かくていきょしゅつねんきん 確定拠出年金編 DCで 個人型DCの愛称は イ デ コ iDeCoです。 資産形成 © 三田紀房 / コルク 当資料中の記載事項・見解は、全て当資料作成時点で三井住友アセットマネジメントが知り得る情報に基づくものであり、制定された制度の内容が変更 になる、 または廃止になる可能性等があります。また、制度の利用により投資商品そのもののパフォーマンスが変化するものではありません。 3 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 1958年生まれ、岩手県北上市出身。明治大学政治経済学部卒業。代表作に『ドラゴン桜』 『エンゼルバンク』 『クロカン』 『砂の栄冠』など。 『ドラゴン桜』で2005年第29回講談社漫画賞、平成17年度文化庁メディア芸術祭マンガ部門優秀賞を受賞。現在、 「 モーニング」 にて〝投資〟をテーマにした学園漫画『インベスターZ』を、 「 ヤングマガジン」にて、第二次世界大戦の戦艦建造をめぐる戦いを描 く 『アルキメデスの大戦』を連載中。 三田紀房公式サイト m it a no r if us a . co m 公式ツイッター @ m it a _no r if us a この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 1 2 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 3 4 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 5 6 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 7 8 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 9 DCの一番の魅力は 税制メリットだ！ 確定拠出年金（DC）について 知っておくべきポイント！！ 確定拠出年金（DC）とは 資産の積み立てのながれ 自分で毎月の積立金額を決めて資産を積み立てていきます。 積み立てた資産は個人ごとに管理されます。 積立金額は全額所得控除の対象になります。 ￥ 積立 将来のための資金を自分で管理する資産形成の仕組みです。 長期の資産形成をサポートする様々な特徴があります。 運用したい商品を選びます。商品は自分で選ぶことができ、 途中で一定の運用商品の中から変更することもできます。 運用で得た利益への課税が免除されます。 管理 受取 ￥ ￥ ￥ ￥ ￥ ￥ or ￥ 積み立てた資産は、原則60歳以降に受け取ることができ、 受取期間や受取方法を自分で決めることができます。 受取方法に応じた税優遇を受けられます。 制度の特徴 1. 積立・管理・受取の 3 時点で税制優遇を受けることができます。 2. 管理時の運用商品は、提示された商品ラインナップの中から自分で選ぶことができます。 3. 積立資産は自分で所有する資産として転職先に持ち運ぶことができます。 4. 原則 60 歳まで途中引き出しできません。 5. 積み立てた資産は一括受取、分割受取、またはその両方から選ぶことができます。 加入対象者と年間積立限度額 確定拠出年金には企業型DCと個人型DCがあります。個人型DCは「iDeCo（イデコ）」という愛称で親しまれています。加入できる 制度や毎月の積立金額の上限は、職業等によって決まっています。 ■個人型DC（iDeCo） 加入対象 年間積立限度額（月額） 自営業者等 iDeCo（イデコ）に加入できます。 会社員 企業年金の加入状況によって異なります。 公務員等 ２０１７年１月からiDeCo(イデコ)に加入できます。 14.4万円（1.2万円） 専業主婦等 ２０１７年１月からiDeCo(イデコ)に加入できます。 27.6万円（2.3万円） 加入申込先 81.6万円（6.8万円） 14.4万円～27.6万円※ （1.2万円～2.3万円） 金融機関等 ※2017年1月から企業年金等（企業型DC、確定給付企業年金等）に加入している方も個人型DC（iDeCO）の加入対象に加わります（企業型DC 加入者については規約に定めた場合に限る）。企業年金等に加入しており、企業型DCのみ加入している方の年間積立限度額は年額24.0万円 （月額2.0万円）。企業型DCのみに加入している方以外の方の年間積立限度額は年額14.4万円（月額1.2万円）になります。企業年金等に加入 していない方の年間積立限度額は、従来通り年額27.6万円（月額2.3万円）になります。 ■企業型DC 加入対象 会社員 企業年金の加入状況によって異なります。 年間積立限度額（月額） 33万円～66万円※ （2.75万円～5.5万円） 加入申込先 お勤め先の企業 ※確定給付型の年金制度を実施している場合は年間積立限度額は年額33万円（月額2.75万円）、確定給付型の年金制度を実施していない場合 は年間積立限度額は年額66万円（月額5.5万円）になります。 10 この資料の最後のページに重要な注意事項を記載しております。必ずご確認ください。 3.834 〔2016 年 4 月 1 日現在〕 作成基準日：2016年10月14日
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