Infos - Gemeinde Unterägeri

Budget 2017 der Einwohnergemeinde Unterägeri
Geringe Investitionen
Die Investitionen 2017 sind auf die Werterhaltung reduziert.
Für das laufende Jahr hat die Einwohnergemeinde einen geringen Aufwandüberschuss
geplant. Aufgrund der Hochrechnung dürfte sich jedoch ein Ertragsüberschuss einstellen, dies
obwohl nochmals hohe Investitionskosten resultierend aus den Verzögerungen im Vorjahr
anfallen. Das Budget für das kommende Jahr 2017 wird beim operativen Ergebnis der
Erfolgsrechnung mit einem geringen Defizit von CHF 101'000.00 präsentiert.
Veränderte Voraussetzungen
Das Investitionsvolumen 2017 ist erheblich unter dem Wert der Vorjahre. Nachdem in den
Jahren 2013 bis 2016 rund CHF 35 Millionen ausgegeben wurden, sind für 2017 lediglich
Nettoinvestitionen von CHF 1.9 Millionen geplant. Davon entfallen rund CHF 1.6 Millionen auf
Strassenbauten sowie die Abwasserbeseitigung und den Gewässerschutz.
Der erwartete Steuerertrag für das kommende Jahr weist gegenüber dem aktuellen Jahr einen
moderaten Zuwachs auf, vorwiegend bei den natürlichen Personen. Für das Jahr 2016 wird
gegenüber dem Budget ein höherer Ertrag bei den Steuern der Juristischen Personen und bei
den Erbschafts- und Schenkungssteuern erwartet. Nach rekordhohen Erträgen aus den
Grundstückgewinnsteuern im Jahr 2015 werden die Budgetvorgaben im aktuellen Jahr kaum
erreicht werden, zurzeit sind erst ein Drittel der geplanten Erträge eingegangen.
Für das Jahr 2017 ist der Finanzausgleich auf netto CHF 13.35 Millionen veranschlagt.
Erstmals zum Tragen kommt der Solidaritätsbeitrag, welchen die Gemeinden an das
Entlastungspaket des Kantons Zug leisten. Dafür sind im Budget 2017 CHF 1.026 Millionen
eingestellt.
Mit der Teilrevision des Finanzhaushaltgesetzes und der Inkraftsetzung auf den 1. Januar 2018
ist vorgesehen, auch beim Kanton Zug und seinen Gemeinden von der degressiven
Abschreibungsmethode zu linearen Abschreibungen zu wechseln. Im Hinblick auf die geplante
Umstellung werden in einer einmaligen Bereinigung der Bilanz die vor längerer Zeit realisierten
und bereits teilabgeschriebenen Projekte vollständig abgeschrieben. Mit dem Budget 2017
plant die Einwohnergemeinde, zu Lasten des Eigenkapitals, welches sich zurzeit auf CHF 26.6
Millionen (zuzüglich CHF 4.2 Millionen Steuerfussausgleichsreserve) beläuft, ausserordentliche
Abschreibungen
von
CHF
9.0
Millionen
zu
tätigen.
Dadurch
reduziert
sich
der
Abschreibungsaufwand zu Lasten der Erfolgsrechnung in den kommenden Jahren erheblich.
Der resultierende Aufwandüberschuss im Gesamtergebnis von CHF 9.1 Millionen wird dem
Eigenkapital belastet werden. Das operative und mit den Vorjahren vergleichbare Ergebnis
zeigt einen Aufwandüberschuss von CHF 101'000.00. Der Steuerfuss wird unverändert auf
dem aktuellen Stand von 68% belassen.
Investitionen in der Zukunft
In den kommenden fünf Jahren plant die Einwohnergemeinde Investitionen von CHF 22
Millionen zu tätigen. Es wird dabei vor allem Gewicht auf die nachhaltige Sanierung von Hochund
Tiefbauten
gelegt.
Durch
die
massvollen
Investitionen,
die
vorerwähnten
Zusatzabschreibungen sowie die intensivierte und ausgebaute Kostenkontrolle kann auch in
den kommenden Jahren die Erfolgsrechnung ausgeglichen gestaltet werden.
Ergebnis Erfolgsrechnung Einwohnergemeinde Unterägeri
2013R
2014R
2015R
2016B
2017B
Ertrag
47.4
48.4
49.8
46.9
47.5
Aufwand
45.9
47.6
45.0
46.4
47.6
Operatives Ergebnis
1.5
0.8
4.8
0.5
-0.1
Zusätzliche Abschreibungen
0.0
0.0
0.0
0.6
9.0
Gesamtergebnis
1.5
0.8
4.8
-0.1
-9.1
15.3
14.1
15.4
14.2
14.7
Steuern JP
1.2
1.0
1.2
0.9
1.1
Übrige Steuern
1.8
2.6
3.9
1.9
1.8
Steuerertrag
18.3
17.7
20.5
16.9
17.6
Anteil ZFA
15.6
16.4
14.4
15.3
14.6
Steuerfuss
68%
68%
68%
68%
68%
Steuern NP

Download Report