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(自己資本比率および総所要自己資本額)
信用リスク・アセット額の算出につきましては基礎的内部格付手法を、オペレーショナル・リスク相当額の算出につ
きましては粗利益配分手法を採用しております。
伊予銀行の概要
[自己資本の充実の状況について<自己資本の構成に関する開示事項>]
【連結ベース】
項目
(単位:百万円)
平成27年3月期
(1)連結総自己資本比率 ((4)/(7))
(3)連結普通株式等Tier1比率 ((6)/(7))
(4)連結における総自己資本の額
(5)連結におけるTier1資本の額
(6)連結における普通株式等Tier1資本の額
15.81%
13.07%
13.03%
543,942
449,743
448,299
15.42%
14.11%
14.04%
533,301
487,957
485,415
連結情報
(2)連結Tier1比率 ((5)/(7))
平成28年3月期
(リスク・アセットの額)
信用リスク・アセット額
うち資産(オン・バランス)項目
うちオフ・バランス取引等項目
うち中央清算機関 関連エクスポージャー
うちCVAリスク相当額を8%で除して得た額
信用リスク・アセット調整額
オペレーショナル・リスク相当額調整額
(7)合計
(8)連結総所要自己資本額 ((7)×8%)
3,291,844
3,179,685
85,899
―
26,259
―
164,443
―
―
3,456,287
276,503
単体情報
マーケット・リスク相当額を8%で除して得た額
オペレーショナル・リスク相当額を8%で除して得た額
3,273,383
3,145,953
89,804
―
37,624
―
165,531
―
―
3,438,914
275,113
自己資本の充実の状況について
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
57
伊予銀行の概要
【単体ベース】
項目
平成27年3月期
(1)単体総自己資本比率 ((4)/(7))
(2)単体Tier1比率 ((5)/(7))
(3)単体普通株式等Tier1比率 ((6)/(7))
(4)単体における総自己資本の額
(5)単体におけるTier1資本の額
連結情報
(6)単体における普通株式等Tier1資本の額
15.45%
12.75%
12.75%
522,422
431,409
431,409
平成28年3月期
15.07%
13.83%
13.83%
511,538
469,417
469,417
(リスク・アセットの額)
信用リスク・アセット額
うち資産(オン・バランス)項目
うちオフ・バランス取引等項目
うち中央清算機関 関連エクスポージャー
うちCVAリスク相当額を8%で除して得た額
マーケット・リスク相当額を8%で除して得た額
オペレーショナル・リスク相当額を8%で除して得た額
信用リスク・アセット調整額
オペレーショナル・リスク相当額調整額
単体情報
自己資本の充実の状況について
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
58
(単位:百万円)
(7)合計
(8)単体総所要自己資本額 ((7)×8%)
3,224,460
3,098,923
87,912
―
37,624
―
156,770
―
―
3,381,231
270,498
3,238,484
3,128,044
84,179
―
26,259
―
155,239
―
―
3,393,724
271,497
【連結ベース】
〈自己資本の構成に関する事項〉
「国際様式の該当番号」とは、バーゼル銀行監督委員会により平成24年6月26日に公表された資本構成の開示要件と題
する文書の別紙1における表に記載された番号を指します。
伊予銀行の概要
(自己資本の構成に関する事項)
(単位:百万円、%)
項目
平成27年3月期
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
普通株式等Tier1資本に係る基礎項目
1a+2-1c-26
うち、資本金及び資本剰余金の額
2
うち、利益剰余金の額
1c
うち、自己株式の額(△)
26
うち、社外流出予定額(△)
うち、上記以外に該当するものの額
1b
普通株式に係る新株予約権の額
3
その他の包括利益累計額及びその他公表準備金の額
5
普通株式等Tier1資本に係る調整後非支配株主持分の額
経過措置により普通株式等Tier1資本に係る基礎項目の
額に算入されるものの額の合計額
うち、公的機関による資本の増強に関する措置に
係る経過措置(自己資本比率改正告示附則第4条
第1項)によるものの額
6
8
9
―
1,106
1,660
1,789
1,192
―
―
3,691
―
―
―
5,537
―
―
―
6,837
―
―
―
4,558
―
―
―
―
―
7,214
―
―
―
―
10,821
―
―
―
―
7,705
―
―
―
―
5,137
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
15
退職給付に係る資産の額
16
自己保有普通株式(純資産の部に計上されるものを除く。)の額
17
意図的に保有している他の金融機関等の普通株式の額
少数出資金融機関等の普通株式の額
27
特定項目に係る十パーセント基準超過額
うち、その他金融機関等に係る対象資本調達手段のうち
普通株式に該当するものに関連するものの額
うち、無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に関連するものの額
うち、繰延税金資産(一時差異に係るものに
限る。)に関連するものの額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
うち、その他金融機関等に係る対象資本調達手段のうち
普通株式に該当するものに関連するものの額
うち、無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に関連するものの額
うち、繰延税金資産(一時差異に係るものに
限る。)に関連するものの額
その他Tier1資本不足額
28
普通株式等Tier1資本に係る調整項目の額
24
25
(ロ)
―
12,012
―
16,332
(ハ)
448,299
485,415
普通株式等Tier1資本
29
普通株式等Tier1資本の額 ((イ)−(ロ))
報酬等に関する開示事項
―
流動性に係る経営の健全性の状況について
―
証券化取引に伴い増加した自己資本に相当する額
負債の時価評価により生じた時価評価差額であって
自己資本に算入される額
23
501,748
―
適格引当金不足額
22
460,312
うち、のれん及びモーゲージ・サービシング・
ライツに係るもの以外のものの額
12
21
6,910
1,192
13
20
9,005
1,789
繰延ヘッジ損益の額
19
―
1,660
11
19+20+21
―
1,106
繰延税金資産(一時差異に係るものを除く。)の額
18
6,910
普通株式等Tier1資本に係る調整項目
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・ライツに
係るものを除く。)の額の合計額
うち、のれんに係るもの(のれん相当差額を含む。)の額
10
14
9,005
69,722
自己資本の充実の状況について
8+9
うち、非支配株主持分等に係る経過措置(自己資
本比率改正告示附則第6条第1項)によるものの額
普通株式等Tier1資本に係る基礎項目の額
(イ)
123,862
389,852
31,436
365,732
5,398
1,918
―
401
104,583
―
単体情報
368,402
31,432
344,637
5,435
2,232
―
329
82,574
―
普通株式に係る株主資本の額
1a
連結情報
国際様式の
該当番号
59
伊予銀行の概要
(単位:百万円、%)
国際様式の
該当番号
項目
平成27年3月期
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
その他Tier1資本に係る基礎項目
31a
その他Tier1資本調達手段に係る株主資本の額及びその内訳
31b
その他Tier1資本調達手段に係る新株予約権の額
30
連結情報
32
特別目的会社等の発行するその他Tier1資本調達手段の額
34-35
33+35
33
35
単体情報
36
その他Tier1資本に係る調整後非支配株主持分等の額
適格旧Tier1資本調達手段の額のうちその他Tier1資本
に係る基礎項目の額に含まれる額
うち、銀行及び銀行の特別目的会社等の発行する
資本調達手段の額
うち、銀行の連結子法人等(銀行の特別目的会社
等を除く。)の発行する資本調達手段の額
経過措置によりその他Tier1資本に係る基礎項目の額
に算入されるものの額の合計額
うち、その他の包括利益累計額に係る経過措置(自己
資本比率改正告示附則第5条第2項)によるものの額
その他Tier1資本に係る基礎項目の額
(ニ)
―
―
―
―
4,820
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
4,212
4,820
その他Tier1資本に係る調整項目
37
38
39
40
自己保有その他Tier1資本調達手段の額
意図的に保有している他の金融機関等のその他Tier1
資本調達手段の額
少数出資金融機関等のその他Tier1資本調達手段の額
自己資本の充実の状況について
42
その他金融機関等のその他Tier1資本調達手段の額
経過措置によりその他Tier1資本に係る調整項目の額
に算入されるものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
Tier2資本不足額
43
その他Tier1資本に係る調整項目の額
44
その他Tier1資本の額 ((ニ)−(ホ))
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
2,279
2,768
2,279
(ホ)
―
2,768
―
2,279
(ヘ)
1,443
2,541
(ト)
449,743
487,957
―
―
―
―
986
―
―
―
―
1,134
15,000
―
15,000
―
―
―
203
169
203
―
169
―
80,777
46,319
―
―
80,777
46,319
96,967
47,623
Tier1資本
45
Tier1資本の額 ((ハ)+(ヘ))
Tier2資本に係る基礎項目
Tier2資本調達手段に係る株主資本の額及びその内訳
Tier2資本調達手段に係る新株予約権の額
流動性に係る経営の健全性の状況について
Tier2資本調達手段に係る負債の額
特別目的会社等の発行するTier2資本調達手段の額
48-49
47+49
47
49
50
50a
50b
報酬等に関する開示事項
2,768
その他Tier1資本
46
60
その他Tier1資本調達手段に係る負債の額
―
―
―
―
4,212
Tier2資本に係る調整後非支配株主持分等の額
適格旧Tier2資本調達手段の額のうちTier2資本に係る
基礎項目の額に含まれる額
うち、銀行及び銀行の特別目的会社等の発行する
資本調達手段の額
うち、銀行の連結子法人等(銀行の特別目的会社
等を除く。)の発行する資本調達手段の額
一般貸倒引当金Tier2算入額及び適格引当金Tier2算入
額の合計額
うち、一般貸倒引当金Tier2算入額
うち、適格引当金Tier2算入額
経過措置によりTier2資本に係る基礎項目の額に算入
されるものの額の合計額
うち、公的機関による資本の増強に関する措置に
係る経過措置(自己資本比率改正告示附則第4条
第2項)によるものの額
51
うち、その他の包括利益累計額に係る経過措置(自己
資本比率改正告示附則第5条第2項)によるものの額
Tier2資本に係る基礎項目の額
(チ)
国際様式の
該当番号
項目
平成27年3月期
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
伊予銀行の概要
(単位:百万円、%)
Tier2資本に係る調整項目
52
53
55
57
その他金融機関等のTier2資本調達手段の額
経過措置によりTier2資本に係る調整項目の額に算入
されるものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
Tier2資本に係る調整項目の額
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
2,768
2,279
2,768
2,279
(リ)
2,768
2,279
(ヌ)
94,198
45,343
(ル)
543,942
533,301
経過措置によりリスク・アセットの額に算入されるものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
リスク・アセットの額の合計額
(ヲ)
12,481
6,329
12,481
6,329
3,438,914
3,456,287
13.03
13.07
15.81
14.04
14.11
15.42
53,666
53,406
3
3
―
―
―
―
203
547
169
545
―
―
19,151
19,331
連結情報
54
自己保有Tier2資本調達手段の額
意図的に保有している他の金融機関等のTier2資本調達
手段の額
少数出資金融機関等のTier2資本調達手段の額
Tier2資本
58
Tier2資本の額 ((チ)−(リ))
総自己資本
59
総自己資本の額 ((ト)+(ヌ))
60
単体情報
リスク・アセット
連結自己資本比率
61
連結普通株式等Tier1比率 ((ハ)/(ヲ))
62
連結Tier1比率 ((ト)/(ヲ))
63
連結総自己資本比率 ((ル)/(ヲ))
調整項目に係る参考事項
73
74
75
少数出資金融機関等の対象資本調達手段に係る調整
項目不算入額
その他金融機関等に係る対象資本調達手段のうち
普通株式に係る調整項目不算入額
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・ライツに
係るものに限る。)に係る調整項目不算入額
繰延税金資産(一時差異に係るものに限る。)に係る
調整項目不算入額
Tier2資本に係る基礎項目の額に算入される引当金に関する事項
一般貸倒引当金の額
77
一般貸倒引当金に係るTier2資本算入上限額
78
内部格付手法採用行において、適格引当金の合計額
から事業法人等向けエクスポージャー及びリテール
向けエクスポージャーの期待損失額の合計額を控除
した額(当該額が零を下回る場合にあっては、零とする。)
79
適格引当金に係るTier2資本算入上限額
資本調達手段に係る経過措置に関する事項
適格旧Tier1資本調達手段に係る算入上限額
―
―
83
適格旧Tier1資本調達手段の額から適格旧Tier1資本
調達手段に係る算入上限額を控除した額(当該額が
零を下回る場合にあっては、零とする。)
―
―
84
適格旧Tier2資本調達手段に係る算入上限額
25,900
―
85
適格旧Tier2資本調達手段の額から適格旧Tier2資本
調達手段に係る算入上限額を控除した額(当該額が
零を下回る場合にあっては、零とする。)
―
―
報酬等に関する開示事項
82
流動性に係る経営の健全性の状況について
76
自己資本の充実の状況について
72
61
伊予銀行の概要
〈連結貸借対照表の科目が「自己資本の構成に関する開示項目」のいずれに相当するかについての説明〉
「国際様式番号」とは、バーゼル銀行監督委員会により平成24年6月26日に公表された資本構成の開示要件と題する文
書の別紙1における表に記載された番号を指します。
◆連結貸借対照表
(単位:百万円)
科
目
公表貸借対照表
平成27年3月期 平成28年3月期
付表
参照番号
「資本構成の開示」
国際様式番号
(資産の部)
連結情報
現金預け金
コールローン及び買入手形
買入金銭債権
商品有価証券
金銭の信託
有価証券
貸出金
外国為替
リース債権及びリース投資資産
その他資産
有形固定資産
無形固定資産
退職給付に係る資産
繰延税金資産
支払承諾見返
貸倒引当金
資産の部合計
単体情報
623,917
74,849
9,642
523
9,321
1,831,611
3,851,235
6,205
28,909
36,684
79,842
4,118
18,035
700
28,654
△ 28,830
6,575,422
583,919
105,072
9,516
468
8,476
1,739,757
3,890,085
5,153
29,178
39,279
77,753
4,302
12,842
384
29,438
△ 25,552
6,510,076
6-a
6-b
6-c
6-d
2
3
4-a
(単位:百万円)
科
目
公表貸借対照表
平成27年3月期 平成28年3月期
付表
参照番号
「資本構成の開示」
国際様式番号
(負債の部)
自己資本の充実の状況について
預 金
譲渡性預金
コールマネー及び売渡手形
債券貸借取引受入担保金
借用金
外国為替
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
退職給付に係る負債
睡眠預金払戻損失引当金
偶発損失引当金
特別法上の引当金
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
62
4,904,340
360,522
111,105
332,077
98,581
38
―
45,962
2,074
13,194
3,045
420
0
66,509
11,291
28,654
5,977,820
5,003,801
320,631
70,988
324,796
50,164
112
29
40,629
1,727
13,840
3,065
441
0
50,337
10,362
29,438
5,920,369
20,948
10,483
344,637
△ 5,435
370,634
178,840
△ 57
20,761
6,892
206,437
329
20,200
597,602
6,575,422
20,948
10,488
365,732
△ 5,398
391,771
153,166
△ 326
20,552
912
174,305
401
23,228
589,707
6,510,076
8
6-e
4-b
4-c
(純資産の部)
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
非支配株主持分
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
1-a
1-b
1-c
1-d
5
3
1b
7
(注)1. 「いよぎん愛媛大学発ベンチャー応援ファンド投資事業有限責任組合」は、会計上、非連結の子会社でありますが、規制上の連結範囲には含まれております。
なお、「公表貸借対照表」または「規制上の連結対象に基づいた貸借対照表」のいずれを用いても計算される自己資本は同じであり、「規制上の連結対象に基づいた
貸借対照表」の記載は省略します。
2. 借用金には平成27年3月期は劣後借入金15,000百万円を含んでおり、自己資本の構成の開示では、「適格旧Tier2資本調達手段のうちTier2資本に係る基礎項目の額に含ま
れる額」に算入されております。
平成27年3月期 平成28年3月期
20,948
10,483
344,637
△ 5,435
370,634
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
備考
20,948
10,488
365,732
△ 5,398
391,771
1-a
1-b
1-c
1-d
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
うち、資本金及び資本剰余金の額
うち、利益剰余金の額
うち、自己株式の額(△)
うち、上記以外に該当するものの額
その他Tier1資本調達手段に係る額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
370,634
391,771
31,432
344,637
5,435
―
31,436
365,732
5,398
―
―
備考
国際様式の該当番号
普通株式にかかる株主資本(社外流出
予定額調整前)
1a
2
1c
実質破綻時損失吸収条項のある優先株
― 式にかかる株主資本
単体情報
普通株式等Tier1資本に係る額
参照番号
連結情報
連結貸借対照表科目
伊予銀行の概要
◆連結貸借対照表 付表
「自己資本の構成に関する開示事項」の金額には、経過措置勘案前の数値を記載しているため、自己資本に算入され
ている金額に加え、「自己資本の構成に関する事項」における「経過措置に関する不算入額」の金額が含まれていま
す。
また、経過措置により自己資本に算入されている項目については本表には含んでおりません。
1.株主資本
(単位:百万円)
(1)連結貸借対照表
31a
2.無形固定資産
連結貸借対照表科目
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
無形固定資産
4,118
4,302
上記に係る税効果
1,350
1,320
備考
2
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
無形固定資産
無形固定資産
のれんに係るもの
その他の無形固定資産
特定項目に係る十パーセント基準超過額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に係る調整項目
不算入額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
―
備考
―
8
のれん、モーゲージ・サービシング・
ライツ以外(ソフトウェア等)
2,767
2,981
―
―
―
―
―
―
20
―
―
74
連結貸借対照表科目
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
18,035
12,842
─
─
備考
3
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
退職給付に係る資産の額
参照番号
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
18,035
12,842
備考
国際様式の該当番号
15
報酬等に関する開示事項
上記に係る税効果
9
24
3.退職給付に係る資産
(1)連結貸借対照表
退職給付に係る資産
国際様式の該当番号
流動性に係る経営の健全性の状況について
無形固定資産 モーゲージ・サービシング・ライツ
参照番号
自己資本の充実の状況について
(1)連結貸借対照表
63
伊予銀行の概要
4.繰延税金資産
(1)連結貸借対照表
連結貸借対照表科目
繰延税金資産
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
その他の無形固定資産の税効果勘案分
連結情報
退職給付に係る資産の税効果勘案分
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
700
66,509
11,291
384
50,337
10,362
1,350
―
1,320
―
備考
4-a
4-b
4-c
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
繰延税金資産(一時差異に係るものを除く。)
一時差異に係る繰延税金資産
特定項目に係る十パーセント基準超過額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
単体情報
繰延税金資産(一時差異に係るものに限る。)
に係る調整項目不算入額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
備考
― 計上額とは一致せず
23,430
2 0 , 0 3 0 計上額とは一致せず
―
―
―
―
―
連結貸借対照表科目
自己資本の充実の状況について
繰延ヘッジ損益の額
21
25
―
75
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
△ 57
備考
参照番号
△ 326
5
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
─
─
備考
国際様式の該当番号
ヘッジ対象に係る時価評価差額が「そ
の他の包括利益累計額」として計上さ
れているものを除いたもの
11
6.金融機関向け出資等の対象科目
(1)連結貸借対照表
連結貸借対照表科目
商品有価証券
有価証券
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
64
10
資産負債相殺処理のため、貸借対照表
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
国際様式の該当番号
資産負債相殺処理のため、貸借対照表
―
5.繰延ヘッジ損益
(1)連結貸借対照表
繰延ヘッジ損益
参照番号
貸出金
その他資産
その他負債
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
備考
523
468
1,831,611 1,739,757
3 , 8 5 1 , 2 3 5 3 , 8 9 0 , 0 8 5 劣後ローン等を含む
36,684
3 9 , 2 7 9 金融派生商品、出資金等を含む
45,963
4 0 , 6 2 9 金融派生商品等を含む
参照番号
6-a
6-b
6-c
6-d
6-e
自己資本の構成に関する開示事項
自己保有資本調達手段の額
普通株式等Tier1相当額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
意図的に保有している他の金融機関等の資本調達手段の額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
少数出資金融機関等の資本調達手段の額
普通株式等Tier1相当額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
少数出資金融機関等の対象資本調達手段に
係る調整項目不算入額
その他金融機関等(十パーセント超出資)
特定項目に係る十パーセント基準超過額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
その他金融機関等に係る対象資本調達手段の
うち普通株式に係る調整項目不算入額
―
―
―
―
―
―
―
―
53,666
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
53,406
―
―
―
53,666
53,406
3
―
―
―
―
3
―
―
―
―
3
3
備考
16
37
52
17
38
53
18
39
54
72
19
23
40
55
73
7.非支配株主持分
(1)連結貸借対照表
連結貸借対照表科目
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
20,200
備考
23,228
7
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
普通株式等Tier1資本に係る額
特別目的会社等の発行するその他Tier1資本調達手段の額
その他Tier1資本に係る額
特別目的会社等の発行するTier2資本調達手段の額
Tier2資本に係る額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
―
―
4,212
―
986
―
―
4,820
―
1,134
備考
5
算入可能額(調整後非支配株主持分)勘案後
30-31ab-32
算入可能額(調整後非支配株主持分)勘案後
34-35
算入可能額(調整後非支配株主持分)勘案後
46
算入可能額(調整後非支配株主持分)勘案後
48-49
平成27年3月期 平成28年3月期
備考
50,164
8
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
その他Tier1資本調達手段に係る負債の額
Tier2資本調達手段に係る負債の額
参照番号
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
─
─
─
─
備考
国際様式の該当番号
32
46
流動性に係る経営の健全性の状況について
(単位:百万円)
98,581
借用金
国際様式の該当番号
算入可能額(調整後非支配株主持分)勘案後
8.その他資本調達
(1)連結貸借対照表
連結貸借対照表科目
参照番号
自己資本の充実の状況について
非支配株主持分
国際様式の該当番号
単体情報
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
平成27年3月期 平成28年3月期
連結情報
普通株式等Tier1相当額
(単位:百万円)
伊予銀行の概要
(2)自己資本の構成
報酬等に関する開示事項
65
伊予銀行の概要
【単体ベース】
〈自己資本の構成に関する事項〉
「国際様式の該当番号」とは、バーゼル銀行監督委員会により平成24年6月26日に公表された資本構成の開示要件と題
する文書の別紙1における表に記載された番号を指します。
(単位:百万円、%)
連結情報
国際様式の
該当番号
項目
平成27年3月期
普通株式等Tier1資本に係る基礎項目
1a+2-1c-26
1a
363,583
31,429
341,442
7,075
2,212
―
329
79,604
普通株式に係る株主資本の額
うち、資本金及び資本剰余金の額
2
うち、利益剰余金の額
1c
うち、自己株式の額(△)
26
うち、社外流出予定額(△)
うち、上記以外に該当するものの額
単体情報
1b
普通株式に係る新株予約権の額
3
評価・換算差額等及びその他公表準備金の額
経過措置により普通株式等Tier1資本に係る基礎項目の
額に算入されるものの額の合計額
うち、公的機関による資本の増強に関する措置に
係る経過措置(自己資本比率改正告示附則第4条
第1項)によるものの額
6
普通株式等Tier1資本に係る基礎項目の額
10
普通株式等Tier1資本に係る調整項目
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・ライツに
係るものを除く。)の額の合計額
うち、のれんに係るものの額
うち、のれん及びモーゲージ・サービシング・
ライツに係るもの以外のものの額
繰延税金資産(一時差異に係るものを除く。)の額
11
繰延ヘッジ損益の額
12
適格引当金不足額
13
証券化取引に伴い増加した自己資本に相当する額
(イ)
119,407
384,676
31,429
362,170
7,026
1,896
―
401
103,378
―
―
―
―
443,517
488,456
1,635
1,717
1,145
―
―
―
―
1,090
1,635
1,717
1,145
―
―
4,505
―
―
―
6,758
―
―
―
7,965
―
―
―
5,310
―
―
―
―
―
3,132
4,699
6,525
4,350
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
104
―
―
69
―
うち、その他金融機関等に係る対象資本調達手段の
うち普通株式に該当するものに関連するものの額
うち、無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に関連するものの額
うち、繰延税金資産(一時差異に係るものに
限る。)に関連するものの額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
27
うち、その他金融機関等に係る対象資本調達手段の
うち普通株式に該当するものに関連するものの額
うち、無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に関連するものの額
うち、繰延税金資産(一時差異に係るものに
限る。)に関連するものの額
その他Tier1資本不足額
28
普通株式等Tier1資本に係る調整項目の額
8
9
自己資本の充実の状況について
14
15
負債の時価評価により生じた時価評価差額であって
自己資本に算入される額
前払年金費用の額
流動性に係る経営の健全性の状況について
17
自己保有普通株式(純資産の部に計上されるものを
除く。)の額
意図的に保有している他の金融機関等の普通株式の額
18
少数出資金融機関等の普通株式の額
16
19+20+21
19
20
21
22
23
24
報酬等に関する開示事項
25
特定項目に係る十パーセント基準超過額
(ロ)
3,379
12,108
2,724
19,038
(ハ)
431,409
469,417
普通株式等Tier1資本
29
68,918
1,090
8+9
66
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
普通株式等Tier1資本の額 ((イ)−(ロ))
国際様式の
該当番号
項目
平成27年3月期
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
伊予銀行の概要
(単位:百万円、%)
その他Tier1資本に係る基礎項目
31a
その他Tier1資本調達手段に係る株主資本の額及びその内訳
31b
その他Tier1資本調達手段に係る新株予約権の額
30
その他Tier1資本調達手段に係る負債の額
特別目的会社等の発行するその他Tier1資本調達手段の額
33+35
36
適格旧Tier1資本調達手段の額のうちその他Tier1資本
に係る基礎項目の額に含まれる額
経過措置によりその他Tier1資本に係る基礎項目の額
に算入されるものの額の合計額
うち、評価・換算差額等に係る経過措置(自己資
本比率改正告示附則第5条第2項)によるものの額
その他Tier1資本に係る基礎項目の額
(ニ)
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
連結情報
32
―
―
―
―
その他Tier1資本に係る調整項目
37
38
40
42
その他金融機関等のその他Tier1資本調達手段の額
経過措置によりその他Tier1資本に係る調整項目の額に
算入されるものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
Tier2資本不足額
43
その他Tier1資本に係る調整項目の額
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
69
―
46
―
3,379
2,655
3,379
2,655
(ホ)
―
3,379
―
2,724
(ヘ)
─
─
(ト)
431,409
469,417
―
―
―
―
―
―
―
―
15,000
―
―
―
―
―
―
―
79,392
44,831
―
―
79,392
44,831
94,392
44,831
単体情報
39
自己保有その他Tier1資本調達手段の額
意図的に保有している他の金融機関等のその他Tier1
資本調達手段の額
少数出資金融機関等のその他Tier1資本調達手段の額
その他Tier1資本
その他Tier1資本の額 ((ニ)−(ホ))
自己資本の充実の状況について
44
Tier1資本
45
Tier1資本の額 ((ハ)+(ヘ))
Tier2資本に係る基礎項目
Tier2資本調達手段に係る株主資本の額及びその内訳
46
Tier2資本調達手段に係る新株予約権の額
Tier2資本調達手段に係る負債の額
特別目的会社等の発行するTier2資本調達手段の額
47+49
50
50b
うち、一般貸倒引当金Tier2算入額
うち、適格引当金Tier2算入額
経過措置によりTier2資本に係る基礎項目の額に算入
されるものの額の合計額
うち、公的機関による資本の増強に関する措置に
係る経過措置(自己資本比率改正告示附則第4条
第2項)によるものの額
51
うち、評価・換算差額等に係る経過措置(自己資
本比率改正告示附則第5条第2項)によるものの額
Tier2資本に係る基礎項目の額
(チ)
流動性に係る経営の健全性の状況について
50a
適格旧Tier2資本調達手段の額のうちTier2資本に係る
基礎項目の額に含まれる額
一般貸倒引当金Tier2算入額及び適格引当金Tier2算入額の合計額
Tier2資本に係る調整項目
自己保有Tier2資本調達手段の額
53
意図的に保有している他の金融機関等のTier2資本調達手段の額
54
少数出資金融機関等のTier2資本調達手段の額
55
その他金融機関等のTier2資本調達手段の額
経過措置によりTier2資本に係る調整項目の額に算入
されるものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
Tier2資本に係る調整項目の額
57
―
―
―
―
(リ)
―
―
―
―
―
―
55
―
3,379
2,655
3,379
2,655
3,379
2,710
―
―
36
―
報酬等に関する開示事項
52
67
伊予銀行の概要
(単位:百万円、%)
国際様式の
該当番号
項目
平成27年3月期
経過措置による
経過措置による
平成28年3月期
不算入額
不算入額
Tier2資本
58
Tier2資本の額 ((チ)−(リ))
(ヌ)
91,013
42,120
(ル)
522,422
511,538
6,335
5,710
6,335
5,710
3,381,231
3,393,724
12.75
12.75
15.45
13.83
13.83
15.07
53,676
53,035
5,354
5,354
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
19,121
19,273
総自己資本
連結情報
59
総自己資本の額 ((ト)+(ヌ))
60
リスク・アセット
経過措置によりリスク・アセットの額に算入される
ものの額の合計額
うち、調整項目に係る経過措置(自己資本比率
改正告示附則第7条第2項)によるものの額
リスク・アセットの額の合計額
(ヲ)
自己資本比率
61
普通株式等Tier1比率 ((ハ)/(ヲ))
62
Tier1比率 ((ト)/(ヲ))
63
総自己資本比率 ((ル)/(ヲ))
72
少数出資金融機関等の対象資本調達手段に係る調整項目不算入額
その他金融機関等に係る対象資本調達手段のうち
普通株式に係る調整項目不算入額
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・ライツに
係るものに限る。)に係る調整項目不算入額
繰延税金資産(一時差異に係るものに限る。)に係る
調整項目不算入額
Tier2資本に係る基礎項目の額に算入される引当金に関する事項
調整項目に係る参考事項
単体情報
73
74
75
自己資本の充実の状況について
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
68
76
一般貸倒引当金の額
77
一般貸倒引当金に係るTier2資本算入上限額
78
内部格付手法採用行において、適格引当金の合計額
から事業法人等向けエクスポージャー及びリテール
向けエクスポージャーの期待損失額の合計額を控除
した額(当該額が零を下回る場合にあっては、零とする。)
79
適格引当金に係るTier2資本算入上限額
資本調達手段に係る経過措置に関する事項
82
適格旧Tier1資本調達手段に係る算入上限額
―
―
83
適格旧Tier1資本調達手段の額から適格旧Tier1資本
調達手段に係る算入上限額を控除した額(当該額が
零を下回る場合にあっては、零とする。)
―
―
84
適格旧Tier2資本調達手段に係る算入上限額
25,900
―
85
適格旧Tier2資本調達手段の額から適格旧Tier2資本
調達手段に係る算入上限額を控除した額(当該額が
零を下回る場合にあっては、零とする。)
―
―
伊予銀行の概要
〈貸借対照表の科目が「自己資本の構成に関する開示項目」のいずれに相当するかについての説明〉
「国際様式番号」とは、バーゼル銀行監督委員会により平成24年6月26日に公表された資本構成の開示要件と題する文
書の別紙1における表に記載された番号を指します。
◆貸借対照表
(単位:百万円)
科
目
公表貸借対照表
平成27年3月期
平成28年3月期
623,883
74,849
9,642
523
7,816
1,830,967
3,869,920
6,205
21,366
78,967
4,057
7,831
―
28,654
△ 24,176
6,540,511
583,528
105,072
9,516
468
7,690
1,736,137
3,911,187
5,153
23,749
76,890
4,131
10,875
―
29,438
△ 21,190
6,482,649
付表
参照番号
「資本構成の開示」
国際様式番号
(資産の部)
連結情報
6-a
6-b
6-c
6-d
2
3
4-a
単体情報
現金預け金
コールローン
買入金銭債権
商品有価証券
金銭の信託
有価証券
貸出金
外国為替
その他資産
有形固定資産
無形固定資産
前払年金費用
繰延税金資産
支払承諾見返
貸倒引当金
資産の部合計
(単位:百万円)
科
目
公表貸借対照表
平成27年3月期
平成28年3月期
4,916,936
364,822
111,105
332,077
91,226
38
―
38,312
1,940
12,992
3,045
420
62,509
11,291
28,654
5,975,373
5,018,050
325,131
70,988
324,796
42,989
112
29
34,898
1,588
12,904
3,065
441
48,579
10,362
29,438
5,923,377
20,948
10,480
341,442
△ 7,075
365,795
178,308
△ 57
20,761
199,012
329
565,137
6,540,511
20,948
10,480
362,170
△ 7,026
386,573
152,070
△ 326
20,552
172,296
401
559,271
6,482,649
付表
参照番号
「資本構成の開示」
国際様式番号
(負債の部)
自己資本の充実の状況について
7
6-e
4-b
4-c
流動性に係る経営の健全性の状況について
預 金
譲渡性預金
コールマネー
債券貸借取引受入担保金
借用金
外国為替
信託勘定借
その他負債
賞与引当金
退職給付引当金
睡眠預金払戻損失引当金
偶発損失引当金
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
支払承諾
負債の部合計
(純資産の部)
1-a
1-b
1-c
1-d
5
3
1b
(注) 借用金には平成27年3月期は劣後借入金15,000百万円を含んでおり、自己資本の構成の開示では、「適格旧Tier2資本調達手段のうちTier2資本に係る基礎項目の額に含まれ
る額」に算入されております。
報酬等に関する開示事項
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
評価・換算差額等合計
新株予約権
純資産の部合計
負債及び純資産の部合計
69
伊予銀行の概要
◆貸借対照表 付表
「自己資本の構成に関する開示事項」の金額には、経過措置勘案前の数値を記載しているため、自己資本に算入され
ている金額に加え、「自己資本の構成に関する事項」における「経過措置に関する不算入額」の金額が含まれていま
す。
また、経過措置により自己資本に算入されている項目については本表には含んでおりません。
1.株主資本
(単位:百万円)
(1)貸借対照表
連結情報
貸借対照表科目
平成27年3月期 平成28年3月期
20,948
10,480
341,442
△ 7,075
365,795
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
備考
20,948
10,480
362,170
△ 7,026
386,573
1-a
1-b
1-c
1-d
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
単体情報
普通株式等Tier1資本に係る額
うち、資本金及び資本剰余金の額
うち、利益剰余金の額
うち、自己株式の額(△)
うち、上記以外に該当するものの額
その他Tier1資本調達手段に係る額
参照番号
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
365,795
386,573
31,429
341,442
7,075
―
31,429
362,170
7,026
―
―
備考
国際様式の該当番号
普通株式にかかる株主資本(社外流出
予定額調整前)
1a
2
1c
実質破綻時損失吸収条項のある優先株
― 式にかかる株主資本
31a
2.無形固定資産
自己資本の充実の状況について
(1)貸借対照表
(単位:百万円)
貸借対照表科目
4,057
4,131
上記に係る税効果
1,330
1,268
備考
自己資本の構成に関する開示事項
その他の無形固定資産
無形固定資産 モーゲージ・サービシング・ライツ
流動性に係る経営の健全性の状況について
特定項目に係る十パーセント基準超過額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
無形固定資産(モーゲージ・サービシング・
ライツに係るものに限る。)に係る調整項目
不算入額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
2,726
―
―
―
―
備考
貸借対照表科目
上記に係る税効果
のれん、モーゲージ・サービシング・
―
報酬等に関する開示事項
前払年金費用の額
9
20
24
74
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
7,831
10,875
─
─
備考
参照番号
3
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
国際様式の該当番号
2 , 8 6 3 ライツ以外(ソフトウェア等)
―
―
―
3.前払年金費用
(1)貸借対照表
前払年金費用
参照番号
2
(2)自己資本の構成
無形固定資産
70
平成27年3月期 平成28年3月期
無形固定資産
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
7,831
10,875
備考
国際様式の該当番号
15
貸借対照表科目
繰延税金資産
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債
その他の無形固定資産の税効果勘案分
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
―
62,509
11,291
―
48,579
10,362
1,330
―
1,268
―
備考
4-a
4-b
4-c
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
繰延税金資産(一時差異に係るものを除く。)
一時差異に係る繰延税金資産
特定項目に係る十パーセント基準超過額
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
備考
資産負債相殺処理のため、貸借対照表
―
― 計上額とは一致せず
22,169
1 8 , 7 3 4 計上額とは一致せず
―
―
―
―
―
貸借対照表科目
25
―
75
平成27年3月期 平成28年3月期
備考
参照番号
△ 326
5
(2)自己資本の構成
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
─
─
備考
国際様式の該当番号
ヘッジ対象に係る時価評価差額が「評
価・換算差額等」として計上されてい
るものを除いたもの
11
6.金融機関向け出資等の対象科目
(1)貸借対照表
(単位:百万円)
貸借対照表科目
商品有価証券
有価証券
その他負債
備考
523
468
1,830,967 1,736,137
3 , 8 6 9 , 9 2 0 3 , 9 1 1 , 1 8 7 劣後ローン等を含む
21,366
2 3 , 7 4 9 金融派生商品、出資金等を含む
38,312
3 4 , 8 9 8 金融派生商品等を含む
参照番号
6-a
6-b
6-c
6-d
6-e
流動性に係る経営の健全性の状況について
貸出金
その他資産
平成27年3月期 平成28年3月期
自己資本の充実の状況について
繰延ヘッジ損益の額
21
(単位:百万円)
△ 57
自己資本の構成に関する開示事項
10
資産負債相殺処理のため、貸借対照表
5.繰延ヘッジ損益
(1)貸借対照表
繰延ヘッジ損益
国際様式の該当番号
単体情報
繰延税金資産(一時差異に係るものに限る。)
に係る調整項目不算入額
参照番号
連結情報
前払年金費用の税効果勘案分
伊予銀行の概要
4.繰延税金資産
(1)貸借対照表
報酬等に関する開示事項
71
伊予銀行の概要
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
自己保有資本調達手段の額
普通株式等Tier1相当額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
意図的に保有している他の金融機関等の資本調達手段の額
連結情報
普通株式等Tier1相当額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
少数出資金融機関等の資本調達手段の額
普通株式等Tier1相当額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
少数出資金融機関等の対象資本調達手段に
係る調整項目不算入額
その他金融機関等(十パーセント超出資)
特定項目に係る十パーセント基準超過額
単体情報
特定項目に係る十五パーセント基準超過額
その他Tier1相当額
Tier2相当額
その他金融機関等に係る対象資本調達手段の
うち普通株式に係る調整項目不算入額
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
―
―
―
―
―
―
―
―
53,676
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
―
53,418
174
115
92
53,676
53,035
5,354
―
―
―
―
5,354
―
―
―
―
5,354
5,354
備考
16
37
52
17
38
53
18
39
54
72
19
23
40
55
73
7.その他資本調達
(1)貸借対照表
貸借対照表科目
自己資本の充実の状況について
流動性に係る経営の健全性の状況について
報酬等に関する開示事項
72
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
91,226
借用金
備考
その他Tier1資本調達手段に係る負債の額
Tier2資本調達手段に係る負債の額
参照番号
42,989
7
(2)自己資本の構成
自己資本の構成に関する開示事項
国際様式の該当番号
(単位:百万円)
平成27年3月期 平成28年3月期
─
─
─
─
備考
国際様式の該当番号
32
46
(自己資本調達手段に関する契約内容の概要および詳細)
◆自己資本調達手段(その額の全部又は一部が、自己資本比率規制(金融庁告示第19号)第14条第1号の算式における普
通株式等Tier1資本に係る基礎項目の額、同条第2号の算式におけるその他Tier1資本に係る基礎項目の額若しくは同条
第3号の算式におけるTier2資本に係る基礎項目の額に含まれる資本調達手段の額又は自己資本比率規制(金融庁告示
第19号)第2条第1号の算式における普通株式等Tier1資本に係る基礎項目の額、同条第2号の算式におけるその他Tier1
資本に係る基礎項目の額若しくは同条第3号の算式におけるTier2資本に係る基礎項目の額に含まれる資本調達手段)
に関する契約内容の概要および詳細
自己資本調達手段に関する契約内容の概要および詳細につきましては、インターネット上の当行ウェブサイト
(http://www.iyobank.co.jp/ir/zaimujouhou/basel.html)をご覧ください。