, envisagée au début de l’année 2013, a en revanche été abandonnée. Parallèlement, les Conseils d’administration ont mis en place une série de mesures de réorganisation et de rationalisation des moyens. Suite au départ de M. Duri Mathieu, la direction d’Espace Gruyère a été confiée à Madame Marie-Noëlle Pasquier tandis que celle d’Expo Centre a été attribuée à Monsieur Joseph Vonlanthen. Âgé de 55 ans et habitant Corminboeuf, M. Joseph Vonlanthen bénéficie d’une double formation de gestionnaire en crédits commerciaux et hypothécaires ainsi que dans la distribution et logistique. Il a également suivi des formations complémentaires, notamment en matière de certification de qualité (Normes ISO). Parfaitement bilingue (allemand-français), il maîtrise également la langue anglaise. Dans le cadre de sa vie professionnelle, il a travaillé dans le secteur bancaire (il a notamment développé activement les affaires commerciales et hypothécaires d’une banque de la place dans la partie alémanique du canton de Fribourg). Il a ensuite dirigé, durant plus de 20 ans, une entreprise du domaine de la logistique qui employait plus de 100 personnes. Il est, depuis trois ans, actif dans le secteur immobilier. Durant sa carrière, il a également été chargé de procéder à des restructurations d’entreprise. Un comité de direction a été institué, comprenant les présidents et vice-présidents d’Espace Gruyère SA et d’Expo Centre SA ainsi que les directeurs des deux centres. Ce comité a pour fonction de concrétiser les mesures arrêtées par les Conseils d’administration et de mettre en place l’organigramme définitif des deux sociétés. Le processus de réorganisation sera entièrement sous toit au plus tard à l’été 2014. Pour ce qui concerne Expo Centre SA, le nouveau directeur a été accompagné, durant ses premières semaines d’activité, par M. Claude Eicher, Vice-président, désigné Administrateur-délégué. Les premières mesures ont été mises en place dans un temps record. Elles ont permis à Expo Centre SA de réduire l’effectif de son personnel à 13 équivalents plein temps, ce qui permettra des économies de plusieurs centaines de milliers de francs par année. De plus tous les contrats liant les deux sociétés ont été revus à la baisse; plus particulièrement, la révision de notre informatique engendrera de substantielles diminutions de charges. Ces mesures drastiques devraient permettre à Expo Centre SA de clôturer l’année 2014 par un bénéfice d’exploitation de quelques 11’000 francs. Ces travaux de réorganisation permettront aux deux sociétés de pouvoir mieux gérer leurs budgets futurs. La coopération entre les deux sites s’effectuera sous la houlette de la société simple EXES par un contrat de collaboration permettant une meilleure approche de la situation. Durant toute cette période, le personnel d’Expo Centre SA s’est montré d’une loyauté et d’un engagement à toute épreuve. Il est évident que ce processus n’aurait pu être conduit à terme sans sa totale adhésion aux mesures prises. Le Conseil d’administration tient à le relever et à l’en remercier chaleureusement. Je tiens à adresser ma plus vive reconnaissance à toutes les personnes et toutes les autorités qui ont permis à Expo Centre SA d’assurer sa pérennité. A nos fidèles clients – notre capital le plus précieux - qui nous ont maintenu leur confiance. A mes collègues du Conseil d’administration, qui m’ont accordé leur confiance en me confiant la présidence de la société et qui n’ont eu de cesse, depuis, de m’accorder leur soutien. A M. Claude Eicher, pour les efforts immenses qu’il a déployés, comme Président puis comme Administrateurdélégué, et qui ont permis la mise en œuvre de mesures difficiles. A notre Directeur, M. Joseph Vonlanthen, qui a su prendre la mesure de ses fonctions et qui a redonné confiance à nos clients et à notre personnel dans ces moments agités. A la société Agy Expo SA et à son Président, M. Pierre Ecoffey, pour avoir, par la confiance témoignée et par de substantielles réductions de loyers durant les exercices 2012 et 2013, permis à notre société de disposer des moyens de s’organiser sereinement. Aux autorités du Canton de Fribourg et particulièrement au Conseil d’Etat, pour avoir confirmé le rôle des deux centres de congrès et d’exposition et leur avoir donné les moyens financiers de le remplir. A notre société sœur et partenaire naturelle, Espace Gruyère, avec laquelle les relations furent empreintes du même souci de redonner à nos centres les meilleures conditionscadre. Je tiens à dire à M. Yves Menoud, Président d’Espace Gruyère SA, ma grande satisfaction d’avoir pu conduire toutes nos discussions dans une atmosphère franche et constructive. ALEXIS OVERNEY PRÉSIDENT DU CONSEIL D’ADMINISTRATION D’EXPO CENTRE SA 3 Propos de la Direction L’année 2013 de Forum Fribourg s’est révélée emplie de défis et d’émotions. Joseph Vonlanthen Bien que les résultats financiers n’aient pas répondu à toutes les attentes, les nombreux événements qui y ont été organisés ont cependant ravi les visiteurs, fidélisé plus d’un client et renforcé, grâce aux congrès, le tourisme d’affaires dans le canton. Il va sans dire que c’est à un personnel motivé qui s’est engagé corps et âme dans ce but commun que nous devons cette satisfaction, malgré des circonstances opérationnelles et structurelles particulièrement instables, touchant alors conjointement les deux centres (Fribourg et Espace Gruyère). Il est à relever qu’outre ses manifestations annuelles, Forum Fribourg a accueilli, à l’occasion de cette année impaire, non seulement des salons bisannuels, comme le Forum START ou encore le salon Energissima, mais aussi deux événements d’envergure internationale.Tout cela assoit, une fois de plus, sa vocation et sa capacité de recevoir des événements très différents. En effet, Forum Fribourg a pu compter sur la très appréciée et également très médiatisée venue du Dalaï Lama, au mois d’avril, attirant plus de 16’000 fidèles et portant sa visibilité outre-frontières. Foire de Fribourg 4 La Confrontation européenne Holstein et Red Holstein, organisée par la Fédération suisse d’élevage Holstein, s’est tenue avec succès début mars dans nos locaux. Organisée pour la première fois en Suisse, elle a rassemblé plus de 12’000 visiteurs venus suivre les qualifications et nominations des «vaches championnes» sur deux jours de manifestations. Si le concours était rediffusé en direct sur le site officiel de la manifestation très convoité par les passionnés de toute l’Europe, il a également été d’une importance non négligeable pour l’ensemble de la région fribourgeoise. Enfin, avant de présenter de manière plus détaillée ci-après les points forts de l’année 2013, la direction de Forum Fribourg tient à présenter ses vifs remerciements au conseil d’administration, mais également aux membres de la direction et à tous ses collaborateurs. Une reconnaissance particulière va aussi à l’ensemble de ses actionnaires, partenaires et clients qui jouent un rôle prépondérant dans la poursuite de ses activités. JOSEPH VONLANTHEN DIRECTEUR (dès le 1er janvier 2014) Rappel des événements phares 2013 START! FORUM DES METIERS Du 29 janvier au 3 février Echanger et s’essayer à des activités pour trouver sa voie. Ce salon, ouvert à tous, donne aux 26’000 visiteurs attendus à chaque édition, l’occasion unique et privilégiée de se familiariser avec tous types de formations et métiers. En effet, avec 10’000 m2 d’exposition et plus de 80 exposants, il représente une véritable plateforme de rencontres et d’échanges, offrant de nombreuses possibilités de contacts directs et démonstrations avec des professionnels de chaque branche. www.start-fr.ch CONFRONTATION EUROPÉENNE HOLSTEIN ET RED HOLSTEIN Du 1er au 2 mars Les plus belles vaches d’Europe applaudies par près de 12’000 spectateurs. Les 163 plus belles vaches d’Europe de la race Holstein et Red Holstein ont concouru durant deux jours à Forum Fribourg les 1er et 2 mars 2013. La manifestation a attiré près de 12’000 visiteurs : un magnifique résultat pour cette confrontation qui s’est tenue pour la première fois en Suisse (voir le Propos de la Direction). C’est avec grand intérêt que le public a pu suivre le déroulement de ces qualifications et nominations. Il comprenait non seulement les spectateurs présents à Forum Fribourg, mais aussi les internautes connectés au site officiel de la manifestation où la retransmission s’est faite en direct. L’ambiance chaleureuse et conviviale a été relevée par les participants et les organisateurs, notamment à l’occasion de la « Fondue-Party » des éleveurs le samedi soir, où un nombre record de personnes (plus de 2’000) a pu goûter au fameux plat traditionnel. www.eurholstein2013.ch EXPOSITIONS CANINES INTERNATIONALES 16 et 17 février Des concours canins de haut niveau. Près de 5’000 visiteurs et plus de 4’000 chiens: les expositions canines internationales qui ont eu lieu à Forum Fribourg les 16 et 17 février 2013 ont attiré la foule. Il faut dire que les concours de beauté canine organisés à cette occasion ont été de haut niveau. Certains propriétaires font parfois même appel à des toiletteurs professionnels afin que leur chien soit présenté comme une star. www.chiens-expo.ch 5 38e OLDTIMER & TEILEMARKT 23 et 24 mars Près de 20’000 passionnés de véhicules anciens en provenance de 10 pays. Avec près de 20’000 visiteurs, le salon OTM (Oldtimer & Teilemarkt) est LE plus grand salon suisse consacré aux voitures anciennes et LE rendez-vous national des passionnés d’autos et motos de collection. On constate même que la fréquentation de ce salon est toujours plus internationale, avec des exposants en provenance de 10 pays. La 38e édition du salon qui a eu lieu à Forum Fribourg les 23 et 24 mars a fermé ses portes sur un bilan très positif. Il a en effet pu compter sur une fréquentation en augmentation par rapport à celle, déjà très bonne, de l’année 2012. La satisfaction est également à mettre sur le compte des 400 exposants qui ont présenté plus de 200 voitures de collection. www.oldtimer-teilemarkt.ch ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DES ACTIONNAIRES SWISSCOM Le 4 avril Une infrastructure de pointe et une équipe de qualité. 3 jours de montage, 1 tente extérieure de 570 m2, 7’000 m2 de tapis, 2’200 chaises, une centaine d’employés, des milliers de bouteilles d’eau, et des dizaines de milliers de petits fours ont été nécessaires à l’accueil des 1’400 actionnaires présents. Le tout pour un résultat à la satisfaction de tous et une occasion supplémentaire de démontrer la polyvalence de notre bâtiment. www.swisscom.ch CONFÉRENCE DU DALAÏ LAMA Du 13 au 14 avril Des enseignements spirituels suivis par 16’000 fidèles. Présent pour la deuxième fois en Suisse, après une visite en 2009 à Lausanne, c’est à Forum Fribourg que le chef spirituel des Tibétains a donné des conférences devant une salle comble, durant le week-end du 13 et 14 avril 2013. C’est non sans fierté et en grande pompe que Forum Fribourg a accueilli le 14ème Dalaï Lama et les près de 16’000 fidèles venus des quatre coins du globe pour assister à ses enseignements, dont les thèmes étaient «la méditation, source de paix intérieure» et «l’éthique au-delà des religions». La présence de sa Sainteté à Fribourg, largement médiatisée, a permis, encore une fois, à notre centre de porter son image ainsi que ses valeurs outre-frontières (voir le Propos de la Direction). C’est donc sans peser ses mots que le team de Forum Fribourg se dit fort satisfait du déroulement de cette manifestation, dont le souvenir restera ancré dans son histoire. www.dalailama2013.ch 75ème ANNIVERSAIRE DU HC FRIBOURG GOTTÉRON Le 20 avril Des patins et des hommes ! Le 20 avril 2013, ce sont 2’500 personnes qui se sont retrouvées dans la halle 1. Des personnalités politiques, les joueurs actuels, des anciens joueurs devenus légendes du sport, mais aussi et surtout des fans et des supporters venus célébrer l’anniversaire d’un Dragon né au bord de la Sarine 75 ans plus tôt. Des sons, des images et des rencontres exceptionnelles ont retracé l’histoire de ce club cher au cœur des Fribourgeois. www.gotteron.ch 6 33e FOIRE DE FRIBOURG & ECOHOME Du 4 au 13 octobre Une plateforme de rencontres et d’échanges avec de solides atouts. Avec ses quelque 200 exposants, ses invités prestigieux et de nombreuses animations et conférences, la Foire de Fribourg ravit chaque année près de 88’000 visiteurs. Lors de l’édition 2013, les six hôtes, la Fédération Fribourgeoise des Entrepreneurs, la Région d’Alsace, SWISSINT (Swiss Armed Forces International Command), les chiens et musée du Saint-Bernard, Matran Scuplte et les Vétéran Car Club Suisse Romand ont fait découvrir leurs nombreuses activités à un public très intéressé et conquis. Le pavillon ecoHome, intégré pour la première fois dans le cadre de cette manifestation, a également conclu sur un bilan très positif. La qualité des contacts établis, relevée par la grande majorité des exposants, démontre bien que la Foire de Fribourg défend amplement sa place face à la concurrence féroce d’internet et des centres commerciaux. www.foire-de-fribourg.ch STATISTIQUES D’ACTIVITÉ 2013 FORUM FRIBOURG 2013 2012 Nombre de manifestations 91 142 Nombre de sous-manifestations 79 29 170 171 Manifestations ayant lieu dans le cadre d’un événement majeur (conférences lors d’un salon …) Nombre total de manifestations M loués * 2 2’092’386 1’745’537 Taux d’occupation * 36.42 30.4 Jours effectifs d’activité ~ 345 326 5.33 millions 5.91 millions Chiffre d’affaires Nombre total de visiteurs Nombre total de visiteurs depuis 1999 244’514 217’887 4’801’113 4’556’599 * base de calcul : surface totale disponible de 5.74 millions de m2 (15’957m2 x 360 jours) RÉPARTITION DE L’ACTIVITÉ Manifestations propres Congrès, séminaires Evénements et banquets Salons et expositions tiers 6 5 132 126 24 30 8 10 RAPPORT DE RÉVISION Rapport de l’organe de révision sur le contrôle restreint à l’Assemblée générale ordinaire des actionnaires de EXPO CENTRE SA, Granges-Paccot En notre qualité d’organe de révision, nous avons contrôlé les comptes annuels (bilan, compte de profits et pertes et annexe) de la société Expo Centre SA pour l’exercice arrêté au 31 décembre 2013. La responsabilité de l’établissement des comptes annuels incombe au Conseil d’administration alors que notre mission consiste à contrôler ces comptes. Nous attestons que nous remplissons les exigences légales d’agrément et d’indépendance. Notre contrôle a été effectué selon la Norme suisse relative au contrôle restreint. Cette norme requiert de planifier et de réaliser le contrôle de manière telle que des anomalies significatives dans les comptes annuels puissent être constatées. Un contrôle restreint englobe principalement des auditions, des opérations de contrôle analytique ainsi que des vérifications détaillées appropriées des documents disponibles dans l’entreprise contrôlée. En revanche, des vérifications des flux d’exploitation et du système de contrôle interne ainsi que des auditions et d’autres opérations de contrôle destinées à détecter des fraudes ne font pas partie de ce contrôle. Lors de notre contrôle, nous n’avons pas rencontré d’élément nous permettant de conclure que les comptes annuels ainsi que la proposition concernant l’emploi du résultat ne sont pas conformes à la loi et aux statuts. FIDUCONSULT SA Philippe Menoud, Expert-réviseur agréé (Réviseur responsable) Jean-Gabriel Eynard Fribourg, le 1er mai 2014 Annexes: comptes annuels 7 BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2013 Actif Actif circulant Liquidités Débiteurs commerciaux Provision pour perte sur débiteurs Stocks Compte de régularisation et débiteurs divers Total Actif immobilisé Immobilisations corporelles, net Aménagements et installations, net Matériel d’exploitation, net Mobilier et matériel de bureau, net Véhicules, net Total Immobilisations incorporelles, net TOTAL DE L’ACTIF Annexes 2013 3 368’133.63 372’627.25 (52’000.00) 45’250.00 280’539.08 4 2012 a 199’642.31 829’287.58 (40’000.00) 78’200.00 232’657.97 b 1’014’549.96 1’299’787.86 29’501.00 16’000.00 108’751.00 1.00 34’751.00 16’750.00 150’751.00 10’500.00 154’253.00 212’752.00 375’000.00 437’500.00 1’543’802.96 1’950’039.86 5 6 Conférence du Dalaï-Lama Commentaires Chiffre 3 à 6: voir annexes page 12 a Voir commentaire chiffre 11 : CHF 80’000.00 de l’aide exceptionnelle de l’Etat ont été versés en décembre 2013. b Fin de l’exploitation du café des Abbayes par Expo Centre au 31.08.2013 (dissolution du stock). 8 Passif Annexes Fonds étrangers Dettes à court terme Fournisseurs et créanciers Salons en cours et avances reçues Dettes à long terme Prêt bancaire Prêt actionnaire Prêt de tiers 7 8 9 2013 2012 246’872.70 232’185.37 463’940.26 528’759.84 c 85’500.00 80’000.00 180’000.00 114’000.00 90’000.00 240’000.00 Comptes de régularisation 167’251.19 Provision pour frais de réorganisation Total Fonds propres Capital-actions Réserve générale Bénéfice / (Perte) reporté Résultat de l’exercice Total 150’000.00 0.00 1’141’809.26 1’559’434.23 705’120.00 1’500.00 (316’014.37) 11’388.07 705’120.00 1’500.00 22’831.86 (338’846.23) TOTAL DU PASSIF 10 401’993.70 1’543’802.96 d e 122’734.13 390’605.63 1’950’039.86 Commentaires Chiffres 7 à 10 voir annexes pages 12-13 c d e Ces montants concernent des produits reçus d’avance pour des manifestations ayant lieu en 2014 ainsi que pour OTM 2014. Le compte de régularisation de passifs comprend le solde des charges à payer concernant l’exercice 2013 non facturées au 31 décembre 2013, dont CHF 50’000.00 de l’aide de l’Etat différée en 2014 (annexe point 11). Après déduction du résultat de l’exercice 2013, le total des fonds propres se monte à CHF 401’993.70. 9 COMPTE DE PROFITS ET PERTES DE L’EXERCICE Produits Annexes 2013 Locations Prestations Produits de restauration Salons en cours Entrées et parking Redevances et autres produits d’exploitation 2’162’024.84 1’351’052.79 684’503.51 0.00 761’133.52 372’796.03 TOTAL DES PRODUITS 5’331’510.69 2012 f f i g f h 2’497’880.52 1’433’977.39 1’090’962.77 (232’285.43) 823’076.12 300’853.41 5’914’464.78 Charges d’exploitation Charges directes des manifestations Charges salariales Charges directes de restauration Loyers, eau et énergies Publicité et marketing Frais généraux et d’administration Assurances et sécurité Entretien des installations et immeuble Perte sur débiteurs 11 TOTAL DES CHARGES D’EXPLOITATION Résultat d’exploitation avant amortissements Amortissements Intérêts et frais financiers, net Dissolution provision pour perte sur débiteurs Aide financière exceptionnelle de l’Etat Produits / (Charges) extraordinaires, net RÉSULTAT DE L’EXERCICE 3 11 12 (897’142.78) (1’664’330.06) (692’917.92) (599’752.71) (639’448.21) (226’430.62) (318’156.17) (176’672.04) (22’346.70) j k i l m (1’153’340.94) (1’763’522.64) (1’122’036.99) (736’365.56) (682’288.37) (274’450.46) (332’012.36) (175’576.69) (7’477.81) (5’237’197.21) (6’247’071.82) 94’313.48 (332’607.04) (163’678.89) (6’411.30) 0.00 190’000.00 (102’835.22) n (100’444.43) 2’693.65 14’000.00 0.00 77’511.59 11’388.07 o (338’846.23) Commentaires Chiffres 3, 11 et 12, voir annexes pages 12-13 f g 10 Le produit des Locations représente le chiffre d’affaires généré par la location de surfaces ou stands aussi bien dans le cadre des manifestations propriété d’Expo Centre SA (en 2013, OTM, Ecohome et Foire de Fribourg) que dans le cadre de conférences, congrès ou autres manifestations externes. Le produit des Prestations et Entrées et parking représente quant à lui le chiffre d’affaires généré par la facturation de services (mobilier, technique, parking, billeterie, etc.) dans le cadre des manifestations susmentionnées. Les chiffres d’affaires des trois rubriques précédentes sont à mettre en relation avec la variation des Salons en cours. En 2013, ce compte a été directement imputé sous les rubriques en question. Sans les autres produits, il en résulte un chiffre d’affaires total. en 2013 de CHF 4’274’211.15 (2012: CHF 4’522’648.60), représentant une diminution globale de 5.50 %. Les salons ont diminué dans une plus grande mesure, tandis que les manifestations externes augmentaient d’un 16.30 % (+CHF 290’000.00 par rapport à 2012). PROPOSITION RELATIVE À L’EMPLOI DU RÉSULTAT AU BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2013 Résultat au bilan Résultat reporté Résultat de l’exercice 2013 2012 (316’014.37) 11’388.07 22’831.86 (338’846.23) (304’626.30) (316’014.37) (304’626.30) (316’014.37) (304’626.30) (316’014.37) Proposition du Conseil d’administration Report à nouveau Confrontation européenne Holstein et Red Holstein Commentaires h i j k l m n o En effet, trois manifestations extraordinaires et d’une grande envergure ont eu lieu en 2013 : le forum des métiers bisannuel Start, la Confrontation européenne Holstein et la visite du Dalaï Lama. Cela correspond au cycle des années impaires, dont le chiffre d’affaires est plus élevé que les années paires. Le chiffre d’affaires des manifestations externes 2013 ayant augmenté, il en résulte également une augmentation des redevances y relatives. Fin de l’exploitation du café des Abbayes par Expo Centre au 31.08.2013 et contrat de location avec un traiteur externe. Tandis que le chiffre d’affaires global a diminué de 5.50 % (commentaire g), les charges directes ont quant à elles été réduites de 7.8%. En effet, il s’agit là de l’effet positif lié à l’acquisition d’équipement technique de la halle 4, réduisant ainsi le recours aux prestataires externes. Mesure de restructuration visant entre autres une diminution des charges salariales (note 11). Diminution de 8.2% des charges d’administration. Augmentation de la provision ducroire de CHF 12’000.00 en 2013. Dont CHF 35’248.00 d’amortissements extraordinaires en 2013 (voir commentaires annexes chiffres 2 et 5). Le résultat de l’exercice se solde par un bénéfice de CHF 11’388.07. Le cash-flow d’exploitation se monte à CHF 309’671.21. 11 ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS 2013 1. GÉNÉRAL La société a été enregistrée au Registre du commerce de Fribourg le 23 janvier 1997. Elle a pour but la gestion et l’exploitation du centre d’expositions, de conférences et de congrès « Forum Fribourg », sis sur la Commune de Granges-Paccot. 2. SOMMAIRE DE PRINCIPES COMPTABLES ADOPTÉS Principes comptables – Les comptes de l’exercice sont établis conformément aux principes comptables généralement admis en Suisse. Ils ont été établis suivant le principe de la continuité de l’exploitation («going concern»). Immobilisations – Les immobilisations sont portées au bilan au prix d’acquisition, moins les amortissements commandés par les circonstances. Les amortissements sont déterminés selon les modes et taux suivants : Taux Aménagement et installations Matériel d’exploitation Mobilier et matériel de bureau Véhicules Immobilisations incorporelles (Note 6) Dégressif 25 % Dégressif 30 % Dégressif 25 % Dégressif 30 % Linéaire 12,5% 3. PROVISION POUR PERTE SUR DEBITEURS En 2012, La diminution de la provision pour perte sur débiteurs de CHF 14’000.00 a constitué une dissolution de réserve latente au sens de l’art. 663 CO. 4. COMPTE DE REGULARISATION ET DEBITEURS DIVERS 2013 Etat de Fribourg (Note 11) Charges payées d’avances Débiteurs divers Indemnité salon du véhicule utilitaire (Note 12) Compte-courant Espace Gruyère SA Total 2012 160’000.00 0.00 52’024.34 12’356.80 68’514.74 26’523.87 0.00 50’000.00 0.00 143’777.30 280’539.08 232’657.97 5. IMMOBILISATIONS CORPORELLES, net La valeur d’assurance-incendie des immobilisations corporelles et marchandises s’élève à CHF 2’498’767.00 (2012 – CHF 2’498’767.00). Au cours de l’exercice 2013, la société a effectué des amortissements extraordinaires de CHF 35’248.00 en sus des amortissements usuels effectués selon les principes comptables édictés dans la note 2. 6. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES, net En 2011, la société a acheté les droits d’organisation du salon «Oldtimer & Teilemarkt» pour le prix de CHF 500’000.00. Ce salon a été organisé pour la première fois aux risques et profits de la société en mars 2012. 7. PRET BANCAIRE La société est au bénéfice d’une avance à terme fixe conjointement avec la société Espace Gruyère SA. Le montant nominal total du prêt est de CHF 200’000.00 dont CHF 114’000.00 sont utilisés par la société. Ce prêt porte intérêts, est sans garantie et est remboursable par amortissements trimestriels de CHF 12’500.00 dont CHF 7’125.00 à charge de la société. 8. PRET ACTIONNAIRE Ce prêt ne porte pas intérêt, est sans garantie et à une échéance de remboursement au plus tard au 30 juin 2021. Les annuités de remboursement s’élèvent au minimum à CHF 10’000.00. 12 9 .PRET DE TIERS Ce prêt porte intérêts, est sans garantie et est remboursable en 5 annuités de CHF 60’000.00 échéant au 1er juin de chaque année. 10. CAPITAL-ACTIONS Le capital-actions est composé de 11’752 actions nominatives de CHF 60.00 de valeur nominale. 11. MESURES DE RESTRUCTURATION ET REORGANISATIONS Les difficultés financières rencontrées au cours de l’année 2012 et les prévisions déficitaires ont amené le Conseil d’administration à rechercher activement des solutions et à prendre des mesures afin de pallier à la situation déficitaire de la société et à la mise en péril de la continuité de l’exploitation. Les solutions et mesures concrétisées au cours de l’exercice 2013 sont les suivantes : Obtention de la part du bailleur d’un abandon exceptionnel de 2 trimestres de loyer (2012 – 1 trimestre) représentant une économie de charges de CHF 275’000.00 (2012 – CHF 137’500.00). Obtention de l’Etat de Fribourg d’une aide financière exceptionnelle d’un montant maximum de CHF 240’000.00 par an pour les années 2013 et 2014. Cette aide est subordonnée à la réalisation de diverses conditions qui incluent notamment le maintien de certaines manifestations organisées par la société, la prise de mesures de réorganisation, la réalisation d’une étude visant à identifier les possibilités d’amélioration de l’efficacité et de l’efficience du fonctionnement de la société. L’aide 2013 de CHF 240’000.00 (dont CHF 160’000.00 à recevoir au 31 décembre 2013) a été comptabilisée à hauteur de CHF 190’000.00 dans le compte de pertes et profits de la société et le solde de CHF 50’000.00 a été différé pour l’exercice 2014. Au 31 décembre 2013, ce montant est inclus dans le poste « comptes de régularisation » au passif du bilan de la société. Réorganisation de la gestion et de l’exploitation de la société visant à une réduction des charges d’exploitation et du personnel. A ce titre, une provision de CHF 150’000.00 (Note 12) a été enregistrée à charge de l’exercice et correspond à la charge salariale 2014 anticipée des personnes dont la décision de licenciement a été prise au cours de l’exercice 2013. 12. PRODUITS / (CHARGES) EXTRAORDINAIRES, net Indemnité salon suisse du véhicule utilitaire Dividende Expotrans Charges de restructuration (Note 11) Réduction de l’impôt préalable Produits divers, net Total 2013 2012 50’000.00 50’000.00 0.00 24’000.00 (150’000.00) 0.00 (10’828.72) 0.00 7’993.50 3’511.59 (102’835.22) 77’511.59 Indemnité salon suisse du véhicule utilitaire – compensation perçue dans le cadre de l’abandon de l’organisation du salon « Transport Fribourg » au profit du salon suisse du véhicule utilitaire à Berne. La société a bénéficié d’une indemnité de CHF 140’000.00 en 2011 et CHF 100’000.00 en 2013 répartie à raison pour moitié en 2012 et pour moitié en 2013 (Note 4). 13. LEASING La société a conclu plusieurs contrats de leasing qui ne sont pas portés au bilan et dont les échéances courent jusqu’en novembre 2016. La somme des annuités à venir s’élève à CHF 52’836.60 (2012 – CHF 84’533.20). 14. ANALYSE DES RISQUES Dans le cadre de la stratégie de développement «vision 2030», le Conseil d’administration a fait établir et valider une analyse des risques sous forme d’analyse S.W.O.T. 15. AUTRES INDICATIONS Il n’y a pas d’autres indications à mentionner au sens de l’article 663 CO. 13 ORGANES DE LA SOCIÉTÉ AU 31.12.2013 Conseil d’administration Me Alexis Overney, Président, Granges-Paccot M. Claude Eicher, Vice-Président, Fribourg M. Philippe Chassot, Administrateur, Granges-Paccot M. Pierre-Alain Clément, Administrateur, Syndic, Fribourg M. Edgar Jeitziner, Administrateur, Fribourg M. Charles Rossier, Administrateur, Lossy-Formanguères M. Rudolf Vonlanthen, Administrateur, Giffers Secrétaire hors conseil M. Eric Delaloye, Granges-Paccot Direction M. Duri Mathieu, Directeur général, Bulle (01.01.2007) – 100 % (1) Direction élargie Mme Isabel Bersier, Responsable Finances et RH (01.10.2011) – 90% (1) M. Dominique Both, Responsable Technique & Logistique (01.11.1998) – 100% (1) M. Stéphane Fellay, Responsable Marketing & Events (01.07.2012) – 100% (1) Mme Marie-Noëlle Pasquier, Responsable CD/CI & Qualité (01.04.1998) – 100 % (1) (1) Membres de la Direction et Cadres occupant des fonctions mixtes à Forum Fribourg et Espace Gruyère Organe de révision Fiduciaire Fiduconsult SA, Rue des Pilettes 3, 1700 Fribourg Impressum Conception et réalisation agence DEP/ART, Julien Magnin www.dep-art.ch 14 Crédits photographiques Forum Fribourg Impression Imprimerie MTL SA 400 exemplaires © Expo Centre SA, avril 2014 COORDONNÉES Expo Centre SA / AG / Ltd Forum Fribourg Route du Lac 12 – CP 48 CH – 1763 Granges-Paccot Tél. +41 (0)26 467 20 00 Fax +41 (0)26 467 21 00 [email protected] www.forum-fribourg.ch 75e anniversaire du HC Fribourg Gottéron Assemblée générale des actionnaires Swisscom 15 Expo Centre SA / AG / Ltd | Forum Fribourg | Route du Lac 12 – CP 48 | CH – 1763 Granges-Paccot | Tél. +41 26 467 20 00 | Fax +41 26 467 21 00 | [email protected] www.forum-fribourg.ch
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