添
本松
団
策
体
福島県
業
特定環境保全公共
定
計
日
画
期
水
業経営戦略
本松
水
業 岩
処理区
成
間
成
～
度
成
度
業概要
業
現況
施 設
供 用 開 始
供 用 開 始 後
処理区域
人口密度
含
度
人
処
理
区
数
処理区
処
理
場
数
処理場
広域化 共 化 最適化
実施状況
施
成
度
数
法適 全部適用 一部適用
非 適
区
流 域
接
ａ
水
非 適
日
法適用予定
成
等
無
無
特
広域化
一部事務組合
事業実施等 他 自治体
事業統合 流域 水道へ 接続を指
共同化
複数 自治体 共同
使用
施設 建設 定住自立圏構想や連携中枢都市圏 基 く
を含
広域化 共同化を推進
た
計画 基
実
施設 整備 総務副大臣通知 事務 一部を共同
管理 執行
場合 料金徴収等 事務 一部を一部事務組合
実施
場合等 を指
最適化
他 事業
統廃合
公共 水 集排 浄化槽等 各種処理施設 中
地理的 社会的条件 応
最適
を選択
こ 処理区 統廃合を
施設 統廃合 処理区 統廃合を伴わ い を指
使 用 料
使用料体系
使用水量
例
基本使用料 水量
区
単価を設定
使用料
い
㎥使用 た場合
一般家庭用使用料体系
概 要
考 え 方
水
使用料
基本使用料
㎥
×
～
㎥
そ 他
概 要
計測 た
装置
い場合
井戸水
利用
世帯人数 人あた
水 水 井戸水 併用 水 水 水量
条 例
※ 過 去
使 用 料
㎥ あ た
度
条例
使用料
実質的 使用料
を
成
度
成
度
成
度
未満
捨
～
単価
㎥
㎥あた
～
㎥
㎥
一使用料
実 質 的
載
㎥＝
使用料
単
水量
家庭用
使用料体系
考 え 方
水量
消費税等込
業
用使用料体系
概 要
考 え 方
一体系
部使用料制を採用
※ 過 去
一般家庭
け ２０㎥あた
使用料をいう
料金収入 合計を有収水量 合計 除 た値 ２０㎥を乗 た
㎥
水量を算定
算出 た水量
を加算 た水量
使 用 料
㎥ あ た
度
家庭用
を
成
度
成
度
成
度
載
く業務用を含
をいう
い
※税込額
組
職
員
数
本松
特定環境保全公共
成
度 支所
業を本庁
課 集約
成
業 運 営 組
水
業 岩
処理区
水 課
水 係 を
組
効率化を図 た
給
水
部
担
水
い
課 本庁
係
日現在
水
課
統合
うち
全域
水
職員数
水 管理係
長
長
水 部長
水 課長
水 経理係
水 業 係
※うち
民間活力
活用等
ア 民間委
包括的民間委
民 間 活 用
状 況
を含
ア エネ
水熱
資 産 活 用
水
理業
業
料金徴
民間委 を行い組
委
処理場を含 た施設維持管
効率化 経費 節減を図
い
処理場を含 総合的 維持管理業
入
い い
イ 指定管理者制度
施設
い
ウ ＰＰＰ ＰＦＩ
利用
水汚泥 発電等
を民間業者 委
整備 概 完了
当面大規模 改修等
当面 ＰＰＰ ＰＦＩ手法
入 予定
い
特
状 況
イ 土地 施設等利用
未利用土地 施設
エネルギ 利用
土地 施設等利用
経営比較
岩 処理区職員
特
活用等
水汚泥･ 水熱等
水道事業 実施 伴い生
資源 資産を含 を用いた収入増
土地･建物等
水道事業 実施 不可欠 資産を用いた 収入増
取組を指
析表を活用 た現状
析
紙
当該 経営比較
析表
成
度決算統計 基 く
あ
公表
直近
取組を指
単純 売却 除く
予定
経営
基本方針
◎ 施策 目標
岩 処理区
け 生活環境
施設 適
維持管理を図
◎ 業
予定量
特定環境保全公共 水
全体計画
業計画
◎
業経営
水
業
業運営 適
投資
投資
投資
防
を図 た
特定環境保全公共
た
処理区域
支計画
政計画
接
支計画
うち投資
率
向
を図
処理場施設等
策定 当た
い
効的
効率的
説明
民間 活力 活用 関
項
施設 維持管理
い
引
民間業者
た Ｉ Ｔ 活用等
更
効率化を図
源
い
維持管理面
い
老朽化
企業債 関
企業債
い
項
単独
いく施設
長
命化等を検討 実施
検討 たうえ 慎重
業実施
断を行う
長 命化等
イフサイ
コ
Ｌ
総合的 管理を委
説明
源 目標 関
項
業 適 化 効率化を図
繰入金 関
一般会計
業
効率化
管渠及び処理場
説明
管渠 処理場等 建設 更新 関
項
管渠 設等 新規 業
業 採算性を検討 建設
い
投資効果を十
施設 更新
い
予防保全型維持管理を含 適
維持管理
減 投資
準化を図 毎 度
千 程度 抑え
う計画
うち
業
紙
投資 目標 関
項
管渠 設等 整備 業
い
概成
い 一方
投資
準化を図 効率的
業 運営
支計画
水
支計画
政計画
支計画
汚濁
業
成
度供用開始
計画目標
成
度
計画処理区域
ha
計画処理人口
人
計画処理汚水量
㎥ 日 日最大
政基盤強化
維持管理
政計画
改善 公共用水域
接
業
率
向
施設更新
項
繰入金
会計 支
入 確保を図 毎 度 億
経営健全化
い
充当
一般会計繰入金
世
ップを補填
い
経費
間
担
担区
縮減を図
準化
適
化
検討を行う
コ
縮減や
う
使用料 入 見通 使用料 見直
関
項
接 推進
組 接 率 増加を見込
全域 人口減少を考慮
企業債や繰入金 外
い
基本的 使用料 入 賄う
投資
減少 避け
い 考え
合理化や経営 効率化を進
源
足
場合
使用料改定 使用料体系
使用料改定 検討 あた
支計画
うち投資
外
民間 活力 活用 関
水
業
料金徴
職員給 費 関
職員給 費
い
動力費 委
計画初 度
修 費 関
施設
い
費等
成
経費
見直 を含
い
項
委
を検討
各処理区
使用料統一を図
説明
施設維持管理業
民間委
を引
行い組
効率化 経費
節減を図
項
担 あ
費用 関
項
度
予算額を 回
項
定期的 点検を実施
今後
現行人員数
い う引
人件費を見込
経費縮減
予防保全型維持管理を含 適
維持管理
長
命化を図 修
費
準化
投資
政計画
支計画
未
映
組や今後検討予定
組
概要
い
純損益 法適用 又 実質 支 法非適用
計画期間 最終 度 黒字
赤字 発生
い 場合
解消 向けた 組 方向性 検討体制
ュ
や必要 応
経費回 率等 指標 係 目標値を 載
今後
投資
い
広域化 共
考え方 検討状況
化 最適化 関
投資
項
準化 関
民間活力
赤字
項
活用 関
人口減少
や規模
い
面整備
命化等
排水量 減少 見込
た
ウンサイ ン 等を検討
概成
い た
施設更新費用
替的 手段や施設 設備
予防保全型維持管理を含 適
準化を図
維持管理
性能
長
項
特
そ
今後
源
他
い
使用料
考え方 検討状況
見直
関
資産活用
組
そ
投資
外
組
い
当面 接 率 向
見直 を検討
費 関
後 適
水準
民間委
を行う
特
項
指定管理者制
引
項
職員給
水
業
費
ポンプ設備改修
薬品費 関
項
他
修
費 関
項
委
費 関
項
組
処理区
料金徴
い
項
他
そ
特
動力費 関
そ
使用料統一を図
考え方 検討状況
民間活力 活用 関
包括的民間委 等 民間委
度
職員給
項
入増加
い
他
経費
特
組
処理場 共通
可能
経常経費
担 あ
際 省電力
定期的 点検を実施
等
Ｌ
減
委
委
縮減
委
施設維持管理業
今後
現行人員数を維持
変更を検討
い 共
調
予防保全型維持管理を含 適
準化を図
現状維持
等を検討
維持管理
長
命化
経営戦略
後検証 更新等 関
項
経営戦略
後検証
Ｐ Ａ サイ
を働
概
見直 ロ
ン を行う
計画を立 Ｐ ａ
そ 実現 向け 実行
経営戦略 見直 Ａｃｔ
を繰 返
化
民サ ビ
向
公共性 維持
毎
度進捗管理
Ａｃｔ
見直
後 検 証
関
的 改善
実行
項
ｅｃ
点検･･評価
点検
Ｐ ａ 計画
実行
ｅｃ 点検 評価
Ａｃｔ
見直
具体的 計画を立
計画 基
業を実施
実施 た 業 進捗状況を確認
評価 た 業
ン
を行う
そ 成果
い 点検･評価
ｅｃ
的 改善を図
水
業経営 健全
的安全性 維持を目指
Ｐａ
計画
経 営 戦 略
更 新 等
ニ
そ 成果を評価
い 見直 を行い そ 改善を図
別紙１
経営比較 析表
福島県
本松市
業務
業種
法非適用
業
水道 業
類似団体区
特定環境保全公共 水道
人口 人
）」
5【,9【「
」
資金不足比率。％)
資金不足比率。％)
自己資本構成比率。％)
自己資本構成比率。％)
-
普及率。％)
普及率。％)
該当数値
収率。％)
収率。％)
「.55
1
10」.40
処理区域 人口。人)
「0ｍ
「0ｍ 当た 家庭料金。 )
」,0「4
1,444
「
面積。km
面積。km )
」44.4「
人口密度。人/km
人口密度。人/km「)
1【5.」9
「
「
処理区域面積。km
処理区域面積。km )
0.】5
処理区域 人口密度。人/
人口密度。人/km
km「)
1,9「5.」」
ラフ凡例
ラフ 凡例
■
当該団体値 当該値
「
類似団体 均値
均値
成「】 度全国 均
析欄
1. 経営
収益的収支比率。
収益的収支比率。％)
1. 経営 健全性・
健全性・効率性
健全性・
健全性 ・ 効率性
累積欠損金比率。
累積欠損金比率。％)
流動比率。
流動比率。％)
企業債残高対 業規模比率。
業規模比率。％)
「,141.1」
100.00
90.00
80.00
】0.00
【0.00
50.00
40.00
」0.00
「0.00
10.00
0.00
当該値
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
－「」
8」.4「
－「4
8【.「8
－「5
85.」1
－「【
】5.「9
－「】
【1.8」
均値
該当数値なし
該当数値なし
－「」
－「4
【,000.00
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
－「5
－「】
4,000.00
」,000.00
該当数値なし
該当数値なし
1,000.00
0.00
当該値
－「」
－「4
－「5
当該値
－「」
4,8」5.54
－「4
4,【1【.54
－「5
4,450.【9
－「【
4,045.0」
－「】
4,1【8.54
均値
均値
均値
1,8」5.5【
1,】1【.8「
1,554.05
1,【】1.8【
」,0】8.【0
累積欠損
経費回収率。
経費回収率。％)
－「【
－「】
支払能力
汚水処理原価。
汚水処理原価。 )
債務残高
施設利用率。
施設利用率。％)
【4.】」
【0.00
「,000.00
当該値
単 度 収支
－「【
5,000.00
い
収益的支出 たい
不足
一般会計
繰入金 補填
い た 経常収支比率 100％
あ 欠損金 あ
せ
企業債残高対 業規模比率 類似団体
均値
比
高い比率 あ
処理区域
管渠 整備
終了
い た
比率
々
い
成「】 度
い
収益
たた
若
昇
た
水洗化率 低いうえ
成「【 「】 度 処理場
機械設備等 修繕
経費 増大 たた
汚
水処理原価 高く
経費回収率 大 く
た
成1【
供用開始
管渠 整備 進
接 率 増加
い
推進
い
た
施設利用率・水洗化率 類似団体
均値 比
低い状態
た こ 処理区域 人口減少 高齢化 収益
大 く影響
い た
今後 使用料 見直 や
さ
水道
接 推進 効率的 汚水処理
実施 維持管理経費 節減 図
経営
準化
努
い
水洗化率。
水洗化率。％)
「50.「5
40.」1
81.「8
800.00
40.00
80.00
】00.00
」5.00
】0.00
【00.00
」0.00
【0.00
500.00
「5.00
50.00
400.00
「0.00
40.00
」00.00
15.00
」0.00
「00.00
10.00
「0.00
100.00
5.00
50.00
40.00
「. 老朽化 状況
」0.00
「0.00
10.00
10.00
0.00
0.00
0.00
当該値
－「」
49.】5
－「4
4【.「1
－「5
44.54
－「【
」「.】5
－「】
「4.1【
均値
5「.89
51.】」
5」.01
50.54
49.「「
当該値
－「」
」「4.」1
－「4
」50.55
－「5
」【1.80
－「【
508.90
－「】
【91.】0
均値
」00.5「
」10.4】
「99.」9
」「0.」【
」」「.0「
料金水準 適 性
0.00
当該値
－「」
」0.「9
－「4
「9.】1
－「5
「9.8【
－「【
」「.4」
－「】
」1.14
当該値
－「」
48.【」
－「4
49.90
－「5
51.9【
－「【
54.「「
－「】
55.【1
均値
」【.80
」【.【】
」【.「0
」4.】4
」【.【5
均値
】1.【「
】1.「4
】1.0】
】0.14
【8.8」
費用 効率性
施設 効率性
「. 老朽化
形固定資産減価償却率。
形固定資産減価償却率。％)
い
成1【 度供用開始 た 耐用 数 経過 た管
渠
いた
管渠老朽化率・管渠改善率
０％
今後 老朽化 備え た
トッ マネ メン
ト 取組 予防保全型維持管理 適
行い維持管
理経費 節減や経費
準化 努
使用料対象 捕捉
状況
管渠老朽化率。
管渠老朽化率。％)
管渠改善率。
管渠改善率。％)
0.18
全体総括
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
1.00
0.90
0.80
0.】0
0.【0
0.50
0.40
0.」0
0.「0
0.10
0.00
該当数値なし
該当数値なし
－「」
－「4
－「5
－「【
－「】
0.45
0.40
区域
管渠 整備
完了
い
今後
健全
水道 業 運営
た
経営戦略
策定
計画的
合理的 経営
行うこ
経営基盤 強化 財政マネ メ
ント 向
図
0.」5
0.」0
0.「5
0.「0
該当数値なし
該当数値なし
0.15
0.10
0.05
0.00
－「」
当該値
当該値
当該値
－「」
0.00
－「4
0.00
－「5
0.00
－「【
0.00
－「】
0.00
均値
均値
均値
0.05
0.05
0.0】
0.08
0.」9
施設全体 減価償却 状況
※ 法適用企業 類似団体区
※
成「」 度
成「5 度
た
収益的収支比率 類似団体 均等 表示
い せ
け 各指標 類似団体 均値
当時
業数 基 算出
い
－「4
－「5
－「【
－「】
管渠 経 化 状況
管渠 更新投資・
更新投資・老朽化対策 実施状況
企業債残高対 業規模比率及び管渠改善率
6
い
成「【 度
業数 基 類似団体 均値 算出
い
様式第 号 法非適用企業
投資・ 政計画
収支計画
単位：千
度
成
度
成
度
成
度
成
成
区
1
益 (A)
益 (B)
料
金
収
入
受
託
工
事
収
益 (C)
そ
の
他
業
外
収
益
他
会
計
繰
入
金
そ
の
他
総
費
用 (D)
営
業
費
用
員
給
費
ア 職
う ち 退 職 手 当
の
他
イ そ
営
業
外
費
用
払
利
息
ア 支
う ち 一 時 借 入 金 利 息
の
他
イ そ
収 支 差 引
(A)-(D)
(E)
資
本
的
収
入 (F)
地
方
債
う ち 資 本 費
準 化 債
他
会
計
補
助
金
他
会
計
借
入
金
固 定 資 産
売 却
金
国
都 道 府 県
補 助 金
工
事
担
金
そ
の
他
資
本
的
支
出 (G)
建
設
改
良
費
う ち 職 員 給
費
地
方
債
償
還
金 (H)
他 会 計 長 期 借 入 金 返 還 金
他 会 計
の 繰
出 金
そ
の
他
収 支 差 引
(F)-(G)
(I)
総
収
営
ア
イ
ウ
営
ア
イ
収
益
的
収
収 入
益
的
収 収
益
支 的
支
出
1
資
本
的
資
収
入
本
的
収
資
本
支
的
支
出
分
業
収
決算
決算
85,174
76,929
12,629
13,259
12,629
13,259
0
0
0
0
72,545
63,670
70,348
62,111
2,197
1,559
42,480
52,227
29,897
40,300
5,551
5,807
0
0
24,346
34,493
12,583
11,927
12,564
11,743
0
0
19
184
42,694
24,702
15,052
32,656
0
0
0
0
14,354
32,234
0
0
0
0
0
0
698
422
0
0
57,738
49,948
374
0
0
0
57,364
49,948
0
0
0
0
0
0
△ ,
△ ,
％
度
決算見込
決算
68,586 101,631
13,565
13,016
13,565
13,016
0
0
0
0
55,021
88,615
55,021
74,974
0
13,641
67,127
74,847
55,843
36,863
6,578
7,333
0
0
49,265
29,530
11,284
37,984
10,986
10,244
0
0
298
27,740
1,459
26,784
42,420
81,306
0
0
0
0
35,086
80,905
0
0
0
0
0
0
143
401
7,191
0
51,306
65,558
7,511
21,020
0
0
43,795
44,538
0
0
0
0
0
0
△ ,
15,748 △
度
97,741
13,058
13,058
0
0
84,683
21,631
63,052
70,518
59,706
8,293
0
51,413
10,812
9,506
0
1,306
27,223
12,879
0
0
12,672
0
0
0
207
0
82,634
43,032
0
39,602
0
0
0
,
7
成
度
60,255
12,855
12,855
0
0
47,400
47,400
0
52,129
42,013
5,979
0
36,034
10,116
8,810
0
1,306
8,126
42,172
10,000
0
32,072
0
0
0
100
0
50,298
10,000
0
40,298
0
0
0
△ ,
成
度
60,603
12,671
12,671
0
0
47,932
47,932
0
51,940
42,311
6,277
0
36,034
9,629
8,323
0
1,306
8,663
36,958
10,000
0
26,858
0
0
0
100
0
45,621
10,000
0
35,621
0
0
0
△ ,
成
度
61,171
12,488
12,488
0
0
48,683
48,683
0
51,820
42,624
6,590
0
36,034
9,196
7,890
0
1,306
9,351
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
44,451
10,000
0
34,451
0
0
0
△ ,
成
度
58,463
12,304
12,304
0
0
46,159
46,159
0
51,742
42,953
6,919
0
36,034
8,789
7,483
0
1,306
6,721
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
41,821
10,000
0
31,821
0
0
0
△ ,
成
度
57,574
12,120
12,120
0
0
45,454
45,454
0
51,704
43,298
7,264
0
36,034
8,406
7,100
0
1,306
5,870
35,100
10,000
0
25,000
0
0
0
100
0
40,970
10,000
0
30,970
0
0
0
△ ,
成
度
57,699
11,937
11,937
0
0
45,762
45,762
0
51,683
43,661
7,627
0
36,034
8,022
6,716
0
1,306
6,016
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
41,016
10,000
0
31,016
0
0
0
△ ,
成
度
58,330
11,910
11,910
0
0
46,420
46,420
0
51,473
44,042
8,008
0
36,034
7,431
6,125
0
1,306
6,857
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
41,857
10,000
0
31,857
0
0
0
△ ,
成
度
59,180
11,884
11,884
0
0
47,296
47,296
0
51,470
44,442
8,408
0
36,034
7,028
5,722
0
1,306
7,710
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
42,710
10,000
0
32,710
0
0
0
△ ,
成
度
60,618
11,858
11,858
0
0
48,760
48,760
0
51,868
44,862
8,828
0
36,034
7,006
5,700
0
1,306
8,750
35,000
10,000
0
25,000
0
0
0
0
0
43,750
10,000
0
33,750
0
0
0
△ ,
様式第 号 法非適用企業
投資・ 政計画
収支計画
単位：千
成
度
度
成
度
成
度
成
成
区
収
積
前
前
形
翌
実
分
支 再 差 引
(E)+(I)
立
金
度か の繰越金
度繰上充用金
式
収
支
(J)-(K)+(L)-(M)
度
繰
越 す
き
源
質
収
支黒
字
(N)-(O)
赤
字
(Q)
×
赤 字 比 率
(B)-(C)
(A)
×
収益的収支比率
(D)+(H)
8
0
9
0
17
17
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
85.3%
75.3%
61.8%
政 法 施 行 第 16 条 第 項に
算定 した
(R)
金
の
足
額
0
0
営 業 収 益
受 託 工 事 収 益 (B)-(C) (S)
地 方
政 法 に
×
資 金
足 の 比 率
健全化法施行 第16条に
算定した
T
資
金
の
足
額
健全化法施行規則第 条に規定す
(U)
解 消 可 能 資 金
足 額
健全化法施行 第17条に
算定した
(V)
事
業
の
規
模
12,629
健全化法第22条に
足 比 率
借 入 金 残
債
残
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
成
度
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
85.1%
88.8%
65.2%
69.2%
70.9%
70.0%
69.6%
69.8%
70.0%
70.3%
70.8%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,259
13,565
13,016
13,058
12,855
12,671
12,488
12,304
12,120
11,937
11,910
11,884
11,858
0
659,205
0
609,257
0
565,462
0
520,924
0
481,322
0
451,024
0
425,403
0
400,952
0
379,131
0
358,161
0
337,145
0
315,288
0
0
292,578 268,828
単位：千
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
成
0
7,427
0
0
0
0
0
42,532 △ ,
0
0
0
42,532
0
0
42,532
0
42,532
0
0
0
0
0
高
高
V ×
(W)
(X)
度
区
分
収 益 的 収 支 分
う ち 基 準
繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
資 本 的 収 支 分
う ち 基 準
繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
合
決算
△ ,
算定した
T
資 金
他 会 計
地
方
○他会計繰入金
(J)
(K)
(L)
(M)
(N)
(O)
(P)
(Q)
度
決算見込
決算
7,410
0
17
0
7,427
7,427
0
0
地方
資
決算
％
度
計
度
決算
70,348
70,348
0
14,354
0
14,354
84,702
度
決算
62,111
62,111
0
32,234
0
32,234
94,345
度
度
決算見込
決算
55,021
74,974
55,021
74,974
0
0
35,086
80,905
0
0
35,086
80,905
90,107 155,879
度
21,631
21,631
0
12,672
0
12,672
34,303
8
度
47,400
47,400
0
32,072
0
32,072
79,472
度
47,932
47,932
0
26,858
0
26,858
74,790
度
48,683
48,683
0
25,000
0
25,000
73,683
度
46,159
46,159
0
25,000
0
25,000
71,159
度
45,454
45,454
0
25,000
0
25,000
70,454
度
45,762
45,762
0
25,000
0
25,000
70,762
度
46,420
46,420
0
25,000
0
25,000
71,420
度
47,296
47,296
0
25,000
0
25,000
72,296
成
度
48,760
48,760
0
25,000
0
25,000
73,760