SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung

SAP Quartalsmitteilung Q3 2016
SAP hebt Ausblick nach starkem drittem
Quartal an
 Cloud- und Softwareerlöse steigen um 8 % (IFRS) und 9 % (Non-IFRS, währungsbereinigt)
 Cloud-Erlöse steigen um 28 % (IFRS) und 29 % (Non-IFRS, währungsbereinigt)
 Betriebsergebnis sinkt um 9 % (IFRS) und steigt um 1 % (Non-IFRS, währungsbereinigt)
 Operativer Cashflow steigt um 52 % im dritten Quartal und um 12 % seit Jahresbeginn
 SAP S/4HANA ist in der digitalen Transformation mit über 4.100 Kunden führend
Cloud und Softwareerlöse
Betriebsergebnis
in Mio. €
in Mio. €
Q3/15
4,122
Q3/16
4,455
Q3/15
4,124
IFRS
4,456
1,214
+ 8 % (+ 9 % währungsbereinigt)
Cloud-Subskriptions- und
-Supporterlöse
in Mio. €
IFRS
Non-IFRS
769
769
+ 28 %
+ 28 % (+ 29 %
währungsbereinigt)
in Prozent
Non-IFRS
+ 1 % (+ 1 % währungsbereinigt)
Gesamtumsatz
in Mio. €
2016
IFRS
Non-IFRS
64 %
5.375
5.375
+8 %
+ 8 % (+ 8 %
währungsbereinigt)
„Das SAP-Portfolio findet sehr großen Anklang bei
Kunden. Unsere Ergebnisse liegen deshalb über den
Erwartungen. Der mit SAP S/4HANA verbundene
Innovationszyklus ist der schnellste in unserer
Unternehmensgeschichte und trägt entscheidend zu
den guten Ergebnissen aller SAP-Cloud-Lösungen bei.
Wir sind ein Wachstumsunternehmen und heben
zuversichtlich den Ausblick für das Gesamtjahr an.“
Bill McDermott, Vorstandssprecher
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
-9%
Anteil besser
planbarer Umsätze
1,638
1,616
1,103
IFRS
Non-IFRS
+8%
Q3/16
+ 1 Pp.
„Im dritten Quartal konnten wir eine anhaltend hohe
Wachstumsdynamik und sehr gute Ergebnisse
verzeichnen. Alle Kennzahlen zum Geschäftsausblick
tendieren zum oberen Ende der jeweiligen Bandbreite
vom Jahresanfang. Diese gute Entwicklung und eine gut
gefüllte Auftragspipeline bestätigen uns in der
Überzeugung, dass wir das Jahr wieder mit einem
starken vierten Quartal abschließen werden.“
Luka Mucic, Finanzvorstand
1
Walldorf, 21. Oktober 2016
Die SAP SE hat heute die Geschäftszahlen für das dritte Quartal und die ersten neun Monate von 2016
(1. Januar – 30. September) veröffentlicht.
Wichtige Geschäftsereignisse
Die Ergebnisse im Detail
Im dritten Quartal stiegen die Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse (IFRS) um 28 % im Vergleich zum Vorjahr auf 769 Mio.
€. Die Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse (Non-IFRS) wuchsen um 28 % im Vergleich zum Vorjahr (währungsbereinigt
29 %) auf 769 Mio. €. Die New Cloud Bookings1 stiegen im dritten Quartal um 24 % (währungsbereinigt 24 %) auf 265 Mio. €.
Das schnell wachsende Cloud-Geschäft der SAP und das solide Wachstum bei den Supporterlösen führten weiterhin dazu,
dass der Anteil der besser planbaren Umsätze am Gesamtumsatz gestiegen ist. Die Summe der Erlöse aus CloudSubskriptionen und -Support sowie aus dem Softwaresupport stieg im dritten Quartal 2016 um 1 Prozentpunkt und erreichte
einen Anteil von 64 % am Gesamtumsatz.
Die SAP übertrifft ihren Hauptwettbewerber beim Wachstum der Cloud- und Softwareerlöse. Die Cloud- und Softwareerlöse
(IFRS) stiegen um 8 % auf 4,45 Mrd. €. Die Cloud- und Softwareerlöse (Non-IFRS) stiegen um 8 % auf 4,46 Mrd. €.
Währungsbereinigt bedeutet dies einen Anstieg um 9 %.
Das Betriebsergebnis (IFRS) sank um 9 % auf 1,10 Mrd. € aufgrund höherer Aufwendungen für anteilsbasierte
Vergütungsprogramme nach dem starken Anstieg des SAP-Aktienkurses im dritten Quartal. Das Betriebsergebnis (Non-IFRS)
stieg um 1 % auf 1,64 Mrd. €. Das Ergebnis je Aktie (IFRS) sank um 19 % auf 0,61 €. Das Ergebnis je Aktie (Non-IFRS) sank um
7 % auf 0,91 €. Dieser Rückgang war zurückzuführen auf höhere Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme
(nur IFRS), niedrigere sonstige Erträge und ein geringeres Finanzergebnis.
Für die ersten neun Monate (1. Januar – 30. September) betrug der operative Cashflow 3,63 Mrd. € (2015: 3,24 Mrd. €). Dies
entspricht einem Anstieg um 12 % im Jahresvergleich. Der Free Cashflow stieg im Jahresvergleich um 5 % auf 2,96 Mrd. €
(2015: 2,82 Mrd. €).
SAP S/4HANA und SAP HANA Cloud Platform
Die SAP konnte im dritten Quartal über 400 SAP-S/4HANA-Kunden gewinnen, von denen rund 40 % Neukunden sind. Kunden
sind weiterhin von den Vorteilen eines Live Business, das auf Grundlage einer drastisch vereinfachten Softwarearchitektur
betrieben wird, überzeugt. Mit der SAP HANA Cloud Platform können Kunden bestehende Funktionalitäten erweitern,
Anwendungen für sich schnell wandelnde Geschäftsprozesse mit Hilfe von Rapid Development Tools entwickeln und diese mit
anderen Anwendungen und Deployment-Modellen integrieren. Die HANA Cloud Platform spielt eine große Rolle für die IoTRevolution (Internet der Dinge, IoT), da sie eine Anbindung an eine Vielzahl von Geräten und Maschinen ermöglicht. Mit SAPIoT-Technologie verbinden Kunden wie der größte italienische Bahnkonzern Trenitalia Transportfahrzeuge und Geräte. Über
Sensoren erhalten sie Echtzeitinformationen und können dadurch ihr Anlagen- und Wartungsmanagement von Grund auf neu
gestalten.
Human Capital Management
Bei ihren cloudbasierten Lösungen für das Human Capital Management verzeichnet die SAP weiterhin Zuwächse. Die SAP
bietet weltweit Lösungen an, die das komplette Personalmanagement abdecken und sowohl fest angestellte als auch externe
Mitarbeiter einschließen. Dabei nutzt die SAP intelligente Services, darunter einen automatisierten Abgleich von Lebensläufen
mit offenen Stellen und maschinelles Lernen, um Vorurteilen am Arbeitsplatz entgegenzuwirken und Vielfalt und Inklusion zu
fördern. Die Zahl der Kunden, die auf SAP SuccessFactors Employee Central, die Kernlösung unseres PersonalmanagementPortfolios, setzen, stieg am Ende des dritten Quartals auf über 1.350.
1
Die Kennzahl New Cloud Bookings beinhaltet alle Auftragseingänge einer bestimmten Periode, deren Umsätze voraussichtlich als Cloud-Subskriptions- und
-Supporterlöse klassifiziert werden und aus Verträgen mit neuen Kunden sowie aus zusätzlichen Verkäufen an bereits existierende Kunden resultieren. Folglich
sind Verlängerungen von bereits bestehenden Verträgen nicht enthalten. Der Auftragseingang ist bindend. Folglich sind die nut zungsabhängigen
Transaktionsgebühren von Geschäftsnetzwerken, die keine verbindliche Mindestabnahme beinhalten, nicht in dieser Kennzahl berücksichtigt (z. B.
Transaktionsgebühren von SAP Ariba und SAP Fieldglass). Die Beträge werden in der Regel auf Jahresbasis umgerechnet.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
2
Kundenbindung und Online-Handel
Die SAP kombiniert Kundenbindung und Online-Handel (Customer Engagement and Commerce, CEC) nahtlos miteinander,
da ein konsistentes, vertriebskanalübergreifendes Kundenerlebnis weltweit immer wichtiger wird. Unsere hybris-Lösung
unterstützt sowohl B2C- als auch B2B-Szenarien für eine breite Palette von Branchen, wie zum Beispiel Handel,
Telekommunikation, Finanzdienstleistungen, öffentliche Verwaltung und Fertigung. Das Angebot der SAP ist einzigartig, denn
es erlaubt Unternehmen, Front Office und Back Office in Echtzeit miteinander zu verbinden und die E-Commerce-Prozesse in
einer kompletten Wertschöpfungskette nahtlos abzuwickeln. Der Bereich CEC wies im dritten Quartal gegenüber dem Vorjahr
ein hohes zweistelliges Kundenwachstum auf.
Geschäftsnetzwerke
Die SAP unterstützt Kunden jeder Größe in einer zunehmend vernetzten Welt. Die einzelnen SAP-Lösungen für
Geschäftsnetzwerke verbinden Kunden, Lieferanten und Partner in einem großen Ökosystem miteinander. Diese
Netzwerklösungen ergänzen die anderen Angebote der SAP auf ideale Weise.
Die Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse im Segment SAP-Geschäftsnetzwerke erhöhten sich im dritten Quartal
währungsbereinigt um 17 %.
Rund 2,4 Millionen vernetzte Unternehmen wickelten in den letzten zwölf Monaten Handelsumsätze von über 840 Mrd. US$
über das Ariba-Netzwerk ab. Mehr als 44 Millionen Endanwender wickeln jährlich mühelos ihre Reisebuchungen und
Reisekostenabrechnungen mit Concur ab, und unsere Kunden verwalteten in den letzten zwölf Monaten über 2,8 Millionen
externe Mitarbeiter in rund 130 Ländern mit der Plattform von Fieldglass.
Umsatzentwicklung in den Regionen
Die SAP verzeichnete in der Region EMEA mit einem Anstieg der Cloud- und Softwareerlöse um 6 % (IFRS) beziehungsweise
8 % (Non-IFRS, währungsbereinigt) eine starke Entwicklung. Die Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse erhöhten sich um
34 % (IFRS) beziehungsweise 38 % (Non-IFRS, währungsbereinigt). In der Region EMEA erzielte die SAP in Deutschland,
Frankreich, Großbritannien und Südafrika ein zweistelliges Wachstum bei den Softwarelizenzerlösen.
In der Region Amerika stiegen die Cloud- und Softwareerlöse um 9 % (IFRS) beziehungsweise 9 % (Non-IFRS,
währungsbereinigt) und die Erlöse aus Cloud-Subskriptionen und -Support um 24 % (IFRS) beziehungsweise 24 % (Non-IFRS,
währungsbereinigt). In Lateinamerika verbuchte die SAP trotz anhaltender makroökonomischer Einflüsse ein solides
zweistelliges Wachstum bei den Softwarelizenzerlösen in Brasilien und Mexiko.
In der Region Asien-Pazifik-Japan (APJ) stiegen die Cloud- und Softwareerlöse um 13 % (IFRS) beziehungsweise 8 % (NonIFRS, währungsbereinigt) und die Erlöse aus Cloud-Subskriptionen und -Support um 50 % (IFRS) beziehungsweise 46 % (NonIFRS, währungsbereinigt). In der Region APJ erzielte die SAP in Japan, Malaysia und Singapur ein zweistelliges Wachstum bei
den Softwarelizenzerlösen und ein solides Wachstum in der SAP-Region Greater China2.
2
Zur SAP-Region Greater China gehören China, Hongkong und Taiwan.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
3
Wesentliche Finanzkennzahlen
Drittes Quartal 2016 1)
IFRS
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
New Cloud Bookings3)
Cloud-Subskriptionen und -Support
Softwarelizenzen und -Support
Non-IFRS2)
Q3 2016
Q3 2015
∆ in % Q3 2016
k.A.
k.A.
k.A.
769
599
28
Q3 2015
∆ in %
265
213
24
∆ in %,
währungsbereinigt
24
769
600
28
29
3.686
3.523
5
3.687
3.524
5
5
Cloud und Software
4.455
4.122
8
4.456
4.124
8
9
Umsatzerlöse
5.375
4.985
8
5.375
4.987
8
8
64
62
1 Pp
64
62
1 Pp
1.103
1.214
–9
1.638
1.616
1
Anteil planbarer Umsätze (in %)
Betriebsergebnis
Gewinn nach Steuern
725
895
–19
1.089
1.173
–7
Unverw. Ergebnis je Aktie in €
0,61
0,75
–19
0,91
0,98
–7
82.426
75.643
9
k.A.
k.A.
k.A.
Anzahl Mitarbeiter (Vollzeitbeschäftigte)
1
k.A.
Erste neun Monate 20161)
IFRS
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
New Cloud Bookings
3)
Cloud-Subskriptionen und -Support
Softwarelizenzen und -Support
Q1–Q3
Q1–Q3
2016
2015
Non-IFRS2)
∆ in %
Q1–Q3
Q1–Q3
2016
2015
∆ in %
k.A.
k.A.
k.A.
664
529
26
∆ in %,
währungsbereinigt
27
2.166
1.654
31
2.168
1.664
30
32
10.497
10.183
3
10.500
10.184
3
5
Cloud und Software
12.663
11.837
7
12.668
11.848
7
8
Umsatzerlöse
15.339
14.451
6
15.343
14.462
6
8
Anteil planbarer Umsätze (in %)
65
63
2 Pp
65
63
2 Pp
Betriebsergebnis
3.184
2.552
25
4.258
4.066
5
Gewinn nach Steuern
2.108
1.778
19
2.832
2.831
0
1,77
1,49
19
2,37
2,37
0
82.426
75.643
9
k.A.
k.A.
k.A.
Unverw. Ergebnis je Aktie in €
Anzahl Mitarbeiter (Vollzeitbeschäftigte)
5
k.A.
1)
Alle Zahlen sind ungeprüft.
Eine detaillierte Erläuterung zu SAP’s Non-IFRS Berechnung finden Sie online unter Grundlagen der Berichterstattung. Für die Aufschlüsslung der individuellen
Anpassungen siehe Seite F7 in dieser Quartalsmitteilung.
3)
Da dies eine Auftragseingangskennzahl ist, gibt es hierzu kein IFRS-Äquivalent.
2)
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
4
Ausblick – Geschäftsjahr 2016
Die SAP hebt ihren Ausblick für das Gesamtjahr 2016 an:
– SAP erwartet nun, dass die Erlöse aus Cloud-Subskriptionen und -Support (Non-IFRS, währungsbereinigt) im Gesamtjahr
2016 in einer Spanne zwischen 3,00 Mrd. € und 3,05 Mrd. € liegen werden (2015: 2,30 Mrd. €). Das obere Ende dieser
Spanne entspricht währungsbereinigt einer Wachstumsrate von 33 %.
– Das Unternehmen erwartet nun, dass die Cloud- und Softwareerlöse (Non-IFRS, währungsbereinigt) im Gesamtjahr 2016
in einer Spanne zwischen 6,5 % und 8,5 % zunehmen werden (2015: 17,23 Mrd. €).
– Das Unternehmen erwartet nun, dass das Betriebsergebnis (Non-IFRS, währungsbereinigt) im Gesamtjahr 2016 in einer
Spanne zwischen 6,5 Mrd. € und 6,7 Mrd. € liegen wird (2015: 6,35 Mrd. €).
Während der Ausblick der SAP für das Gesamtjahr 2016 ohne Berücksichtigung der Wechselkurse gegeben wird, erwartet das
Unternehmen, dass die berichteten Wachstumsraten auf Basis aktueller Wechselkurse durch Wechselkursschwankungen
weiterhin beeinflusst werden. Wenn die Währungskurse für den Rest des Jahres unverändert auf den Kursen von Ende
September 2016 bleiben, erwartet die SAP, dass die Wachstumsrate der Cloud- und Softwareerlöse (Non-IFRS) in einer
Spanne zwischen –3 und –1 Prozentpunkten für das vierte Quartal und das Gesamtjahr 2016 durch Währungseffekte
beeinflusst werden und dass die Wachstumsrate des Betriebsergebnisses (Non-IFRS) in einer Spanne zwischen –2 und 0
Prozentpunkten für das vierte Quartal und das Gesamtjahr 2016 durch Währungseffekte beeinflusst werden.
Zusätzliche Informationen
Allgemeine Anmerkungen zu dieser Quartalsmitteilung
Bis 2015 bestand die Berichterstattung der SAP-Quartalsergebnisse aus einer Ergebnispressemitteilung mit verkürzten
Finanzinformationen sowie einem Zwischenbericht. Die vorliegende Quartalsmitteilung ersetzt diese Dokumente und fasst alle
relevanten Informationen in einem Dokument zusammen. Ab 2016 veröffentlichen wir für jedes der vier Quartale eine solche
Quartalsmitteilung. Darüber hinaus erstellen wir einen Halbjahresbericht und, wie bisher, den Integrierten Bericht zum
Gesamtjahr.
Weitere Informationen zu den Non-IFRS-Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu währungsbereinigten und FreeCashflow-Kennzahlen finden sich im Dokument Erläuterungen zu Finanzinformationen (Non-IFRS) im Internet.
Telefonkonferenz / Ergänzende Finanzinformationen
Der Vorstand der SAP SE wird die Ergebnisse in einer Telefonkonferenz für Finanzanalysten am Freitag, dem 21. Oktober, um
14:00 Uhr MEZ erläutern. Die Konferenz wird live im Internet unter www.sap.de/investor übertragen und anschließend als
Aufzeichnung im Internet zur Verfügung stehen.
Informationen zu SAP
Als Marktführer für Unternehmenssoftware unterstützt die SAP SE Firmen jeder Größe und Branche, ihr Geschäft profitabel
zu betreiben, sich kontinuierlich anzupassen und nachhaltig zu wachsen. Vom Back Office bis zur Vorstandsetage, vom
Warenlager bis ins Regal, vom Desktop bis hin zum mobilen Endgerät – SAP versetzt Menschen und Organisationen in die
Lage, effizienter zusammenzuarbeiten und Geschäftsinformationen effektiver zu nutzen als die Konkurrenz. Mehr als 335.000
Kunden aus der privaten Wirtschaft und der öffentlichen Verwaltung setzen auf SAP-Anwendungen und -Dienstleistungen, um
ihre Ziele besser zu erreichen. Weitere Informationen unter www.sap.de.
Weitere Informationen:
Investor Relations:
Stefan Gruber
+49 (6227) 7-44872
[email protected], CET
Folgen Sie SAP Investor Relations auf Twitter unter @sapinvestor.
Presse:
Nicola Leske
Daniel Reinhardt
Rajiv Sekhri
+49 (6227) 7-50852
+49 (6227) 7-40201
+49 (6227) 7-74871
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
[email protected], CET
[email protected], CET
[email protected], CET
5
Finanzielle und Nicht-Finanzielle Kennzahlen
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Umsatz
Q1
Q2
Q3
Q4
GJ
Q1
Q2
Q3
2015
2015
2015
2015
2015
2016
2016
2016
Cloud-Subskriptionen und -Support (IFRS)
503
552
599
631
2.286
677
720
769
Cloud-Subskriptionen und -Support (Non-IFRS)
509
555
600
632
2.296
678
721
769
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
131
129
116
76
109
33
30
28
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
95
92
90
60
82
33
33
29
Softwarelizenzen (IFRS)
696
979
1.014
2.146
4.835
609
1.040
1.034
Softwarelizenzen (Non-IFRS)
696
979
1.015
2.146
4.836
609
1.042
1.034
12
2
7
15
10
–13
6
2
1
–7
4
11
4
–10
10
2
Softwaresupport (IFRS)
2.454
2.531
2.509
2.600
10.093
2.564
2.598
2.653
Softwaresupport (Non-IFRS)
2.454
2.531
2.509
2.600
10.094
2.564
2.598
2.653
17
17
12
11
14
5
3
6
7
7
6
6
7
5
6
6
Softwarelizenzen und -Support (IFRS)
3.150
3.510
3.523
4.745
14.928
3.172
3.639
3.686
Softwarelizenzen und -Support (Non-IFRS)
3.150
3.510
3.524
4.745
14.930
3.173
3.640
3.687
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
16
13
11
13
13
1
4
5
5
3
6
9
6
2
7
5
Cloud und Software (IFRS)
3.653
4.062
4.122
5.377
17.214
3.850
4.359
4.455
Cloud und Software (Non-IFRS)
3.659
4.065
4.124
5.378
17.226
3.851
4.361
4.456
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
24
21
19
18
20
5
7
8
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
12
9
12
13
12
6
11
9
Umsatzerlöse (IFRS)
4.497
4.970
4.985
6.342
20.793
4.727
5.237
5.375
Umsatzerlöse (Non-IFRS)
4.502
4.972
4.987
6.343
20.805
4.728
5.239
5.375
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
22
20
17
16
18
5
5
8
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
10
8
10
11
10
6
9
8
Anteil planbarer Umsätze (IFRS, in %)
66
62
62
51
60
69
63
64
Anteil planbarer Umsätze (Non-IFRS, in %)
66
62
62
51
60
69
63
64
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
Ergebnisse
Betriebsergebnis (IFRS)
638
701
1.214
1.700
4.252
813
1.269
1.103
1.056
1.394
1.616
2.282
6.348
1.104
1.516
1.638
Veränderung in % im Vergleich zum Vorjahr
15
13
19
7
13
5
9
1
Veränderung in % (währungsbereinigt) im Vergleich zum
Vorjahr
–2
1
15
3
5
4
11
1
Betriebsergebnis (Non-IFRS)
Gewinn nach Steuern (IFRS)
413
469
895
1.278
3.056
570
813
725
Gewinn nach Steuern (Non-IFRS)
697
960
1.173
1.670
4.501
763
979
1.089
5
2
16
6
8
9
2
–7
Cloud-Subskriptions- und -Support-Bruttomarge (IFRS, in %)
55,3
56,5
57,9
51,8
55,3
57,5
57,0
56,7
Cloud-Subskriptions- und -Support-Bruttomarge (Non-IFRS,
in %)
65,1
65,7
68,8
63,0
65,6
66,3
65,2
64,9
Software- und -Support-Bruttomarge (IFRS, in %)
82,8
84,0
85,0
86,1
84,7
84,2
86,1
85,4
Software- und -Support-Bruttomarge (Non-IFRS, in %)
85,1
86,1
86,7
87,7
86,6
85,9
87,4
87,4
Cloud- und -Software-Bruttomarge (IFRS, in %)
79,0
80,3
81,1
82,1
80,8
79,5
81,3
80,5
Cloud- und -Software-Bruttomarge (Non-IFRS, in %)
82,3
83,3
84,1
84,8
83,8
82,4
83,7
83,5
Gesamt-Bruttomarge (IFRS, in %)
66,8
69,0
70,7
72,4
70,0
67,0
70,4
69,4
Veränderung in %
Margen
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
6
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Gesamt-Bruttomarge (Non-IFRS, in %)
Q1
Q2
Q3
Q4
GJ
Q1
Q2
Q3
70,6
2015
72,4
2015
73,6
2015
75,6
2015
73,3
2015
69,7
2016
72,7
2016
72,7
2016
Operative Marge (IFRS, in %)
14,2
14,1
24,3
26,8
20,5
17,2
24,2
20,5
Operative Marge (Non-IFRS, in %)
23,5
28,0
32,4
36,0
30,5
23,4
28,9
30,5
50
51
56
51
52
54
52
51
AT&S Segment1) – Cloud Subskriptionen und -Support
Bruttomarge
AT&S Segment1) – Bruttomarge (in %)
(in %)
AT&S Segment1) – Segmentmarge (in %)
71
73
74
77
74
70
73
74
34
39
43
46
41
34
40
40
SAP BN Segment2) – Cloud Subskriptionen und -Support
Bruttomarge
75
75
77
72
75
75
76
77
SAP BN Segment2) – Bruttomarge (in %)
(in %)
SAP BN Segment2) – Segmentmarge (in %)
68
68
71
65
68
67
68
68
18
16
24
20
19
16
18
20
Effektive Steuerquote (IFRS, in %)
13,6
26,4
27,1
22,4
23,4
23,3
28,9
28,4
Effektive Steuerquote (Non-IFRS, in %)
22,3
27,8
28,0
25,1
26,1
26,2
29,6
29,7
Kapitalmarktorientierte Kennzahlen
Ergebnis je Aktie, unverwässert (IFRS, in €)
0,35
0,39
0,75
1,07
2,56
0,48
0,68
Ergebnis je Aktie, unverwässert (Non-IFRS, in €)
0,58
0,80
0,98
1,40
3,77
0,64
0,82
0,61
0,91
Auftragseingänge
New Cloud Bookings
Abgegrenzte Umsätze auf Cloud-Subskriptionen und -Support
(IFRS, zum Stichtag)
Anzahl On-Premise Softwaretransaktionen (in Orders)
117
199
213
344
874
145
255
265
793
789
782
957
957
953
1.003
1.081
12.037
13.504
14.027
17.871
57.439
12.884
14.468
13.048
Anteil der Softwareaufträge größer 5 Mio. €
(in % vom Gesamtauftragsvolumen Software)
23
24
24
31
27
17
29
26
Anteil der Softwareaufträge größer 1 Mio. €
(in % vom Gesamtauftragsvolumen Software)
49
41
44
34
40
48
38
40
Liquidität und Kapitalflussrechnung
Cashflows aus der betrieblichen Tätigkeit
Auszahlungen aus dem Erwerb von immateriellen
Vermögenswerten und Sachanlagen (ohne Akquisitionen)
Free Cashflow
% der Umsatzerlöse (IFRS)
% des Gewinns nach Steuern (IFRS)
Konzernliquidität, brutto
Finanzschulden
Nettoliquidität
Außenstandsdauer der Forderungen
2.366
410
466
397
3.638
2.482
439
707
–139
–137
–148
–212
–636
–168
–237
–261
2.227
273
317
184
3.001
2.313
202
446
50
5
6
3
14
49
4
8
539
58
35
14
98
406
25
61
5.333
4.180
4.608
3.559
3.559
5.853
4.347
4.388
–10.524
–10.432
–10.428
–9.174
–9.174
–9.080
–8.593
–8.134
–5.191
–6.251
–5.820
–5.615
–5.615
–3.227
–4.245
–3.746
67
68
69
71
71
72
73
74
(DSO, in Tagen)3)
Vermögens- und Kapitalstruktur
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
4.635
3.923
3.844
3.411
3.411
5.743
4.206
4.112
Geschäfts- oder Firmenwert
22.896
22.300
22.222
22.689
22.689
21.922
22.354
22.276
Summe Vermögenswerte
43.753
41.088
40.649
41.390
41.390
42.884
41.788
41.601
22.117
20.801
21.540
23.295
23.295
22.920
22.963
23.764
51
51
53
56
56
53
55
57
Eigenkapital
Eigenkapitalquote (Eigenkapital in % der Bilanzsumme)
Nicht-Finanzielle Kennzahlen
Mitarbeiter (zum Stichtag) 4)
74.551
74.497
75.643
76.986
76.986
78.230
79.962
82.426
Mitarbeiterbindung (in %, 12-Monatsbetrachtung)
93,3
92,6
91,9
91,8
91,8
92,0
92,6
93,4
Frauen in Führungspositionen (in %, zum Stichtag)
22,3
22,9
23,2
23,6
23,6
23,6
24,1
24,3
145
125
110
75
455
120
95
85
Treibhausgasemissionen (in kt)
1)
2)
Anwendungen, Technologie & Services
SAP-Geschäftsnetzwerke
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
7
3)
Die Außenstandsdauer der Forderungen bezeichnet die durchschnittliche Anzahl von Tagen, die von der Rechnungsstellung bis zum Zahlungseingang vergehen.
Die DSO wird bei der SAP auf Basis eines rollierenden Zwölfmonatsdurchschnitts von Forderungen und Umsätzen berechnet.
4)
Umgerechnet in Vollzeitbeschäftigte
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
8
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung des SAP Konzerns (IFRS) - Quartal
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Cloud-Subskriptionen und -Support
Q3 2016
Q3 2015
∆ in %
769
599
28
Softwarelizenzen
1.034
1.014
2
Softwaresupport
2.653
2.509
6
Softwarelizenzen und -Support
3.686
3.523
5
Cloud und Software
4.455
4.122
8
Services
Umsatzerlöse
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
Softwarelizenz- und -Supportkosten
920
863
7
5.375
4.985
8
–333
–252
32
–537
–528
2
Cloud- und Softwarekosten
–870
–780
11
Servicekosten
–776
–680
14
–1.646
–1.460
13
3.729
3.525
6
–766
–657
17
–1.590
–1.269
25
–268
–239
12
Umsatzkosten
Bruttogewinn
Forschungs- und Entwicklungskosten
Vertriebs- und Marketingkosten
Allgemeine Verwaltungskosten
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto
Operative Aufwendungen
Betriebsergebnis
Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto
Finanzierungserträge
Finanzierungsaufwendungen
Finanzergebnis, netto
Gewinn vor Steuern
Ertragsteueraufwand
Gewinn nach Steuern
1
–145
<-100
–4
–3
55
–4.272
–3.771
13
1.103
1.214
–9
–43
–26
65
32
102
–69
–78
–60
30
–46
42
<-100
1.013
1.229
–18
–288
–333
–14
725
895
–19
730
898
–19
–5
–2
>100
Ergebnis je Aktie, unverwässert (in €)1)
0,61
0,75
–19
Ergebnis je Aktie, verwässert (in €)1)
0,61
0,75
–19
den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen
den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen
1)
Für den Berichtszeitraum 1. Juli bis 30. September 2016 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.198 Millionen (verwässert 1.199 Millionen).
Für den Berichtszeitraum 1. Juli bis 30. September 2015 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.198 Millionen (verwässert: 1.198 Millionen),
jeweils ohne eigene Aktien.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
9
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung des SAP Konzerns (IFRS) – Neun
Monate
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Cloud-Subskriptionen und -Support
Softwarelizenzen
Softwaresupport
Q1–Q3
Q1–Q3
∆ in %
2016
2.166
2015
1.654
31
2.682
2.689
0
7.815
7.494
4
Softwarelizenzen und -Support
10.497
10.183
3
Cloud und Software
12.663
11.837
7
Services
2.675
2.614
2
Umsatzerlöse
15.339
14.451
6
–930
–717
30
–1.543
–1.631
–5
Cloud- und Softwarekosten
–2.474
–2.349
5
Servicekosten
–2.282
–2.145
6
Umsatzkosten
–4.756
–4.494
6
Bruttogewinn
10.583
9.957
6
Forschungs- und Entwicklungskosten
–2.184
–2.049
7
Vertriebs- und Marketingkosten
–4.461
–4.027
11
–727
–766
–5
–20
–563
–96
–5
0
<-100
–12.154
–11.899
2
Betriebsergebnis
3.184
2.552
25
Sonstige Aufwendungen und Erträge, netto
–180
–228
–21
105
189
–44
–210
–169
24
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
Softwarelizenz- und -Supportkosten
Allgemeine Verwaltungskosten
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche Aufwendungen und Erträge, netto
Operative Aufwendungen
Finanzierungserträge
Finanzierungsaufwendungen
Finanzergebnis, netto
–105
20
<-100
2.900
2.344
24
–792
–567
40
2.108
1.778
19
2.118
1.783
19
–10
–5
98
Ergebnis je Aktie, unverwässert (in €)1)
1,77
1,49
19
Ergebnis je Aktie, verwässert (in €)
1,77
1,49
19
Gewinn vor Steuern
Ertragsteueraufwand
Gewinn nach Steuern
den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen
den nicht beherrschenden Anteilen zuzurechnen
1)
1)
Für den Berichtszeitraum 1. Januar bis 30. September 2016 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.198 Millionen (verwässert
1.199 Millionen). Für den Berichtszeitraum 1. Januar bis 30. September 2015 betrug die gewichtete durchschnittliche Anzahl von Aktien 1.196 Millionen (verwässert:
1.197 Millionen), jeweils ohne eigene Aktien.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
10
Konzernbilanz des SAP-Konzerns (IFRS)
zum 30. September 2016 und zum 31. Dezember 2015
Mio. €
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
Sonstige finanzielle Vermögenswerte
2016
2015
4.112
3.411
501
351
4.824
5.274
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte
636
468
Tatsächliche Steuererstattungsansprüche
300
235
10.374
9.739
22.276
22.689
Immaterielle Vermögenswerte
3.730
4.280
Sachanlagen
2.373
2.192
1.411
1.336
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen
Summe kurzfristiger Vermögenswerte
Geschäfts- oder Firmenwert
Sonstige finanzielle Vermögenswerte
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen
111
87
Sonstige nicht finanzielle Vermögenswerte
396
332
Tatsächliche Steuererstattungsansprüche
391
282
Latente Steueransprüche
Summe langfristiger Vermögenswerte
Summe Vermögenswerte
Mio. €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten
Tatsächliche Steuerschulden
539
453
31.227
31.651
41.601
41.390
2016
2015
1.114
1.088
249
230
Finanzielle Verbindlichkeiten
1.269
841
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten
2.752
3.407
192
299
Rückstellungen
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Summe kurzfristiger Schulden
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten
3.373
2.001
8.949
7.867
113
81
Tatsächliche Steuerschulden
448
402
Finanzielle Verbindlichkeiten
7.248
8.681
Sonstige nicht finanzielle Verbindlichkeiten
Rückstellungen
Latente Steuerschulden
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Summe langfristiger Schulden
Summe Schulden
Gezeichnetes Kapital
Agien
Gewinnrücklagen
405
331
191
180
392
448
90
106
8.888
10.228
17.837
18.095
1.229
1.229
565
558
20.785
20.044
Sonstige Eigenkapitalbestandteile
2.263
2.561
Eigene Anteile
–1.101
–1.124
23.742
23.267
Eigenkapital, das den Eigentümern des Mutterunternehmens zuzurechnen ist
Nicht beherrschende Anteile
Summe Eigenkapital
Summe Eigenkapital und Schulden
22
28
23.764
23.295
41.601
41.390
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
11
Konzernkapitalflussrechnung des SAP Konzerns (IFRS)
Mio. €
Q1–Q3 2016
Q1–Q3 2015
Gewinn nach Steuern
Anpassungen bei der Überleitung vom Gewinn nach Steuern auf die Cashflows aus betrieblicher Tätigkeit:
2.108
1.778
Abschreibungen
Ertragsteueraufwand
Finanzergebnis, netto
Erhöhung/Minderung der Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Andere Anpassungen für zahlungsunwirksame Posten
Erhöhung/Minderung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Forderungen
Erhöhung/Minderung sonstiger Vermögenswerte
932
792
105
61
8
290
–351
965
567
–20
111
–12
197
–212
Erhöhung/Minderung von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Rückstellungen und sonstigen
Verbindlichkeiten
–583
–248
1.402
–145
57
–1.048
3.628
1.216
–111
60
–1.049
3.241
–54
–13
0
266
–54
253
–666
48
–559
457
–773
–1.378
24
401
–1.394
3
–2.345
192
702
3.411
4.112
–424
46
–1.709
1.042
–793
–1.316
58
1.745
–2.520
0
–2.033
101
516
3.328
3.844
Erhöhung/Minderung des passiven Rechnungsabgrenzungspostens
Gezahlte Zinsen
Erhaltene Zinsen
Gezahlte Ertragsteuern, abzüglich zurückerstatteter Beträge
Cashflows aus betrieblicher Tätigkeit
Auszahlungen für Unternehmenszusammenschlüsse abzüglich übernommener Zahlungsmittel und
Zahlungsmitteläquivalente
Einzahlungen aus derivativen Finanzinstrumenten in Zusammenhang mit
Unternehmenszusammenschlüssen
Summe der Zahlungen für Unternehmenszusammenschlüsse abzüglich übernommener Zahlungsmittel und
Zahlungsmitteläquivalente
Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen Vermögenswerten oder Sachanlagen
Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen Vermögenswerten oder Sachanlagen
Auszahlungen für den Erwerb von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer Unternehmen
Einzahlungen aus der Veräußerung von Eigenkapital- oder Schuldinstrumenten anderer Unternehmen
Cashflows aus Investitionstätigkeiten
Gezahlte Dividenden
Einzahlungen aus der Ausgabe von eigenen Anteilen
Einzahlungen aus Fremdkapitalaufnahmen
Rückzahlungen auf Fremdkapitalaufnahmen
Transaktionen mit nicht beherrschenden Anteilen
Cashflows aus Finanzierungstätigkeiten
Auswirkung von Wechselkursänderungen auf Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
Nettoverringerung/-erhöhung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn der Periode
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende der Periode
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
12
Segmentinformationen (IFRS)
Anwendungen, Technologie & Services
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Q3 2016
zu aktuellen
Kursen
Cloud-Subskriptionen und -Support
Q3 2015
∆ in %
∆ in %
währungs- zu aktuellen zu aktuellen
bereinigt
Kursen
Kursen
währungsbereinigt
353
359
244
45
Softwarelizenzen
1.013
1.017
1.001
1
2
Softwaresupport
2.626
2.639
2.482
6
6
Softwarelizenzen und -Support
3.639
3.656
3.482
4
5
Cloud und Software
3.992
4.014
3.727
7
8
Services
Segmenterlöse
47
824
828
800
3
4
4.816
4.843
4.526
6
7
59
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
–171
–171
–108
59
Softwarelizenz- und -Supportkosten
–461
–464
–453
2
2
–632
–635
–560
13
13
Cloud- und Softwarekosten
Servicekosten
Umsatzkosten
Segmentbruttogewinn
–635
–643
–613
4
5
–1.268
–1.278
–1.173
8
9
3.548
3.565
3.353
6
6
–1.598
–1.616
–1.420
13
14
1.950
1.948
1.933
1
1
Cloud-Subskriptionen und -Support Bruttomarge (in %)
51
52
56
–4 Pp
–4 Pp
Bruttomarge (in %)
74
74
74
–0 Pp
–0 Pp
Segmentmarge (in %)
40
40
43
–2 Pp
–2 Pp
Q3 2016
Q3 2015
∆ in %
∆ in %
währungs- zu aktuellen zu aktuellen
bereinigt
Kursen
Kursen
währungsbereinigt
Sonstige Segmentaufwendungen
Segmentergebnis
Margen
SAP-Geschäftsnetzwerke
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
zu aktuellen
Kursen
Cloud-Subskriptionen und -Support
404
405
347
17
Softwarelizenzen
0
0
0
0
0
Softwaresupport
6
5
8
–31
–31
–32
Softwarelizenzen und -Support
Cloud und Software
Services
Segmenterlöse
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
Softwarelizenz- und -Supportkosten
Cloud- und Softwarekosten
Servicekosten
Umsatzkosten
Segmentbruttogewinn
Sonstige Segmentaufwendungen
Segmentergebnis
17
5
5
8
–31
410
410
355
15
16
75
75
57
32
32
485
486
412
18
18
–94
–94
–79
19
20
0
0
0
0
0
–94
–95
–79
19
20
–61
–62
–41
47
49
–155
–156
–120
29
30
330
329
292
13
13
–235
–238
–194
21
23
95
92
98
–3
–7
Margen
Cloud-Subskriptionen und -Support Bruttomarge (in %)
77
77
77
–1 Pp
–1 Pp
Bruttomarge (in %)
68
68
71
–3 Pp
–3 Pp
Segmentmarge (in %)
20
19
24
–4 Pp
–5 Pp
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
13
Anwendungen, Technologie & Services
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
Q1–Q3 2016 Q1–Q3 2015
zu aktuellen
Kursen
Cloud-Subskriptionen und -Support
∆ in %
∆ in %
währungs- zu aktuellen zu aktuellen
bereinigt
Kursen
Kursen
währungsbereinigt
969
986
660
47
Softwarelizenzen
2.629
2.682
2.647
–1
1
Softwaresupport
7.738
7.839
7.416
4
6
Softwarelizenzen und -Support
10.367
10.521
10.063
3
5
Cloud und Software
11.336
11.507
10.723
6
7
Services
2.454
2.499
2.406
2
4
13.789
14.006
13.130
5
7
Segmenterlöse
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
49
–461
–466
–313
47
49
–1.383
–1.402
–1.400
–1
0
Cloud- und Softwarekosten
–1.845
–1.869
–1.713
8
9
Servicekosten
–1.983
–2.032
–1.880
6
8
–3.828
–3.900
–3.593
7
9
Softwarelizenz- und -Supportkosten
Umsatzkosten
Segmentbruttogewinn
9.961
10.106
9.537
4
6
–4.701
–4.794
–4.456
5
8
5.261
5.311
5.081
4
5
Cloud-Subskriptionen und -Support Bruttomarge (in %)
52
53
53
–0 Pp
0 Pp
Bruttomarge (in %)
72
72
73
–0 Pp
–0 Pp
Segmentmarge (in %)
38
38
39
–1 Pp
–1 Pp
Q1–Q3 2016 Q1–Q3 2015
∆ in %
∆ in %
währungs- zu aktuellen zu aktuellen
bereinigt
Kursen
Kursen
währungsbereinigt
Sonstige Segmentaufwendungen
Segmentergebnis
Margen
SAP-Geschäftsnetzwerke
Mio. €, falls nicht anders bezeichnet
zu aktuellen
Kursen
Cloud-Subskriptionen und -Support
1.166
1.171
981
19
Softwarelizenzen
0
0
0
0
0
Softwaresupport
20
20
25
–19
–20
–19
Softwarelizenzen und -Support
Cloud und Software
Services
Segmenterlöse
Cloud-Subskriptions- und -Supportkosten
Softwarelizenz- und -Supportkosten
19
20
20
24
–19
1.185
1.191
1.006
18
18
218
220
174
25
26
1.404
1.411
1.180
19
20
–278
–281
–238
17
18
0
0
–1
0
–47
Cloud- und Softwarekosten
–278
–281
–238
17
18
Servicekosten
–177
–180
–130
36
39
–455
–461
–368
24
25
Umsatzkosten
Segmentbruttogewinn
949
950
812
17
17
–694
–704
–584
19
21
255
245
228
12
8
Cloud-Subskriptionen und -Support Bruttomarge (in %)
76
76
76
0 Pp
0 Pp
Bruttomarge (in %)
68
67
69
–1 Pp
–1 Pp
Segmentmarge (in %)
18
17
19
–1 Pp
–2 Pp
Sonstige Segmentaufwendungen
Segmentergebnis
Margen
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
14
Überleitungsrechnung von Non-IFRS zu IFRS
Mio. €, falls nicht anders
bezeichnet
Q3 2016
Q3 2015
∆ in %
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
Währungseinfluss2)
Non-IFRS
währungsbereinigt2)
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
IFRS
NonIFRS1)
Non-IFRS
währungsbereinigt2)
769
0
769
6
775
599
1
600
28
28
29
Softwarelizenzen
1.034
0
1.034
3
1.037
1.014
1
1.015
2
2
2
Softwaresupport
2.653
0
2.653
13
2.666
2.509
0
2.509
6
6
6
Softwarelizenzen und -Support
3.686
0
3.687
17
3.703
3.523
1
3.524
5
5
5
Cloud und Software
4.455
1
4.456
23
4.479
4.122
2
4.124
8
8
9
Umsatz
Cloud-Subskriptionen und
-Support
Services
920
0
920
4
924
863
0
863
7
7
7
5.375
1
5.375
27
5.402
4.985
2
4.987
8
8
8
Cloud-Subskriptions- und
-Supportkosten
–333
63
–270
–252
65
–187
32
44
Softwarelizenz- und
-Supportkosten
–537
71
–465
–528
61
–468
2
–1
Cloud- und Softwarekosten
–870
135
–735
–780
126
–655
11
12
Servicekosten
–776
45
–732
–680
19
–661
14
11
–1.646
179
–1.466
–1.460
144
–1.316
13
11
3.729
180
3.909
3.525
147
3.671
6
6
–766
86
–679
–657
25
–632
17
8
–1.590
214
–1.376
–1.269
77
–1.191
25
16
–268
56
–211
–239
8
–230
12
–8
Umsatzerlöse
Operative Aufwendungen
Umsatzkosten
Bruttogewinn
Forschungs- und
Entwicklungskosten
Vertriebs- und Marketingkosten
Allgemeine Verwaltungskosten
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche
Aufwendungen und Erträge,
netto
Operative Aufwendungen
1
–1
0
–145
145
0
<-100
k. A.
–4
0
–4
–3
0
–3
55
55
–4.272
534
–3.738
–39
–3.777
–3.771
400
–3.372
13
11
12
1.103
535
1.638
–12
1.625
1.214
402
1.616
–9
1
1
–43
0
–43
–26
0
–26
65
65
–69
Ergebnisse
Betriebsergebnis
Sonstige Aufwendungen und
Erträge, netto
Finanzierungserträge
Finanzierungsaufwendungen
Finanzergebnis, netto
Gewinn vor Steuern
Ertragsteueraufwand
Gewinn nach Steuern
den Eigentümern des
Mutterunternehmens
zuzurechnen
den nicht beherrschenden
Anteilen zuzurechnen
32
0
32
102
0
102
–69
–78
0
–78
–60
0
–60
30
30
–46
0
–46
42
0
42
<-100
<-100
1.013
535
1.548
1.229
402
1.631
–18
–5
–288
–171
–459
–333
–124
–457
–14
0
725
364
1.089
895
278
1.173
–19
–7
730
364
1.094
898
278
1.176
–19
–7
–5
0
–5
–2
0
–2
>100
>100
Kennzahlen
Operative Marge (in %)
20,5
30,5
24,3
32,4
–3,8Pp
–1,9Pp
Effektive Steuerquote (in %)3)
28,4
29,7
27,1
28,0
1,3Pp
1,6Pp
Ergebnis je Aktie, unverwässert
(in €)
0,61
0,91
0,75
0,98
–19
–7
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
30,1
–2,3Pp
15
1)
Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Softwaresupport, Cloud-Subskriptionen und -Support und andere periodisch wiederkehrende Umsätze, die
übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für
Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. Aufwandsanpassungen beziehen sich auf akquisitionsbedingte
Aufwendungen, Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme, sowie Restrukturierungsaufwendungen.
2)
Währungsbereinigte Umsatz- und Ergebniszahlen werden berechnet, indem Umsatz und Ergebnis der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen
Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch
den Vergleich der währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode.
Weitere Angaben zu diesen Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu unseren währungsbereinigten Kennzahlen finden Sie auf unserer Internetseite
www.sap.com/corporate-de/investors/newsandreports/reporting-framework.epx unter „Non-IFRS-Finanzinformationen und -Schätzungen“.
3)
Der Unterschied zwischen unserer IFRS und Non-IFRS effektiven Steuerquote für Q3 2016 und Q3 2015 resultiert im Wesentlichen aus Anpassungen für
akquisitionsbedingte Aufwendungen sowie für Aufwendungen aus anteilsbasierten Vergütungen.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
16
Mio. €, falls nicht anders
bezeichnet
Q1–Q3 2016
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
2.166
2
2.168
Währungs- Non-IFRS
einfluss2) währungsbereinigt2)
Q1–Q3 2015
∆ in %
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
IFRS
NonIFRS1)
Non-IFRS
währungsbereinigt2)
9
1.664
31
30
32
Umsatz
Cloud-Subskriptionen und
-Support
23
2.191
1.654
Softwarelizenzen
2.682
2
2.685
54
2.739
2.689
1
2.690
0
0
2
Softwaresupport
7.815
0
7.815
102
7.917
7.494
0
7.494
4
4
6
Softwarelizenzen und -Support
10.497
3
10.500
156
10.656
10.183
1
10.184
3
3
5
Cloud und Software
12.663
4
12.668
179
12.847
11.837
11
11.848
7
7
8
Services
2.675
0
2.675
47
2.723
2.614
0
2.614
2
2
4
Umsatzerlöse
15.339
4
15.343
226
15.569
14.451
11
14.462
6
6
8
–930
181
–749
–717
162
–555
30
35
–1.543
170
–1.373
–1.631
207
–1.424
–5
–4
Cloud- und Softwarekosten
–2.474
352
–2.122
–2.349
369
–1.979
5
7
Servicekosten
–2.282
74
–2.208
–2.145
111
–2.034
6
9
Umsatzkosten
–4.756
426
–4.330
–4.494
480
–4.014
6
8
Bruttogewinn
10.583
430
11.013
9.957
491
10.448
6
5
Forschungs- und
Entwicklungskosten
–2.184
135
–2.049
–2.049
133
–1.917
7
7
Vertriebs- und
Marketingkosten
–4.461
405
–4.056
–4.027
268
–3.759
11
8
–727
83
–644
–766
60
–706
–5
–9
–20
20
0
–563
563
0
–96
k. A.
–5
0
–5
0
0
0
<-100
<-100
–12.154
1.069
–11.085
–217
–11.302
–11.899
1.504
–10.396
2
7
9
Betriebsergebnis
3.184
1.073
4.258
10
4.268
2.552
1.514
4.066
25
5
5
Sonstige Aufwendungen und
Erträge, netto
–180
0
–180
–228
0
–228
–21
–21
105
0
105
189
0
189
–44
–44
Operative Aufwendungen
Cloud-Subskriptions- und
-Supportkosten
Softwarelizenz- und
-Supportkosten
Allgemeine Verwaltungskosten
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche
Aufwendungen und Erträge,
netto
Operative Aufwendungen
Ergebnisse
Finanzierungserträge
Finanzierungsaufwendungen
Finanzergebnis, netto
Gewinn vor Steuern
Ertragsteueraufwand
Gewinn nach Steuern
den Eigentümern des
Mutterunternehmens
zuzurechnen
den nicht beherrschenden
Anteilen zuzurechnen
–210
0
–210
–169
0
–169
24
24
–105
0
–105
20
0
20
<-100
<-100
2.900
1.073
3.973
2.344
1.514
3.858
24
3
–792
–350
–1.142
–567
–461
–1.027
40
11
2.108
724
2.832
1.778
1.053
2.831
19
0
2.118
724
2.842
1.783
1.053
2.836
19
0
–10
0
–10
–5
0
–5
98
98
Kennzahlen
Operative Marge (in %)
20,8
27,8
17,7
28,1
3,1Pp
–0,4Pp
Effektive Steuerquote (in %)3)
27,3
28,7
27,4
24,2
26,6
3,1Pp
2,1Pp
Ergebnis je Aktie, unverwässert
(in €)
1,77
2,37
1,49
2,37
19
0
–0,7Pp
1)
Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Softwaresupport, Cloud-Subskriptionen und -Support und andere periodisch wiederkehrende Umsätze, die
übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für
Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen. Aufwandsanpassungen beziehen sich auf akquisitionsbedingte
Aufwendungen, Aufwendungen für anteilsbasierte Vergütungsprogramme, sowie Restrukturierungsaufwendungen.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
17
2)
Währungsbereinigte Umsatz- und Ergebniszahlen werden berechnet, indem Umsatz und Ergebnis der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen
Wechselkursen der Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch
den Vergleich der währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode.
Weitere Angaben zu diesen Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu unseren währungsbereinigten Kennzahlen finden Sie auf unserer Internetseite
www.sap.com/corporate-de/investors/newsandreports/reporting-framework.epx unter „Non-IFRS-Finanzinformationen und -Schätzungen“.
3)
Der Unterschied zwischen unserer IFRS und Non-IFRS effektiven Steuerquote für die ersten neun Monate 2016 resultiert im Wesentlichen aus Anpassungen für
akquisitionsbedingte Aufwendungen sowie für Aufwendungen aus anteilsbasierten Vergütungen. Der Unterschied zwischen unserer IFRS und Non-IFRS effektiven
Steuerquote für die ersten neun Monate 2015 resultiert im Wesentlichen aus Anpassungen für akquisitionsbedingte Aufwendungen, Aufwendungen aus
anteilsbasierten Vergütungen sowie für Restrukturierungaufwendungen.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
18
Non-IFRS-Anpassungen – Ist-Werte und Schätzungen
Mio. €
Geschätzte Beträge für
Q3 2016
Q1–Q3
2016
Q3 2015
Q1–Q3
1.103
3.184
1.214
2015
2.552
Gesamtjahr 2016
Betriebsergebnis (IFRS)
Anpassungen auf Umsatzerlöse
<20
1
4
2
11
Anpassungen auf akquisitionsbedingte Aufwendungen
670 bis 720
168
504
183
554
Anpassungen auf Aufwendungen für anteilsbasierte
Vergütungsprogramme
770 bis 840
368
545
72
386
Anpassungen auf Restrukturierungsaufwendungen
30 bis 50
Anpassungen auf operative Aufwendungen
Anpassungen auf das Betriebsergebnis
Betriebsergebnis (Non-IFRS)
–1
20
145
563
534
1.069
400
1.504
535
1.073
402
1.514
1.638
4.258
1.616
4.066
Non-IFRS-Anpassungen nach Funktionsbereichen
Mio. €
Q3 2016
IFRS
Akquisi- SBP
tionsbedingt
Cloud- und Softwarekosten
–870
98
36
0
Servicekosten
–776
3
42
0
Forschungs- und
Entwicklungskosten
Vertriebs- und
Marketingkosten
–766
3
84
–1.590
67
Allgemeine Verwaltungskosten
–268
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche
Aufwendungen und Erträge,
netto
Anpassungen auf operative
Aufwendungen
Q3 2015
IFRS
Akquisitionsbedingt
–735
–780
116
10
0
–655
–732
–680
6
12
0
–661
0
–679
–657
3
22
0
–632
147
0
–1.376
–1.269
57
21
0
–1.191
–3
59
0
–211
–239
1
7
0
–230
1
0
0
–1
0
–145
0
0
145
0
–4
0
0
0
–4
–3
0
0
0
–3
–4.272
168
368
–1 –3.738
–3.771
183
72
145
–3.372
1)
Restrukturierung
NonIFRS
Mio. €
SBP
1)
Restrukturierung
NonIFRS
Q1–Q3 2016
IFRS
Akqui- SBP1)
sitionsbedingt
Restrukturierung
NonIFRS
Q1–Q3 2015
IFRS Akquisitionsbedingt
SBP1)
Restrukturierung
NonIFRS
Cloud- und Softwarekosten
–2.474
293
58
0
–2.122
–2.349
325
42
0
–1.979
Servicekosten
–2.282
9
65
0
–2.208
–2.145
48
63
0
–2.034
Forschungs- und Entwicklungskosten
–2.184
7
128
0
–2.049
–2.049
34
102
0
–1.917
Vertriebs- und Marketingkosten
–4.461
190
214
0
–4.056
–4.027
144
122
0
–3.759
–727
4
79
0
–644
–766
2
58
0
–706
–20
0
0
20
0
–563
0
0
563
0
–5
0
0
0
–5
0
0
0
0
0
–12.154
504
545
20
–11.085
–11.899
554
386
563
–10.396
Allgemeine Verwaltungskosten
Restrukturierungskosten
Sonstige betriebliche
Aufwendungen und Erträge,
netto
Anpassungen auf operative
Aufwendungen
1)
Anteilsbasierte Vergütung
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
19
Ohne den gesonderten Ausweis der Restrukturierungskosten in unserer Gewinn- und Verlustrechnung hätte sich folgende
Aufteilung ergeben:
Mio. €
Q3 2016
Q1–Q3
2016
Cloud- und Softwarekosten
0
2
4
64
Servicekosten
0
5
35
180
Forschungs- und Entwicklungskosten
Q3 2015
Q1–Q3
2015
1
4
69
178
Vertriebs- und Marketingkosten
–2
8
33
121
Allgemeine Verwaltungskosten
0
1
4
20
–1
20
145
563
Restrukturierungskosten
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
20
Umsatz nach Regionen (IFRS und Non-IFRS)
Mio. €
Q3 2016
IFRS
Anp.1)
Non- Währungs- Non-IFRS
IFRS1)
einfluss2) währungsbereinigt2)
Q3 2015
∆ in %
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
IFRS
Non- Non-IFRS
IFRS1) währungsbereinigt2)
Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse nach Regionen
Region EMEA
182
0
182
6
188
136
0
136
34
34
Region Amerika
508
0
508
3
511
411
1
412
24
23
24
78
0
78
–2
76
52
0
52
50
50
46
769
0
769
6
775
599
1
600
28
28
29
0
1.942
47
1.989
1.833
0
1.834
6
6
8
9
Region APJ
CloudSubskriptions- und
-Supporterlöse
38
Cloud- und Softwareerlöse nach Regionen
Region EMEA
1.942
Region Amerika
1.820
1
1.821
8
1.828
1.675
2
1.677
9
9
693
0
693
–32
661
614
0
614
13
13
8
4.455
1
4.456
23
4.479
4.122
2
4.124
8
8
9
Region APJ
Cloud- und
Softwareerlöse
Umsatzerlöse nach Regionen
Deutschland
749
0
749
0
748
687
0
687
9
9
9
1.567
0
1.567
54
1.620
1.518
0
1.518
3
3
7
2.315
0
2.315
53
2.369
2.205
0
2.205
5
5
7
1.772
1
1.773
4
1.777
1.662
2
1.664
7
7
7
Übrige Region
Amerika
462
0
462
6
469
374
0
374
24
24
25
Region Amerika
Übrige Region
EMEA
Region EMEA
USA
2.234
1
2.235
11
2.246
2.036
2
2.038
10
10
10
Japan
214
0
214
–33
181
171
0
171
25
25
6
Übrige Region
APJ
611
0
611
–4
607
572
0
572
7
7
6
Region APJ
825
0
825
–37
788
744
0
744
11
11
6
Umsatzerlöse
5.375
1
5.375
27
5.402
4.985
2
4.987
8
8
8
1)
Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Softwaresupport, Cloud-Subskriptionen und -Support und andere periodisch wiederkehrende Umsätze, die
übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für
Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen.
2)
Währungsbereinigte Umsatzzahlen werden berechnet, indem die Umsätze der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der
Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der
währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode.
Weitere Angaben zu diesen Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu unseren währungsbereinigten Kennzahlen finden Sie auf unserer Internetseite
www.sap.com/corporate-de/investors/newsandreports/reporting-framework.epx unter „Non-IFRS-Finanzinformationen und -Schätzungen“.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
21
Mio. €
Q1–Q3 2016
IFRS
Anp.1)
NonIFRS1)
Währungseinfluss2)
Non-IFRS
währungsbereinigt2)
Q1–Q3 2015
IFRS
Anp.1)
∆ in %
NonIFRS1)
IFRS
Non- Non-IFRS
IFRS1) währungsbereinigt2)
Cloud-Subskriptions- und -Supporterlöse nach Regionen
Region EMEA
Region Amerika
Region APJ
CloudSubskriptions- und
-Supporterlöse
511
0
512
11
522
365
1
366
40
40
43
1.450
1
1.451
12
1.463
1.145
8
1.152
27
26
27
205
0
205
1
206
145
0
146
41
41
41
2.166
2
2.168
23
2.191
1.654
9
1.664
31
30
32
144
5.643
5.145
1
5.146
7
7
10
8
Cloud- und Softwareerlöse nach Regionen
Region EMEA
5.499
1
5.499
Region Amerika
5.213
4
5.216
42
5.258
4.870
9
4.879
7
7
Region APJ
1.952
0
1.952
–6
1.946
1.823
0
1.823
7
7
7
12.663
4
12.668
179
12.847 11.837
11
11.848
7
7
8
Cloud- und
Softwareerlöse
Umsatzerlöse nach Regionen
Deutschland
2.035
0
2.035
–1
2.034
1.875
0
1.875
9
9
8
Übrige Region
EMEA
4.597
1
4.597
167
4.764
4.402
1
4.403
4
4
8
8
Region EMEA
6.632
1
6.632
166
6.798
6.277
1
6.278
6
6
USA
5.116
4
5.120
13
5.133
4.779
9
4.788
7
7
7
Übrige Region
Amerika
1.260
0
1.260
51
1.310
1.184
0
1.184
6
6
11
Region Amerika
6.376
4
6.380
64
6.444
5.962
9
5.971
7
7
8
583
0
583
–62
521
478
0
478
22
22
9
1.748
0
1.748
58
1.806
1.734
0
1.734
1
1
4
Region APJ
2.331
0
2.331
–3
2.327
2.212
0
2.212
5
5
5
Umsatzerlöse
15.339
4
15.343
226
15.569 14.451
11
14.462
6
6
8
Japan
Übrige Region
APJ
1)
Anpassungen beim Umsatz beziehen sich auf Softwaresupport, Cloud-Subskriptionen und -Support und andere periodisch wiederkehrende Umsätze, die
übernommene Unternehmen als eigenständige Unternehmen ausgewiesen hätten. SAP ist es aufgrund der IFRS-Rechnungslegungsvorschriften für
Unternehmenszusammenschlüsse nicht erlaubt, diese Erlöse in voller Höhe auszuweisen.
2)
Währungsbereinigte Umsatzzahlen werden berechnet, indem die Umsätze der aktuellen Berichtsperiode mit den durchschnittlichen Wechselkursen der
Vorjahresperiode anstatt der laufenden Periode umgerechnet werden. Währungsbereinigte Periodenveränderungen werden berechnet durch den Vergleich der
währungsbereinigten Non-IFRS-Zahlen der Berichtsperiode mit den Non-IFRS-Zahlen der Vorjahresperiode.
Weitere Angaben zu diesen Anpassungen und ihren Beschränkungen sowie zu unseren währungsbereinigten Kennzahlen finden Sie auf unserer Internetseite
www.sap.com/corporate-de/investors/newsandreports/reporting-framework.epx unter „Non-IFRS-Finanzinformationen und -Schätzungen“.
Durch Rundungen können geringe Differenzen auftreten.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
22
Mitarbeiter nach Regionen und Funktionsbereichen
30.9.2016
Vollzeitbeschäftigte
EMEA
Amerika
APJ
Cloud und Software
Services
6.260
3.996
6.423
4.044
10.219
Vertrieb und Marketing
Allgemeine Verwaltung
Infrastruktur
Forschung und Entwicklung
SAP-Konzern (30.9.)
davon entfallen auf
Unternehmenserwerbe 1)
SAP-Konzern (Durchschnitt erste
neun Monate)
1)
30.9.2015
Gesamt
EMEA
Amerika
APJ
Gesamt
5.330
15.586
5.986
3.853
4.778
14.617
3.921
14.388
6.558
3.769
3.567
13.895
4.704
7.780
22.702
9.399
4.129
6.723
20.251
8.425
8.861
4.365
21.651
7.582
7.611
3.836
19.029
2.578
1.723
1.012
5.314
2.494
1.665
1.019
5.177
1.552
785
447
2.784
1.493
789
392
2.674
35.458
24.113
22.855
82.426
33.512
21.817
20.315
75.643
37
68
0
105
0
0
0
0
34.552
23.193
21.809
79.555
33.466
21.751
19.487
74.705
für Unternehmenserwerbe abgeschlossen zwischen 1. Januar und 30. September des entsprechenden Jahres.
SAP Q3 2016 Quartalsmitteilung
23

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