16 - Deutsches Institut für Interne Revision

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DIIR-Forum
Finanzdienstleistungen 2016
11 Stun
den
CPE
24. und 25. Oktober 2016 in München
QR Code zur
Tagungsbroschüre
Die Top-Themen:
Die Keynotes:
– BCBS 239 – Chancen für die Interne Revision
– Prüfung der Risikokultur – Herausforderung
einer objektiven Beurteilung von Werten und
Verhalten
– Own Risk and Solvency Assessment (ORSA):
Prüfungsvorgehen und erste praktische Erfahrungen
– Cybercrime – Weiterentwicklung der Prüfungsansätze
– Anforderungen an die Interne Revision auf
Gruppenebene unter Solvency II
Bleibt alles anders? Die Auswirkungen von
Niedrigzinsumfeld und Digitalisierung auf die
Geschäftsmodelle von Banken
(Dr. Andreas DOMBRET, Vorstandsmitglied der Deutschen
Bundesbank)
Digitalisierung im Commerzbank-Konzern
(Jörg HESSENMÜLLER, Bereichsvorstand Group Development &
Strategy, Commerzbank AG)
Geldpolitik und Niedrigzins – Ursachen,
Auswirkungen und Ausblick
(Dr. Michael MENHART, Chef-Volkswirt, Münchener
Rückversicherungs AG)
Deutsches Institut für
Interne Revision e.V.
Tagung
Frühbucherpreis bis
zum 5. September 2016
Gold Sponsor
Silber Sponsoren
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Übersicht Fachsitzungen (FS) und Marktplätze (M)*
24.–25. Oktober 2016
24.10.2016
10:30 Uhr
1. FS Prüfung der Gesamtbanksteuerung bei einer Retailbank
bis
4. FS BCBS 239 – Chancen für die
Interne Revision
11:45 Uhr
7. FS Wohnimmobilienkreditrichtlinie – Kernpunkte und
Prüfungsansätze
24.10.2016
2. FS Strategische Planung im
Versicherungsunternehmen unter
Berücksichtigung von betriebswirtschaftlichen Zielsetzungen und
aufsichtsrechtlichen Anforderungen
5. FS Prüfung der Risikokultur –
Herausforderung einer objektiven
Beurteilung von Werten und
Verhalten
3. FS Mindestanforderungen an ein
Fraud-Management-System im
Versicherungsbereich aus Sicht der
Internen Revision
6. FS MaSI – Mindestanforderung an
sichere Zahlung im Internet
1. M Outsourcing – aus dem Blickwinkel der Internen Revision
9. FS Own Risk and Solvency
Assessment (ORSA): Prüfungsvorgehen und erste praktische
Erfahrungen
10. FS MaRisk Novelle 2016
12. FS Prüfung der
IT in Regionalbanken
13. FS Vom Data Owner zum
Informationseigentümer
14:15 Uhr
8. FS Die GDV-Kommission „Interne
Revision“ als Mitgestalter von
Revisionsthemen
bis
11. FS Wirtschaftlichkeit – ein
valides Prüfungsziel in Zeiten
regelbasierter Anforderungen?
15:30 Uhr
14. FS Cybercrime – Weiterentwicklung der Prüfungsansätze
15. FS Prüfung des Prozessmanagements in Regionalbanken
2. M Berichterstattung der
Internen Revision
16:00 Uhr
16. FS Anforderungen an die Interne
Revision auf Gruppenebene unter
Solvency II
17. FS Prüfung des GovernanceSystems nach Solvency II: Bericht
aus der Praxis
18. FS Handhabung des SREP aus
Sicht der Internen Revision
bis
19. FS Prüfung von Risikomodellen
im Kontext steigender regulatorischer Anforderungen
20. FS Projektbegleitung, Projektrevision und praktische Prüfungserfahrungen
21. FS Prüfung von ausgelagerten
Ratingsystemen
17:15 Uhr
22. FS IT-Sicherheitsgesetz, MaRisk,
BAIT – Prüfungsansätze
23. FS Prüfungsfeldrating: Nutzung
quantitativer und qualitativer
Daten bei Regionalbanken
3. M Zusammenarbeit Interne
Revision und Aufsichtsrat – wie sieht
das in der Praxis wirklich aus?
10:45 Uhr
24. FS Outsourcing unter
Solvency II/VAG
25. FS IDD – Neue Anforderungen an
die Entwicklung und den Vertrieb
von Versicherungsprodukten
26. FS ECB´s first experiences in
SSM on-site inspections in the light
of SREP
bis
27. FS Qualität(smanagement) in
Revisionsprüfungen – ein Praxisbericht
28. FS Der Beitrag der Internen
Revision zur Vermeidung von
Organhaftungsfällen – eine
Fallstudie
29. FS Prüfung der Digitalen
Transformation (DT)
12:00 Uhr
30. FS Europäische Bankenregulierung – aktuelle Entwicklungen
31. FS Blick in die mögliche Zukunft
der Internen Revision von kleinen
und mittelgroßen Instituten unter
dem Einfluss des SREP-Konzeptes
4. M Vollständigkeit von Prüfungslandkarte und Audit Universe in
Zeiten steigender Komplexität
24.10.2016
25.10.2016
* Die vier „Marktplätze“ (1. M bis 4. M) bieten Interessierten einen Platz, sich zu verschiedenen Fragestellungen der täglichen Revisionsarbeit auszutauschen. Diese durch
erfahrene Revisionsleiter/-innen moderierten Veranstaltungen leben insbesondere von der Bereitschaft der Teilnehmer sich „einzubringen“.
Erbeten sind darüber hinaus Fragen der Teilnehmer, die vorab an das DIIR gemailt ([email protected]) werden können. Um einen aktiven Austausch zu gewährleisten, ist
eine Begrenzung auf 35 Teilnehmer je Marktplatz vorgesehen.
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Montag, 24. Oktober 2016
1. Veranstaltungstag
10.00 – 10.15 Uhr
Eröffnung
Juilf-Helmer ECKHARD
Leiter Revision Frankfurter Sparkasse,
Frankfurt am Main
Mitglied des Vorstands des DIIR –
Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
10.15 – 10.30 Uhr
Raumwechsel
10.30 – 11.45 Uhr
1. Fachsitzung
Prüfung der Gesamtbanksteuerung bei einer Retailbank
Aufgaben der Gesamtbanksteuerung
Aufnahme Steuerungsmethoden, -prozesse und -verantwort
lichkeiten
Analyse Rentabilitäts- und Risikostruktur
Einhaltung aufsichtlicher Vorschriften
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10.30 – 11.45 Uhr
Versicherungswirtschaft
2. Fachsitzung
Strategische Planung im Versicherungsunternehmen unter
Berücksichtigung von betriebswirtschaftlichen Zielsetzungen
und aufsichtsrechtlichen Anforderungen
Ziel und Ablauf der strategischen Planung
Zusammenspiel von ökonomischer Perspektive und Rech
nungslegungsperspektive
Spannungsfelder im Kontext von strategischer Planung und
Risikomanagement
Ansatzpunkte zur Plausibilisierung der Strategischen Planung
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10.30 – 11.45 Uhr
3. Fachsitzung
Mindestanforderungen an ein Fraud-Management-System
im Versicherungsbereich aus Sicht der Internen Revision
Begriffsdefinitionen und aktuelle Herausforderungen
Bestandteile eines Anti-Fraud-Management-Systems bei
Versicherungsunternehmen
Einbindung in ein übergreifendes Compliance-Management
Systems
Anforderung an die Prüfung eines AFM nach DIIR Revisions
standard Nr. 5 bzw. IDW PS 980
Schnittstelle zwischen der Compliance-Funktion und der
Internen Revision
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Referent:
Dr. Daniel FLENSBERG
Abteilungsdirektor
Leiter Revision Steuerung & Informationstechnologie
Deutsche Apotheker- und Ärztebank,
Düsseldorf
Referent:
Prof. Dr. Florian ELERT
Head of Strategic Group Planning
ARAG SE, Düsseldorf
Referent:
Gunter LESCHER
Partner Forensic Services
PricewaterhouseCoopers AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Düsseldorf
24. Oktober 2016
10.30 – 11.45 Uhr
4. Fachsitzung
BCBS 239 – Chancen für die Interne Revision
Gesamtbild, Hintergrund, Bedeutung und Berücksichtigung in
der MaRisk Novelle 2016
Aktueller Umsetzungsstand und Benchmarks
Herausforderungen und Chancen von BCBS 239 (Data &
Analytics, Geschäftsmodell und Strategie, IT-Infrastruktur)
Zentrale Anforderungen an die Risikodatenaggregation und
Risikoberichterstattung
Auswirkungen auf die Prüfungstätigkeit der Internen Revision
(Strategien, Prozesse, Daten und Systeme)
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10.30 – 11.45 Uhr
5. Fachsitzung
Prüfung der Risikokultur – Herausforderung einer objektiven
Beurteilung von Werten und Verhalten
Im Nachgang der Finanzmarktkrise ist der Druck der Stakeholder
auf die Finanzindustrie gestiegen, sich mit dem Thema Risikokultur intensiv auseinanderzusetzen. Dies zeigt sich insbesondere
durch die in diesem Bereich steigenden regulatorischen Anforderungen, die vom FSB und anderen Aufsichtsbehörden veröffentlicht werden. Damit verbunden ist die klare Erwartung, dass
sich die Revision prüferisch dem Thema „Risikokultur“ stellt. Die
Fachsitzung setzt sich mit folgenden Themen auseinander:
Was bedeutet (Risiko-)Kultur?
Risikokultur aus dem Blickwinkel der Aufsicht
Kriterien zur Messbarkeit der Risikokultur
Potentielle Auswirkungen auf die Innenrevision
(z. B. Prüfungsansätze, Berichtswesen)
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10.30 – 11.45 Uhr
6. Fachsitzung
MaSI – Mindestanforderung an sichere Zahlungen im
Internet
Regulierung des elektronischen Zahlungsverkehrs im Überblick
MaSI – Betrachtung ausgewählter Themenfelder
Was kommt mit der PSD II?
Erfahrungen aus der Prüfungspraxis
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10.30 – 11.45 Uhr
7. Fachsitzung
Wohnimmobilienkreditrichtlinie – Kernpunkte und
Prüfungsansätze
Überblick über wesentliche Themen der zum 21.03.2016 in
deutsches Recht umgesetzten Wohnimmobilienkreditrichtlinie
Vertiefung zu den Aspekten Beratungs-/Erläuterungspflichten
und Kreditwürdigkeitsprüfung
Dokumentationserfordernisse
Prüfungsansätze für die Interne Revision
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Referent:
Michael PLAUMANNEWERDWALBESLOH,
CIA CCSA CFSA CRMA
Partner, EMEIA Financial Services Risk
(advisory)
Ernst&Young GmbH,
Eschborn/Frankfurt am Main
Referenten:
Dr. Michael SCHIWIETZ, CISA
Leiter Kreditrevision
UniCredit Bank AG, München
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Risiko- und Kapitalmanagement in
Kreditinstituten“
Bernd HOMBACH
Abteilungsdirektor Group Audit
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
Leiter des DIIR-Arbeitskreises
„Risiko- und Kapitalmanagement in
Kreditinstituten“
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Projektrevision“
Referent:
Thomas LINKA
Manager Financial Services
PricewaterhouseCoopers AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Düsseldorf
Referenten:
Dr. Michael MÜNSCHER
Rechtsanwalt/Syndikus
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
Martina MEYER
Abteilungsleiterin Group Audit –
Private Customers
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
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24. Oktober 2016
10.30 – 11.45 Uhr
1. Marktplatz
Outsourcing – aus dem Blickwinkel der Internen Revision
Die Rolle der Internen Revision in Abgrenzung zur Auslager
ungssteuerung und -überwachung
Umgang mit anderweitig durchgeführter Interner Revision
Erfahrungen Beanstandungen im Rahmen von Prüfungen nach
§ 44 KWG
Umsetzung der Anforderungen aus der MaRisk-Novelle 2016
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Referenten:
Jürgen ROHRMANN, CIA
Leiter Konzernrevision
Union Investment, Frankfurt am Main
Leiter des DIIR-Arbeitskreises „MaRisk“,
Mitglied im Fachgremium MaRisk der
BaFin
Steffen SCHÖFFLER,
CIA CCSA CFSA CGAP
Fachgruppenleiter Mandanten –
SIZ GmbH, Bonn
Compliance Beratung
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„MaRisk“
11.45 – 12.15 Uhr
Kaffeepause
12.15 – 13.00 Uhr
1. Plenarsitzung
Bleibt alles anders? Die Auswirkungen von Niedrigzinsumfeld
und Digitalisierung auf die Geschäftsmodelle von Banken
Referent:
Dr. Andreas DOMBRET
Vorstandsmitglied der Deutschen
Bundesbank
13.00 – 14.15 Uhr
Mittagspause
14.15 – 15.30 Uhr
Versicherungswirtschaft
8. Fachsitzung
Die GDV-Kommission „Interne Revision“ als Mitgestalter von
Revisionsthemen
Der GDV in der politischen Meinungsbildung
Tätigkeitsschwerpunkte der Kommission
Aktuelle politische und regulatorische Entwicklungen
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Referenten:
Klaus LENDLE
Leiter Interne Revision
Allianz Deutschland AG, München
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Versicherungen“
Martin KAUFMANN
Referent Risikomanagement
Gesamtverband der Deutschen
Versicherungswirtschaft e.V., Berlin
14.15 – 15.30 Uhr
Versicherungswirtschaft
9. Fachsitzung
Own Risk and Solvency Assessment (ORSA):
Prüfungsvorgehen und erste praktische Erfahrungen
ORSA-Inhalte und -Anforderungen
Fokus und Abgrenzung einer ORSA-Prüfung
Planung und Strukturierung einer ORSA-Prüfung
Erfahrungen aus der operativen Durchführung einer
ORSA-Prüfung
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Referent:
Dr. André JANSON
Certified Insurance Risk Manager
Solvency II (DVA)
Leiter Revision Versicherungstechnik
ARAG SE, Düsseldorf
Leiter Arbeitsgruppe ORSA des
DIIR-Arbeitskreises „Versicherungen“
24. Oktober 2016
14.15 – 15.30 Uhr
10. Fachsitzung
MaRisk Novelle 2016
Wesentliche Herausforderungen für die Kreditwirtschaft
Auslagerungen – Erwartungen der Aufsicht
Was ändert sich für die Interne Revision?
Risikokultur – ein neues Prüffeld für die Interne Revision?
MaRisk im Kontext des SREP
Nach der Novelle – die Zukunft der MaRisk
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14.15 – 15.30 Uhr
11. Fachsitzung
Wirtschaftlichkeit – ein valides Prüfungsziel in Zeiten
regelbasierter Anforderungen?
Aufgaben der Banksteuerung
Prozesse und Internes Kontrollsystem
Personal- und Sachkosten
IT-Infrastruktur
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Referenten:
Ira STEINBRECHER
BaFin, Bankenaufsicht – Grundsatzabteilung – Referat BA 54 – Risikomanagement, Frankfurt am Main
Jürgen ROHRMANN, CIA
Leiter Konzernrevision
Union Investment, Frankfurt am Main
Leiter des DIIR-Arbeitskreises „MaRisk“,
Mitglied im Fachgremium MaRisk der
BaFin
Referenten:
Oliver Blöchl, CIA
Leiter Zentrale Aufgaben/Konzernrevision
Bankabteilungsdirektor
NordLB, Hannover
Jan T. SAUL
Leiter Revision
Bremer Landesbank, Bremen
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„MaRisk“
14.15 – 15.30 Uhr
12. Fachsitzung
Prüfung der IT in Regionalbanken
Anforderungen und Herausforderungen
Fachliche und technische Prüfungsvoraussetzungen
Zielführende Lösungs- bzw. Prüfungsansätze
Positionierung der Revision – interne vs. externe IT-Prüfung
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14.15 – 15.30 Uhr
13. Fachsitzung
Vom Data Owner zum Informationseigentümer
Warum ist ein Paradigmenwechsel erforderlich?
Herausforderung bei der Etablierung eines Informations
eigentümers
Aufgaben und Verantwortung des Informationseigentümers
Einbindung des Informationseigentümers in die operativen
Prozesse
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Referent:
Jürgen KRUG, CISA
Stv. Abteilungsleiter/IT-Revisor
Frankfurter Sparkasse,
Frankfurt am Main
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„IT-Revision Kreditinstitute“
Referent:
Martin PAUL, CISA
Leiter IT-Revision
KfW Bankengruppe, Frankfurt am Main
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„IT-Revision Kreditinstitute“
7
24. Oktober 2016
14.15 – 15.30 Uhr
Versicherungswirtschaft
14. Fachsitzung
Cybercrime – Weiterentwicklung der Prüfungsansätze
Internationales Lagebild zur Informationssicherheit
Allgemeine Bedrohungslage
Die Finanzbranche als Angriffsziel
Informationsbeschaffung und -Handel
Kurze Einführung Darknet
Plattformen und Prozesse für Datenhandel
Aktuelle Themen und Ausblick
Disruptive Märkte und Digitalisierung beeinflussen signifikant
das Sicherheitsniveau
Cyber-Security 2020!
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14.15 – 15.30 Uhr
15. Fachsitzung
Prüfung des Prozessmanagements in Regionalbanken
Warum Prozessmanagement?
Erstellung einer Prozesslandkarte
Auditierung der Prozesse
Erkenntnisse aus den Prozessaudits
Nutzen des Prozessmanagements für die Interne Revision
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14.15 – 15.30 Uhr
2. Marktplatz
Berichterstattung der Internen Revision
Aufsichtsrechtliche Vorgaben und Rahmenbedingungen
(KWG, MaRisk) – oder was muss mindestens sein?
Der Bericht, das Aushängeschild der Internen Revision – oder
was von der Prüfung übrig bleibt?
Dieselbe Information, unterschiedlicher Adressatenkreis - oder
wie detailliert sag ich es?
Erwartungsmanagement – oder wie hätten Sie es denn gerne?
Ausblick – oder was kommt morgen?
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15.30 – 16.00 Uhr
8
Kaffeepause
Referent:
Andreas WALZ
Head of Group Security Talanx,
CISO Talanx Systeme AG, Hannover
Referent:
Thomas MAURER
Leiter Revision
Münchner Bank eG, München
Referenten:
Juilf-Helmer ECKHARD
Leiter Revision Frankfurter Sparkasse,
Frankfurt am Main
Mitglied des Vorstands des DIIR –
Deutsches Institut für Interne
Revision e.V.
Dirk GRANDJEAN
Executive Director Interne Revision
Erste Abwicklungsanstalt AöR, Düsseldorf
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Revision des Handels/Investmentbankings“
24. Oktober 2016
16.00 – 17.15 Uhr
16. Fachsitzung
Anforderungen an die Interne Revision auf Gruppenebene
unter Solvency II
Gruppenbegriff unter Solvency II
(Neue) Prüfungsgebiete für die Revision unter Solvency II
Herausforderungen bei Revisionsprüfungen auf Gruppenebene
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Referenten:
Andreas NEUBURGER
Abteilungsleiter Konzernrevision
Wüstenrot & Württembergische AG,
Stuttgart
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Versicherung“
Barbara HÜTTER
Bereichsleiterin Konzernrevision,
Gruppe Steuerungs-/Servicefunktion
und Assets
Wüstenrot & Württembergische AG,
Stuttgart
16.00 – 17.15 Uhr
Versicherungswirtschaft
17. Fachsitzung
Prüfung des Governance-Systems nach Solvency II: Bericht
aus der Praxis
Planung:
Welche Kernthemen sollten im Arbeitsprogramm enthalten
sein?
Wie sollte die Auswahl der Prüfobjekte erfolgen?
Welche Regelungen sind zu berücksichtigen?
Prüfung der Aufbau- und Ablauforganisation:
Was sind die wesentlichen Prüfpunkte?
Prüfung der Effektivität der Geschäftsleitungsorgane:
Was ist hinsichtlich deren Zusammensetzung und -arbeit zu
beachten?
Wie können Management-Entscheidungen geprüft werden?
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16.00 – 17.15 Uhr
18. Fachsitzung
Handhabung des SREP aus Sicht der Internen Revision
Konzeptionelle Grundlagen des SREP
Aktueller Stand der SREP-Aktivitäten
Erste Erfahrungen aus SREP-Prüfungen
Ausblick
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Referent:
Dr. Alexander JAKOB,
CRMA CFE
Group Chief Auditor
Münchener Rückversicherungs AG,
München
Referenten:
Marion MORR
Leiterin Revision Kapitalmarkt und
Finanzierungen
DekaBank, Frankfurt am Main
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Risiko- und Kapitalmanagement“
Peter BÜTTEL
Senior Manager - FS Risk & Regulation
PricewaterhouseCoopers AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Frankfurt am Main
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24. Oktober 2016
16.00 – 17.15 Uhr
19. Fachsitzung
Prüfung von Risikomodellen im Kontext steigender
regulatorischer Anforderungen
Regulatorische Anforderungen an Risikomodelle
Praktische Probleme beim Einsatz von Risikomodellen
Allgemeine Prüfungshandlungen durch die Interne Revision
Erfahrungsberichte aus der internen Prüfung von
Risikomodellen
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Referenten:
Stephan BELLARZ
Abteilungsleiter Bank- und
Risikosteuerung
DZ BANK AG, Frankfurt am Main
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Risiko- und Kapitalmanagement in
Kreditinstituten“
Sebastian SCHAUBE
Revision Unternehmenssteuerung
Taunus Sparkasse, Bad Homburg
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Risiko- und Kapitalmanagement in
Kreditinstituten“
16.00 – 17.15 Uhr
20. Fachsitzung
Projektbegleitung, Projektrevision und praktische Prüfungserfahrungen
Methoden zur Bewertung der Kriterien im Rahmen der Risiko
analyse – Projektauswahl/Bestimmung der „Wesentlichkeit“
Aktuelle Beispiele und möglicher Zielkonflikt für die Interne
Revision als unabhängiger Qualitätssicherer
Mögliche Formen der Projektbegleitung
Prüfung von Projekten/Prüfungserfahrungen/Prüfungs
erkenntnisse
Mögliche Darstellung der Prüfungsergebnisse (Management
Report) und zielgerichtete Handlungsempfehlungen
Dokumentation, Reporting und Follow-up
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16.00 – 17.15 Uhr
21. Fachsitzung
Prüfung von ausgelagerten Ratingsystemen
Formen der Auslagerung (Übernahme eines Verfahrens metho
disch und/oder technisch oder Bezug fremderstellter Ratings;
innerhalb von Institutsgruppen, Verbünden oder gruppenübergreifend)
Prüfungsauftrag der Revision in Abhängigkeit von der Auslage
rungsform und dem Auslagerungsvertrag,
Mögliche Vorgehensmodelle,
Unterschiede zwischen IRBA- und KSA-Instituten,
Aufsichtsrechtliche Weiterentwicklungen
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16.00 – 17.15 Uhr
22. Fachsitzung
IT-Sicherheitsgesetz, MaRisk, BAIT – Prüfungsansätze
Basisinformationen und Ziele der Regularien
Prüfbasis in der Commerzbank
Prüfungsansatz in der Commerzbank
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Referenten:
Axel BECKER, CRMA
Revisionsleiter
Südwestbank AG, Stuttgart
Mitglied des Verwaltungsrates des DIIR
Arno KASTNER, CIA CRMA
MTB, Eggenstein-Leopoldshafen
Leiter des DIIR-Arbeitskreises
„Revision des Kreditgeschäftes“
Referenten:
Michael SCHACHTEN
Leiter Revision Finanzierungen
DekaBank Deutsche Girozentrale,
Frankfurt am Main
Dr. Lars WENGORZ
Leiter Kreditrevision
DZ BANK AG, Frankfurt am Main
Referent:
Prof. Dr. Igor PODEBRAD
Bereichsleiter Informations Security
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
24. Oktober 2016
16.00 – 17.15 Uhr
23. Fachsitzung
Prüfungsfeldrating: Nutzung quantitativer und qualitativer
Daten bei Regionalbanken
Aufbau eines neuen Prüfungsfeldratings
Ableitung geeigneter Ratingkomponenten
Auswahl und Beschaffung insbesondere von quantitativen
Daten
Ausschluss einzelner Komponenten für einzelne Prüfungsfelder
– ist das sinnvoll?
Kalibrierung der Gewichte und Grenzwerte
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16.00 – 17.15 Uhr
3. Marktplatz
Zusammenarbeit Interne Revision und Aufsichtsrat –
wie sieht das in der Praxis wirklich aus?
Pflichten des Aufsichtsrates – ein immer größeres Spannungs
feld für die Interne Revision
Änderung der Rolle des Aufsichtsrates durch hohe Anforderun
gen der Regulatoren
Die Interne Revision als Instrument und Gegenstand der
Unternehmensüberwachung durch den Aufsichtsrat
Information des Aufsichtsrates durch die Interne Revision –
mehr als nur formale Berichterstattung
Prüfungsstrategie und Prüfungsplanung im Dialog mit dem
Aufsichtsrat
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17.15 – 17.30 Uhr
Raumwechsel
17.30 – 18.15 Uhr
2. Plenarsitzung
Digitalisierung im Commerzbank-Konzern
Referent:
Horst-Ulrich KREMER
Bereichsleiter Interne Revision
Stadtsparkasse Düsseldorf, Düsseldorf
Stellvertretender Arbeitskreisleiter des
DIIR-Arbeitskreises „Risiko- und
Kapitalmanagement in Kreditinstituten“
Referenten:
Manuela STRAUBE
Bereichsleiterin Group Audit –
Quality & Business Management
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
Stellv. Leiterin des DIIR-Arbeitskreises
„MaRisk“
Dr. Stefan BREUER
Leiter des Bereiches Revision
KfW Bankengruppe, Frankfurt am Main
Referent:
Jörg HESSENMÜLLER
Bereichsvorstand
Group Development & Strategy
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
19.30 – 23.00 Uhr
Forum-Treff
11
Dienstag, 25. Oktober 2016
2. Veranstaltungstag
9.00 – 10.15 Uhr
3. Plenarsitzung
Geldpolitik und Niedrigzins – Ursachen, Auswirkungen und
Ausblick
Referent:
Dr. Michael MENHART
Chef-Volkswirt
Münchener Rückversicherungs AG,
München
10.15 – 10.45 Uhr
Kaffeepause
10.45 – 12.00 Uhr
Versicherungswirtschaft
24. Fachsitzung
Outsourcing/-controlling unter Solvency II/VAG: Audits im
Spannungsfeld erhöhter regulatorischer Anforderungen
und prozessoptimierter Leistungssteuerung am Beispiel der
Talanx AG
Einordnung gesetzliche und aufsichtsrechtliche Grundlagen
Ausgangslage und strategische Ausrichtung der Gesellschaften
zum Thema Outsourcing
Aufbauorganisation des Outsourcings bei der
Talanx Deutschland
Ausgliederungsprozess und –beauftragte
Prozesse der Outsourcingüberwachung
Aktuell auftretende Risiken/Schwachstellen und Handlungs
felder
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10.45 – 12.00 Uhr
Versicherungswirtschaft
25. Fachsitzung
IDD - Neue Anforderungen an die Entwicklung und den
Vertrieb von Versicherungsprodukten
IDD – Was ist neu, was bleibt?
Welche Bereiche sind betroffen?
Hinweise für die praktische Umsetzung im Unternehmen
IDD – Ein neuer Prüfungsschwerpunkt der Internen Revision im
Governancesystem
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10.45 – 12.00 Uhr
26. Fachsitzung
ECB´s first experiences in SSM on-site inspections in the
light of SREP
Referent:
Henning TENZER, CIA
Leiter Financial Audit/
Talanx Group Auditing
Talanx AG,Hannover
Referent:
Dr. Hans Joachim
BÜSSELBERG
Berater
HJB-Advisory, Düsseldorf
Referenten:
Jérôme LACHAND
Head of Division
Centralised on-site inspections Division
DG-MS4/COI – Banking Supervision
EUROPEAN CENTRAL BANK,
Frankfurt am Main
Henrik STEIN
Leiter Konzernrevision
DZ BANK, Frankfurt am Main
Stellv. Sprecher des Vorstandes des
DIIR – Deutsches Institut für
Interne Revision e.V.
Präsident des European Confederation
of Institute of Internal Auditing (ECIIA)
12
25. Oktober 2016
10.45 – 12.00 Uhr
27. Fachsitzung
Qualität(smanagement) in Revisionsprüfungen –
ein Praxisbericht
Der Qualitätsbegriff für Revisionsprüfungen – Auslegungen
und Interpretationen
Nutzen und Praktikabilität des Revisionsstandard Nr. 3
(Qualitätsmanagement in der Internen Revision)
Ein Qualitätssteuerungskonzept in der Praxis: das Prüfungs
protokoll
Rahmenbedingungen, Werkzeuge, Fallstricke und Tipps aus
dem Alltag
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10.45 – 12.00 Uhr
28. Fachsitzung
Der Beitrag der Internen Revision zur Vermeidung von
Organhaftungsfällen – eine Fallstudie
Organhaftung wegen fehlerhafter Organisation der Internen
Revision (Organisationsverschulden)
Organhaftung wegen nicht genutzter Informationen aus
Prüfberichten der Internen Revision
Business Judgment Rule, Interne Revision und Organhaftung
Ein Fallbeispiel aus der Praxis
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10.45 – 12.00 Uhr
29. Fachsitzung
Prüfung der Digitalen Transformation (DT)
Was heißt DT eigentlich?
DT Reifegradmodell als Ausgangspunkt der Revisionsprüfung
Herausforderungen und Chancen für die Interne Revision aus
der DT
Prüfungsansätze DT Governance vs. Projektbegleitende
Prüfung der DT Initiativen
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10.45 – 12.00 Uhr
30. Fachsitzung
Europäische Bankenregulierung – aktuelle Entwicklungen
Europäische Standardsetzer
Europäische Regulierungsprozesse
Zusammenspiel mit globalen und nationalen Standardsetzern
Überblick über aktuelle europäische Regulierungs- und Auf
sichtsschwerpunkte
Spannungsfeld: Europäische Harmonisierungsziele und Grund
satz der Verhältnismäßigkeit
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Referent:
Dr. Stephan LAUER
Leiter der Revision IT und Konzernangelegenheiten
Landesbank Baden-Württemberg,
Stuttgart
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„IT-Revision Kreditinstitute“
Referenten:
Dr. jur.
Thomas MÜNZENBERG
Rechtsanwalt
Rechtsanwälte Dr. Booz und
Dr. Münzenberg, Wiesbaden
WP Thomas KURTH
Director
Deloitte GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin
Referenten:
Burkhard KÖPPER
Senior Berater Digital Transformation
Protiviti GmbH, Frankfurt am Main
Michael KLINGER, CIA
Managing Director
Country Market Lead
Protiviti GmbH, Frankfurt am Main
Referent:
Rainer PFAU
Direktor, Head of Regulatory Issues
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
Mitglied in verschiedenen nationalen
und internationalen Gremien
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25. Oktober 2016
10.45 – 12.00 Uhr
31. Fachsitzung
Blick in die mögliche Zukunft der Internen Revision von
kleinen und mittelgroßen Instituten unter dem Einfluss des
SREP-Konzeptes
Weiterentwicklung der Prüfungsplanung (Dynamisierung bzw.
neue Prüfungsobjekte)
Überwachung von Schlüsselindikatoren – neue Prüfungsziele
für die Interne Revision?
Einfluss des SREP auf die Prüfung des Strategieprozesses bzw.
des Geschäftsmodells (einschließlich Analyse der Risikokultur)
Aufgaben und Grenzen der Revisionstätigkeit
Die Interne Revision der Zukunft: Erfüllungsgehilfe der
Aufsicht oder Anwalt und Berater des Institutes und seiner
Geschäftsleitung?
Prüfung von Internal Governance und institutsinternen
Kontrollen – traditionelle und neue Sichtweisen
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Referenten:
Jan Hendrik
MEYER IM HAGEN, CIA
Leiter Interne Revision
Sparkasse Paderborn-Detmold,
Detmold
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„MaRisk“
Ingo KÜHLING
Leiter Interne Revision
Landessparkasse zu Oldenburg,
Oldenburg
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10.45 – 12.00 Uhr
4. Marktplatz
Vollständigkeit von Prüfungslandkarte und Audit Universe in
Zeiten steigender Komplexität
Der Vollständigkeitsnachweis als elementare Grundlage des
Handelns
Strukturierte Integration des Aspekts der Zukunftsorientierung
Konzernweite Prozessharmonisierung
Prüffeldbewertung: jährliche Validierung der Gewichtung von
Einzelkriterien sowie von Fälligkeitstriggern
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Referenten:
Andreas HÄHNDEL
Leiter Konzernrevision
NORD/LB Norddeutsche Landesbank,
Hannover
Mitglied des DIIR-Arbeitskreises
„Europäische Bankenregulierung“
Knut VAN ZÜREN
Leiter Revision Services/IT
NORD/LB Norddeutsche Landesbank
Girozentrale, Hannover
12.00 – 12.15 Uhr
Raumwechsel
12.15 – 13.00 Uhr
Abschlussvortrag
Konzentration im digitalen Zeitalter – vom Multitasking zum
Singletasking
Referent:
Dr. Marco Freiherr von
MÜNCHHAUSEN
Jurist, Berater, Trainer und Autor
mehrerer Bestseller
Münchhausen & Partner, München
13.00 – 13.15 Uhr
Schlusswort
Juilf-Helmer ECKHARD
Leiter Revision Frankfurter Sparkasse,
Frankfurt am Main
Mitglied des Vorstands des DIIR –
Deutsches Institut für Interne
Revision e.V.
13.15 – 14.15 Uhr
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Abschließendes gemeinsames Mittagessen
Organisationskomitee des
DIIR-Forum 2016
Juilf-Helmer ECKHARD
Frankfurter Sparkasse, Frankfurt am Main
Mitglied des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für
Interne Revision e.V.
Andreas BRAUN
Talanx AG, Hannover
Mitglied des Vorstandes des DIIR – Deutsches Institut für
Interne Revision e.V.
Dr. Stefan BREUER
KfW Bankengruppe, Frankfurt am Main
Peter LEIMERT
Landesbank Hessen-Thüringen GZ, Frankfurt am Main
Herbert MÖHLE, CIA CRMA
DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.,
Frankfurt am Main
Hans MOTZKI
DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.,
Frankfurt am Main
Jürgen ROHRMANN, CIA
Union Investment, Frankfurt am Main
Natascha SEEBACH
Deutsche Bank AG, Frankfurt am Main
Jan T. SAUL
Bremer Landesbank, Bremen
Manuela STRAUBE
Commerzbank AG, Frankfurt am Main
Peter VÖKT
VIA – Vökt Internal Audit, Mannheim/München
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Notizen
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Tagungsdaten
Termin
Montag, 24. Oktober 2016, 10.00 Uhr – 18.00 Uhr
Dienstag, 25. Oktober 2016, 8.30 Uhr – 14.00 Uhr
Ort
THE WESTIN GRAND MÜNCHEN
Arabellastraße 6
81925 München
Telefon: +49 (0)89 9264-0
E-Mail: [email protected]
(mit der Teilnehmerkarte erhalten Sie einen Lageplan)
Tagungsgebühr
Frühbucherpreis bis zum 5. September 2016
Für Mitglieder des DIIR –
Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Für Nichtmitglieder
a 1.050,–
a 1.150,–
Für Mitglieder
des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. a 1.150,–
Für Nichtmitglieder
a 1.250,–
Für Studenten (begrenztes Kontingent,
gegen Nachweis Altersgrenze < 30 Jahre)
a 50,–
Inklusive Mittagessen, Abendessen, Pausengetränke und umfangreichen Tagungsunterlagen.
Bitte geben Sie bei der Anmeldung Ihre USt.-Id.-Nr.
(nur für Staaten der EU) bzw. Ihre Steuernummer und das
Finanzamt (nur für Drittstaaten) an. Vielen Dank.
Hotelzimmer
Das THE WESTIN GRAND MÜNCHEN (nähere Angaben siehe
oben) hat für die Teilnehmer dieser Tagung ein Zimmerabrufkontingent bis zum 23. August 2016 zur Verfügung gestellt.
Einzelzimmer:
a 169,– pro Übernachtung
(THE WESTIN GRAND München)
Einzelzimmer:
a 165,– pro Übernachtung
(Sheraton München Arabellapark Hotel)
jeweils inkl. Frühstücksbuffet im Restaurant und inkl. Mehrwertsteuer.
Bitte reservieren Sie Ihr Zimmer direkt beim Hotel unter
E-Mail: [email protected], Telefon:
+49 (0) 89 930016-399.
Die Kennung für den Erhalt des ausgehandelten Zimmerpreises ist
„DIIR2016“.
Die o. a. Hotelkosten sind nicht in der Tagungsgebühr enthalten.
Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt.
Das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. nimmt
keine Hotelreservierungen an.
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Tagungsdaten
Fachsitzung und
Marktplätze
Jeder Teilnehmer kann an insgesamt vier Plenarsitzungen, vier
Fachsitzungen oder vier Marktplätzen teilnehmen. Bitte teilen Sie
uns auf dem beigefügten Anmeldeformular mit, für welche Fachsitzungen und Marktplätze Sie sich entschieden haben.
Teilnahmebedingungen
Die Tagungsgebühr wird nach Erhalt der Rechnung fällig.
Anmeldungen können nur schriftlich zurückgezogen werden.
Erfolgt eine schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor
Veranstaltungsbeginn, muss das DIIR e.V. eine Bearbeitungsgebühr von 20% der Tagungsgebühr berechnen. Ist eine schriftliche
Stornierung nicht spätestens 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn
beim DIIR e.V. eingegangen oder erscheint der angemeldete Teilnehmer oder der für ihn benannte Ersatzteilnehmer nicht zu der
Veranstaltung, ist die volle Tagungsgebühr fällig.
Hinweise
Die DIIR-Mitgliederversammlung findet statt am
25. Oktober 2016, 18.30 Uhr, ebenfalls im
THE WESTIN GRAND MÜNCHEN.
Es werden 11 Stunden CPE für regelmäßige Weiterbildung
anerkannt.
Auskünfte und
Anmeldung
DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
Theodor-Heuss-Allee 108
60486 Frankfurt am Main
Telefon +49 (0)69 713769-39
Telefax +49 (0)69 713769-69
E-Mail [email protected]
Internet www.diir.de
Bitte benutzen Sie das beigefügte Anmeldeformular
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Deutsches Institut für
Interne Revision e.V.
Theodor-Heuss-Allee 108
60486 Frankfurt am Main
Telefon +49 (0)69 713769-39
Fax +49 (0)69 713769-69
www.diir.de
[email protected]

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