平成２９年２月号 《今月号のメニュー》 ◆ 今月のシンガポールトピックス 「シンガポールにおける日本食レストラン事情」 ◆ 今月のバンコクトピックス 「タイ クラスター政策」 千葉銀行 シンガポール駐在員事務所 バンコク駐在員事務所 今月のシンガポールトピックス 「シンガポールにおける日本食レストラン事情」 シンガポールでは、3 食全てを外食で済ませる人も多く、外食産業が非常に盛んです。 なかでも、「日本食（※）」に対する関心は、「Washoku」がユネスコ無形文化遺産に 登録されたことをきっかけに一層高まりました。また、食に対する安全性や、健康に 対する関心が高まっており、シンガポールは『日本食ブーム』と言った状況を迎えてい ます。 （※）「日本食」には、刺身、天ぷら、煮物などを扱う飲食店だけでなく、ラーメン、焼肉、鍋物、 和風スパゲッティやオムライスなどの洋食と呼ばれるジャンルを含みます。 さて、今回のシンガポールトピックスでは、「シンガポールにおける日本食レストラ ン事情」と題して、レポートしてまいります。 １. シンガポールにおける外食産業の概要 世帯支出における「食費」が占める割合の平均は、日本もシンガポールも約 30％と 同様です。しかし、「食費」に占める「外食」の割合は、日本が 20％に満たない一方 で、シンガポールでは 60％を超えています。 1 では次に、店舗動向を見ていきましょう。 2016 年 1 月時点で、シンガポールには約 2 万 6,600 店を超える飲食店があります。 出店形態別では、シンガ 出店形態別店舗数割合 ポールの名物とも言われる 「ホーカー（屋台）」がもっと ベーカリー フードコート コーヒーショップ カフェ バー／ラウンジ も 多 く、次いでレストラン、 コーヒーショップ、フードコー ファストフード レストラン ケータリング ホテル ト、ベーカリー、カフェなどが ホーカー 挙げられます。 アイスクリーム ２. シンガポールにおける日本食レストラン等の概況 シンガポールには、現在、「Japanese Cuisine（日本食）」に分類される飲食店が 約 1,400 店あります。日本食を提供する飲食店も様々な形態で出店していますが、 最も多いのはレストラン形態です。レストラン形態での飲食店の総数は、約 4,700 店 舗あると言われていますが、日本食は中国料理に次いで多く、約 800 店舗にのぼり ます。総店舗に占める日本食飲食店の割合は 5％ですが、レストラン形態での割合は 17％にもなり、その存在感はますます大きくなっています。 日本食飲食店の店舗数を ジャンル別に見ると、寿司・刺身 を主要メニューとする飲食店が 3 割を超えているほか、ラーメンや 焼肉が、それぞれ 1 割以上を占め ています。 平 均 メ ニ ュ ー 価 格 は 、 S$18.10 （約 1500 円）となっており、飲食店全体の平均メニュー価格 S$9.30（約 750 円）に 比べて倍額となっていますが、日本食飲食店は、レストラン形態での店舗が中心に なっていることに鑑みれば、他に突出して高額とは言えません。 2 ３. シンガポールにおける飲食店経営への課題 外食サービス産業における営業支出内訳 シンガポールにおける外食サービス 産業の支出は、①食材費、②人件費、 水道光熱費 3% ③賃料の 3 要素が全体の 8 割を占めて その他 14% 減価償却費 4% います。 食材費 33% まず、食材費ですが、シンガポール では、ほとんどを輸入に頼っている 賃料 18% こと、日本食特有の食材を別途輸入 する場合も含め、輸送コストが食材費 人件費 28% に反映されることから、どうしても高 額とならざるを得ない傾向にあります。 次に、人件費については、シンガポール人を雇用する場合、人件費が高く、雇用が 定着しにくいという潜在的な問題があります。一方、外国人（日本人を含む）はとい うと、人件費が比較的安価といわれていましたが、ビザ申請時に要求される賃金が 年々上昇していることもあり、シンガポール人、外国人共に人件費がかさみ、人材確 保が容易でないという問題を抱えています。 しかしながら、シンガポールでは飲食をはじめとする物価そのものが非常に高い こともあり、顧客が価格を重視しない傾向も見受けられます。言い換えると、たとえ 価格を高く設定しても、商品・サービスなどに個性や魅力があれば売れる可能性は 高いということであり、進出の機会はまだまだあると考えられます。 ４. おわりに シンガポールは起業しやすい環境であるだけでなく、多種多様な民族が住んでおり、 周辺諸国に対するマーケティングを兼ねることも可能です。インドネシアやマレーシ ア等の周辺諸国では、いわゆる中間層と呼ばれる層が増えているだけでなく、外資 規制緩和の動きもあり、シンガポールを足掛かりとして、進出を検討する絶好の機会 を迎えているのかも知れません。 千葉銀行シンガポール駐在員事務所は、今後も、シンガポールを初めとした ASEAN 地域の様々な情報をご提供してまいります。お気軽にご相談ください。 3 今月のバンコクトピックス 「タイ クラスター政策」 2015 年 5 月のクーデター以降、タイは軍事政権下にあります。プラユット政権は、 同年 9 月の内閣改造後、経済政策を次々と発表し、短期的な景気刺激策を打ち出す 一方で、中長期的な産業育成政策を策定しました。 今月のバンコクトピックスでは、この中長期経済政策の柱となる「クラスター政策」 についてみてまいります。 １. クラスター政策の概要 (1) クラスター政策と制定の背景 「クラスター」とは、関連する事業や機関が集中的に立地し、相互に協力し、 支援・連携するものを指します。 プラユット政権は、クーデター後 の内閣改造時に、タクシン政権時の 経済ブレーンであったソムキット氏を 副首相に任命し、経済分野のトップと 位置づけました。同氏は就任後、 中小企業や農業従事者の支援を中心と した短期的経済支援策と、「クラスタ タイ実質GDP成長率推移 % 12.0 10.0 8.0 6.0 4.0 2.0 0.0 -2.0 -4.0 -6.0 -8.0 5.4 2.9 2.7 0.9 1.0 2.1 0.6 3.0 2.7 2.9 2.8 3.2 3.5 3.2 -0.4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 ー政策」と呼ばれる中長期的経済政策 2013 2014 消費 純輸出 実質GDP成長率 を発表しました。 2015 2016 総固定資本形成 在庫投資等 タイ政府が定義するクラスター政策とは、｢有望な対象産業の生産拠点となっている 地域を選定し、政府による手厚い支援を行うことで、高度な技術を利用する次世代産 業の受け入れを図る｣ものです。 国家経済社会開発庁（NESDB）は、第 12 次 5 カ年計画（2017 年～2021 年）の実質 GDP 成長率の目標値を 5％と設定し、2026 年頃までに高所得国（一人あたりの国内総生 産（GDP）が 13,000 ドル以上）への移行を計画しています。 この目標を達成するためには、産業構造の高度化が必要となることから、産業構造 高度化の足掛かりとして、「経済成長を牽引する産業 10 業種」を定めました。 4 ①～⑤は既存産業、⑥～⑩を未来産業と区分し、短期・中期的に既存産業を育成し、 長期的には未来産業を育成するという時期を分けた育成計画により、経済の飛躍的な 発展を目指しています 【経済成長を牽引する産業 10 業種】 【既存産業】 【未来産業】 ① 次世代自動車工業 ⑥ ロボット産業 ② スマート・エレクトロニクス ⑦ 航空・ロジスティックス ③ 医療・健康ツーリズム ⑧ バイオ燃料・バイオ科学 ④ 農業・バイオテクノロジー ⑨ デジタル産業 ⑤ 未来食品 ⑩ 医療ハブ （出典：BOI） (2) 2 種類のクラスター政策 【スーパークラスター】 クラスター政策は、｢スーパークラスター｣と、 ①自動車・自動車部品 ｢その他クラスター｣の 2 つに分けられ、政府が ②電気・電子機器および電気通信機器 選定した「経済成長を牽引する 10 業種」と大部 ③環境に配慮した石油化学および化学品 分の業種が重なっています。 ④デジタル産業 ⑤フード・イノポリス（食品研究会開発区） スーパークラスターは、高度技術を使用する産 ⑥医療ハブ 業や、次世代産業を対象とし、その他クラスターは、 経済産業に必要な既存産業を対象としています。 【その他クラスター】 ⑦農産品加工 ⑧繊維・アパレル （出所：BOI） ２. クラスター政策の恩恵と対象 (1)クラスター政策の恩典 内容は下表のとおりとなっており、スーパークラスターに対する恩典が特に 厚くなっています。また、 それぞれのクラスターを支える、①知的基盤産業 （研究開発・設計、人材開発など）や、②輸送関連産業（鉄道、 港湾、物流 センターなど）への投資にも優遇税制が適用されています。 5 クラスター投資に対する主な恩典 恩典 スーパークラスター その他クラスター 8 年間の法人税免除とその後 5 年間の 50％免除 重要性の高い自生大産業には、10-15 年間の法人税免除 設備、機械の輸入関税免除 特別区で働く高い技術力を有する外国人の個人所得税免除 ・ 3-8 年間の法人税免除とその後 5 年間の 50％免除 税制面 ・ ・ ・ ・ その他 ・ 高い技術力を有する外国人へ永住権や土地所有権を付与 （出所：BOI） (2) クラスター別対象地域と対象事業 クラスターごとに対象地域と対象事業が決められていますが、⑤フード・ イノポリス（食品研究開発区）と、⑥医療ハブについては現在検討中となってい ます。それ以外のクラスターは以下のとおりとなっています。 【スーパークラスター】 ①自動車・自動車部品 対象地域 アユタヤ、パトゥムタニ、チョンブリ、ラヨン、チャチェンサオ、プラチンブリ、 ナコンチャシマのバンコク近郊と東部の 7 県 対象事業 ・ 総排気量が 248cc 以上のオートバイ製造 ・ 乗り物用エンジンの製造 ・ タイ国内で製造していない、または製造者が少ない重要部品の製造 （安全省エネシステム、ハイブリッド車の機器、燃料システムなど） ・ 乗り物用タイヤの製造 ②電気・電子機器及び電気通信機器 対象地域 アユタヤ、パトゥムタニ、チョンブリ、ラヨン、チャチェンサオ、プラチンブリ、 ナコンチャシマのバンコク近郊と東部の 7 県 対象事業 ・ 電子設計、マイクロエレクトロニクス設計など ・ 高度技術を使用する電子製品および部品 ＊電気通信機器、医療機器用電子部品、自動車電子部品、HDD など） ・ 高度技術レベルの電気製品 （インターネット接続が可能な機器） ③環境に配慮した石油化学および化学品 対象地域 チョンブリ、ラヨンの東部 2 県 対象事業 ・ 石油化学品または特殊化学品 ・ バイオプラスティック製品など ④デジタル産業 対象地域 チェンマイ、プーケットの観光地 2 県 対象事業 ・ ソフトウェア ・ クラウドサービス ・ データセンター ・ タイ映画の製作など （出所：BOI） 6 【その他クラスター】 ⑦農産品加工－１ 対象地域 チェンマイ、チェンライ、ランパーン、ランプーン、コーンケン、 ナコーンラチャシマ、チャイヤプーム、プリラム、カンチャナブリ、ラチャブリ、 ペッチャブリ、プラチュアッブキリーカン、ラヨン、クラビ、チャンタブリ、 トラード、チュンポーン、スラタニ、ソンクラーの農村地域 19 県 対象事業 ・ 植物、動物の品種改良 ・ 天然エキス、有効成分 ・ 医療食品または栄養補助食品 ・ 高度技術を使用する、植物・果物・花の品質選別・包装・保存 ・ 農産物取引センター ⑦農産品加工－２ 対象地域 カンチャナブリ、ラヨン、ソンクラーの３県 対象事業 ・ 天然ゴムからの製品（輪ゴム、風船、ゴムリングを除く） ⑧繊維・アパレル 対象地域 バンコク、カンチャナブリ、ラチャブリ、ナコンパトム、サムットサコン、 チョンブリ、チャチェンサオ、プラチンブリ、サケーオの 9 県 対象事業 ・ 天然繊維または人工繊維 ・ 糸または布（特殊糸／布、および伝座員もしくは研究開発のある糸／布のみ） ・ 漂白・染色／プリント／仕上げ ・ 衣類、衣類部品など（デザインまたは研究開発を行うもののみ） ・ クリエイティブ製品デザイン、開発サービス （出所：BOI） ３. おわりに タイは、自動車産業を中心にアセアン随一の工業国としての地位を築きましたが、 さらなる発展を目指すためには、産業の高度化を図り、より付加価値の高いモノづく りに注力することで国民の所得水準を高める必要があり、クラスター政策はこの考え に沿った政策です。 そのため、付加価値の高い製品やサービスを強みとする日系企業にとって、この 政策は追い風といえるでしょう。同政策の活用方法を十分検討し、最大の恩恵を受け られるように工夫することが、今後日系企業にとって益々重要になってくるといえる でしょう。 7 アセアンニュース短信 シンガポール大統領選 9 月に延期 【シンガポール】 2 月 6 日、シンガポール政府は、今年 8 月末までに行われる予定であった次期大統領 選挙を、9 月に延期すると発表しました。これは、ナショナル・デー（建国記念日）を 中心とした建国記念行事と、選挙運動期間が重なることを避けるためとのことであり、 具体的な投票日については、今後調整を行うとのことです。 また、トニー・タン現大統領の任期が 8 月末までであることから、9 月 1 日から次期 大統領が就任するまでの期間は、大統領諮問会議議長が代行を務める予定です。 次期大統領選挙では、選挙法改正（※）が行われ、ユソフ・ビン・イサーク初代大 統領 以降選出されていないマレー系の候補者が優先当選となる見通しであり、注目 を集めています。 （※）6 期の間に、華人、マレー、インド系とその他の民族の 3 つのグループから少なくとも 1 人が大統領に選出 されることとする法改正 タイ 移転価格税制導入か？ 【タイ】 税務専門家の間で、2017 年中にタイで「移転価格税制」が法制化・施行されるので はないかとの見方が強まっています。 「移転価格税制」とは、海外の関連会社との間の取引を通じた所得の海外移転を防止 するための税制です。 多国籍企業は、グループ間取引での移転価格（取引価格）を調整することで、グルー プ拠点所在国で納税する法人税額に影響を与えることが可能です。具体的には、国境 を跨ぐグループ間での棚卸資産の売買、役務の提供にかかる価格を操作することで、 低税率国へ利益を移転し、節税メリットにより企業グループ全体としてのキャッシュ フローを増やすことが可能となります。 移転価格税制は、日本を含む主要先進国だけでなく、新興国にも導入されており、 東南アジアでは、シンガポール、マレーシア、インドネシア、ベトナムで既に導入さ れています。 タイでは、2015 年 5 月、移転価格税制の法制化を含む税制改正法案が閣議決定され ましたが、まだ正式に同税制は導入されていませんでした。 8 お知らせ 千葉銀行シンガポール駐在員事務所及びバンコク駐在員事務所では、アセアン地域 への進出等を全面的にサポートしております。 現地法人設立の手続きやオフィス・工場物件のご紹介、税制等の情報、販路・調達 先のご紹介など、幅広いサービスを提供させて頂いておりますので、弊行お取引店を 通じ、お気軽にご相談ください。 以 上 ※ここに掲載されているデータや資料は、情報提供のみを目的としたもので、投資勧誘等を 目的としたものではありません。投資等の最終決定は、ご自身の判断でなされるようお願 いいたします。 ※また、弊行は、かかる情報の正確性や妥当性については、責任を負うものではありません。 本レポートに関するお問い合わせは、千葉銀行 市場営業部 海外支店統括グループ （Tel：03-3270-8526、e-mail：[email protected]）までお願いいたします。 9
© Copyright 2024 ExpyDoc
