本松 水 業経営戦略

添
本松
団
策
体
福島県
業
特定環境保全公共
定
計
日
画
期
水
業経営戦略
本松
水
業 岩
処理区
成
間
成
~
度
成
度
業概要
業
現況
施 設
供 用 開 始
供 用 開 始 後
処理区域
人口密度
含
度
人
処
理
区
数
処理区
処
理
場
数
処理場
広域化 共 化 最適化
実施状況
施
成
度
数
法適 全部適用 一部適用
非 適
区
流 域
接
a
水
非 適
日
法適用予定
成
等
無
無
特
広域化
一部事務組合
事業実施等 他 自治体
事業統合 流域 水道へ 接続を指
共同化
複数 自治体 共同
使用
施設 建設 定住自立圏構想や連携中枢都市圏 基 く
を含
広域化 共同化を推進
た
計画 基
実
施設 整備 総務副大臣通知 事務 一部を共同
管理 執行
場合 料金徴収等 事務 一部を一部事務組合
実施
場合等 を指
最適化
他 事業
統廃合
公共 水 集排 浄化槽等 各種処理施設 中
地理的 社会的条件 応
最適
を選択
こ 処理区 統廃合を
施設 統廃合 処理区 統廃合を伴わ い を指
使 用 料
使用料体系
使用水量
例
基本使用料 水量
区
単価を設定
使用料
い
㎥使用 た場合
一般家庭用使用料体系
概 要
考 え 方
水
使用料
基本使用料
㎥
×
~
㎥
そ 他
概 要
計測 た
装置
い場合
井戸水
利用
世帯人数 人あた
水 水 井戸水 併用 水 水 水量
条 例
※ 過 去
使 用 料
㎥ あ た
度
条例
使用料
実質的 使用料
を
成
度
成
度
成
度
未満
捨
~
単価
㎥
㎥あた
~
㎥
㎥
一使用料
実 質 的
載
㎥=
使用料
単
水量
家庭用
使用料体系
考 え 方
水量
消費税等込
業
用使用料体系
概 要
考 え 方
一体系
部使用料制を採用
※ 過 去
一般家庭
け 20㎥あた
使用料をいう
料金収入 合計を有収水量 合計 除 た値 20㎥を乗 た
㎥
水量を算定
算出 た水量
を加算 た水量
使 用 料
㎥ あ た
度
家庭用
を
成
度
成
度
成
度
載
く業務用を含
をいう
い
※税込額
組
職
員
数
本松
特定環境保全公共
成
度 支所
業を本庁
課 集約
成
業 運 営 組
水
業 岩
処理区
水 課
水 係 を
組
効率化を図 た
給
水
部
担
水
い
課 本庁
係
日現在
水
課
統合
うち
全域
水
職員数
水 管理係
長
長
水 部長
水 課長
水 経理係
水 業 係
※うち
民間活力
活用等
ア 民間委
包括的民間委
民 間 活 用
状 況
を含
ア エネ
水熱
資 産 活 用
水
理業
業
料金徴
民間委 を行い組
委
処理場を含 た施設維持管
効率化 経費 節減を図
い
処理場を含 総合的 維持管理業
入
い い
イ 指定管理者制度
施設
い
ウ PPP PFI
利用
水汚泥 発電等
を民間業者 委
整備 概 完了
当面大規模 改修等
当面 PPP PFI手法
入 予定
い
特
状 況
イ 土地 施設等利用
未利用土地 施設
エネルギ 利用
土地 施設等利用
経営比較
岩 処理区職員
特
活用等
水汚泥・ 水熱等
水道事業 実施 伴い生
資源 資産を含 を用いた収入増
土地・建物等
水道事業 実施 不可欠 資産を用いた 収入増
取組を指
析表を活用 た現状
析
紙
当該 経営比較
析表
成
度決算統計 基 く
あ
公表
直近
取組を指
単純 売却 除く
予定
経営
基本方針
◎ 施策 目標
岩 処理区
け 生活環境
施設 適
維持管理を図
◎ 業
予定量
特定環境保全公共 水
全体計画
業計画
◎
業経営
水
業
業運営 適
投資
投資
投資
防
を図 た
特定環境保全公共
た
処理区域
支計画
政計画
接
支計画
うち投資
率
向
を図
処理場施設等
策定 当た
い
効的
効率的
説明
民間 活力 活用 関
項
施設 維持管理
い
引
民間業者
た I T 活用等
更
効率化を図
源
い
維持管理面
い
老朽化
企業債 関
企業債
い
項
単独
いく施設
長
命化等を検討 実施
検討 たうえ 慎重
業実施
断を行う
長 命化等
イフサイ
コ
L
総合的 管理を委
説明
源 目標 関
項
業 適 化 効率化を図
繰入金 関
一般会計
業
効率化
管渠及び処理場
説明
管渠 処理場等 建設 更新 関
項
管渠 設等 新規 業
業 採算性を検討 建設
い
投資効果を十
施設 更新
い
予防保全型維持管理を含 適
維持管理
減 投資
準化を図 毎 度
千 程度 抑え
う計画
うち
業
紙
投資 目標 関
項
管渠 設等 整備 業
い
概成
い 一方
投資
準化を図 効率的
業 運営
支計画
水
支計画
政計画
支計画
汚濁
業
成
度供用開始
計画目標
成
度
計画処理区域
ha
計画処理人口
人
計画処理汚水量
㎥ 日 日最大
政基盤強化
維持管理
政計画
改善 公共用水域
接
業
率
向
施設更新
項
繰入金
会計 支
入 確保を図 毎 度 億
経営健全化
い
充当
一般会計繰入金
世
ップを補填
い
経費
間
担
担区
縮減を図
準化
適
化
検討を行う
コ
縮減や
う
使用料 入 見通 使用料 見直
関
項
接 推進
組 接 率 増加を見込
全域 人口減少を考慮
企業債や繰入金 外
い
基本的 使用料 入 賄う
投資
減少 避け
い 考え
合理化や経営 効率化を進
源
足
場合
使用料改定 使用料体系
使用料改定 検討 あた
支計画
うち投資
外
民間 活力 活用 関
水
業
料金徴
職員給 費 関
職員給 費
い
動力費 委
計画初 度
修 費 関
施設
い
費等
成
経費
見直 を含
い
項
委
を検討
各処理区
使用料統一を図
説明
施設維持管理業
民間委
を引
行い組
効率化 経費
節減を図
項
担 あ
費用 関
項
度
予算額を 回
項
定期的 点検を実施
今後
現行人員数
い う引
人件費を見込
経費縮減
予防保全型維持管理を含 適
維持管理
長
命化を図 修
費
準化
投資
政計画
支計画
未
映
組や今後検討予定
組
概要
い
純損益 法適用 又 実質 支 法非適用
計画期間 最終 度 黒字
赤字 発生
い 場合
解消 向けた 組 方向性 検討体制
ュ
や必要 応
経費回 率等 指標 係 目標値を 載
今後
投資
い
広域化 共
考え方 検討状況
化 最適化 関
投資
項
準化 関
民間活力
赤字
項
活用 関
人口減少
や規模
い
面整備
命化等
排水量 減少 見込
た
ウンサイ ン 等を検討
概成
い た
施設更新費用
替的 手段や施設 設備
予防保全型維持管理を含 適
準化を図
維持管理
性能
長
項
特
そ
今後
源
他
い
使用料
考え方 検討状況
見直
関
資産活用
組
そ
投資
外
組
い
当面 接 率 向
見直 を検討
費 関
後 適
水準
民間委
を行う
特
項
指定管理者制
引
項
職員給
水
業
費
ポンプ設備改修
薬品費 関
項
他
修
費 関
項
委
費 関
項
組
処理区
料金徴
い
項
他
そ
特
動力費 関
そ
使用料統一を図
考え方 検討状況
民間活力 活用 関
包括的民間委 等 民間委
度
職員給
項
入増加
い
他
経費
特
組
処理場 共通
可能
経常経費
担 あ
際 省電力
定期的 点検を実施
等
L
減
委
委
縮減
委
施設維持管理業
今後
現行人員数を維持
変更を検討
い 共
調
予防保全型維持管理を含 適
準化を図
現状維持
等を検討
維持管理
長
命化
経営戦略
後検証 更新等 関
項
経営戦略
後検証
P A サイ
を働
概
見直 ロ
ン を行う
計画を立 P a
そ 実現 向け 実行
経営戦略 見直 Act
を繰 返
化
民サ ビ
向
公共性 維持
毎
度進捗管理
Act
見直
後 検 証
関
的 改善
実行
項
ec
点検・・評価
点検
P a 計画
実行
ec 点検 評価
Act
見直
具体的 計画を立
計画 基
業を実施
実施 た 業 進捗状況を確認
評価 た 業
ン
を行う
そ 成果
い 点検・評価
ec
的 改善を図
水
業経営 健全
的安全性 維持を目指
Pa
計画
経 営 戦 略
更 新 等
ニ
そ 成果を評価
い 見直 を行い そ 改善を図
別紙1
経営比較 析表
福島県
本松市
業務
業種
法非適用
業
水道 業
類似団体区
特定環境保全公共 水道
人口 人
)」
5【,9【「
」
資金不足比率。%)
資金不足比率。%)
自己資本構成比率。%)
自己資本構成比率。%)
-
普及率。%)
普及率。%)
該当数値
収率。%)
収率。%)
「.55
1
10」.40
処理区域 人口。人)
「0m
「0m 当た 家庭料金。 )
」,0「4
1,444
「
面積。km
面積。km )
」44.4「
人口密度。人/km
人口密度。人/km「)
1【5.」9
「
「
処理区域面積。km
処理区域面積。km )
0.】5
処理区域 人口密度。人/
人口密度。人/km
km「)
1,9「5.」」
ラフ凡例
ラフ 凡例
■
当該団体値 当該値
「
類似団体 均値
均値
成「】 度全国 均
析欄
1. 経営
収益的収支比率。
収益的収支比率。%)
1. 経営 健全性・
健全性・効率性
健全性・
健全性 ・ 効率性
累積欠損金比率。
累積欠損金比率。%)
流動比率。
流動比率。%)
企業債残高対 業規模比率。
業規模比率。%)
「,141.1」
100.00
90.00
80.00
】0.00
【0.00
50.00
40.00
」0.00
「0.00
10.00
0.00
当該値
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
-「」
8」.4「
-「4
8【.「8
-「5
85.」1
-「【
】5.「9
-「】
【1.8」
均値
該当数値なし
該当数値なし
-「」
-「4
【,000.00
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
-「5
-「】
4,000.00
」,000.00
該当数値なし
該当数値なし
1,000.00
0.00
当該値
-「」
-「4
-「5
当該値
-「」
4,8」5.54
-「4
4,【1【.54
-「5
4,450.【9
-「【
4,045.0」
-「】
4,1【8.54
均値
均値
均値
1,8」5.5【
1,】1【.8「
1,554.05
1,【】1.8【
」,0】8.【0
累積欠損
経費回収率。
経費回収率。%)
-「【
-「】
支払能力
汚水処理原価。
汚水処理原価。 )
債務残高
施設利用率。
施設利用率。%)
【4.】」
【0.00
「,000.00
当該値
単 度 収支
-「【
5,000.00
い
収益的支出 たい
不足
一般会計
繰入金 補填
い た 経常収支比率 100%
あ 欠損金 あ
せ
企業債残高対 業規模比率 類似団体
均値
比
高い比率 あ
処理区域
管渠 整備
終了
い た
比率
々
い
成「】 度
い
収益
たた
若
昇
た
水洗化率 低いうえ
成「【 「】 度 処理場
機械設備等 修繕
経費 増大 たた
汚
水処理原価 高く
経費回収率 大 く
た
成1【
供用開始
管渠 整備 進
接 率 増加
い
推進
い
た
施設利用率・水洗化率 類似団体
均値 比
低い状態
た こ 処理区域 人口減少 高齢化 収益
大 く影響
い た
今後 使用料 見直 や
さ
水道
接 推進 効率的 汚水処理
実施 維持管理経費 節減 図
経営
準化
努
い
水洗化率。
水洗化率。%)
「50.「5
40.」1
81.「8
800.00
40.00
80.00
】00.00
」5.00
】0.00
【00.00
」0.00
【0.00
500.00
「5.00
50.00
400.00
「0.00
40.00
」00.00
15.00
」0.00
「00.00
10.00
「0.00
100.00
5.00
50.00
40.00
「. 老朽化 状況
」0.00
「0.00
10.00
10.00
0.00
0.00
0.00
当該値
-「」
49.】5
-「4
4【.「1
-「5
44.54
-「【
」「.】5
-「】
「4.1【
均値
5「.89
51.】」
5」.01
50.54
49.「「
当該値
-「」
」「4.」1
-「4
」50.55
-「5
」【1.80
-「【
508.90
-「】
【91.】0
均値
」00.5「
」10.4】
「99.」9
」「0.」【
」」「.0「
料金水準 適 性
0.00
当該値
-「」
」0.「9
-「4
「9.】1
-「5
「9.8【
-「【
」「.4」
-「】
」1.14
当該値
-「」
48.【」
-「4
49.90
-「5
51.9【
-「【
54.「「
-「】
55.【1
均値
」【.80
」【.【】
」【.「0
」4.】4
」【.【5
均値
】1.【「
】1.「4
】1.0】
】0.14
【8.8」
費用 効率性
施設 効率性
「. 老朽化
形固定資産減価償却率。
形固定資産減価償却率。%)
い
成1【 度供用開始 た 耐用 数 経過 た管
渠
いた
管渠老朽化率・管渠改善率
0%
今後 老朽化 備え た
トッ マネ メン
ト 取組 予防保全型維持管理 適
行い維持管
理経費 節減や経費
準化 努
使用料対象 捕捉
状況
管渠老朽化率。
管渠老朽化率。%)
管渠改善率。
管渠改善率。%)
0.18
全体総括
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
該当数値なし
該当数値なし
-「」
-「4
-「5
-「【
-「】
0.45
0.40
区域
管渠 整備
完了
い
今後
健全
水道 業 運営
た
経営戦略
策定
計画的
合理的 経営
行うこ
経営基盤 強化 財政マネ メ
ント 向
図
0.」5
0.」0
0.「5
0.「0
該当数値なし
該当数値なし
0.15
0.10
0.05
0.00
-「」
当該値
当該値
当該値
-「」
0.00
-「4
0.00
-「5
0.00
-「【
0.00
-「】
0.00
均値
均値
均値
0.05
0.05
0.0】
0.08
0.」9
施設全体 減価償却 状況
※ 法適用企業 類似団体区
※
成「」 度
成「5 度
た
収益的収支比率 類似団体 均等 表示
い せ
け 各指標 類似団体 均値
当時
業数 基 算出
い
-「4
-「5
-「【
-「】
管渠 経 化 状況
管渠 更新投資・
更新投資・老朽化対策 実施状況
企業債残高対 業規模比率及び管渠改善率
6
い
成「【 度
業数 基 類似団体 均値 算出
い
様式第 号 法非適用企業
投資・ 政計画
収支計画
単位:千
度
成
度
成
度
成
度
成
成
区
1
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受
託
工
事
収
益 (C)
そ
の
他
業
外
収
益
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
営
業
費
用
員
給
費
ア 職
う ち 退 職 手 当
の
他
イ そ
営
業
外
費
用
払
利
息
ア 支
う ち 一 時 借 入 金 利 息
の
他
イ そ
収 支 差 引
(A)-(D)
(E)
資
本
的
収
入 (F)
地
方
債
う ち 資 本 費
準 化 債
他
会
計
補
助
金
他
会
計
借
入
金
固 定 資 産
売 却
金
国
都 道 府 県
補 助 金
工
事
担
金
そ
の
他
資
本
的
支
出 (G)
建
設
改
良
費
う ち 職 員 給
費
地
方
債
償
還
金 (H)
他 会 計 長 期 借 入 金 返 還 金
他 会 計
の 繰
出 金
そ
の
他
収 支 差 引
(F)-(G)
(I)
総
収
営
ア
イ
ウ
営
ア
イ
収
益
的
収
収 入
益
的
収 収
益
支 的
支
出
1
資
本
的
資
収
入
本
的
収
資
本
支
的
支
出
分
業
収
決算
決算
85,174
76,929
12,629
13,259
12,629
13,259
0
0
0
0
72,545
63,670
70,348
62,111
2,197
1,559
42,480
52,227
29,897
40,300
5,551
5,807
0
0
24,346
34,493
12,583
11,927
12,564
11,743
0
0
19
184
42,694
24,702
15,052
32,656
0
0
0
0
14,354
32,234
0
0
0
0
0
0
698
422
0
0
57,738
49,948
374
0
0
0
57,364
49,948
0
0
0
0
0
0
△ ,
△ ,
%
度
決算見込
決算
68,586 101,631
13,565
13,016
13,565
13,016
0
0
0
0
55,021
88,615
55,021
74,974
0
13,641
67,127
74,847
55,843
36,863
6,578
7,333
0
0
49,265
29,530
11,284
37,984
10,986
10,244
0
0
298
27,740
1,459
26,784
42,420
81,306
0
0
0
0
35,086
80,905
0
0
0
0
0
0
143
401
7,191
0
51,306
65,558
7,511
21,020
0
0
43,795
44,538
0
0
0
0
0
0
△ ,
15,748 △
度
97,741
13,058
13,058
0
0
84,683
21,631
63,052
70,518
59,706
8,293
0
51,413
10,812
9,506
0
1,306
27,223
12,879
0
0
12,672
0
0
0
207
0
82,634
43,032
0
39,602
0
0
0
,
7
成
度
60,255
12,855
12,855
0
0
47,400
47,400
0
52,129
42,013
5,979
0
36,034
10,116
8,810
0
1,306
8,126
42,172
10,000
0
32,072
0
0
0
100
0
50,298
10,000
0
40,298
0
0
0
△ ,
成
度
60,603
12,671
12,671
0
0
47,932
47,932
0
51,940
42,311
6,277
0
36,034
9,629
8,323
0
1,306
8,663
36,958
10,000
0
26,858
0
0
0
100
0
45,621
10,000
0
35,621
0
0
0
△ ,
成
度
61,171
12,488
12,488
0
0
48,683
48,683
0
51,820
42,624
6,590
0
36,034
9,196
7,890
0
1,306
9,351
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
44,451
10,000
0
34,451
0
0
0
△ ,
成
度
58,463
12,304
12,304
0
0
46,159
46,159
0
51,742
42,953
6,919
0
36,034
8,789
7,483
0
1,306
6,721
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
41,821
10,000
0
31,821
0
0
0
△ ,
成
度
57,574
12,120
12,120
0
0
45,454
45,454
0
51,704
43,298
7,264
0
36,034
8,406
7,100
0
1,306
5,870
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
40,970
10,000
0
30,970
0
0
0
△ ,
成
度
57,699
11,937
11,937
0
0
45,762
45,762
0
51,683
43,661
7,627
0
36,034
8,022
6,716
0
1,306
6,016
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
41,016
10,000
0
31,016
0
0
0
△ ,
成
度
58,330
11,910
11,910
0
0
46,420
46,420
0
51,473
44,042
8,008
0
36,034
7,431
6,125
0
1,306
6,857
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
41,857
10,000
0
31,857
0
0
0
△ ,
成
度
59,180
11,884
11,884
0
0
47,296
47,296
0
51,470
44,442
8,408
0
36,034
7,028
5,722
0
1,306
7,710
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
42,710
10,000
0
32,710
0
0
0
△ ,
成
度
60,618
11,858
11,858
0
0
48,760
48,760
0
51,868
44,862
8,828
0
36,034
7,006
5,700
0
1,306
8,750
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
43,750
10,000
0
33,750
0
0
0
△ ,
様式第 号 法非適用企業
投資・ 政計画
収支計画
単位:千
成
度
度
成
度
成
度
成
成
区
収
積
前
前
形
翌
実
分
支 再 差 引
(E)+(I)
立
金
度か の繰越金
度繰上充用金
式
収
支
(J)-(K)+(L)-(M)
度
繰
越 す
き
源
質
収
支黒
字
(N)-(O)
赤
字
(Q)
×
赤 字 比 率
(B)-(C)
(A)
×
収益的収支比率
(D)+(H)
8
0
9
0
17
17
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
85.3%
75.3%
61.8%
政 法 施 行 第 16 条 第 項に
算定 した
(R)
金
の
足
額
0
0
営 業 収 益
受 託 工 事 収 益 (B)-(C) (S)
地 方
政 法 に
×
資 金
足 の 比 率
健全化法施行 第16条に
算定した
T
資
金
の
足
額
健全化法施行規則第 条に規定す
(U)
解 消 可 能 資 金
足 額
健全化法施行 第17条に
算定した
(V)
事
業
の
規
模
12,629
健全化法第22条に
足 比 率
借 入 金 残
債
残
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
85.1%
88.8%
65.2%
69.2%
70.9%
70.0%
69.6%
69.8%
70.0%
70.3%
70.8%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,259
13,565
13,016
13,058
12,855
12,671
12,488
12,304
12,120
11,937
11,910
11,884
11,858
0
659,205
0
609,257
0
565,462
0
520,924
0
481,322
0
451,024
0
425,403
0
400,952
0
379,131
0
358,161
0
337,145
0
315,288
0
0
292,578 268,828
単位:千
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
0
7,427
0
0
0
0
0
42,532 △ ,
0
0
0
42,532
0
0
42,532
0
42,532
0
0
0
0
0
高
高
V ×
(W)
(X)
度
区
分
収 益 的 収 支 分
う ち 基 準
繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
資 本 的 収 支 分
う ち 基 準
繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
合
決算
△ ,
算定した
T
資 金
他 会 計
地
方
○他会計繰入金
(J)
(K)
(L)
(M)
(N)
(O)
(P)
(Q)
度
決算見込
決算
7,410
0
17
0
7,427
7,427
0
0
地方
資
決算
%
度
計
度
決算
70,348
70,348
0
14,354
0
14,354
84,702
度
決算
62,111
62,111
0
32,234
0
32,234
94,345
度
度
決算見込
決算
55,021
74,974
55,021
74,974
0
0
35,086
80,905
0
0
35,086
80,905
90,107 155,879
度
21,631
21,631
0
12,672
0
12,672
34,303
8
度
47,400
47,400
0
32,072
0
32,072
79,472
度
47,932
47,932
0
26,858
0
26,858
74,790
度
48,683
48,683
0
25,000
0
25,000
73,683
度
46,159
46,159
0
25,000
0
25,000
71,159
度
45,454
45,454
0
25,000
0
25,000
70,454
度
45,762
45,762
0
25,000
0
25,000
70,762
度
46,420
46,420
0
25,000
0
25,000
71,420
度
47,296
47,296
0
25,000
0
25,000
72,296
成
度
48,760
48,760
0
25,000
0
25,000
73,760